上海华铭智能终端设备股份有限公司
内部控制制度自我评估报告
一、公司基本情况
上海华铭智能终端设备股份有限公司(以下简称“本公司”)是经上海市工商行政管理局批
准，由原上海华铭智能终端设备有限公司整体变更设立的股份有限公司。本公司注册资本人民
币 13776.00 万元，股份结构如下：
股东名称 持有股份数（万股） 持股比例
张 亮 5339.04 38.7561%
谢根方 556.64 4.0407%
张金兴 556.64 4.0407%
张晓燕 556.64 4.0407%
浙江富国金溪创业投资合伙企业（有限合伙） 532 3.8618%
孙定国 501.76 3.6423%
朱付云 431.2 3.1301%
吴连荣 278.32 2.0203%
俞卫明 278.32 2.0203%
徐剑平 129.36 0.9390%
孙炳华 117.6 0.8537%
熊伟 111.72 0.8110%
蔡红梅 98 0.7114%
陆英 98 0.7114%
徐剑峰 94.08 0.6829%
谢坚文 78.4 0.5691%
柳平华 70.56 0.5122%
胡辉华 58.8 0.4268%
金晓君 50.96 0.3699%
夏兴根 43.12 0.3130%
吴立钊 39.2 0.2846%
吴峰 35.28 0.2561%
1
股东名称 持有股份数（万股） 持股比例
娄志伟 31.36 0.2276%
张雪云 27.44 0.1992%
凌旭东 21.56 0.1565%
徐建东 21.56 0.1565%
朱菊林 21.56 0.1565%
褚益军 19.6 0.1423%
潘瞭昕 19.6 0.1423%
张军 19.6 0.1423%
季新华 15.68 0.1138%
高彬 13.72 0.0996%
付强 11.76 0.0854%
唐桂忠 11.76 0.0854%
储建云 9.8 0.0711%
闻朝鸣 9.8 0.0711%
顾燕妮 7.84 0.0569%
杨东礼 7.84 0.0569%
李轶融 5.88 0.0427%
发行股份 3444 25.0000%
合计 13776 100%
2
本公司营业执照注册号：310117002283960；法定代表人：张亮；住所：上海市松江区
茸北工业区施惠路北侧。经营范围：轨道交通自动售检票设备生产，轨道交通自动售检票设
备零部件及相关配套设备销售，快速公交站台智能安全门、轨道交通站台屏蔽门的销售安装，
软件开发，自动寄存柜、计算机及智能系统技术服务、技术咨询、技术转让，从事货物及技
术进出口业务 (企业经营涉及行政许可的，凭许可证件经营)。
二、公司内部控制制度和体系
为了保证经营业务活动的正常开展，本公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华
人民共和国证券法》等法律法规的规定以及财政部颁布的《企业内部控制规范-基本规范》
的有关规范标准的要求，同时根据所处行业、经营方式、资产结构并结合自身业务具体情况
制订了包含内部会计控制、内部管理控制、内部审计等相关内部控制制度，在实际工作中严
格遵循，并不断补充、修改，使其趋于完善。本公司充分利用了目标控制、组织控制、过程
控制、授权控制、措施控制和检查控制等方法，达到了保护资产的安全和完整，防止、发现、
纠正错误与舞弊，保证会计资料的真实、合法和完整，提高经营的经济性和有效性，保证完
成所制定的经营或项目的任务和目标，保证遵循政策、计划、程序、法律和法规的控制目标。
同时，为适应市场经济的需求，本公司把市场经济中的利益调节机制引入企业内部制度
管理体系中，各规章制度都规定了各自的监督、考核条例，业务过程各环节都明确了相关责
任人，各部门和各岗位都有明确的职责范围和奖惩规定，现有的管理体系已形成全方位的完
