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蓝晓科技：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-04-25 00:00:00
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西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

西安蓝晓科技新材料股份有限公司

2015 年年度报告

2016-019

2016 年 04 月

1

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人高月静、主管会计工作负责人安源及会计机构负责人(会计主管

人员)窦金绒声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

请投资者注意阅读公司第四节第九条公司未来发展展望章节中对公司风险

提示的相关内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 80000000 股为基数，向

全体股东每 10 股派发现金红利 2.5 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公

积金向全体股东每 10 股转增 0 股。

2

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 8

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10

第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 23

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 36

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 42

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 42

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 43

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 49

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 55

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 142

3

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

蓝晓科技、公司、本公司 指 西安蓝晓科技新材料股份有限公司

特种树脂工厂 指 西安蓝晓科技新材料股份有限公司特种树脂工厂（公司分公司）

高陵蓝晓 指 高陵蓝晓科技新材料有限公司（公司全资子公司）

深圳鹏博 指 深圳鹏博实业集团有限公司

北京瀚天 指 北京瀚天投资有限公司

华夏君悦 指 华夏君悦（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）

功能高分子材料中的一个重要分支，其可通过自身具有的精确选择

吸附分离功能、高分子材料 指 性，以交换、吸附、螯合等功能来实现除盐、浓缩、分离、精制、提

纯、净化、脱色等物质分离及纯化的目的

金属矿物原料在酸性介质或碱性介质的水溶液进行化学处理或有机

湿法冶金 指

溶剂萃取、分离杂质、提取金属及其化合物的过程

系统集成 指 材料、工艺和装置集合在一起的整体解决方案

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所 指 深圳证券交易所

公司法 指 中华人民共和国公司法

证券法 指 中华人民共和国证券法

4

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 蓝晓科技 股票代码 300487

公司的中文名称 西安蓝晓科技新材料股份有限公司

公司的中文简称 蓝晓科技

公司的外文名称（如有） SUNRESIN NEW MATERIALS CO.,LTD,XI'AN

公司的外文名称缩写（如有）sunresin

公司的法定代表人 高月静

注册地址 西安市高新区科技二路 72 号天泽大厦南楼四层

注册地址的邮政编码 710075

办公地址 西安市高新区科技二路 72 号天泽大厦四层

办公地址的邮政编码 710075

公司国际互联网网址 www.sunresin.com

电子信箱 pub@sunresin.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 张成 王亚斌

西安市高新区科技二路 72 号天泽大厦四 西安市高新区科技二路 72 号天泽大厦四

联系地址

层 层

电话 029-88445729 029-88445729

传真 029-88453538 029-88453538

电子信箱 pub@sunresin.com pub@sunresin.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报、中国证券报、上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 西安蓝晓科技新材料股份有限公司证券部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

5

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼

签字会计师姓名 李媛媛、徐晋波

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

北京市西城区金融大街 9 号金 2015 年 7 月 2 日-2018 年 12 月

平安证券有限责任公司 马力、孙洪臣

融街中心北楼 15 层 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 295,373,404.92 286,037,979.88 3.26% 254,176,836.42

归属于上市公司股东的净利润

50,853,605.50 59,703,510.89 -14.82% 62,032,054.48

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

45,508,480.96 58,090,126.99 -21.66% 57,977,194.19

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

24,849,434.44 26,546,255.89 -6.39% 72,600,575.34

（元）

基本每股收益（元/股） 0.73 1.00 -27.00% 1.03

稀释每股收益（元/股） 0.73 1.00 -27.00% 1.03

加权平均净资产收益率 9.60% 16.57% -6.97% 20.07%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

资产总额（元） 808,850,542.07 476,578,508.56 69.72% 437,377,757.13

归属于上市公司股东的净资产

679,934,463.10 384,476,478.66 76.85% 335,938,754.11

（元）

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 74,352,441.43 75,853,924.22 53,229,754.36 91,937,284.91

归属于上市公司股东的净利润 15,422,631.97 13,102,892.69 9,436,467.06 12,891,613.78

6

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于上市公司股东的扣除非经

13,033,451.97 12,796,025.69 8,900,477.46 10,778,525.84

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -16,063,964.95 -13,505,108.77 19,940,257.89 34,478,250.27

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-546,375.39 -8,489.23 -18,825.00

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,046,000.00 1,907,029.11 5,084,378.17

受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 2,876,927.09

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -88,104.00 -44,200.00

其他符合非经常性损益定义的损益项目 -150.00 -206,539.90

减：所得税影响额 943,323.16 285,005.98 759,952.98

合计 5,345,124.54 1,613,383.90 4,054,860.29 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额（元） 原因

国家规定的税费，与公司正常经营业务存在直接关系，不具有特

地方水利建设基金 273,833.76

殊和偶发性

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西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司的主营业务是研发、生产和销售吸附分离功能高分子材料，并提供应用解决方案。

公司提供的吸附分离树脂在下游用户的工艺流程中发挥独特的选择性吸附、分离和纯化等功

能，广泛应用于贵金属、制药、食品加工、环保、化工和工业水处理等领域。

报告期内,公司一方面通过深入细致地研究下游应用领域的技术、工艺发展状况，结合重

点应用领域用户的需求，研发和提供吸附分离树脂、工艺和应用技术,持续推进技术创新并不

断进行产业应用，继续保持了国内新兴应用领域跨度最大的吸附分离技术和产品供应商地位。

另一方面,不断深化经营模式转变,强化从产品、工艺到分离纯化设备的整体解决方案的服务能

力,拓展吸附分离技术向材料、工艺、装置集成解决方案发展的全新应用模式。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 无重大变化

固定资产较期初增长 21.95%，主要系公司前期建设投资固定资产已具备使用条件进

固定资产

行转固。

无形资产 无重大变化

在建工程较期初增长 207.54%，主要系工程中心、分离纯化装置产业化等募集资金

在建工程

投资项目建设所致。

货币资金较期初增长 31.70%，主要系公司首发上市募集资金到位，增加货币资金余

货币资金

额

应收票据 应收票据较期初增长 48.71%，主要系收到的银行承兑汇票增加所致。

其他流动资产 其他流动资产较期初增长 297933.10%，主要系购买银行理财产品大幅增加所致。

递延所得税资产 递延所得税资产较期初增长 50.65%，主要系资产减值准备增加所致。

其他非流动资产 其他非流动资产较期初增长 324.56%，主要系预付土地款增加所致。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司作为一家技术创新型企业，持续的技术创新是发展的源动力，创新能力的建设一直作

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西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

为提升核心竞争力的重要支撑，报告期内公司以工程中心项目为依托，侧重围绕团队和组织

架构等方面进行：

1、进一步强化创新团队。为了提升新应用领域的技术研发实力，报告期公司在原有技术

团队的基础上，新增了部分创新人员，公司现有技术与研发人员74人，强大的研发团队进一

步增强了公司的研发实力，为公司新应用领域的技术突破和发展提供了坚实的支撑。

2、优化创新组织架构。在技术创新的过程中，随着业务应用领域的增加，创新点覆盖的

范围越来越多，涉及新工艺、新技术、新控制和生产过程等各方面，要求各方面的系统配合。

为了有效地提高创新效率和内部资源的互动，公司成立创新工作小组，进行跨部门协同，汇

集各部门的资源，挖掘公司的创新资源，进一步提升公司的创新能力。

3、与南开大学共建实验室，加强应用技术的基础研究。面对新业务创新技术，公司对基

础应用技术需求增加，基础类研发需要更多的人员和基础投入。为了有效利用第三方的资源，

公司与南开大学合作，共建分离材料技术联合研发实验室，充分利用学校的研发资源和科技

成果，结合公司的生产条件和产业化实力，将科研成果尽快地转化为生产力；同时也利用学

校的研究资源，形成在分离材料领域的系统研究能力。

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西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015年，在宏观经济增长放缓的情况下，面对国内外错综复杂艰难的经营形势，公司员工

齐心协力，紧紧围绕公司发展战略和年度经营目标，持续加大研发投入力度，不断拓展新应

用领域，为公司持续发展提供源动力。同时公司不断健全和完善治理结构，进一步加强经营

管理和内部控制，确保公司各项经营活动稳定健康发展。

报告期内，公司实现营业收入2.95亿元，同比上升3.26%；实际发生营业成本1.87亿元，

同比上升6.20%；实现营业利润5,534.72万元，同比下降18.12%；实现利润总额5,848.48万元，

同比下降15.56%；实现净利润5,085.36万元，同比下降14.82%；主要是受到经济环境的影响，

产品下游应用领域的需求波动，公司收入增长幅度减缓，产品销售结构变动导致产品毛利率

总体下降了1.75个百分点，同时销售费用和管理费用同比分别上升了41.55%和25.70%。报告

期资产总额8.09亿元，同比增加69.72%，主要是由于公司发行股份募集资金增加；经营性现

金流净额2484.94万元，同比下降6.39%。

报告期内,公司重点做了以下几个方面的工作：

1、加大市场拓展力度，国外市场取得快速增长

面对复杂的经营形势，公司加大市场拓展力度，对传统优势产业进行了有效的需求深挖，

强化重大项目的成功率，整体市场拓展取得较好的成绩，保持了公司营业收入持续增长的局

面，为公司保持健康、良好、稳步、持续的发展奠定基础。

在下游应用领域中，西药、环保、中草药等领域营业收入较上年同期增长，而贵金属、果

汁等领域受到下游需求波动的影响，营业收入较上年同期有所下降，总体上公司在已有的应

用领域均保持了较好的市场份额。

在国际市场推广方面，公司通过资源配置增强销售队伍，建立电子商务网络推广，2015

年公司国外市场销售增幅较大，主要集中在美国、欧盟、东南亚等国家和地区的订单。

2、加强研发创新能力建设，提升核心竞争能力

进一步强化创新团队。为了适应新应用领域的技术研发实力，报告期公司在原有技术团队

的基础上，新增了部分创新人员，公司现有技术与研发人员74人，强大的研发团队进一步增

强了公司的研发实力，为公司新应用领域的技术突破和发展提供了坚实的支撑。

优化创新组织架构。在技术创新的过程中，随着业务应用领域的增加，创新点覆盖的范围

越来越多，涉及新工艺、新技术、新控制和生产过程等各方面，要求各方面的系统配合。为

了有效地提高创新效率和内部资源的互动，公司成立创新工作小组，进行跨部门协同，汇集

各部门的资源，挖掘公司的创新资源，进一步提升公司的创新能力。

与南开大学共建实验室，加强应用技术的基础研究。面对新业务创新技术，公司对基础应

用技术需求增加，基础类研发需要更多的人员和基础投入。为了有效利用第三方的资源，公

司与南开大学合作，共建分离材料技术联合研发实验室，充分利用学校的研发资源和科技成

果，结合公司的生产条件和产业化实力，将科研成果尽快地转化为生产力；同时也利用学校

的研究资源，形成在分离材料领域的系统研究能力。

3、加快重大项目建设进度，布局长期发展

根据公司的发展战略，随着募集资金到位，公司加快了重大投资项目的建设进度：

募集资金建设项目投资情况。2015年6月募集资金到位，首先进行了前期自有资金投入的

10

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

置换，并加快了募集资金项目建设的实施进度，截止报告期末，公司已累计完成募投项目建

设投资6,960.62万元。

报告期内，公司加快总部基地的建设，截止报告期末已完成投资4,689.61万元。新材料产

业园已完成项目立项，正在积极推进环评、土地等各项审批程序，争取尽快开工建设，该项

目的建设将提高生产设施的现代化水平，解决产能瓶颈，增加新品种生产能力。

4、强化内部风险控制，提升运营效率。

进一步完善公司的内控管理体系和治理结构，按照上市公司规范运作的要求，规范三会运

作，修订《公司章程》、《对外投资管理制度》等重大制度，完善公司重大信息的传递、披

露等程序。

完善重大项目管理风险控制，注重销售过程中的技术风险和商务风险的评估，加强特殊合

同的内部风险控制环节，加强应收账款的管理，采取多种措施落实疑难款项的回收。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 295,373,404.92 100% 286,037,979.88 100% 3.26%

分行业

吸附分离 295,373,404.92 100.00% 286,037,979.88 100.00% 3.26%

分产品

专用树脂 274,631,458.54 92.98% 243,755,936.29 85.22% 12.67%

系统装置 20,515,672.79 6.95% 27,181,579.50 9.50% -24.52%

技术服务 226,273.59 0.08% 15,100,464.09 5.28% -98.50%

分地区

内销 246,752,133.44 83.54% 250,647,032.36 87.63% -1.55%

外销 48,621,271.48 16.46% 35,390,947.52 12.37% 37.38%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

11

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

吸附分离 295,373,404.92 186,555,303.38 36.84% 3.26% 6.20% -1.75%

分产品

专用树脂 274,631,458.54 171,085,857.71 37.70% 12.67% 11.04% 0.16%

系统装置 20,515,672.79 13,517,198.99 34.11% -24.52% -11.52% -10.43%

分地区

内销 246,752,133.44 150,490,728.60 39.01% -1.55% 0.77% -1.39%

外销 48,621,271.48 36,064,574.78 25.83% 37.38% 37.13% 0.14%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

销售量 吨 8,490.56 7,077.89 19.96%

专用树脂 生产量 吨 8,977.51 8,154.15 10.10%

库存量 吨 2,868.26 2,381.3 20.45%

销售量 套 18 19 -5.26%

系统装置 生产量 套 18 19 -5.26%

库存量 套 0 0 0.00%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类

行业分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

专用树脂 原材料 132,294,209.47 70.91% 121,676,400.67 69.27% 1.65%

12

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

- 人工工资 7,937,630.73 4.25% 6,415,507.10 3.65% 0.60%

- 制造费用 30,854,017.51 16.54% 24,129,219.88 13.74% 2.80%

- 其中:折旧 7,231,944.91 3.88% 6,330,545.17 3.60% 0.27%

- 能源和动力 11,387,171.89 6.10% 9,311,502.51 5.30% 0.80%

系统装置 原材料 11,398,967.24 6.11% 14,290,240.00 8.14% -2.03%

- 人工工资 1,980,001.14 1.06% 697,705.48 0.40% 0.66%

- 折旧 138,230.61 0.07% 86,431.13 0.05% 0.02%

- 能源和动力 0.00% 0.00% 0.00%

技术服务费 原材料 405,140.85 0.00% 305,200.00 0.00% 0.00%

- 人工工资 34,990.00 0.02% 3,043,611.00 1.73% -1.71%

- 摊销 1,917,256.68 1.03% 1,917,256.68 1.09% -0.06%

- 其他费用 0.00% 3,401,511.48 1.94% -1.94%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 68,318,731.27

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 23.13%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 客户一 22,464,039.68 7.61%

2 客户二 12,640,341.93 4.28%

3 客户三 11,898,461.51 4.03%

4 客户四 11,738,034.15 3.97%

5 客户五 9,577,854.00 3.24%

合计 -- 68,318,731.27 23.13%

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 65,789,431.99

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西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 36.31%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 供应商一 27,310,030.77 15.07%

2 供应商二 11,366,880.56 6.27%

3 供应商三 10,101,235.04 5.58%

4 供应商四 8,863,914.81 4.89%

5 供应商五 8,147,370.81 4.50%

合计 -- 65,789,431.99 36.31%

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用增加主要系运输费、职工薪酬、以

销售费用 15,525,601.40 10,968,049.29 41.55%

及广告宣传和展览费同比增幅较快所致。

管理费用增加主要系技术开发费、工资薪

管理费用 36,971,537.12 29,412,662.28 25.70%

酬、以及办公费同比增长所致。

财务费用减少主要系公司出口业务增长较

财务费用 -3,758,082.73 -2,275,856.49 -65.13%

快，美元结算形成的汇兑损益所致。

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司保持了稳定的研发投入，研发支出总额为1,884.44万元，占营业收入比例为6.38%，研

