目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
的专项审计说明…………………………………………………第 1—2 页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 …………第 3-4 页
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2016〕3091 号
华数传媒控股股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了华数传媒控股股份有限公司(以下简称华数传媒公司)
2015 年度财务报表,包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2015
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权
益变动表,以及财务报表附注,并出具了标准无保留意见的审计报告。在此基础
上,我们审计了后附的华数传媒公司管理层编制的 2015 年度《非经营性资金占
用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称汇总表)。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供华数传媒公司年度报告披露时使用,不得用作任何其他目的。我
们同意将本报告作为华数传媒公司年度报告的必备文件,随同其他文件一起报送
并对外披露。
为了更好地理解华数传媒公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况,汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证券监督管理
委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号) 和相关资
料编制汇总表,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。
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三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对华数传媒公司管理层编制的汇总
表发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作,以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信,我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为,华数传媒公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券
监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)
和相关资料的规定,如实反映了华数传媒公司 2015 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况。
天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
中国杭州 中国注册会计师:
二〇一六年四月二十二日
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2015年度
编制单位:华数传媒控股股份有限公司 单位:人民币万元
2015年度占 2015年度偿
占用方与上市公司的关联关 上市公司核算 2015年期初 2015年度资金 2015年期末
非经营性资金占用 资金占用方名称 用累计发生 还累计发生金 占用形成原因 占用性质
系 的会计科目 占用资金余额 占用的利息 占用资金余额
金额 额
现大股东及其附属企业 非经营性占用
小 计 -
前大股东及其附属企业 非经营性占用
小 计 -
总 计 -
2015年度往 2015年度偿
往来方与上市公司的关联关 上市公司核算 2015年期初 2015年度往来 2015年期末
其它关联资金往来 资金往来方名称 来累计发生 还累计发生金 往来形成原因 往来性质
系 的会计科目 往来资金余额 资金的利息 往来资金余额
金额 额
常山华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 31.28 31.28 销售 经营性往来
承德广通信息网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 79.58 47.08 32.50 销售 经营性往来
东阳市华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 205.65 94.03 111.62 销售 经营性往来
海宁华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 -40.51 0.43 -42.63 2.55 销售 经营性往来
海盐华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 0.16 0.16 销售 经营性往来
杭州红星文化大厦有限公司 同受控制 应收账款 0.04 0.66 0.68 0.02 销售 经营性往来
湖州华数数字电视有限公司 集团兄弟公司 应收账款 11.09 54.00 8.45 56.64 销售 经营性往来
华数数字电视传媒集团有限公司 母公司 应收账款 58.31 490.36 366.87 181.80 销售 经营性往来
华数探索商务咨询(杭州)有限公司 母公司之合营企业 应收账款 617.20 158.51 458.69 销售 经营性往来
华数网通信息港有限公司 母公司之联营企业 应收账款 4.70 4.70 销售 经营性往来
嘉善华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 88.54 1.00 71.00 18.54 销售 经营性往来
嘉兴华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 13.76 149.56 53.56 109.76 销售 经营性往来
江山华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 8.00 12.50 12.50 8.00 销售 经营性往来
金华华数数字电视有限公司 集团兄弟公司 应收账款 20.00 0.49 20.49 销售 经营性往来
景宁华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 2.32 0.35 2.67 销售 经营性往来
开化华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 0.76 0.76 销售 经营性往来