整的竞争机制、激励机制、监督机制和约束机制。
1、本公司内部控制制度制定的基本原则
(1) 内部控制制度符合国家有关的法律、法规和政策。
(2) 内部控制制度应根据企业实际情况，涵盖本公司内部的各项经济业务、部门和岗位，并
落实到生产经营过程中关键控制点的决策、执行、监督、反馈等环节。
(3) 内部控制制度应保证本公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工明确，坚持不相
容职务相互分离原则，并约束公司内部人员，保证任何个人都不得拥有超越内部控制制度所
设置的权限。
(4) 内部控制制度兼顾成本与效益的关系，以合理的控制成本达到最佳的控制效果。
(5) 内部控制制度随着外部环境的变化、公司业务职能的调整和管理要求的提高，不断修订
和完善。
2、本公司内部控制的基本目标
(1) 建立和完善符合现代管理要求的内部组织结构，形成科学的决策机制、执行机制和监督
机制，保证本公司经营管理目标的实现。
(2) 建立有效的风险控制系统，强化风险管理，保证本公司业务活动的正常运行。
(3) 建立良好的企业内部经济环境，防止并及时发现和纠正各种错误、舞弊行为，保护本公
3
司财产的安全完整。
(4) 确保国家有关法律法规和本公司内部控制制度的贯彻执行。
3、本公司主要内部控制制度
(1)“三会”制度
按照建立现代企业制度的要求，为进一步明确本公司股东大会、董事会、监事会、总经
理的职责权限及运作程序，规范本公司的法人治理机构，根据《中华人民共和国公司法》(以
下简称“《公司法》”)以及其他有关法律、法规和本公司章程，本公司制定了《股东大会议
事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等制度，“三会”制度对本公司股东大会、
董事会、监事会、总经理的性质、职责和工作程序，董事长、董事、监事和总经理的任职资
格、职权、义务以及考核奖惩等作了明确的规定，保证了本公司最高权力、决策、监督、管
理机构的规范运作，明确了本公司股东大会、董事会、监事会以及高级管理层之间权力制衡
关系，提高董事会决策效率，保证监事会依法独立行使监督，保障股东权益、本公司利益和
职工的合法权益不受侵蚀，并确保了总经理生产经营指挥的权利并发挥其积极性。
为规范运作，本公司对独立董事的任职资格、权利、义务也作了明确的规定。独立董事
在制定本公司发展战略的选择、对本公司的重大对外投资、本公司的经营管理方面都发挥了
重要的作用。
(2) 职责标准制定
为保证本公司各单位、岗位及其职责权限之间的合理分工，确保不同单位和岗位之间权
责分明、相互制约、相互监督，本公司依据 ISO9001：2008《质量管理体系》编制完成了《质
量管理手册》。《质量管理手册》是本公司管理体系的法规性文件，是指导本公司建立并实施
管理体系的纲领和行动准则。《质量管理手册》规定了本公司质量环境方针目标，各单位、
各岗位的职责权限、领导关系、单位间相互联系以及奖惩考核等内容，使本公司组织机构分
工合理，且形成有机组合，确保本公司生产经营的高效有序开展。
(3) 财务管理制度
为加强财务管理和规范会计核算，本公司按照《中华人民共和国会计法》、《企业会计
准则》及有关规定，结合本公司实际核算情况制订了《财务管理制度》以及各岗位职责规范，
建立统一的财务管理与会计核算体系。其内容包括财务会计政策、财务计划、财务预算、财
务控制、成本核算、资金控制、资产管理、会计报告以及财务审计等管理规定，规范了本公
司的会计核算和财务管理，真实完整地提供了本公司的会计信息，保证了定期报告中财务数
据的真实可靠，加强了本公司财务监控力度，确保本公司资产的使用效率和安全性。本公司
同时推行会计电算化工程，运用计算机系统来处理财务资料，使本公司财务数据更规范、更
快捷，财务控制体系更完整、更高效。