发支出占营业收入比重同比增长1.08个百分点，为公司进一步提高核心竞争力提供有力的保障。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2015 年 2014 年 2013 年

研发人员数量（人） 74 55 49

研发人员数量占比 23.95% 19.50% 20.00%

研发投入金额（元） 18,844,447.47 15,161,516.80 14,548,857.81

研发投入占营业收入比例 6.38% 5.30% 5.72%

研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00

资本化研发支出占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%

资本化研发支出占当期净利润的比重 0.00% 0.00% 0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

14

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 206,854,627.10 197,484,886.82 4.74%

经营活动现金流出小计 182,005,192.66 170,938,630.93 6.47%

经营活动产生的现金流量净额 24,849,434.44 26,546,255.89 -6.39%

投资活动现金流入小计 91,877,935.31 1,272.00 7,223,008.12%

投资活动现金流出小计 317,373,658.90 13,530,339.88 2,245.64%

投资活动产生的现金流量净额 -225,495,723.59 -13,529,067.88 1,566.75%

筹资活动现金流入小计 311,868,700.00

筹资活动现金流出小计 70,271,296.10 9,184,975.85 665.07%

筹资活动产生的现金流量净额 241,597,403.90 -9,184,975.85 2,730.35%

现金及现金等价物净增加额 45,335,994.40 4,102,805.35 1,005.00%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、投资活动现金流入为91,877,935.31元，较上年同期增长91,876,663.31元，增幅为7,223,008.12%，主

要系报告期收回理财投资本金90,000,000.00元及取得投资收益1,869,935.31元所致。

2、投资活动现金流出为317,373,658.90元，较上年同期增长303,843,319.02元，增幅为2,245.64%，其中

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增长了57,843,319.02元，主要系报告期新增工程中心

项目、分离纯化装置产业化项目投资所致；投资支付的现金增加了246,000,000.00元，主要系报告期滚动购

买理财产品所致。

3、投资活动产生的现金流量净额为-225,495,723.59元，较上年同期增长211,966,655.71元，增幅为

1,566.75%，主要系报告期购建固定资产、购买理财产品支付的现金同比增加。

4、筹资活动现金流入小计311,868,700.00元，主要系报告期公开发行吸收投资收到的现金268,868,700.00

元以及取得借款收到的现金43,000,000.00元所致。

5、筹资活动现金流出小计70,271,296.10元，较上年同期增长61,086,320.25元，增幅为665.07%，主要系

报告期偿还债务支付的现金43,000,000.00元以及支付其他与筹资活动有关的现金13,295,189.40元所致。

6、筹资活动产生的现金流量净额241,597,403.90元，较上年同期增长250,782,379.75元，增幅为

2,730.35%，主要系报告期公开发行吸收投资收到投资款所致。

7、现金及现金等价物净增加额45,335,994.40元，较上年同期增长41,233,189.05元，增幅为1,005.00%，

主要系报告期筹资活动产生的现金流量净额大幅增加所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润存重大差异，主要系本年经营性应收项目增加、

以及支付的各项税费上升所致。

15

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、非主营业务情况

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

例 例

货币资金增加主要系公司首发上市募

货币资金 194,595,484.90 24.06% 147,759,490.50 31.00% -6.94%

集资金到位，增加货币资金余额。

报告期内，公司加大应收账款的管控，

应收账款 110,660,719.89 13.68% 108,479,548.84 22.76% -9.08% 有效的控制了应收账款的规模，与收入

增长规模保持相当。

公司存货一直保持较大规模，主要集中

在产成品和在产品，其中产品主要是公

司结合订单、用户需求特点和公司生产

存货 101,613,129.18 12.56% 89,951,935.47 18.87% -6.31%

工艺流程特点，对树脂产品进行合理备

货；在产品主要是系统工程类项目已发

生尚未确认收入部分。

固定资产增加，系公司前期建设投资固

固定资产 47,936,593.90 5.93% 39,309,140.87 8.25% -2.32%

定资产已具备使用条件进行转固。

报告期内公司加大了工程中心、分离纯

在建工程 87,517,090.18 10.82% 28,457,390.78 5.97% 4.85%

化装置产业等项目的建设投资。

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

16

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

首次公开 募集资金

2015 25,532.87 6,960.62 6,960.62 0 0 0.00% 18,625.25 0

发行 专项账户

合计 -- 25,532.87 6,960.62 6,960.62 0 0 0.00% 18,625.25 -- 0

募集资金总体使用情况说明

本公司 2015 年度实际使用募集资金 6,960.62 万元，2015 年度收到的银行存款利息和理财产品产生的收益扣除银行手续费

等的净额为 53 万元；累计已使用募集资金 6,960.62 万元，累计收到的银行存款利息和理财产品产生的收益扣除银行手续

费等的净额为 53 万元。截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 18,625.25 万元（包括累计收到的银行存款利息

和理财产品产生的收益扣除银行手续费等的净额）。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目达 截止报 项目可

是否已 募集资 截至期 截至期

调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是

承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资

投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生

募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)

额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变

分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)

期 益 化

承诺投资项目

湿法冶金分离材料

否 8,200 8,200 0 0 0.00% 0 0 [注 1] 否

产业化项目

17

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

2016 年

工程中心项目 否 6,900 6,900 3,672.6 3,672.6 53.23% 12 月 31 0 0 [注 1] 否

日

2017 年

营销体系建设项目 否 3,000 3,000 164.47 164.47 5.48% 12 月 31 0 0 [注 1] 否

日

2016 年

分离纯化装置产业

否 7,433 7,433 3,123.55 3,123.55 42.02% 12 月 31 699.85 1,910.57 [注 1] 否

化项目

日

承诺投资项目小计 -- 25,533 25,533 6,960.62 6,960.62 -- -- 699.85 1,910.57 -- --

超募资金投向

不适用

6,960.6

合计 -- 25,533 25,533 6,960.62 -- -- 699.85 1,910.57 -- --

2

1.湿法冶金分离材料产业化项目原计划在现有生产厂区内实施，由于场地使用性质变更，无法继续承

未达到计划进度或 担项目建设，公司拟重新规划实施地点，待实施地点明确后尽快启动实施；2.工程中心项目：（1）因

预计收益的情况和 建筑工程施工进度较慢，导致后续设备和研发尚未投入，投资进度未达到计划进度；（2）项目承诺建

原因（分具体项目） 设期两年，但是因为建筑工程施工进度滞后，导致项目预计完工时间滞后至 2016 年 12 月；3.分离纯

化装置产业化项目厂房建设已达到预定可使用状态，设备投资尚未到位。

项目可行性发生重

无

大变化的情况说明

超募资金的金额、用 不适用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目

实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目

实施方式调整情况

适用

募集资金投资项目 经公司 2015 年 08 月 21 日召开的第二届董事会第八次会议审议批准，公司于 2015 年 08 月 27 日以募

先期投入及置换情 集资金置换先期已投入募集资金投资项目的自筹资金共计 6,416.48 万元。公司预先已投入募投项目的

况 自筹资金情况已经天健会计师（特殊普通合伙） 审核确认，并出具了《关于西安蓝晓科技新材料股

份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2015〕6567 号）。

用闲置募集资金暂 不适用

时补充流动资金情

况

项目实施出现募集 不适用

18

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

资金结余的金额及

原因

1）按照承诺投入募集资金项目；2）其他用途：2015 年 9 月 7 日，经公司 2015 年第四次临时股东大

会审议批准，在确保不影响募集资金项目建设和正常经营的前提下，公司拟使用不超过 2 亿元闲置

尚未使用的募集资

资金购买安全性高、流动性好的保本型商业银行理财产品，其中募集资金不超过 1.5 亿元。2015 年

金用途及去向

累计使用闲置募集资金循环购买银行理财产品 21,000.00 万元，未到期银行理财产品 15,000.00 万元，

累计收益 335,068.49 元。

募集资金使用及披 2016 年 1 月 5 日，经公司第二届董事会第十次会议审议批准，公司在募集资金投资项目实施期间，

露中存在的问题或 使用银行承兑汇票支付及自有外汇存款资金支付募集资金投资项目中的应付款项，并定期从募集资金

其他情况 专户划转等额资金至公司其他账户。

[注 1] 招股说明书中未承诺募集资金项目具体的预计效益金额。

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名 营业利

公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润

称 润

吸附及离子交换树脂、生物医药酶

载体的研发、生产、系统集成、销

高陵蓝

售；新能源及稀有金属提取分离材

晓科技

料、生物医药技术、果汁果糖技术、20,000,000. 29,451,450. 20,006,153. 29,103,273. -26,192. -34,711

新材料 子公司

环保技术、净水技术、水处理技术 00 71 38 50 98 .28

有限公

的研发、化工工程设计、技术咨询、

司

服务；货物和技术的进出口经营

（国家禁止和限制的进出口货物、

19

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

技术除外）。

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

1、发展战略

着力建设以技术创新为核心竞争力的高技术企业，提高运营管理效率。以高技术含量、

大市场容量的产品为导向，巩固优势传统领域，拓展新兴应用领域，立足国内市场，开发国

际市场。利用材料制造技术、应用技术、系统工程为核心的技术优势，在新兴高技术应用领

域，探索解决方案现代服务模式。充分发挥人才、技术和客户资源的优势，结合资本工具规

划产业布局，推动企业发展，力争将公司打造成吸附分离材料领域的国际知名企业。

2、经营目标

2016年，低迷的经济大环境和激烈的市场竞争给发展带来更大压力，公司将加快新应用

领域的技术储备，加强目标市场和下游应用领域行业分析，结合宏观经济趋势，开发技术要

求高、市场容量大的高精尖品系。提升内部运营效率，优化治理结构，做好风险控制；有效

利用资本平台，推进产业布局，保持公司持续健康发展。

(1)强化生产过程管理，提高产品质量，控制产品成本。

加强对生产操作工艺规程进行系统优化和规范，强化生产工艺过程的控制和检查。生产

过程中要保持与质检、研发互动沟通，获取更多的技术支持，共同查找影响质量指标的本质

问题，及时通过小试验证提出解决质量问题的方案，提高产品品质。重视技术创新，优化、

改进部分工艺操作和对设备的技改，以尽量减少安全隐患；认真落实各项环保整改措施，从

根本上改进提高清洁生产水平；继续强化设备管理，对新上项目设备加强事前的讨论、分析、

监管以及事后的效果评估，减少不必要的浪费。

加强生产成本管理，优化考核指标，注重工时、工作量的统计核查，对成本数据深入分

析和使用，使之成为稳定生产质量和降低生产成本的有力工具；加强生产成本节约意识的宣

贯和落实，明确成本目标，并对目标严格考核。

(2)加大创新投入，积极拓展新的应用领域。

2016年要以创新项目管理制度及工作流程为准绳，落实责权利，搭建市场和公司技术创

新的桥梁，把研发的硬件优势、人力资源优势体现到市场上，转化为更高的生产力；制定明

晰的组内考核激励制度，强化考核，提高工作积极性，提高工作效率，提高研发项目的转化

率。

做好技术创新，开发树脂新的应用领域，提前布局已经明确的市场领域，进行必要的技

术储备；同时提高已有市场的技术含量和产品性能，确保产品在性能、成本上的领先，支持

公司可持续性领先发展。

(3)加大人力资源体系建设。

2016年，公司将按照人才战略规划，加大人力资源体系建设。一方面，将继续完善激励

机制，采用股权激励等多种激励形式，为核心员工搭建创业平台，激励现有核心人才，吸引

20

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

更多的外部人才加盟；另一方面，完善人才培养体系，将重点加强研发人员和核心业务人员

的培养，制定系统的培训计划配合重要案例分析，提升员工分析问题、解决问题的能力；加

强团队建设，提高团队战斗力；另外，公司将加强对人才的评价体系建设，特别是对人才的

选用、培养和退出的标准和机制，将建立经营管理人员与业务人员的管理评价体系，推进人

力资源职业化素养的提升。

(4)不断创新市场拓展模式。

市场营销要重点组织相关领域进行市场分析，确立销售目标，制定明确措施；各级管理

者要承担起岗位的要求，不负众望，带领销售团队，完成公司的经营目标；进一步完善激励

机制、考核机制，加强团队建设，提高团队的战斗力；创造良好的新人成长环境，继续补充

扩大销售队伍；有力探索创新市场营销模式，适合未来发展；加强内部管理，保证合同的履

行率强化流程规范管理。

国际市场要进一步增加一线力量，提高综合支持工作的效率和质量，培养和建设多层次

的业务人员梯队，面对国际市场广阔的空间，充分利用上市给公司提供新的机遇和平台，加

大力度走出去，在国际市场上搭建更为宽广的发展舞台。

3、对公司未来发展和经营目标实现的不利影响和风险因素分析

(1)原材料价格波动风险

公司产品生产所需原材料主要是石化产品，如二乙烯苯、甲醇、二甲苯等，报告期原材

料成本占营业成本的比重较高。受国际原油价格及国内外市场供应情况的影响，公司主要原

材料的采购价格呈现一定幅度的波动，原材料价格波动将对公司生产经营产生一定影响。

(2)下游应用领域变化的风险

公司产品主要应用于贵金属、制药、食品加工、环保、化工和工业水处理等领域，其中

贵金属、制药和食品行业营业收入占公司营业收入比重较大。如果公司主要下游应用领域受

其自身政策或市场情况出现重大不利变化，导致对本公司产品的需求出现持续、大幅下降，

或多个下游应用领域同时出现重大不利变化，将会对公司整体经营业绩和成长性构成不利影

响。

(3)应收账款逐年增加的风险

2013 年 末 -2015 年 末 ，公 司 的 应 收 账 款 净 额分 别 为 10,342.81 万 元， 10,847.95 万 元 和

11,066.07万元，应收账款余额逐年有所增加。主要是公司与主要客户保持着长期的合作关系，

回款周期较长，但客户的信誉整体较好，公司应收账款质量较高。如果客户发生重大变故，

导致其资金状况和信用状况发生重大不利变化，则可能对公司应收账款回收产生重大影响，

从而影响公司业绩。

(4)重大投资项目折旧摊销

重大投资项目建成后，公司固定资产和无形资产规模预计将有较大幅度的增加，如果未

来市场环境发生重大变化，重大投资项目的预期收益不能实现，则公司存在因固定资产折旧

和无形资产摊销的增加而导致利润下滑的风险。

(5)人才需求的风险

受益于新的应用领域不断拓展，公司在未来几年将进入较快的发展阶段，经营规模将持

续扩大，对管理和技术人员的需求将持续增加，如果相应的管理、技术等方面的人才不能及

时到位，将影响公司未来的发展步伐，因此公司面临人力资源不能及时满足业务发展需要的

风险。

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西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

2015 年 08 月 25 日 实地调研 机构 公司已公开生产经营信息。

2015 年 09 月 01 日 实地调研 机构 公司已公开生产经营信息。

2015 年 10 月 30 日 实地调研 机构 公司已公开生产经营信息。

2015 年 11 月 06 日 实地调研 机构 公司已公开生产经营信息。

2015 年 11 月 11 日 实地调研 机构 公司已公开生产经营信息。

22

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 2.5

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 80,000,000

现金分红总额（元）（含税） 20,000,000.00

可分配利润（元） 191,986,799.53

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经公司 2016 年 4 月 21 日第二届董事会第十二次会议审议通过《2015 年度利润分配预案》,公司以 2015 年 12 月 31 日总股

本 80,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 2.50 元人民币（含税），剩余未分配利润滚存至以后年度分配。

此预案尚需提交公司 2015 年度股东大会审议。

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、公司2013年度权益分派方案为：以截止2013年12月31日的总股本60,000,000股为基数，