兰溪华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 48.76 0.08 0.08 48.76 销售 经营性往来
丽水华数数字电视有限公司 集团兄弟公司 应收账款 2.76 0.73 0.73 2.76 销售 经营性往来
龙泉华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 -0.39 0.56 0.01 0.16 销售 经营性往来
宁波华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 -1.47 1.47 销售 经营性往来
磐安华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 46.20 0.05 36.79 9.46 销售 经营性往来
平湖华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 72.89 70.00 2.89 销售 经营性往来
庆元华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 9.12 0.40 8.38 1.14 销售 经营性往来
衢州华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 1.56 1.56 销售 经营性往来
瑞安市华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 10.52 7.50 7.50 10.52 销售 经营性往来
遂昌华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 1.51 0.46 0.92 1.05 销售 经营性往来
泰顺华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 0.22 0.22 销售 经营性往来
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桐乡华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 11.42 11.42 销售 经营性往来
大股东及其附属企业 武义华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 1.42 1.42 销售 经营性往来
新昌华数数字电视有限公司 集团兄弟公司 应收账款 1.82 1.82 销售 经营性往来
新疆广电网络股份有限公司 母公司的联营企业 应收账款 1,066.89 3,137.05 3,116.50 1,087.44 销售 经营性往来
永嘉华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 37.15 4.17 4.17 37.15 销售 经营性往来
云和县华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 0.22 0.22 销售 经营性往来
浙江广电新媒体有限公司 实际控制人的联营企业 应收账款 376.61 1,442.07 918.68 900.00 销售 经营性往来
浙江华数广电网络股份有限公司 集团兄弟公司 应收账款 371.60 8,678.21 8,020.62 1,029.19 销售 经营性往来
浙江华数信息传媒科技有限公司 集团兄弟公司 应收账款 6.84 6.55 0.29 销售 经营性往来
浙江华通云数据科技有限公司 母公司联营企业之联营企业 应收账款 60.92 371.11 247.31 184.72 销售 经营性往来
浙江华盈科技有限公司 集团兄弟公司 应收账款 35.05 35.05 销售 经营性往来
中广有线信息网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 217.53 546.60 497.18 266.95 销售 经营性往来
舟山普陀华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 2.59 1.28 1.28 2.59 销售 经营性往来
浦江县华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 0.64 5.80 6.44 销售 经营性往来
松阳华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 5.18 0.46 5.64 销售 经营性往来
尼尔森网联媒介数据服务有限公司 母公司之联营企业 应收账款 50.00 50.00 销售 经营性往来
新疆广电传输网络有限责任公司 母公司之联营企业的子公司 应收账款 544.07 544.07 销售 经营性往来
杭州华数智屏信息技术有限公司 集团兄弟公司 应收账款 0.40 0.40 销售 经营性往来
嵊泗华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 1.28 1.28 销售 经营性往来
青田县华数广电网络有限公司 集团兄弟公司 应收账款 0.95 0.95 销售 经营性往来
浙江广电移动电视有限公司 集团兄弟公司 应收账款 10.00 10.00 销售 经营性往来
杭州市广播电视科学技术研究所 实际控制人控制的企业 应收账款 7.00 7.00 销售 经营性往来
杭州网络广播电视有限公司 实际控制人控制的企业 应收账款 0.46 0.46 销售 经营性往来
江苏通广传媒数字电视有限公司 集团兄弟公司 应收账款 28.00 28.00 销售 经营性往来
杭州文化广播电视集团 实际控制人 应收账款 475.99 475.99 销售 经营性往来
华数数字电视传媒集团有限公司 母公司 其他应收款 27.14 42.34 40.32 29.16 销售 经营性往来
代收款及网通资
华数网通信息港有限公司 母公司之联营企业 其他应收款 31.75 30.69 1.06 经营性往来
产结算尾款
浙江华通云数据科技有限公司 母公司联营企业之联营企业 其他应收款 5.65 6.14 5.65 6.14 网络租赁费 经营性往来
浙江华数广电网络股份有限公司 集团兄弟公司 其他应收款 1.83 1.83 代缴社保 经营性往来
杭州骏华实业有限公司 集团兄弟公司 其他应收款 1,000.00 1,000.00 房屋建设保证金 经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业 华数传媒网络有限公司 子公司 其他应收款 14,409.43 39,814.85 5,813.67 48,410.61 非经营性往来
关联自然人及其控制的法人 非经营性往来
其他关联方及其附属企业 非经营性往来
总 计 18,049.69 56,803.38 20,696.33 54,156.73
法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人:
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