(4) 人力资源管理制度
本公司依据国家颁布的相关政策规定并结合本公司实际情况，制定了有利于企业可持续
4
发展的《薪工循环内控管理制度》，对聘用、签订劳动合同、员工培训、薪资计算及发放、
考勤、奖惩、考核等方面作了较全面的规定，进一步完善了相应的程序，规范了本公司的劳
资关系和人事管理，实行全员劳动合同制、岗位技能工资制以及相关竞争机制、激励机制，
充分调动了本公司员工的积极性和能动性，为本公司创造了良好的人力资源环境，提高了公
司人力资源管理的水平。
(5) 其他内部控制制度
为进一步加强生产、销售、采购等日常经营业务的规范管理，本公司制定了《采购与付
款循环内控管理制度》、《销售与收款循环内控管理制度》、《生产循环内控管理制度》、《内部
管理控制制度》、《固定资产循环内控管理制度》、《工程建设管理制度——江苏新沂》等内部
控制制度。这些内控制度进一步明确各岗位的职责，以及操作流程和操作规范。
三、控制环境
本公司的控制环境反映了治理结构的科学性和各职能机构的相互制衡，也充分反映了董
事会和管理层对公司控制的态度。本公司本着稳健、守法、合规经营的理念，积极营造良好
的控制环境，力争为企业的发展提供更广阔的空间，主要表现在以下几个方面：
1、经营管理的观念、方式、风格
本公司是按照《公司法》、《证券法》设立的股份有限公司，本公司的改制设立、运作均
符合相关法律法规的要求。本公司管理当局对内部控制制度的制定和实施非常重视，先后制
定了一系列规范的内部控制制度，如关联交易决策制度、重大交易决策制度、财务会计制度、
存货管理制度、固定资产管理制度、内部审计管理制度、合同公章管理制度等。并设立了相
应的机构以保证各项制度的执行，确保本公司内部控制制度设计合理、遵循有效。
本公司管理当局及员工充分认识到内部控制的重要意义，各岗位、各环节都定期进行考核，
保证各执行者都能胜任本职工作，确保各项控制制度的实施。
2、组织结构设置
设立规范高效的组织架构是本公司加强内部控制的前提和保证。公司根据财政部、中国
证监会等部门联合发布的《企业内部控制基本规范》等相关法律法规的要求，依法建立了股
东大会、董事会、监事会的法人治理结构，并制定了与之相适应的议事规则，明确了决策、
执行、监督等方面的职责权限，形成了权责明确，相互制衡、相互协调、相辅相成的关系。
公司全体董事、监事、高级管理人员勤勉尽责，独立董事对公司重大决策事项在其专业领域
里起到了咨询、建议作用，并独立作出判断，很好地履行了职责。
本公司组织机构及内部管理机构设置如下：
5
股东大会
内审部 审计委员会
提名委员会
战略委员会 董事会 监事会
薪酬与考核委员会
证券部 董事会秘书
总经理
副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 副总经理 财务负责人
机 电 人
华
械 子 物 采 销 质 研 工 总 财 力 康 智
铭
制 制 料 购 售 量 发 程 经 务 资 彼 达
造 造 部 部 部 部 办 部
江
部 部 源 特 信
部 部 苏
部
(1) 股东大会：股东大会是公司的最高权利机构，公司制定《股东大会议事规则》，能够确
保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。
(2) 董事会：公司董事会由 7 名董事组成，其中独立董事 3 名。董事会秘书负责处理董事会
日常事务及公司信息披露工作。按照《公司章程》和《董事会议事规则》规定，董事会履行
向股东大会负责、召集股东大会、并向大会报告工作、执行股东大会的决议等职权。公司董
事由股东大会选举产生，任期三年。董事任期届满，可连选连任。公司各位董事能够以认真
负责的态度出席董事会会议，了解作为董事的权利、义务和责任。
(3) 监事会：公司监事会由 3 名监事组成，其中职工监事 1 名。按照《公司章程》和《监事