以未分配利润向全体股东派发现金股利人民币共计11,165,786.34元（含税），送红股0股（含

税）,以资本公积金向全体股东每10股转增0股。该权益分派方案已实施完毕。

2、公司2014年度权益分派方案为：以截止2014年12月31日的总股本60,000,000股为基数，

以未分配利润向全体股东派发现金股利人民币共计10,724,321.06元（含税），送红股0股（含

税）,以资本公积金向全体股东每10股转增0股。该权益分派方案已实施完毕。

3、公司2015年度权益分派方案为：以截止2015年12月31日的总股本80,000,000股为基数，

拟以未分配利润向全体股东每10股派发现金人民币2.50元（含税），送红股0股（含税）,以

资本公积金向全体股东每10股转增0股。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

现金分红金额（含 分红年度合并报表 占合并报表中归属 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 中归属于上市公司 于上市公司普通股 红的金额 红的比例

23

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

普通股股东的净利 股东的净利润的比

润 率

2015 年 20,000,000.00 50,853,605.50 39.33% 0.00 0.00%

2014 年 10,724,321.06 59,703,510.89 17.96% 0.00 0.00%

2013 年 11,165,786.34 62,032,054.48 18.00% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

收购报告书

或权益变动

报告书中所

作承诺

资产重组时

所作承诺

公司控股

作出承诺

股东、实 自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委

股东持股的 2015 年 06 日至承诺 严格履行

际控制人 托他人管理其持有的公司公开发行股票前已发行的股

锁定承诺 月 01 日 履行完 承诺。

寇晓康、 份，也不由公司回购该部分股份。

毕。

高月静

公司股东

田晓军、

深圳鹏

作出承诺

博、北京 自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托

首次公开发 股东持股的 2015 年 06 日至承诺 严格履行

瀚天、关 他人管理其持有的公司公开发行股票前已发行的股

行或再融资 锁定承诺 月 01 日 履行完 承诺。

利敏、苏 份，也不要求公司回购该部分股份。

时所作承诺 毕。

碧梧、华

夏君悦、

顾向群

公司控股 若本人所持公司股票在锁定期满后两年内减持的，减

股东、实 股东持股的 持价格应不低于发行价；公司上市后 6 个月内如其股 作出承诺

际控制人 减持和锁定 票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市 2015 年 06 日至承诺 严格履行

