海南珠江控股股份有限公司
内部控制审计报告
中兴华内控审计字（2016）第 BJ03-0001 号
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINHAU CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
海南珠江控股股份有限公司
内部控制审计报告
（截至 2015 年 12 月 31 日）
目 录 页 次
一、 内部控制审计报告 1-2
二、 报告附件
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙企业营业执照复印件
内部控制审计报告 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
内部控制审计报告
中兴华内控审计字（2016）第BJ03-0001 号
海南珠江控股股份有限公司全体股东：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的
相关要求，我们审计了海南珠江控股股份有限公司（以下简称“珠
江控股公司”）2015 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企
业内部控制评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并
评价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制
的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大
缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。
此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政
策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控
制的有效性具有一定风险。
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内部控制审计报告 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，珠江控股公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部
控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告
内部控制。
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
有 刘炼
中国北京 中国注册会计师：
马国栋
二〇一六年四月十三日
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