会议事规则》规定，监事会的权利包括：检查公司的财务情况；对董事、经理和其他高级管
理人员执行公司职务时违反法律法规或者章程的行为进行监督；当董事、经理和其他高级管
理人员的行为损害公司利益时，要求其予以纠正，必要时向股东大会或国家有关主管机关报
告等职权。监事每届任期三年，可以连选连任。监事由公司职工代表担任的,职工代表监事
由公司职工民主选举和罢免。
(4) 高级管理人员及日常经营管理控制：公司设总经理 1 人，副总经理 5 人。根据《公司章
程》和相关制度规定，本公司总经理负责主持公司的生产经营管理工作、组织实施董事会决
议、公司年度计划和投资方案、拟订公司的内部管理机构设置方案、拟订公司的基本管理制
度、制订公司的具体规章等。本公司经理层拥有充分的经营管理权，能够对公司日常生产经
营实施有效控制。
本公司目前已经按照相关规范运作制度和内部管理制度的规定，设置了与经营管理相适
应的各级管理部门和工作人员。各部门管理均有章可循，确保了公司经营的正常有序，防范
了经营风险，体现了经营管理水平高、主业突出、核心竞争力强、行业领先、优势明显等特
6
点。
(5) 董事会下属四个专门委员会：战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员
会，在董事会内部按照职责分别行使各专项职能。其中，提名委员会、审计委员会和薪酬与
考核委员会均由独立董事担任召集人，独立董事在完善公司治理中发挥着积极作用。
3、外部环境
影响本公司的外部环境主要是国家、地方有关政策变动和管理监督机构的监督、审查，
经济形势及行业动态等。本公司能适时地根据外部环境的变化不断提高控制意识，强化和改
进内部控制政策及程序。
四、本公司内部控制制度的实施情况
1、风险评估
本公司将风险分为内部风险和外部风险，内部风险因素主要包括：人力资源因素、管理
因素、自主创新因素、财务因素、安全环保因素；外部风险因素主要包括：经济政策因素、
法律因素、社会因素、技术因素、自然环境因素。本公司采用定性与定量相结合的方法，按
照风险发生的可能性及其影响程度等，对识别的风险进行分析和排序，确定关注的重点以及
需要优先控制的风险，公司根据风险分析的结果，结合自身的风险承受度，权衡风险与收益，
确定风险应对策略。
本公司结合不同发展阶段和业务拓展情况，持续收集与风险变化相关的信息，进行风险
识别和风险分析，及时调整风险应对策略。
2、会计系统
本公司按照《公司法》对财务会计的要求以及《会计法》、《企业会计准则》及其他有关
规定，建立了规范、完整、适合本公司经营特点的会计制度和财务管理制度。本公司设立独
立的会计机构，配备了具有足够胜任能力的会计人员，从财务上保证本公司的运作规范化。
本公司推行会计电算化工程，运用计算机系统来处理财务资料，使本公司财务数据更规范、
更快捷，财务控制体系更完整、高效。
(1) 制度规范建设
本公司贯彻执行国家统一的财务会计制度，加强财务管理和经济核算，按照《会计法》、
《企业会计准则》及有关规定，结合本公司实际核算情况制订了《财务管理制度》。该制度
规范了本公司的会计核算和财务管理，有利于真实完整地提供本公司的会计信息，保证定期
报告中财务数据的真实可靠，加强本公司财务监控力度，确保本公司资产的使用效率和安全
性。
(2) 会计机构设置及人员配备
本公司设立了单独的财务部，在财务负责人的领导下，全面处理本公司财务、会计业务。
本公司实行会计人员岗位责任制，设有总账、成本核算、出纳等岗位，各岗位由专人负责。
7
本公司已聘用了充足的会计人员并给予足够的资源，使其能按既定的程序完成所分配的
任务。
(3) 全面预算控制
本公司通过制订的《预算管理制度》明确了财务预算的管理规定，对本公司内部各部门、