寇晓康、 期限自动延 后 6 个月期末收盘价低于发行价，则本人持有公司股 月 01 日 履行完 承诺。

高月静,持 长承诺 票的锁定期限自动延长 6 个月。如公司上市后有利润 毕。

有公司股 分配或送配股份等除权、除息行为，上述价格根据除

24

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

份的董事 权除息情况相应调整。持有公司股份的董事和高级管

和高级管 理人员同时承诺：上述承诺不会因为本人职务的变更

理人员田 或离职等原因而改变或无效。因公司进行权益分派等

晓军、关 导致本人直接持有公司股份发生变化的，本人仍遵守

利敏 上述承诺。

本人所持公司之股份的锁定期届满后，在不违反本人

为本次发行上市已作出的相关承诺的前提下，本人可

公司控股

视自身实际经营情况进行股份减持。本人所持公司之

股东和实

股份在锁定期满后两年内，每年减持数量不得超过上

际控制人

一年末本人所持公司股份数量的 25%。本人所持公司

寇晓康和

首次公开发行前之股份在锁定期满后两年内进行减持 作出承诺

高月静以

股东持股的 的，减持价格不得不低于发行价。如公司上市后有利 2015 年 06 日至承诺 严格履行

及公司股

减持承诺 润分配或送配股份等除权、除息行为，上述价格根据 月 01 日 履行完 承诺。

东田晓军

除权除息情况相应调整。上述减持行为将通过集中竞 毕。

作为公司

价交易方式、大宗交易方式及/或其他合法方式进行。

持股 5%

本人每次减持时，将提前三个交易日通过公司进行公

以上的股

告，未履行公告程序不得减持。减持期限为自公告减

东

持计划之日起六个月，减持期限届满后，若本人拟继

续减持股份，需重新公告减持计划。

在上述限售期届满后，在本人担任发行人董事、监事

公司董

或高级管理人员期间，本人每年转让的股份不超过本

事、监事、

人持有的发行人股份总数的 25%；在首次公开发行股

高级管理

票上市之日起 6 个月内申报离职的，自申报离职之日 作出承诺

人员高月

股东持股的 起 18 个月内不转让本人直接持有的公司股份；在首次 2015 年 06 日至承诺 严格履行

静、寇晓

减持承诺 公开发行股票上市之日起第 7 个月至第 12 个月之间申 月 01 日 履行完 承诺。

康、田晓

报离职的，自申报离职之日起 12 个月内不转让本人直 毕。

军、关利

接持有的公司股份；在首次公开发行股票上市之日起

敏、苏碧

第 12 个月后申报离职的，自申报离职之日起 6 个月内

梧

不转让本人持有的公司股份。

在启动股价稳定措施的前提条件满足时，若公司决定

采取公司回购股票方式稳定股价，公司董事会应在 15

日内制定回购股票的具体方案，回购价格不超过最近

一期每股净资产的 120%，用于回购股份的资金金额为

1,000 万元，且回购后公司的股权分布应符合上市条

件。具体方案需经全体董事的过半数表决通过，独立 作出承诺

股价稳定承 董事应当对具体方案进行审核并发表独立意见。上市 2015 年 06 日至承诺 严格履行

公司

诺 公司股东大会对具体方案作出决议，必须经出席会议 月 01 日 履行完 承诺。

的股东所持表决权的 2/3 以上通过。回购股票的期限为 毕。

自股东大会审议通过本回购股份具体方案之日起六个

月内。在实施上述回购计划过程中，如公司股票连续

20 个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每

股净资产的 120%，则公司可终止实施股份回购计划。

如果在此期限内回购资金使用金额已达到 1,000 万元，

25

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

则回购方案即实施完毕，回购期限自该日起提前届满。

在启动股价稳定措施的前提条件满足时，若控股股东

决定采取增持公司股票的方式稳定股价，其应在 30 日

内就增持公司股票的具体计划书面通知公司，并由公

司进行公告。控股股东用于增持公司股票的资金金额

不少于其上年度自公司获取薪酬税后金额的 30%及上

年度自公司获取现金分红税后金额的 50%的孰高者；

公司控股 12 个月内用于增持股份的资金不超过上年度自公司获 作出承诺

股东寇晓 股价稳定承 取薪酬（税后）总额的 60%及上年度自公司获取现金 2015 年 06 日至承诺 严格履行

康和高月 诺 分红（税后）总额的孰高者；单次增持股份的数量不 月 01 日 履行完 承诺。

静 超过公司发行后总股本的 1%，12 个月内累计增持股 毕。

份的数量不超过公司发行后总股本的 2%；，增持计划

完成后的六个月内将不出售所增持的股份，增持后公

司的股权分布应当符合上市条件。在实施上述增持计

划过程中，如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均高

于公司最近一期经审计的每股净资产，则可终止实施

股份增持计划。

在启动股价稳定措施的前提条件满足时，若公司董事、

高级管理人员决定采取增持公司股票的方式稳定股

价，其应在 30 日内就增持公司股票的具体计划书面通

知公司，并由公司进行公告。上述人员用于增持公司

股票的资金金额不少于其上年度自公司领取薪酬的税

后金额的 30%，增持计划完成后的六个月内将不出售

作出承诺

公司董 所增持的股份，增持后公司的股权分布应当符合上市

股价稳定承 2015 年 06 日至承诺 严格履行

事、高级 条件。在实施上述增持计划过程中，如公司股票连续

诺 月 01 日 履行完 承诺。

管理人员 20 个交易日的收盘价均高于公司最近一期经审计的每

毕。

股净资产，则可终止实施股份增持计划。公司董事、

高级管理人员不得因职务变更、离职等情形而拒绝实

施上述稳定股价的措施。若公司新聘任董事、高级管

理人员的，公司将要求新聘任的董事、高级管理人员

与原董事、高级管理人员采取相同的稳定股价具体措

施。

（1）本人目前不存在任何直接或间接与发行人的业务

构成竞争的业务，将来亦不会在任何地方和以任何形

式（包括但不限于合资经营、合作经营或拥有在其他

公司控股 公司或企业的股票或权益等）从事与发行人有竞争或

作出承诺

股东、实 构成竞争的业务；（2）如果发行人在其现有业务的基

避免同业竞 2015 年 06 日至承诺 严格履行

际控制人 础上进一步拓展其经营业务范围，而本人控制的企业

争承诺 月 01 日 履行完 承诺。

寇晓康、 已对此已经进行生产、经营的，本人承诺将该公司所

毕。

高月静 持有的可能发生的同业竞争业务或公司股权进行转

让，并同意发行人在同等商业条件下有优先收购权和

经营权；（3）除对发行人的投资以外，本人将不在任

何地方以任何方式投资或自营发行人已经开发、生产

26

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

或经营的产品（或相类似的产品、或在功能上具有替

代作用的产品）。

公司本次首次公开发行股票并上市的招股说明书不存

在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、

准确性、完整性和及时性承担全部法律责任。发行人

招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，

对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重

大、实质影响的，经证监会或人民法院等有权部门作

出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决后：若

本公司在投资者缴纳股票申购款后且股票尚未上市流

通前，对于本公司首次公开发行的全部新股，本公司

将按照投资者所缴纳股票申购款加算该期间内银行同

期 1 年期存款利息，对已缴纳股票申购款的投资者进

行退款。若本公司首次公开发行的股票上市流通后，

本公司将在上述事实被认定之日起 10 个交易日内召开

董事会，并将按照董事会、股东大会审议通过的股份

回购具体方案回购本公司首次公开发行的全部新股，

回购价格不低于本公司股票发行价加算股票发行后至

回购时相关期间银行同期存款利息。如本公司上市后

有利润分配或送配股份等除权、除息行为，上述发行

价为除权除息后的价格。本公司同时承诺，如发行人

首次公开发 招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 作出承诺

行并上市的 致使投资者在证券交易中遭受损失的，本公司将依法 2015 年 06 日至承诺 严格履行

公司

招股说明书 赔偿投资者损失。本公司将本着简化程序、积极协商、月 01 日 履行完 承诺。

承诺 先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的 毕。

原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损失或有

权机关认定的赔偿金额通过与投资者和解、通过第三

方与投资者调解、设立投资者赔偿基金等方式积极赔

偿投资者由此遭受的直接经济损失，并接受社会监督，

确保投资者合法权益得到有效保护。赔偿投资者损失

的具体措施将在发行人董事会、股东大会通过后公告

实施。若因本公司蓄意提供虚假、误导性资料或对相

关信息进行刻意隐瞒等原因导致保荐机构、会计师事

务所、律师事务所等证券服务机构为本公司首次公开

发行制作、出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或

者重大遗漏情形的，上述机构因此对投资者承担赔偿

责任的，本公司将依法赔偿上述机构损失。如本公司

未能履行上述公开承诺事项，则：（1）本公司将立即

停止制定或实施现金分红计划、停止发放公司董事、

监事和高级管理人员的薪酬、津贴，直至本公司履行

相关承诺后方可制定或实施现金分红计划、将上述人

员薪酬与津贴返还本人；（2）本公司将立即停止制定

或实施重大资产购买、出售等行为，以及增发股份、

发行公司债券以及重大资产重组等资本运作行为，直

27

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

至公司履行相关承诺。同时,本公司就通过公开募集及

上市文件做出的相关公开承诺的约束措施做出如下补

充承诺：公司将严格履行就公司首次公开发行股票并

上市所作出的所有公开承诺事项，积极接受社会监督。

如公司非因不可抗力原因导致未能履行公开承诺事项

的：（1）应在股东大会及中国证监会指定的披露媒体

上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会公众投

资者道歉；（2）向本公司投资者提出补充承诺或替代

承诺，以尽可能保护投资者的权益；（3）如果因未履

行相关承诺事项给投资者造成损失的，本公司将依照

相关法律法规规定向投资者承担赔偿责任，赔偿金额

通过与投资者协商确定或由有关机关根据相关法律法

规进行认定，本公司自愿按相应的赔偿金额冻结自有

资金以提供赔偿保障。如公司因不可抗力原因导致未

能履行公开承诺事项的：（1）在股东大会及中国证监

会指定的披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向

股东和社会公众投资者道歉；（2）向本公司投资者提

出补充承诺或替代承诺，以尽可能保护投资者的权益。

公司本次首次公开发行并上市的招股说明书不存在虚

假记载、误导性陈述或重大遗漏，本人对其真实性、

准确性、完整性和及时性承担连带法律责任。发行人

招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，

对判断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重

大、实质影响的，经证监会或人民法院等有权部门作

出发行人存在上述事实的最终认定或生效判决后：若

公司在投资者缴纳股票申购款后且股票尚未上市流通

前，本人将督促公司按照投资者所缴纳股票申购款加

算该期间内银行同期 1 年期存款利息，对已缴纳股票

申购款的投资者进行退款。若公司首次公开发行的股

公司控股 首次公开发 票上市流通后，本人将督促公司回购首次公开发行的 作出承诺

股东寇晓 行并上市的 全部新股，回购价格不低于本公司股票发行价加算股 2015 年 06 日至承诺 严格履行

康和高月 招股说明书 票发行后至回购时相关期间银行同期存款利息，并根 月 01 日 履行完 承诺。

静 承诺 据相关法律法规规定的程序实施。如公司上市后有利 毕。

润分配或送配股份等除权、除息行为，上述价格根据

除权除息情况相应调整。本人同时承诺，如发行人招

股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，致

使投资者在证券交易中遭受损失的，本人将依法赔偿

投资者损失。本人将本着简化程序、积极协商、先行

赔付、切实保障投资者特别是中小投资者利益的原则，

按照投资者直接遭受的可测算的经济损失或有权机关

认定的赔偿金额通过与投资者和解、通过第三方与投

资者调解、设立投资者赔偿基金等方式积极赔偿投资

者由此遭受的直接经济损失，并接受社会监督，确保

投资者合法权益得到有效保护。

28

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司本次首次公开发行股票并上市的招股说明书不存

在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，本人对其真实

性、准确性、完整性和及时性承担连带法律责任。若

因公司首次公开发行并上市的招股说明书有虚假记

载、误导性陈述或者重大遗漏，致使投资者在证券交

易中遭受损失，经证监会或人民法院等有权部门作出

首次公开发 发行人存在上述事实的最终认定或生效判决后，本人 作出承诺

董事、监

行并上市的 将依法赔偿投资者损失。本人将本着简化程序、积极 2015 年 06 日至承诺 严格履行

事、高级

招股说明书 协商、先行赔付、切实保障投资者特别是中小投资者 月 01 日 履行完 承诺。

管理人员

承诺 利益的原则，按照投资者直接遭受的可测算的经济损 毕。

失或有权机关认定的赔偿金额通过与投资者和解、通

过第三方与投资者调解、设立投资者赔偿基金等方式

积极赔偿投资者由此遭受的直接经济损失，并接受社

会监督，确保投资者合法权益得到有效保护。上述承

诺不会因为本人职务的变更或离职等原因而改变或无

效。

股权激励承

诺

其他对公司

中小股东所

作承诺

承诺是否按

是

时履行

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

29

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 55

境内会计师事务所审计服务的连续年限 5

境内会计师事务所注册会计师姓名 徐晋波、李媛媛

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

30

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

31

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

本期实际 计提减值 报告期实

受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实

产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

称 交易 金额 方式 际收回

金额 （如有） 额

情况

2015 年 2015 年

恒丰银行 保本保证 年化收益

否 4,600 04 月 09 10 月 09 4,600 110.7 110.7 已收回

西安分行 收益型 率

日 日

中国民生

保本保证 2015 年 2015 年

银行西安 年化收益

否 收益型、 4,400 11 月 18 12 月 21 4,400 13.13 13.13 已收回

科技路支 率

封闭式 日 日

行

中国民生

保本保证 2015 年 2015 年

银行西安 年化收益

否 收益型、 3,000 09 月 22 11 月 23 3,000 18.09 18.09 已收回

科技路支 率

封闭式 日 日

行

中国民生

保本保证 2015 年 2015 年

银行西安 年化收益

否 收益型、 2,000 09 月 22 11 月 23 2,000 12.06 12.06 已收回

科技路支 率

封闭式 日 日

行

中国民生

保本保证 2015 年 2015 年

银行西安 年化收益

否 收益型、 1,000 09 月 24 10 月 29 1,000 3.36 3.36 已收回

科技路支 率

封闭式 日 日

行

中国民生 否 保本保证 4,000 2015 年 2015 年 年化收益 4,000 13.42 13.42 已收回

32

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

银行西安 收益型、 09 月 24 10 月 29 率

科技路支 封闭式 日 日

行

中国民生 截至期

保本保证 2015 年 2016 年

银行西安 年化收益 末，尚

否 收益型、 1,000 12 月 03 03 月 03 0 8.85 0

科技路支 率 未未到

封闭式 日 日

行 期

中国民生 截至期

保本保证 2015 年 2016 年

银行西安 年化收益 末，尚

否 收益型、 3,000 12 月 03 03 月 03 0 26.55 0

科技路支 率 未未到

封闭式 日 日

行 期

中国民生 截至期

保本保证 2015 年 2016 年

银行西安 年化收益 末，尚

否 收益型、 1,000 12 月 03 01 月 07 0 3.16 0

科技路支 率 未未到

封闭式 日 日

行 期

中国民生 截至期

保本保证 2015 年 2016 年

银行西安 年化收益 末，尚

否 收益型、 1,000 11 月 19 02 月 18 0 8.73 0

科技路支 率 未未到

封闭式 日 日

行 期

截至期

华融证券 2015 年 2016 年

保本固定 年化收益 末，尚

股份有限 否 600 11 月 17 02 月 16 0 5.25 0

收益型 率 未未到

公司 日 日

期

截至期

西安银行 保本保证 2015 年 2016 年

年化收益 末，尚

科技路西 否 收益型、 6,000 10 月 09 04 月 08 0 117 0

率 未未到

段支行 封闭式 日 日

期

截至期

西安银行 保本保证 2015 年 2016 年

年化收益 末，尚

科技路西 否 收益型、 3,000 10 月 09 10 月 08 0 120 0

率 未未到

段支行 封闭式 日 日

期

合计 34,600 -- -- -- 19,000 460.3 170.76 --

委托理财资金来源 闲置自有资金和闲置募集资金

逾期未收回的本金和收益累计

0

金额

涉诉情况（如适用） 不适用

委托理财审批董事会公告披露

2015 年 08 月 22 日

日期（如有)

委托理财审批股东会公告披露

2015 年 09 月 08 日

日期（如有)

33

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司拟以不超过 2 亿元的闲置资金购买理财产品，其中闲置募集资金不超过 1.5 亿元，有

未来是否还有委托理财计划

效期自股东大会审议通过之日起两年。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同涉 合同涉

及资产 及资产

评估机 评估基 截至报

合同订 合同订 的账面 的评估 交易价

合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索

立公司 立对方 价值 价值 格（万

的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引

方名称 名称 （万 （万 元）

有） 有） 情况

元）（如 元）（如

有） 有）

根据中

国铝业

的整体

规划，

贵州分

公司金

属镓生

产线依

托的氧

化铝生

中铝贵

按照运 产线将

州分公

中国铝 2012 年 行情 异地新

司 40t/a 无关联

公司 业贵州 03 月 不适用 况，收 否 建。

金属镓 关系

分公司 16 日 取技术 2014 年

项目技

服务费 7 月，

术服务

金属镓

生产线

项目因

氧化铝

生产线

异地新

建而停

产，计

划搬迁

至异地

34

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

生产基

地内。

截至报

告期

末，关

于金属

镓生产

线项目

的后续

合作事

项，公

司与中

国铝业

尚在洽

谈中。

十七、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

十九、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

35

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

股

60,000,00 60,000,50

一、有限售条件股份 100.00% 500 500 75.00%

0 0

60,000,00 60,000,50

3、其他内资持股 100.00% 500 500 75.00%

0 0

其中：境内法人持股 6,780,000 11.30% 6,780,000 8.48%

53,220,00 53,220,50

境内自然人持股 88.70% 500 500 66.52%

0 0

20,000,00 19,999,50 19,999,50

二、无限售条件股份 -500 25.00%

0 0 0

20,000,00 19,999,50 19,999,50

1、人民币普通股 -500 25.00%

0 0 0

60,000,00 20,000,00 20,000,00 80,000,00

三、股份总数 100.00% 100.00%

0 0 0 0

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2015年6月，经中国证券监督管理委员会《关于核准西安蓝晓科技新材料股份有限公司首

次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1177号）核准，本公司获准向社会公开发行人民

币普通股（A股）股票2,000万股，每股面值1元，每股发行价格为人民币14.83元，募集资金

总额为29,660万元，扣除发行费用4,127.13万元后，募集资金净额25,532.87万元。其中，计入

实收资本2,000万元，计入资本公积（股本溢价）23,532.87万元。

公司首次公开发行股票后，总股本变为8,000万股，其中6,000万股为限售股，2,000万股

为无限售股。

2015年9月8日，公司财务总监安源女士通过深圳证券交易所交易系统竞价交易买入公司

无限售流通股500股，由于公司上市未满一年，按照深圳证券交易所股份及其变动管理的相关

规定，安源女士购入的上述股份按100%自动锁定。

结合上述变动情况，报告期末公司总股本变为8,000万股，其中6,000.05万股为限售股，

1,999.95万股为无限售股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

36

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

本公司首次公开发行股份2,000万股已获得中国证券监督管理委员会《关于核准西安蓝晓

科技新材料股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1177号）核准。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

截止2015年6月30日，本公司首次公开发行的2,000万股股票已在中国证券登记结算有限

责任公司深圳分公司完整登记。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

本次公开发行的2,000万股股票于2015年7月2日起上市交易，总股本由6,000万股增加至

8,000万股。报告期公司基本每股收益、稀释每股收益均为0.73元，均比去年同期下降27.00%；

归属于公司普通股股东的每股净资产为8.50元/股，比去年同期增加32.64%。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期

数 数

安源 0 0 500 500 高管锁定股 2016 年 7 月 4 日

合计 0 0 500 500 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证 发行价格（或利 获准上市交易

发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期

券名称 率） 数量

股票类

人民币普通股（A 2015 年 06 月 19 2015 年 07 月 02

14.83 20,000,000 20,000,000

股） 日 日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

2015年6月，经中国证券监督管理委员会《关于核准西安蓝晓科技新材料股份有限公司首

次公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1177号）核准，本公司获准向社会公开发行人民

币普通股（A股）股票2000万股，每股面值1元，每股发行价格为人民币14.83元，并于2015

37

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

年7月2日起在深圳证券交易所上市交易，证券简称：“蓝晓科技”，股票代码：300487，本次

发行新股后公司总股本由60,000,000股增加至80,000,000股，均为人民币普通股。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司股本由公开发行前的60,000,000元变为80,000,000元，公司股权结构变动如下：

2、公司公开发行新股后，所有者权益增加，资产负债率进一步降低，由上年末的19.33%下降至本报告期

末的15.94%。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

报告期末表决权

年度报告披露日 前上一月末表决

报告期末普通股 恢复的优先股股

12,348 前上一月末普通 11,087 0 权恢复的优先股 0

股东总数 东总数（如有）

股股东总数 股东总数（如有）

（参见注 9）

（参见注 9）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况

报告期末

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的

持股数量 股份状态 数量

情况 股份数量 股份数量

20,640,00 20,640,00

寇晓康 境内自然人 25.80%

0 0

15,480,00 15,480,00

田晓军 境内自然人 19.35%

0 0

38

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

10,920,00 10,920,00

高月静 境内自然人 13.65%

0 0

深圳鹏博实业集

境内非国有法人 3.68% 2,940,000 2,940,000

团有限公司

北京瀚天投资有

境内非国有法人 3.45% 2,760,000 2,760,000 冻结 2,200,000

限公司

苏碧梧 境内自然人 3.23% 2,580,000 2,580,000

关利敏 境内自然人 3.23% 2,580,000 2,580,000

华夏君悦（天津）

股权投资基金合

境内非国有法人 1.35% 1,080,000 1,080,000

伙企业（有限合

伙）

顾向群 境内自然人 1.28% 1,020,000 1,020,000

徐寿高 境内自然人 0.25% 203,100 0 203,100

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无

见注 4）

寇晓康先生、高月静女士系夫妻关系，构成关联方及一致行动关系。公司未曾知悉其

上述股东关联关系或一致行动的说

他股东间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定

明

的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

徐寿高 203,100 人民币普通股 203,100

中央汇金资产管理有限责任公司 186,800 人民币普通股 186,800

王战胜 124,449 人民币普通股 124,449

周业忠 100,100 人民币普通股 100,100

王占胜 100,000 人民币普通股 100,000

平安信托有限责任公司－金蕴 55 期

90,000 人民币普通股 90,000

（季胜）集合资金信托

方展伟 85,100 人民币普通股 85,100

隋敏 68,000 人民币普通股 68,000

张力平 63,400 人民币普通股 63,400

郭小春 61,800 人民币普通股 61,800

前 10 名无限售流通股股东之间，以 公司未曾知悉前 10 名无限售流通股东之间，以及前 10 名无限售流通股东和前 10 名

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定

名股东之间关联关系或一致行动的 的一致行动人。

39

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

说明

徐寿高除通过普通证券账户持有 2,700 股外，还通过申万宏源证券有限公司客户信用

参与融资融券业务股东情况说明（如

交易担保证券账户持有 200,400 股，实际合计持有 203,100 股、周业忠通过海通证券

有）（参见注 5）

股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 100,100 股，实际合计持有 100,100 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

寇晓康 中国 否

高月静 中国 否

寇晓康先生担任公司董事、总经理职务；高月静女士担任公司董事长职务；寇

主要职业及职务

晓康先生、高月静女士系夫妻关系，共同构成公司控股股东。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公

无

司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

寇晓康 中国 否

高月静 中国 否

寇晓康先生担任公司董事、总经理职务；高月静女士担任公司董事长职务；寇

主要职业及职务

晓康先生、高月静女士系夫妻关系，共同构成公司实际控制人。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

40

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

41

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

42

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增 本期减 其他

任职状 任期起始日 任期终止 期初持股数 持股份 持股份 增减 期末持股

姓名 职务 性别 年龄

态 期 日期 （股） 数量 数量 变动 数（股）

（股） （股） （股）

2014 年 09 2017 年 09 10,920,00

高月静 董事长 现任 女 47 10,920,000 0 0 0

月 09 日 月 08 日 0

2014 年 09 2017 年 09 20,640,00

寇晓康 董事、总经理 现任 男 49 20,640,000 0 0 0

月 09 日 月 08 日 0

2014 年 09 2017 年 09 15,480,00

田晓军 董事、副总经理 现任 男 47 15,480,000 0 0 0

月 09 日 月 08 日 0

2014 年 09 2017 年 09

韦卫军 董事、副总经理 现任 男 49 0 0 0 0 0

月 09 日 月 08 日

2014 年 09 2017 年 09

关利敏 董事、副总经理 现任 女 53 2,580,000 0 0 0 2,580,000

月 09 日 月 08 日

2014 年 09 2017 年 09

杨亚玲 董事、质检部经理 现任 女 36 0 0 0 0

月 09 日 月 08 日

2014 年 09 2017 年 09

崔天钧 独立董事 现任 男 50 0 0 0 0

月 09 日 月 08 日

2014 年 09 2017 年 09

王凤丽 独立董事 现任 女 53 0 0 0 0 0

月 09 日 月 08 日

2015 年 11 2017 年 09

王生坤 独立董事 现任 男 66 0 0 0 0 0

月 10 日 月 08 日

2014 年 09 2015 年 11

蔡志奇 独立董事 离任 男 48 0 0 0 0 0

月 09 日 月 10 日

2014 年 09 2017 年 09

苏碧梧 监事会主席 现任 女 52 2,580,000 0 0 0 2,580,000

月 09 日 月 08 日

2014 年 09 2017 年 09

李岁党 职工监事 现任 男 37 0 0 0 0 0

月 09 日 月 08 日

2015 年 11 2017 年 09

王日升 监事 现任 男 36 0 0 0 0 0

月 10 日 月 08 日

2014 年 09 2015 年 11

杜 丹 监事 离任 女 44 0 0 0 0 0

月 09 日 月 10 日

安 源 财务总监 现任 女 46 2014 年 09 2017 年 09 0 500 0 0 500

43

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

月 09 日 月 08 日

董事会秘书、副总 2014 年 09 2017 年 09

张 成 现任 男 36 0 0 0 0 0

经理 月 09 日 月 08 日

52,200,50

合计 -- -- -- -- -- -- 52,200,000 500 0 0

0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

蔡志奇 独立董事 离任 2015 年 11 月 10 日 个人原因，请求辞去公司第二届董事会独立董事。

公司 2015 年第五次临时股东大会选举担任公司第二届

王生坤 独立董事 任免 2015 年 11 月 10 日

董事会独立董事。

杜 丹 监事 离任 2015 年 11 月 10 日 个人原因，请求辞去公司第二届监事会监事。

公司 2015 年第五次临时股东大会选举担任公司第二届

王日升 监事 任免 2015 年 11 月 10 日

监事会监事。

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（一）董事会成员

1、高月静女士，董事长，1969年出生。毕业于西北工业大学材料学院，博士学历，中国国籍，无永久

境外居留权。1998年至2000年，高月静女士在新加坡国立大学理学院留学从事改性功能高分子材料研究。

2000年至2001年，在新加坡ESE公司从事研发工作。高月静女士回国后创立蓝晓科技，并自公司设立至今

一直担任公司董事长。

2、寇晓康先生，董事、总经理，1967年出生。毕业于西北工业大学化学工程系，硕士学历，中国国籍，

无永久境外居留权。寇晓康先生自1990年起进入西安电力树脂厂工作，曾担任技术员、研究所所长、总工

程师。2005年加入本公司。目前，寇晓康先生是全国行业权威期刊《离子交换与吸附》编委、西安建筑科

技大学硕士生导师。寇晓康先生自2011年起至今任本公司董事、总经理。

3、田晓军先生，董事、副总经理，1969年出生。毕业于天津大学，本科学历，中国国籍，无永久境外

居留权。田晓军先生自1991年起进入西安电力树脂厂工作，曾担任技术员、研究所副所长。2005年加入本

公司，2011年起至今任本公司董事、副总经理。

4、韦卫军先生，董事、副总经理，1967年出生。毕业于四川大学，本科学历，中国国籍，无永久境外

居留权。韦卫军先生自1990年起先后就职于总后3513厂，陕西康旺科技有限公司研发部，2001年加入本公

司，历任销售经理、副总经理。韦卫军先生自2011年起至今任本公司董事、副总经理。

5、关利敏女士，董事、副总经理，1963年出生，毕业于西北纺织学院，本科学历，中国国籍，无永久

境外居留权。关利敏女士自1986年起先后就职于哈尔滨纺织职工大学、西安市第二丝绸厂、西安电力树脂

厂，2005年加入本公司，2011年起任本公司董事、销售总监，2013年起至今任本公司副总经理。

6、杨亚玲女士，董事，1980年出生。毕业于南开大学远程教育学院，大专学历，中国国籍，无永久境

外居留权。杨亚玲女士曾就职于陕西鼎盛果业（大荔）分公司，2002年加入本公司，任质检部经理。杨亚

玲女士自2011年起至今任公司董事。

7、崔天钧先生，独立董事，1966年出生，注册会计师。毕业于香港理工大学，工商管理硕士，中国国

籍，无永久境外居留权。崔天钧先生自1986年起先后就职于陕西华山半导体材料厂、审计署西安特派办、

44

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

华安审计事务所、华西会计师事务所，1999年起担任陕西华西会计师事务所有限公司所长、主任会计师，

陕西华西工程造价咨询有限公司总经理，陕西省注册会计师协会暨陕西省资产评估协会常务理事。崔天钧

先生自2011年起至今任公司独立董事。

8、王凤丽女士，独立董事，1963年出生，教授。毕业于四川大学，法律硕士，教授，中国国籍，无永

久境外居留权。王凤丽女士自1985年起在西北政法大学任教。现为西北政法大学教授，任西北政法大学经

济管理学院国际贸易系主任、西安交通大学经济管理学院客座教授、西安市碑林区人民法院专家咨询委员

会委员。王凤丽女士自2011年起至今任公司独立董事。

9、王生坤先生，独立董事，1950年出生，毕业于重庆建筑工程学院，本科学历，高级工程师，中国国

籍，无永久境外居留权。2009年-2011年8月任陕西金泰恒业房地产有限公司董事长，2011年8月起退休，现

无社会职务。2015年8月取得深圳证券交易所资格教育证书。

（二）监事会成员

1、苏碧梧女士，监事会主席，1964年出生，工程师，毕业于西安外国语学院，本科学历，中国国籍，

无永久境外居留权。苏碧梧女士曾任职于西安电力树脂厂研究所，2005年加入本公司，历任财务部经理。

自2011年起至今任本公司监事会主席。

2、李岁党先生，职工监事，1979年出生，毕业于北京服装学院，硕士学历，中国国籍，无永久境外居

留权。李岁党先生曾任西安亨通光华制药有限公司技术总监、北京东方仿真化工有限公司软件工程师、山

东沾化滨联精细化工有限公司技术总监、西安高科理化有限公司经理，2009年7月加入本公司，任研发部

副经理、首席工程师，2012年起至今任本公司职工监事。

3、王日升，监事，1980年出生，毕业于北京理工大学，本科学历，中国国籍，无永久境外居留权。2001

年起就职于西安亨通光华制药有限公司、三达膜科技（厦门）有限公司等公司，2007年加入本公司，现任

应用部经理，生产总监。

（三）高级管理人员

1、寇晓康先生，总经理，其简历见“（一）、董事”。

2、田晓军先生，副总经理，其简历见“（一）、董事”。

3、韦卫军先生，副总经理，其简历见“（一）、董事”。

4、关利敏女士，副总经理，其简历见“（一）、董事”。

5、安源女士，财务总监，1970年出生，会计师，毕业于西安财经学院会计系，研究生学历，中国国籍，

无永久境外居留权。安源女士自1993年起就职于西安电力树脂厂财务科，2004年加入本公司，任财务部副

经理，自2011年9月起任公司董事会秘书、财务总监。安源女士为公司现任财务总监。

6、张成先生，董事会秘书、副总经理，1980年出生，中级经济师，毕业于南京审计学院，硕士学历，

中国国籍，无永久境外居留权。2004年6月起就职于中国西电集团公司、中国西电电气股份有限公司，2012

年加入本公司，现任董事会秘书、副总经理。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位担任 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

的职务 领取报酬津贴

崔天钧 陕西华西工程造价咨询有限公司 董事长、总经理 是

王凤丽 西北政法大学经济管理学院 国际贸易系主任 是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

45

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事、监事、高级管理人员报酬由基本薪酬、绩效考核两部分组成。基本薪酬主要考虑职位、

能力、市场薪资等因素确定，按月发放，公司董事、监事及高级管理人员基本薪酬由薪酬与考核委员

会拟订，董事（含独立董事）和监事的薪酬由股东大会审议批准，高级管理人员薪酬由董事会审议批

准。绩效考核以董事、监事及高级管理人员考核期内目标责任考核完成情况，由薪酬考核委员会确定。

2015年度，公司董事、监事及高级管理人员共16人， 2015年度实际支付 214.55万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

高月静 董事长 女 47 现任 20.47 否

寇晓康 董事、总经理 男 49 现任 27.93 否

田晓军 董事、副总经理 男 47 现任 22.15 否

韦卫军 董事、副总经理 男 49 现任 21.62 否

关利敏 董事、副总经理 女 53 现任 21.28 否

杨亚玲 董事、质检部经理 女 36 现任 13.35 否

崔天钧 独立董事 男 50 现任 3是

王凤丽 独立董事 女 53 现任 3否

王生坤 独立董事 男 66 现任 0.5 否

蔡志奇 独立董事 男 48 离任 2.5 是

苏碧梧 监事会主席 女 52 现任 19.8 否

李岁党 职工监事 男 37 现任 15.99 否

王日升 监事 男 36 现任 10.73 否

杜 丹 监事 女 44 离任 0是

安 源 财务总监 女 46 现任 17.05 否

张 成 董事会秘书、副总经理 男 36 现任 15.18 否

合计 -- -- -- -- 214.55 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

46

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 294

主要子公司在职员工的数量（人） 13

在职员工的数量合计（人） 309

当期领取薪酬员工总人数（人） 309

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 131

销售人员 43

技术人员 74

财务人员 9

行政人员 52

合计 309

教育程度

教育程度类别 数量（人）

博士 2

硕士 18

本科 125

大专 47

其他 117

合计 309

2、薪酬政策及公司薪酬成本情况

公司严格按照《劳动合同法》和有关劳动法律法规的规定，向员工提供稳定而有竞争力的薪酬，员工

薪酬以按岗定薪与绩效考核相结合，充分调动员工的积极性和创造性，不断提高员工的满意度和忠诚度。

2015年度公司薪酬成本情况如下:

本期

当期领取薪酬员工总人数（人） 309

当其总体薪酬发生额（万元） 2,239.86

总体薪酬占当期营业收入比例 7.58%

高管人均薪酬金额（万元） 18.67

所有员工人均薪酬金额（万元） 7.61

47

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、培训计划

公司非常注重员工的培训工作，积极寻求各种培训资源和渠道，建立了较为完善的培训体系。公司每年

根据发展需求制定详细的培训计划，有针对性的开展如新人入职培训、在职人员业务培训、管理者提升培

训、安全培训、素质拓展等，从而切实有效的加强企业文化建设和提高各类人员的专业水平。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

48

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业

板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规、规范性文件的要

求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，防范、控制经营决策及管理风险，

促进公司规范运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理状况符合《上市公司治理准则》和《深

圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等文件的要求。

根据监管部门的最新要求和公司实际情况的变化，报告期内，公司修订了《公司章程》，在章程中专

门增加了有关利润分配政策的条款，进一步完善了公司治理结构，保护了广大股东的合法权益；公司还修

订了《战略委员会工作制度》、《提名委员会工作制度》，并制定了《对外投资管理制度》，通过一系列

的制度建设和修订工作，搭建公司法人治理结构的制度平台，为公司规范运作提供了更加完善的制度保障。

1、关于股东与股东大会

公司严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》以及《公司章程》、《股东大会议事规则》等

相关规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，确保所有股东，特别是中小股东享有

平等的地位并能充分行使相应的权利。

报告期内，公司召开的股东大会均由公司董事会召集召开，董事长主持，邀请见证律师进行现场见证

并出具了法律意见书。报告期内，本公司召开的股东大会不存在违反《上市公司股东大会规则》的情形，

也无应监事会提议召开的股东大会。按照《公司法》、《公司章程》的规定应由股东大会审议的重大事项，

本公司均通过股东大会审议，不存在绕过股东大会的情况，也不存在先实施再审议的情况。

2、关于公司与控股股东、实际控制人

公司控股股东、实际控制人严格按照相关法律、法规、公司章程等规范自己的行为，没有超越股东大

会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务体系和自主经营能力，在业务、人员、

资产、组织机构、财务上独立于控股股东和实际控制人，公司董事会、监事会等内部机构独立运作。

报告期内，公司没有为控股股东及关联企业提供担保，亦不存在控股股东占用上市公司资金的行为。

3、关于董事和董事会

公司董事会设董事9名，其中独立董事3名，董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》

的要求。各位董事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《深圳证券交易所创业板上市

公司规范运作指引》等开展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相

关培训，熟悉相关法律法规。

公司在董事会下设战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会。报告期内，各专门委

员会分别按照《战略委员会工作制度》、《提名委员会工作制度》、《薪酬考核委员会工作制度》、《审

计委员会工作制度》开展工作，不受公司任何其他部门和个人的干预。

4、关于监事和监事会

公司监事会设监事3名，其中股东代表监事1名，职工代表监事1名，监事1名，监事会的人数和构成符

合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大

事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。

报告期内，公司监事参加了相关培训，通过进一步学习、熟悉有关法律法规，切实提高了履行监事职

责的能力。

5、关于绩效评价与激励约束机制

公司建立了高级管理人员的薪酬与企业经营业绩挂钩的激励约束机制，董事会下设的提名委员会、薪

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酬与考核委员会负责对公司的董事、监事、高管进行绩效考核，公司现有的绩效评价与激励约束机制符合

公司的发展现状。

6、关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等的要求，真实、

准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息披露工作，协调公司与投资者

的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；并指定《中国证券报》、《证

券时报》和中国证监会指定的创业板信息披露网站为公司信息披露的指定报纸和网站，确保公司所有股东

能够以平等的机会获得信息。

7、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，诚信对

待供应商和客户，坚持与相关利益者互利共赢的原则，共同推动公司持续、健康发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公司章程》的要求规范运作，建立、健全公司

法人治理结构。公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独

立完整的业务及自主经营能力。公司所有的生产经营或重大事项均根据《公司章程》及相关制度的规定由

经理层、董事会、股东大会讨论确定，不存在受控于控股股东、实际控制人的情形。

1、业务独立情况

公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争。公司拥有独立完整的研发、生产、

采购及销售系统，制定了独立的财务核算体系、劳动人事管理，独立开展业务，独立核算和决策，独立承

担责任与风险，公司不依赖股东及其它关联方进行生产经营活动。

2、人员独立情况

公司的董事、监事、高级管理人员的任职，均按照《公司法》及其他法律、法规、规范性文件、《公

司章程》规定的程序进行。公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均在公司工作

并领取薪酬，没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务及领取薪

酬。公司的财务人员也不存在在控股股东、实际控制人或其控制的其他企业中兼职的情况。公司建立独立

的人事管理系统，与员工签订劳动合同，建立独立的工资管理、福利与社会保障体系。

3、资产独立情况

公司合法拥有与主营业务相关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者使

用权。公司与股东之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，不存在依靠股东的生产经营场所进行生

产经营的情况。公司不存在以公司资产、权益或信誉为股东及其附属企业的债务提供担保的情形，公司对

全部资产拥有完整的控制支配权，不存在货币资金或其他资产被股东占用而损害公司利益的情况，公司资

产完整且独立。

4、机构独立情况

公司建立了股东大会、董事会、监事会等完备的治理结构，根据经营发展的需要，建立了符合公司实

际情况的独立、完整的经营管理机构。该等机构依照《公司章程》和内部管理制度体系独立行使自己的职

权。公司生产经营和办公机构独立，不存在与股东混合经营的情形。

5、财务独立情况

公司设有独立的财务会计部门和内部审计部门，并配备专职财务管理人员及内部审计人员。公司制定

了独立于控股股东的财务管理制度和内部审计管理制度，并建立了独立的会计核算体系。公司具有独立的

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银行账户并依法独立纳税。公司不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用的情况，也不存

在为股东及其下属单位、其他关联企业提供担保的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参与

会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引

比例

2014 年年度股东大会 年度股东大会 100.00% 2015 年 03 月 25 日 -

2015 年第一次临时股东大会 临时股东大会 100.00% 2015 年 04 月 01 日 -

2015 年第二次临时股东大会 临时股东大会 100.00% 2015 年 05 月 19 日 -

2015 年第三次临时股东大会 临时股东大会 100.00% 2015 年 06 月 18 日 -

http://disclosure.szse.c

2015 年第四次临时股东大

临时股东大会 66.61% 2015 年 09 月 07 日 2015 年 09 月 08 日 n/finalpage/2015-09-08

会

/1201562277.PDF

http://disclosure.szse.c

2015 年第五次临时股东大会 临时股东大会 67.88% 2015 年 11 月 10 日 2015 年 11 月 11 日 n/finalpage/2015-11-11

/1201762879.PDF

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

崔天钧 7 6 0 1 0否

王凤丽 7 7 0 0 0否

蔡志奇 7 5 2 0 0否

王生坤 0 0 0 0 0否

独立董事列席股东大会次数 1

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连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事能够严格按照《公司章程》、《独立董事工作制度》等的规定，本着对公司、股东负责

的态度，忠实、勤勉地履行职责，按时出席相关会议，认真审议各项议案，客观地发表自己的看法及观点，

积极深入公司及子公司现场调研，了解公司生产经营状况和内部控制的建设及董事会决议、股东会决议的

执行情况，并利用自己的专业知识做出独立、公正的判断。

在报告期内，对公司定期报告、董事会会议、非会议事项等进行审核并依据实际情况出具了独立董事

意见，有效保证了公司董事会决策的公正性和客观性，维护了公司整体利益和广大中小股东的合法权益，

为公司的规范运作和健康发展发挥了积极作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会及战略委员会。

2015年各专门委员会本着勤勉尽责的原则，按照有关法律法规、规范性文件及公司各专门委员会工作细则

的有关规定开展相关工作。四个专门委员会自成立起一直按照相应的议事规则运作，在公司内部审计、人

才选拔、薪酬与考核等各个方面发挥着积极的作用。

1、报告期内，董事会审计委员会结合公司各次定期报告、财务报告以及临时公告的披露情况，对所有

披露及备查资料进行了认真、逐一的核查，并与财务部门、主审会计师等充分沟通交流，保证了披露的准

确性。董事会审计委员会在公司定期报告编制过程中，认真听取管理层对公司财务状况和经营业绩的汇报，

与年审会计师进行沟通，了解年报预审、审计工作的计划、进度安排，并共同讨论解决审计过程中出现的

问题，对公司提出改进建议，按照《独立董事工作制度》、《审计委员会议事规则》等相关制度的规定，

履行了董事会专门委员会的工作职责。

2、报告期内，董事会提名委员会依据相关法律、法规和《公司章程》的规定，结合公司实际情况，研

究公司的董事、高级管理人员的当选条件、选择程序和任职期限，形成决议后提交董事会通过，并遵照实

施。2015年度，董事会提名委员会根据公司治理层人选任职资格提出审核意见，按照《独立董事工作制度》、

《提名委员会议事规则》等相关制度的规定，履行了董事会专门委员会的工作职责。

3、报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据相关法律、法规和《公司章程》的规定，结合公司实际情

况，负责制定公司董事及高级管理人员的考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高级管理人员

的薪酬政策与方案，对董事会负责。2015年度，董事会薪酬与考核委员会按照《独立董事工作制度》、《薪

酬与考核委员会议事规则》等相关制度的规定，履行了董事会专门委员会的工作职责。

4、报告期内，董事会战略委员会依据相关法律、法规和《公司章程》的规定，结合公司实际情况，负

责对公司长期发展战略规划和重大战略性投资进行可行性研究并提出建议，向董事会报告工作并对董事会

负责。2015年度，董事会战略委员会按照相关制度的规定，参与公司战略规划的制定，为公司发展方向提

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供合理建议，按照《独立董事工作制度》、《战略委员会议事规则》等相关制度的规定，履行了董事会专

门委员会的工作职责。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩及个人成绩挂钩的绩效考核与激励约束机制。公司高级管

理人员的年度薪酬由基本薪酬、绩效考核奖组成，根据公司年度盈利目标的完成情况及高级管理人员的工

作成果，对高级管理人员进行年度绩效考核，公司根据绩效考核结果进行考评。

公司通过建立完善的绩效考核管理制度，有效提升了公司的运营效率，充分调动了公司高级管理人员

的积极性，提高了管理效率。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 25 日

内部控制评价报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

①财务报告重大缺陷的迹象包括： ⅰ公司

①重大缺陷：公司重要业务缺乏制度控

董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；

制或制度体系失效；信息系统的安全存

ⅱ公司控制环境无效；ⅲ注册会计师发现

在重大隐患；内控评价重大缺陷未完成

的却未被公司内部控制识别的当期财务报

整改。②重要缺陷：公司一般业务缺乏

定性标准 告中的重大错报；ⅳ审计委员会和审计部

制度控制或制度体系失效；信息系统的

门对公司的对外财务报告和财务报告内部

安全存在隐患；内控评价重要缺陷未完

控制监督无效。②财务报告重要缺陷的迹

成整改。③一般缺陷：未构成重大缺陷、

象包括： ⅰ未依照公认会计准则选择和应

重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。

用会计政策； ⅱ未建立反舞弊程序和控制

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措施； ⅲ对于非常规或特殊交易的账务处

理没有建立相应的控制机制或没有实施且

没有相应的补偿性控制； ⅳ对于期末财务

报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不

能合理保证编制的财务报表达到真实、完

整的目标。③一般缺陷是指除上述重大缺

陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

①内部控制缺陷可能导致或导致的损

①内部控制缺陷可能导致或导致的损失与 失与利润报表相关的，以营业收入指标

利润表相关的，以营业收入指标衡量。如 衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷

果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的 可能导致的财务报告错报金额小于营

财务报告错报金额小于营业收入的 0.5%， 业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；

则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 如果超过营业收入的 0.5%但小于 1%

0.5%但小于 1%，则为重要缺陷；如果超 认定为重要缺陷；如果超过税前利润营

过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。② 业收入的 1%，则认定为重大缺陷。②

定量标准

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资 内部控制缺陷可能导致或导致的损失

产管理相关的，以资产总额指标衡量。如 与资产管理相关的，以资产总额指标衡

果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的 量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可

财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%， 能导致的财务报告错报金额小于资产

则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 总额的 0.5%，则认定为一般缺陷；如

0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果超 果超过资产总额 0.5%但小于 1%则认

过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。 定为重要缺陷；如果超过资产总额 1%，

则认定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

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西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 21 日

审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 天健审〔2016〕2328 号

注册会计师姓名 徐晋波、李媛媛

审计报告正文

西安蓝晓科技新材料股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的西安蓝晓科技新材料股份有限公司（以下简称蓝晓科技公司）财务报表，包括2015

年12月31日的合并及母公司资产负债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合

并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是蓝晓科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的

规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存

在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管

理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，蓝晓科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了蓝晓科

技公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况，以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国杭州 中国注册会计师：

二〇一六年四月二十一日

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二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：西安蓝晓科技新材料股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 194,595,484.90 147,759,490.50

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 30,060,629.73 20,213,719.24

应收账款 110,660,719.89 108,479,548.84

预付款项 1,313,116.85 2,250,793.88

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 1,006,991.78

应收股利

其他应收款 709,786.78 876,335.98

买入返售金融资产

存货 101,613,129.18 89,951,935.47

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 156,000,000.00 52,343.18

流动资产合计 595,959,859.11 369,584,167.09

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

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长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 47,936,593.90 39,309,140.87

在建工程 87,517,090.18 28,457,390.78

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 34,185,554.88 27,647,915.71

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 3,251,444.00 2,158,312.03

其他非流动资产 40,000,000.00 9,421,582.08

非流动资产合计 212,890,682.96 106,994,341.47

资产总计 808,850,542.07 476,578,508.56

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 61,126,262.42 33,813,981.88

预收款项 40,390,412.76 29,373,017.56

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 1,525,948.24 21,546.72

应交税费 20,583,436.51 27,429,714.17

应付利息

应付股利

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其他应付款 3,790,019.04 1,463,769.57

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 127,416,078.97 92,102,029.90

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 1,500,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,500,000.00

负债合计 128,916,078.97 92,102,029.90

所有者权益：

股本 80,000,000.00 60,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 382,882,898.22 147,554,198.22

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 25,064,765.35 20,001,372.17

一般风险准备

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未分配利润 191,986,799.53 156,920,908.27

归属于母公司所有者权益合计 679,934,463.10 384,476,478.66

少数股东权益

所有者权益合计 679,934,463.10 384,476,478.66

负债和所有者权益总计 808,850,542.07 476,578,508.56

法定代表人：高月静 主管会计工作负责人：安源 会计机构负责人：窦金绒

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 192,721,383.14 125,875,633.67

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 28,193,129.73 18,536,719.24

应收账款 108,342,976.39 108,838,345.49

预付款项 1,687,893.08 2,426,793.88

应收利息 1,006,991.78

应收股利

其他应收款 7,119,967.15 1,713,873.78

存货 101,493,007.12 89,951,935.47

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 156,000,000.00 52,343.18

流动资产合计 596,565,348.39 347,395,644.71

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 20,000,000.00 20,000,000.00

投资性房地产

固定资产 47,810,790.17 39,309,140.87

在建工程 87,517,090.18 28,457,390.78

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工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 34,185,554.88 27,647,915.71

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 3,220,947.37 2,158,455.15

其他非流动资产 40,000,000.00 9,421,582.08

非流动资产合计 232,734,382.60 126,994,484.59

资产总计 829,299,730.99 474,390,129.30

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 59,851,622.38 33,284,169.07

预收款项 62,923,562.26 28,173,017.56

应付职工薪酬 1,523,543.22 21,546.72

应交税费 20,142,704.34 27,095,005.32

应付利息

应付股利

其他应付款 3,767,366.98 1,463,769.57

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 148,208,799.18 90,037,508.24

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

60

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 1,500,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,500,000.00

负债合计 149,708,799.18 90,037,508.24

所有者权益：

股本 80,000,000.00 60,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 382,882,898.22 147,554,198.22

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 25,064,765.35 20,001,372.17

未分配利润 191,643,268.24 156,797,050.67

所有者权益合计 679,590,931.81 384,352,621.06

负债和所有者权益总计 829,299,730.99 474,390,129.30

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 295,373,404.92 286,037,979.88

其中：营业收入 295,373,404.92 286,037,979.88

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 242,903,175.84 218,443,915.44

其中：营业成本 186,555,303.38 175,657,883.42

利息支出

61

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 2,110,097.48 1,370,429.31

销售费用 15,525,601.40 10,968,049.29

管理费用 36,971,537.12 29,412,662.28

财务费用 -3,758,082.73 -2,275,856.49

资产减值损失 5,498,719.19 3,310,747.63

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

2,876,927.09

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,347,156.17 67,594,064.44

加：营业外收入 4,058,396.00 1,908,879.11

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 920,709.15 237,719.58

其中：非流动资产处置损失 546,375.39 8,489.23

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 58,484,843.02 69,265,223.97

减：所得税费用 7,631,237.52 9,561,713.08

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,853,605.50 59,703,510.89

归属于母公司所有者的净利润 50,853,605.50 59,703,510.89

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

62

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 50,853,605.50 59,703,510.89

归属于母公司所有者的综合收益

50,853,605.50 59,703,510.89

总额

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.73 1.00

（二）稀释每股收益 0.73 1.00

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：高月静 主管会计工作负责人：安源 会计机构负责人：窦金绒

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 289,268,485.35 284,928,728.94

减：营业成本 181,930,453.74 174,904,683.95

营业税金及附加 2,105,993.02 1,334,407.85

销售费用 14,303,489.41 10,800,855.22

管理费用 36,721,467.47 29,178,378.97

财务费用 -3,692,967.83 -2,124,171.91

63

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产减值损失 5,651,145.63 3,373,712.60

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

2,876,927.09

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,125,831.00 67,460,862.26

加：营业外收入 4,057,836.00 1,907,829.11

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 900,858.69 234,787.34

其中：非流动资产处置损失 546,375.39 8,489.23

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

58,282,808.31 69,133,904.03

列）

减：所得税费用 7,648,876.50 9,554,342.58

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 50,633,931.81 59,579,561.45

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

64

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、综合收益总额 50,633,931.81 59,579,561.45

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 194,663,777.35 186,580,850.49

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 12,190,849.75 10,904,036.33

经营活动现金流入小计 206,854,627.10 197,484,886.82

购买商品、接受劳务支付的现金 105,022,886.72 114,204,398.66

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

26,158,260.01 21,612,444.59

金

65

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付的各项税费 27,785,960.65 14,138,777.31

支付其他与经营活动有关的现金 23,038,085.28 20,983,010.37

经营活动现金流出小计 182,005,192.66 170,938,630.93

经营活动产生的现金流量净额 24,849,434.44 26,546,255.89

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 90,000,000.00

取得投资收益收到的现金 1,869,935.31

处置固定资产、无形资产和其他

8,000.00 1,272.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 91,877,935.31 1,272.00

购建固定资产、无形资产和其他

71,373,658.90 13,530,339.88

长期资产支付的现金

投资支付的现金 246,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 317,373,658.90 13,530,339.88

投资活动产生的现金流量净额 -225,495,723.59 -13,529,067.88

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 268,868,700.00

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 43,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 311,868,700.00

偿还债务支付的现金 43,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

13,976,106.70 9,184,975.85

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 13,295,189.40

66

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

筹资活动现金流出小计 70,271,296.10 9,184,975.85

筹资活动产生的现金流量净额 241,597,403.90 -9,184,975.85

四、汇率变动对现金及现金等价物的

4,384,879.65 270,593.19

影响

五、现金及现金等价物净增加额 45,335,994.40 4,102,805.35

加：期初现金及现金等价物余额 147,759,490.50 143,656,685.15

六、期末现金及现金等价物余额 193,095,484.90 147,759,490.50

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 218,857,768.54 185,080,850.49

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 20,738,702.46 30,739,860.95

经营活动现金流入小计 239,596,471.00 215,820,711.44

购买商品、接受劳务支付的现金 118,647,726.12 113,825,358.20

支付给职工以及为职工支付的现

25,793,559.49 21,600,156.59

金

支付的各项税费 27,383,279.66 14,065,288.94

支付其他与经营活动有关的现金 22,921,136.23 41,667,600.49

经营活动现金流出小计 194,745,701.50 191,158,404.22

经营活动产生的现金流量净额 44,850,769.50 24,662,307.22

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 90,000,000.00

取得投资收益收到的现金 1,869,935.31

处置固定资产、无形资产和其他

8,000.00 1,272.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 91,877,935.31 1,272.00

购建固定资产、无形资产和其他

71,365,238.89 13,530,339.88

长期资产支付的现金

投资支付的现金 246,000,000.00

67

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 317,365,238.89 13,530,339.88

投资活动产生的现金流量净额 -225,487,303.58 -13,529,067.88

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 268,868,700.00

取得借款收到的现金 43,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 311,868,700.00

偿还债务支付的现金 43,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

13,976,106.70 9,184,975.85

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 13,295,189.40

筹资活动现金流出小计 70,271,296.10 9,184,975.85

筹资活动产生的现金流量净额 241,597,403.90 -9,184,975.85

四、汇率变动对现金及现金等价物的

4,384,879.65 270,593.19

影响

五、现金及现金等价物净增加额 65,345,749.47 2,218,856.68

加：期初现金及现金等价物余额 125,875,633.67 123,656,776.99

六、期末现金及现金等价物余额 191,221,383.14 125,875,633.67

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

60,000

147,554 20,001, 156,920 384,476

一、上年期末余额 ,000.0

,198.22 372.17 ,908.27 ,478.66

0

加：会计政策

变更

68

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

60,000

147,554 20,001, 156,920 384,476

二、本年期初余额 ,000.0

,198.22 372.17 ,908.27 ,478.66

0

三、本期增减变动 20,000

235,328 5,063,3 35,065, 295,457

金额（减少以“－” ,000.0

,700.00 93.18 891.26 ,984.44

号填列） 0

（一）综合收益总 50,853, 50,853,

额 605.50 605.50

20,000

（二）所有者投入 235,328 255,328

,000.0

和减少资本 ,700.00 ,700.00

0

20,000

1．股东投入的普 235,328 255,328

,000.0

通股 ,700.00 ,700.00

0

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

5,063,3 -15,787, -10,724,

（三）利润分配

93.18 714.24 321.06

5,063,3 -5,063,3

1．提取盈余公积

93.18 93.18

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -10,724, -10,724,

股东）的分配 321.06 321.06

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

69

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

80,000

382,882 25,064, 191,986 679,934

四、本期期末余额 ,000.0

,898.22 765.35 ,799.53 ,463.10

0

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

60,000

147,554 14,043, 114,341 335,938

一、上年期末余额 ,000.0

,198.22 416.02 ,139.87 ,754.11

0

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

60,000

147,554 14,043, 114,341 335,938

二、本年期初余额 ,000.0

,198.22 416.02 ,139.87 ,754.11

0

三、本期增减变动

5,957,9 42,579, 48,537,

金额（减少以“－”

56.15 768.40 724.55

号填列）

（一）综合收益总 59,703, 59,703,

额 510.89 510.89

（二）所有者投入

和减少资本

70

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

5,957,9 -17,123, -11,165,

（三）利润分配

56.15 742.49 786.34

5,957,9 -5,957,9

1．提取盈余公积

56.15 56.15

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -11,165, -11,165,

股东）的分配 786.34 786.34

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

60,000

147,554 20,001, 156,920 384,476

四、本期期末余额 ,000.0

,198.22 372.17 ,908.27 ,478.66

0

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

71

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

60,000,0 147,554,1 20,001,37 156,797 384,352,6

一、上年期末余额

00.00 98.22 2.17 ,050.67 21.06

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

60,000,0 147,554,1 20,001,37 156,797 384,352,6

二、本年期初余额

00.00 98.22 2.17 ,050.67 21.06

三、本期增减变动

20,000,0 235,328,7 5,063,393 34,846, 295,238,3

金额（减少以“－”

00.00 00.00 .18 217.57 10.75

号填列）

（一）综合收益总 50,633, 50,633,93

额 931.81 1.81

（二）所有者投入 20,000,0 235,328,7 255,328,7

和减少资本 00.00 00.00 00.00

1．股东投入的普 20,000,0 235,328,7 255,328,7

通股 00.00 00.00 00.00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

5,063,393 -15,787, -10,724,3

（三）利润分配

.18 714.24 21.06

5,063,393 -5,063,3

1．提取盈余公积

.18 93.18

2．对所有者（或 -10,724, -10,724,3

股东）的分配 321.06 21.06

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

72

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

80,000,0 382,882,8 25,064,76 191,643 679,590,9

四、本期期末余额

00.00 98.22 5.35 ,268.24 31.81

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

60,000,0 147,554,1 14,043,41 114,341 335,938,8

一、上年期末余额

00.00 98.22 6.02 ,231.71 45.95

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

60,000,0 147,554,1 14,043,41 114,341 335,938,8

二、本年期初余额

00.00 98.22 6.02 ,231.71 45.95

三、本期增减变动

5,957,956 42,455, 48,413,77

金额（减少以“－”

.15 818.96 5.11

号填列）

（一）综合收益总 59,579, 59,579,56

额 561.45 1.45

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

73

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

额

4．其他

5,957,956 -17,123, -11,165,7

（三）利润分配

.15 742.49 86.34

5,957,956 -5,957,9

1．提取盈余公积

.15 56.15

2．对所有者（或 -11,165, -11,165,7

股东）的分配 786.34 86.34

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

60,000,0 147,554,1 20,001,37 156,797 384,352,6

四、本期期末余额

00.00 98.22 2.17 ,050.67 21.06

三、公司基本情况

西安蓝晓科技新材料股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系西安蓝晓科技有限公司（以下简

称蓝晓科技公司），由自然人高月静、田晓军、关利敏和苏碧梧发起设立，于2001年4月5日在西安市工商

行政管理局登记注册，总部位于陕西省西安市。公司现持有社会统一信用代码为91610131726285914J营业

执照，注册资本8,000万元，股份总数8,000万股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股6,000

万股；无限售条件的流通股份A股2,000万股。公司股票已于2015年6月19日在深圳证券交易所挂牌交易。

本公司属树脂制造行业。主要经营活动为吸附及离子交换树脂、交换分离系统装置的研发、生产和销

售。主要产品为吸附及离子交换树脂和吸附、交换分离系统装置。

本财务报表业经公司2016年4月21日第二届第十二次董事会批准对外报出。

本公司将高陵蓝晓科技新材料有限公司1家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表

附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

本公司将高陵蓝晓科技新材料有限公司1家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附

注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

74

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本期公司主要会计政策和会计估计未发生变更。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果

和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值

计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面

价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2)非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；

如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认

资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的

被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

75

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、合并财务报表的编制方法

(1)母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的

财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

(2)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的相关会计处理方法。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1)合营安排分为共同经营和合营企业。

(2)当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：

①确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；

②确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；

③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；

⑤确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的

期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性

项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关

的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交

易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确

定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

(2)外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利

润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的

即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交

易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投

资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交

易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，

76

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直

接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，

但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃

市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费

用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的

财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承

诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有

事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额

后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允

价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额

与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允

价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资

的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原

直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转

移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一

部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金

融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转

移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产

的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产

部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之

间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账

面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和

金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃

市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输

入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数

77

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测

等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测

试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产

组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括

在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面

价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时

性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收

回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。公司综合考虑被投资单位经营所

处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的

累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且

客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减

值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市

场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失

一经确认，不予转回。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

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西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3 年以上 50.00% 50.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 50.00% 50.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

12、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供

劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法/个别计价法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提

存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的

估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资

产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，

并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

79

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

13、划分为持有待售资产

公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必

须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就处置该组成部分作

出决议；3. 与受让方签订了不可撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年内完成。

14、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或

者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证

券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份

额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额

之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在

合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资

成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取

得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财

务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核

算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得

控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有

的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当

期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以

发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，

按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会

计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采

用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

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西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单

位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、

共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关

规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股

权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次

处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产

相同的方法计提折旧或进行摊销。

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资

产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 10-20 5 9.50-4.75

机器设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00

运输工具 年限平均法 4-5 5 23.75-19.00

其他设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00

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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产

达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理

竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整

原已计提的折旧。

18、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为

使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，

暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开

始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包

括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的

资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本

化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1.无形资产包括土地使用权、专利使用权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统

合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 50

专利使用权 5

3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额

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的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存

在减值迹象，每年均进行减值测试。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同

时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无

形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有

足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)

归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资

产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和

使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组

或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

23、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生

额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将

尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出

估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义

务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字

或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资

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产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额

以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债

或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动

计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收

益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)

公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退

福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；

除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生

的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职

工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时

义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确

认为预计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对

预计负债的账面价值进行复核。

26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金

额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经

济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），

采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完

工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补

偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本

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预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使

用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同

或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(4) 建造合同

1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建

造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际

合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即

确认为合同费用，不确认合同收入。

2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关

的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同

尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相关

的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。

4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合

同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售离子交换吸附树脂、树脂系统装置等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：1）离子交

换吸附树脂类产品根据合同约定将产品交付给购货方；树脂系统装置类产品系统装置安装调试完成并经客

户验收确认；2）产品销售收入金额已确定；3）已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能

流入；4）产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：1）离子交换吸附树脂类

产品、树脂系统装置类产品已根据合同约定将产品报关、离港，取得提单；且树脂系统装置类产品安装调

试完成并经客户验收确认；2）产品销售收入金额已确定；3）已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经

济利益很可能流入；4）产品相关的成本能够可靠地计量。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产

相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义

金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用

于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补

偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定

可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的

适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

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2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，

有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期

间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳

税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

税所得额时，转回减记的金额。

4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得

税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生

的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除

金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两

者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资

费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融

资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收

融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其

现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

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34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

17%、6%，出口货物退税率 5%、9%、

增值税 销售货物或提供应税劳务

13%、15%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

从价计征的，按房产原值减除 20%后余

房产税 1.2%

值

房产税 从租计征的，计税依据为租金收入 12%

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 15%

西安蓝晓科技新材料股份有限公司树脂工厂 15%

高陵蓝晓科技新材料有限公司 25%

2、税收优惠

1．根据陕西省高新技术企业认定管理工作领导小组《关于公示陕西省2014年第一批拟认定高新技术

企业名单的通知》（陕高企认〔2014〕15号），公司通过陕西省2014年高新技术企业复审，认定期限3年。

根据高新技术企业所得税优惠政策，2015年度企业所得税减按15%的税率计缴。

2．根据财政部、海关总署、国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》

（财税〔2011〕58 号），陕西省发展和改革委员会《关于公司属于国家重点鼓励发展产业的确认函》（陕

发改产业函〔2004〕86号文），公司之分公司特种树脂工厂地处国家重点支持的西部地区并主营国家鼓励

类发展产业，享受西部大开发战略企业所得税税收优惠，2015年度企业所得税减按15%的税率计缴。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

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库存现金 43,856.67 187,399.67

银行存款 193,051,628.23 147,572,090.83

其他货币资金 1,500,000.00

合计 194,595,484.90 147,759,490.50

其他说明

其他货币资金期末数均系银行承兑汇票保证金。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 28,591,429.73 19,646,719.24

商业承兑票据 1,469,200.00 567,000.00

合计 30,060,629.73 20,213,719.24

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

合计 0.00

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 40,310,480.35

合计 40,310,480.35

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（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

合计 0.00

其他说明

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

127,240, 16,579,9 110,660,7 122,850 14,370,81 108,479,54

合计提坏账准备的 100.00% 13.03% 100.00% 11.70%

718.48 98.59 19.89 ,365.83 6.99 8.84

应收账款

127,240, 16,579,9 110,660,7 122,850 14,370,81 108,479,54

合计 100.00% 13.03% 100.00% 11.70%

718.48 98.59 19.89 ,365.83 6.99 8.84

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 76,680,360.47 3,834,018.02 5.00%

1至2年 30,579,802.02 3,057,980.20 10.00%

2至3年 7,011,600.16 2,103,480.05 30.00%

3 年以上 12,968,955.83 7,584,520.32

5 年以上 2,200,084.80 2,200,084.80 100.00%

合计 127,240,718.48 16,579,998.59 13.03%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

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组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,274,981.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

65,800.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备

的比例(%)

中节能科技投资有限公司 10,352,000.00 8.14 517,600.00

华北制药河北华民药业有限责任公司 10,084,964.80 7.93 1,692,999.44

通达果汁礼泉有限公司 7,561,600.00 5.94 658,660.00

山东睿鹰先锋制药有限公司 6,223,655.80 4.89 311,182.79

联邦制药（内蒙古）有限公司 5,225,595.00 4.11 261,279.75

小 计 39,447,815.60 31.01 3,441,721.98

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

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6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 1,142,317.10 86.99% 2,204,225.16 97.93%

1至2年 134,499.75 10.24% 46,568.72 2.07%

2至3年 36,300.00 2.77%

合计 1,313,116.85 -- 2,250,793.88 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

期末无账龄1年以上重要的预付款项。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位名称 账面余额 占预付款项余额

的比例(%)

无锡市惠鸿氟材料装备有限公司 220,000.00 16.75

西安乐宝机电物资有限公司 181,739.80 13.84

哈尔滨中北机械设备制造有限公司 171,000.00 13.02

金蝶软件（中国）有限公司西安分公司 140,000.00 10.66

常州市华鑫石化设备有限公司 100,000.00 7.62

小 计 812,739.80 61.89

其他说明：

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行理财产品 1,006,991.78

合计 1,006,991.78

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明：

91

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8、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明：

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

753,599. 43,812.8 709,786.7 1,211,3 335,045.6

合计提坏账准备的 100.00% 5.81% 100.00% 27.66% 876,335.98

66 8 8 81.67 9

其他应收款

753,599. 43,812.8 709,786.7 1,211,3 335,045.6

合计 100.00% 5.81% 100.00% 27.66% 876,335.98

66 8 8 81.67 9

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 630,941.66 31,547.08 5.00%

1至2年 122,658.00 12,265.80 10.00%

合计 753,599.66 43,812.88 5.81%

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确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-291,232.81 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 670,800.00 419,800.00

清算财产款 587,725.80

其他 82,799.66 203,855.87

合计 753,599.66 1,211,381.67

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

河北冀衡（集团）药

投标保证金 200,000.00 1 年以内 26.54% 10,000.00

业有限公司

93

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阳煤集团太原化工

投标保证金 160,000.00 1 年以内 21.23% 8,000.00

新材料有限公司

西安市高新技术产

业开发区市政配套 履约保证金 104,000.00 1-2 年 13.80% 10,400.00

服务中心

贵阳铝镁设计研究

投标保证金 90,000.00 1 年以内 11.94% 4,500.00

院有限公司

中国神华国际工程

投标保证金 86,000.00 1 年以内 11.41% 4,300.00

有限公司

合计 -- 640,000.00 -- 84.92% 37,200.00

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 14,875,246.70 14,875,246.70 13,611,127.87 13,611,127.87

在产品 23,872,799.53 23,872,799.53 21,375,362.74 21,375,362.74

库存商品 60,107,990.86 60,107,990.86 51,736,998.36 51,736,998.36

周转材料 2,757,092.09 2,757,092.09 3,228,446.50 3,228,446.50

合计 101,613,129.18 101,613,129.18 89,951,935.47 89,951,935.47

（2）存货跌价准备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

94

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

计提 其他 转回或转销 其他

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

11、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年以内到期银行理财产品 156,000,000.00

预缴土地使用税 52,343.18

合计 156,000,000.00 52,343.18

其他说明：

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

95

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）

其他说明

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

96

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

97

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 19,996,892.68 42,945,336.43 5,812,478.16 3,492,917.68 72,247,624.95

2.本期增加金额 11,339,293.86 5,320,626.73 543,205.99 471,044.86 17,674,171.44

（1）购置 1,873,213.29 543,205.99 471,044.86 2,887,464.14

（2）在建工程

11,339,293.86 3,447,413.44 14,786,707.30

转入

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额 2,341,287.89 2,341,287.89

（1）处置或报

2,341,287.89 2,341,287.89

废

4.期末余额 31,336,186.54 45,924,675.27 6,355,684.15 3,963,962.54 87,580,508.50

二、累计折旧

1.期初余额 2,712,887.06 24,711,244.43 3,714,708.90 1,799,643.69 32,938,484.08

2.本期增加金额 1,219,407.86 6,110,080.93 637,556.05 525,298.18 8,492,343.02

（1）计提 1,219,407.86 6,110,080.93 637,556.05 525,298.18 8,492,343.02

3.本期减少金额 1,786,912.50 1,786,912.50

（1）处置或报

1,786,912.50 1,786,912.50

废

4.期末余额 3,932,294.92 29,034,412.86 4,352,264.95 2,324,941.87 39,643,914.60

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

98

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（1）处置或报

废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 27,403,891.62 16,890,262.41 2,003,419.20 1,639,020.67 47,936,593.90

2.期初账面价值 17,284,005.62 18,234,092.00 2,097,769.26 1,693,273.99 39,309,140.87

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

色谱树脂分级车间 4,682,441.42 相关产权证书按照流程正在办理中

高纯净树脂纯化车间 4,412,223.15 相关产权证书按照流程正在办理中

其他说明

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

工程中心项目 36,726,000.00 36,726,000.00 21,939,554.76 21,939,554.76

99

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分离纯化装置项

3,315,821.55 3,315,821.55

目

综合办公楼 46,896,124.32 46,896,124.32

员工公寓楼 3,170,720.00 3,170,720.00

装配车间 3,004,960.00 3,004,960.00

在安装设备 152,136.76 152,136.76 66,200.00 66,200.00

预付设备款 212,625.60 212,625.60 275,956.02 275,956.02

零星工程 214,381.95 214,381.95

合计 87,517,090.18 87,517,090.18 28,457,390.78 28,457,390.78

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

工程中 21,939,5 14,786,4 36,726,0 募股资

52.23% 在建

心项目 54.76 45.24 00.00 金

员工公 3,170,72 1,029,19 4,199,91

113.21% 完工 其他

寓楼 0.00 1.66 1.66

装配车 3,004,96 2,119,16 5,124,12

149.39% 完工 其他

间 0.00 1.17 1.17

分离纯

8,035,62 4,719,80 3,315,82 募股资

化装置 在建

8.47 6.92 1.55 金

项目

总部基

46,896,1 46,896,1

地办公 在建 其他

24.32 24.32

楼

在安装 66,200.0 343,504. 257,567. 152,136.

其他

设备 0 27 51 76

预付设 275,956. 321,562. 384,892. 212,625.

其他

备款 02 32 74 60

零星工 314,789. 100,407. 214,381.

其他

程 25 30 95

28,457,3 73,846,4 14,786,7 87,517,0

合计 -- -- --

90.78 06.70 07.30 90.18

100

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

21、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计

一、账面原值

1.期初余额 28,532,099.38 28,532,099.38

2.本期增加金

6,732,297.70 471,698.11 7,203,995.81

额

101

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）购置 6,732,297.70 471,698.11 7,203,995.81

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 35,264,397.08 471,698.11 35,736,095.19

二、累计摊销

1.期初余额 884,183.67 884,183.67

2.本期增加金

572,017.02 94,339.62 666,356.64

额

（1）计提 572,017.02 94,339.62 666,356.64

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 1,456,200.69 94,339.62 1,550,540.31

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

33,808,196.39 377,358.49 34,185,554.88

值

2.期初账面价 27,647,915.71 27,647,915.71

102

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值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

26、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

28、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

其他说明

103

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 20,094,968.99 3,026,444.00 14,370,816.99 2,158,312.03

递延收益 1,500,000.00 225,000.00

合计 21,594,968.99 3,251,444.00 14,370,816.99 2,158,312.03

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 3,251,444.00 2,158,312.03

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

坏账准备 43,812.88 335,045.69

合计 43,812.88 335,045.69

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

其他说明：

30、其他非流动资产

单位： 元

104

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期末余额 期初余额

预付土地款 40,000,000.00 3,989,355.00

项目成本原值 3,514,970.40 5,432,227.08

减：减值准备 -3,514,970.40

合计 40,000,000.00 9,421,582.08

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

105

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

材料款 25,892,126.18 29,092,941.62

工程和设备款 33,560,201.60 3,330,569.63

其他 1,673,934.64 1,390,470.63

合计 61,126,262.42 33,813,981.88

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明：

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

货款 40,390,412.76 29,373,017.56

合计 40,390,412.76 29,373,017.56

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

新疆永利精细化工有限公司 3,692,800.00 装置类项目未完工

青海盐湖镁业有限公司 6,784,935.90 装置类项目未完工

合计 10,477,735.90 --

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

106

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37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 21,546.72 25,432,191.39 23,927,789.87 1,525,948.24

二、离职后福利-设定提

1,890,049.24 1,890,049.24

存计划

合计 21,546.72 27,322,240.63 25,817,839.11 1,525,948.24

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

21,546.72 22,563,600.69 21,068,263.38 1,516,884.03

补贴

2、职工福利费 699,110.36 698,970.36 140.00

3、社会保险费 721,229.29 721,229.29

其中：医疗保险费 680,256.48 680,256.48

工伤保险费 16,009.25 16,009.25

生育保险费 24,963.56 24,963.56

4、住房公积金 1,331,685.00 1,331,685.00

5、工会经费和职工教育

116,566.05 107,641.84 8,924.21

经费

合计 21,546.72 25,432,191.39 23,927,789.87 1,525,948.24

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 1,822,694.00 1,822,694.00

2、失业保险费 67,355.24 67,355.24

合计 1,890,049.24 1,890,049.24

其他说明：

38、应交税费

单位： 元

107

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项目 期末余额 期初余额

增值税 11,380,470.57 14,605,071.22

企业所得税 8,465,697.20 9,968,097.86

个人所得税 47,558.33 2,072,518.30

城市维护建设税 297,020.51 389,563.53

土地使用税 131,864.95 37,935.68

教育费附加 127,294.51 179,536.20

地方教育附加 84,863.00 119,690.79

地方水利建设基金 32,717.61 50,790.22

印花税 15,949.83 6,510.37

合计 20,583,436.51 27,429,714.17

其他说明：

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

押金保证金 2,746,024.00 1,100,000.00

应付暂收款 170,045.07

其他 1,043,995.04 193,724.50

合计 3,790,019.04 1,463,769.57

108

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

其他说明

42、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

109

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

110

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

详见涉及政府补助

政府补助 2,000,000.00 500,000.00 1,500,000.00

的项目

合计 2,000,000.00 500,000.00 1,500,000.00 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

湿法冶金分离材

2,000,000.00 500,000.00 1,500,000.00 与资产相关

料产业化项目

合计 2,000,000.00 500,000.00 1,500,000.00 --

其他说明：

2015年1月16日，根据陕西省发展改革委、陕西省财政厅《关于下达2014年陕西省高新技术产业发展

111

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

专项资金投资计划的通知》，陕西省财政厅拨付补助资金200万元，用于“湿法冶金分离材料产业化改建、

扩建项目”专项补助。根据文件规定，该补助资金用于设备购置，该项目已于2014年6月完成。根据形成资

产的剩余使用年限平均摊销，本期计入营业外收入（政府补助）500,000.00元，递延收益余额为1,500,000.00

元。

52、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 60,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 80,000,000.00

其他说明：

2015年6月19日，经中国证券监督管理委员会《关于核准西安蓝晓科技新材料股份有限公司首次公开

发行股票的批复》（证监许可〔2015〕1177号）核准，公司向社会公开发行股票20,000,000股，每股面值1

元，发行价为每股14.83元，共计募集资金296，600，000.00元。扣除相关发行费用后募集资金净额为

255,328,700.00元，其中计入股本20,000,000.00元，计入资本公积（股本溢价）235,328,700.00元。以上股本

变动情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验﹝2015﹞220

号）。公司已于2015年7月31日办妥工商变更登记手续。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

112

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本溢价（股本溢价） 147,554,198.22 235,328,700.00 382,882,898.22

合计 147,554,198.22 235,328,700.00 382,882,898.22

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

2015年6月19日，公司向社会公开发行股票20,000,000股，新增股本溢价235,328,700.00元，详见本财务

报表附注53之说明。

56、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

本期所得 减：前期计入 税后归属

项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 20,001,372.17 5,063,393.18 25,064,765.35

合计 20,001,372.17 5,063,393.18 25,064,765.35

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期增加系根据2016年4月21日公司第二届董事会第十二次会议决议，按照2015年度母公

司实现净利润的10%提取法定盈余公积5,063,393.18元。

60、未分配利润

单位： 元

113

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项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 156,920,908.27 114,341,139.87

调整后期初未分配利润 156,920,908.27 114,341,139.87

加：本期归属于母公司所有者的净利润 50,853,605.50 59,703,510.89

减：提取法定盈余公积 5,063,393.18 5,957,956.15

应付普通股股利 10,724,321.06 11,165,786.34

期末未分配利润 191,986,799.53 156,920,908.27

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 295,373,404.92 186,555,303.38 285,959,173.03 175,636,660.56

其他业务 78,806.85 21,222.86

合计 295,373,404.92 186,555,303.38 286,037,979.88 175,657,883.42

62、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

城市维护建设税 1,230,838.02 717,475.34

教育费附加 527,555.67 352,351.39

地方教育附加 351,703.79 300,602.58

合计 2,110,097.48 1,370,429.31

其他说明：

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

运输费 5,529,798.05 4,020,766.74

114

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职工薪酬 3,806,939.49 2,536,062.17

差旅费 2,942,336.04 2,251,874.12

办公费 1,088,682.18 877,829.41

广告宣传费 847,762.20 141,059.55

业务招待费 343,762.90 364,251.87

展览费 299,288.61 198,329.43

其他 667,031.93 577,876.00

合计 15,525,601.40 10,968,049.29

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

技术开发费 18,844,447.47 15,161,516.80

工资薪酬 9,590,533.95 7,995,902.94

差旅费 1,542,008.67 1,247,502.98

办公费 1,553,045.21 953,255.27

税金 1,162,020.23 916,774.93

咨询服务费 1,305,074.35 1,467,671.17

折旧费用与无形资产摊销额 1,111,772.25 526,525.22

房租费 677,178.80 515,516.50

业务招待费 382,096.38 163,197.58

其他 803,359.81 464,798.89

合计 36,971,537.12 29,412,662.28

其他说明：

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 1,270,975.13

利息收入 -759,556.13 -2,096,046.95

汇兑损益 -4,384,879.65 -270,593.19

手续费 115,377.92 90,783.65

合计 -3,758,082.73 -2,275,856.49

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其他说明：

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 1,983,748.79 3,310,747.63

十四、其他 3,514,970.40

合计 5,498,719.19 3,310,747.63

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

68、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

持有至到期投资在持有期间的投资收益 2,876,927.09

合计 2,876,927.09

其他说明：

69、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

政府补助 4,046,000.00 1,907,029.11 4,046,000.00

其他 12,396.00 1,850.00 12,396.00

合计 4,058,396.00 1,908,879.11 4,058,396.00

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

西安市关于

1,000,000.00 与收益相关

鼓励上市企

116

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业发展专项

资金（第二

批）

西安市第五

批科学技术

210,000.00 与收益相关

项目研发资

金

西安市高新

技术产业发 360,000.00 与收益相关

展专项资金

西安市高新

技术产业发

展专项第六 720,000.00 与收益相关

批项目配套

资金

西安市省级

工业领域重

大科技成果 600,000.00 与收益相关

产业化项目

补助资金

西安市国家

中小企业发 420,000.00 与收益相关

展专项资金

递延收益转

500,000.00 与资产相关

入

其他 236,000.00 与收益相关

合计 -- -- -- -- -- 4,046,000.00 --

其他说明：

70、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 546,375.39 8,489.23 546,375.39

其中：固定资产处置损失 546,375.39 8,489.23 546,375.39

对外捐赠 100,500.00 2,000.00 100,500.00

地方水利建设基金 273,833.76 227,230.35

合计 920,709.15 237,719.58 646,375.39

其他说明：

117

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71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 8,724,369.49 9,364,781.39

递延所得税费用 -1,093,131.97 196,931.69

合计 7,631,237.52 9,561,713.08

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 58,484,843.02

按法定/适用税率计算的所得税费用 8,772,726.45

子公司适用不同税率的影响 5,200.31

调整以前期间所得税的影响 -1,136,957.01

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 33,952.69

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

-43,684.92

损的影响

所得税费用 7,631,237.52

其他说明

调整以前期间所得税的影响主要系研发费用加计扣除的影响。出具审计报告时，公司研发费用加计扣

除金额尚未得到主管税务机关的批准，从谨慎性原则考虑，计提当期所得税时未考虑研发费加计扣除因素。

72、其他综合收益

详见附注。

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

政府奖励及补助款 5,546,000.00 1,907,029.11

收到陕西正天建设有限公司履约保证金 1,000,000.00

收回投标保证金 4,050,000.00 980,000.00

118

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收到工程项目保证金 1,476,024.00 150,000.00

利息收入 759,556.13 2,096,046.95

收回保函保证金 4,314,994.48

其他 359,269.62 455,965.79

合计 12,190,849.75 10,904,036.33

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付票据保证金 1,500,000.00

支付投标保证金 3,386,000.00 260,000.00

退还工程项目保证金 1,000,000.00 250,000.00

支付保函保证金 3,876,000.00

运输费 4,273,967.84 4,491,920.39

差旅费 4,484,344.71 3,499,377.10

办公费 2,641,727.39 1,831,084.68

技术开发费 1,516,629.07 2,238,344.10

房租费 771,180.04 524,516.50

咨询服务费 755,074.35 1,467,671.17

业务招待费 725,859.28 527,449.45

展览费 299,288.61 198,329.43

其他付现经营及管理费用 1,684,013.99 1,818,317.55

合计 23,038,085.28 20,983,010.37

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

119

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付上市发行费 13,295,189.40

合计 13,295,189.40

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 50,853,605.50 59,703,510.89

加：资产减值准备 5,498,719.19 3,310,747.63

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

8,492,343.02 7,900,119.08

物资产折旧

无形资产摊销 666,356.64 262,798.35

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

546,375.39 8,489.23

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） -3,113,904.52 -270,593.19

投资损失（收益以“－”号填列） -2,876,927.09

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,093,131.97 196,931.69

存货的减少（增加以“－”号填列） -11,661,193.71 -32,854,122.14

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-33,851,898.02 4,097,293.44

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

11,389,090.01 -15,808,919.09

列）

经营活动产生的现金流量净额 24,849,434.44 26,546,255.89

120

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2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 193,095,484.90 147,759,490.50

减：现金的期初余额 147,759,490.50 143,656,685.15

现金及现金等价物净增加额 45,335,994.40 4,102,805.35

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 193,095,484.90 147,759,490.50

其中：库存现金 43,856.67 187,399.67

可随时用于支付的银行存款 193,051,628.23 147,572,090.83

三、期末现金及现金等价物余额 193,095,484.90 147,759,490.50

其他说明：

2015年度合并现金流量表“现金的期末余额”为193,095,484.90元，2015年12月31日合并资产负债表

“货币资金”余额为194,595,484.90元，差异1,500,000.00元，系合并现金流量表“现金的期末余额”扣除了不符

合现金及现金等价物标准的银行承兑汇票保证金1,500,000.00元。

121

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75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 1,500,000.00 票据保证金

其他流动资产 156,000,000.00 银行理财产品未到期

合计 157,500,000.00 --

其他说明：

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

其中：美元 8,953,278.37 6.4936 58,139,008.42

欧元 68.65 7.0952 487.09

其中：美元 1,048,810.67 6.4936 6,810,556.97

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

122

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购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

购买日公允价值 购买日账面价值

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明：

123

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（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

高陵蓝晓科技新 西安 西安 制造业 100.00% 设立

124

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材料有限公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

125

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其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

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累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失

失 享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至

最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是

确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险

进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管

理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 应收款项

本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管

理。截至2015年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的31.01%(2014年12月31日：

32.76%)源于应收帐款余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

2.应收票据

本公司的应收票据主要系应收银行承兑汇票，公司对银行承兑票据严格管理并持续监控，以确保本公

司不致面临重大坏账风险。

(二) 流动风险

流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。

流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前

127

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到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司主要运用票据结算的融资手段，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主

要包括利率风险和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临

的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2015年12月31日，本公司不存在以浮动利率计息的借款，因此，不会对本公司的利润总额和股东

权益产生重大的影响。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中

国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。

本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性项目

说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

高月静、寇晓康夫妇 39.45% 39.45%

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是高月静、寇晓康夫妇。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

其他说明

129

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5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

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本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

131

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7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

132

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2、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利 20,000,000.00

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

2016年4月19日，公司2016年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司限制性股票激励计划（草案）

及其摘要的议案》。根据《公司限制性股票激励计划（草案）》，公司将实施股票激励计划，本次计划涉

及的激励对象共计为88人，包括公司董事、高级管理人员、中层管理人员、核心业务人员和公司董事会认

为需要进行激励的其他员工。本次激励计划股票来源为公司向激励对象定向发行公司股票，拟向激励对象

授予101万股限制性股票，授予价格为21.2元/股，授予日为自公司股东大会审议通过本次计划之日起30内。

本次激励计划授予的限制性股票自授予之日起12个月内为锁定期，在解锁期，公司为满足解锁条件的激励

对象办理解锁事宜，未满足解锁条件的激励对象持有的限制性股票由公司回购注销。公司承诺不为激励对

象依本次激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

133

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2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满

足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以行业分部/产品分部为基础确定报告分部。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

项目 离子交换吸附树脂 树脂系统装置 技术服务费 分部间抵销 合计

主营业务收入 274,631,458.54 20,515,672.79 226,273.59 295,373,404.92

主营业务成本 171,085,857.71 13,517,198.99 1,952,246.68 186,555,303.38

134

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（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

124,800, 16,458,0 108,342,9 123,228 14,389,70 108,838,34

合计提坏账准备的 100.00% 13.19% 100.00% 11.68%

988.48 12.09 76.39 ,046.51 1.02 5.49

应收账款

124,800, 16,458,0 108,342,9 123,228 14,389,70 108,838,34

合计 100.00% 13.19% 100.00% 11.68%

988.48 12.09 76.39 ,046.51 1.02 5.49

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 74,240,630.47 3,712,031.52 5.00%

1至2年 30,579,802.02 3,057,980.20 10.00%

2至3年 7,011,600.16 2,103,480.05 30.00%

3 年以上 12,968,955.83 7,584,520.32

5 年以上 2,200,084.80 2,200,084.80 100.00%

合计 124,800,988.48 16,458,012.09 13.19%

确定该组合依据的说明：

135

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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,134,111.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

65,800.00

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备

的比例(%)

中节能科技投资有限公司 10,352,000.00 8.29 517,600.00

华北制药河北华民药业有限责任公司 10,084,964.80 8.08 1,692,999.44

通达果汁礼泉有限公司 7,561,600.00 6.06 658,660.00

山东睿鹰先锋制药有限公司 6,223,655.80 4.99 311,182.79

联邦制药（内蒙古）有限公司 5,225,595.00 4.19 261,279.75

小 计 39,447,815.60 31.61 3,441,721.98

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

136

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2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

7,501,15 381,190. 7,119,967 2,093,0 379,126.6 1,713,873.7

合计提坏账准备的 100.00% 5.08% 100.00% 18.11%

7.94 79 .15 00.41 3 8

其他应收款

7,501,15 381,190. 7,119,967 2,093,0 379,126.6 1,713,873.7

合计 100.00% 5.08% 100.00% 18.11%

7.94 79 .15 00.41 3 8

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 7,378,499.94 368,924.99 5.00%

1至2年 122,658.00 12,265.80 10.00%

合计 7,501,157.94 381,190.79 5.08%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 2,064.16 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

137

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（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

往来款 6,747,558.28 881,618.74

押金保证金 660,000.00 419,800.00

清算财产款 587,725.80

其他 93,599.66 203,855.87

合计 7,501,157.94 2,093,000.41

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

高陵蓝晓科技新材料

往来款 6,747,558.28 1 年以内 89.95% 337,377.91

有限公司

河北冀衡（集团）药

投标保证金 200,000.00 1 年以内 2.67% 10,000.00

业有限公司

阳煤集团太原化工新

投标保证金 160,000.00 1 年以内 2.13% 8,000.00

材料有限公司

西安市高新技术产业

开发区市政配套服务 履约保证金 104,000.00 1-2 年 1.39% 10,400.00

中心

贵阳铝镁设计研究院

投标保证金 90,000.00 1 年以内 1.20% 4,500.00

有限公司

合计 -- 7,301,558.28 -- 97.34% 370,277.91

138

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

合计 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

高陵蓝晓科技新

20,000,000.00 20,000,000.00

材料有限公司

合计 20,000,000.00 20,000,000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

139

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 289,268,485.35 181,930,453.74 284,849,922.09 174,883,461.09

其他业务 78,806.85 21,222.86

合计 289,268,485.35 181,930,453.74 284,928,728.94 174,904,683.95

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

持有至到期投资在持有期间的投资收益 2,876,927.09

合计 2,876,927.09

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -546,375.39

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 4,046,000.00

受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 2,876,927.09

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -88,104.00

减：所得税影响额 943,323.16

合计 5,345,124.54 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

140

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额（元） 原因

国家规定的税费，与公司正常经营业务

地方水利建设基金 273,833.76

存在直接关系，不具有特殊和偶发性

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 9.60% 0.73 0.73

扣除非经常性损益后归属于公司

8.59% 0.65 0.65

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

141

西安蓝晓科技新材料股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、经公司法定代表人签名的2015年度报告文件原件。

五、其他相关资料。

西安蓝晓科技新材料股份有限公司

法定代表人:高月静

二〇一六年四月二十五日

142

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