各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调本公司的生
产经营活动，完成既定的经营目标。经批准后的预算作为本公司进行财务控制和绩效考核的
标准和依据。
(4) 电算化会计系统控制
为提高本公司内部控制制度的运作效率，本公司在软件应用方面，配置了鼎捷 ERP 软
件应用于财务、仓储等数据的处理，并根据本公司经营及业务的发展，对该系统进行维护
和升级，达到资金流和物流一体化的管理目标，以及财务管理全面电算化和生产成本的事
先优化控制。
本公司在电算化会计系统控制方面建立了一系列的制度，对人员分工和权限、系统组
织和管理、系统维护、文件资料、系统设备、数据及程序、网络及系统安全等重要方面都
进行了有效的控制。
3、管理控制
根据本公司的经营方针，为了有效地进行经营活动，本公司设定了各种管理控制。主要
包括以下几个方面：
(1) 计划控制，包括预算控制制度、成本计算制度、利润计划、资金计划、设备投资计划等。
(2) 信息、报告控制，包括服务于经营管理的内部报告制度、信息管理制度等。
(3) 操作与质量控制，包括时间定额研究、操作规程研究、工程管理、质量管理等。
(4) 人员组织与训练，包括机构建立与分工、人员配备与选择、人员训练计划、职务考核与
分析、职务评价、工资管理等。
(5) 业务核算与统计核算，包括有关的业务核算、经营统计的编制和分析等。
4、控制程序和方法
本公司为了保证控制目标的实现，也为了确保本公司的管理和运作均能得到有效的监控，
保证内部控制能在经营管理中起到至关重要的作用，本公司在交易授权、职责划分、凭证与
记录控制、资产接触和记录使用以及独立稽核等方面均建立并实施了有效的控制程序。
(1) 交易授权
交易授权程序的主要目的在于保证交易是管理人员在其授权的范围内授权才发生的。本
公司在交易授权方面按交易金额的大小以及交易性质划分了两种层次的交易授权即一般授
8
权和特别授权。
① 一般授权：本公司在《质量环境管理手册》中，制订了人事、行政、生产、采购、销售
等各个不同部门的授权标准；费用开支方面，以财务管理制度为基础，制订了费用核销程序。
② 特别授权：根据《公司法》、《公司章程》以及相关法律规定，对于本公司重大投资、筹
资活动等，以及由此产生的重大决定须由董事会审议，报股东大会批准。
(2) 职责划分
职责划分控制程序是对交易涉及的各项职责进行合理划分，使每一个人的工作能自动地
检查另一个人或更多人的工作。 本公司在经营管理中，为防止错误或舞弊的发生，建立了
岗位责任制度和内部牵制制度。通过权力、职责的划分，制定了各部门和岗位职责标准及相
关约束机制，以防止出现差错及舞弊行为的发生。 在采购、销售、管理、会计以及计算机
信息系统等各个环节都制定了较为详细的职责划分程序，如：
① 对于采购交易，要求采购、会计、质量管理、仓管分工负责，采购部门负责签发采购订
单，质量部门负责质量检验，仓管部门负责验收和保管货物，会计部门则负责监督该项采购
是否经过授权和所购货物是否已入库，然后履约付款。
② 对于销售业务，本公司将销售的授权、订货单的归档、货物的发运以及开发票收款等工
作分派给不同的部门，以对销售业务各环节进行监控。
③ 本公司对会计工作的职责进行了严格的划分，要求应收账款的总账和客户明细账由不同
的人员来记录，会计记账员与现金出纳员分开；另外，记录现金收入和支出的人员与调节银
行账户的人员分开，以消除隐患。针对长期逾期的应收账款客户，本公司有针对性地制定了
相应的应收账款催收管理制度，以确保账款的有效收回，避免形成坏账、呆账。
④ 在计算机信息系统方面，本公司实行系统分析、系统管理、程序设计、数据控制和计算
机操作人员分开。另外本公司依据自身的特点划为不同的业务部门，以确保数据资料的准确
性。
(3) 凭证与记录控制
本公司为了维持有效的控制和确定职责，实行了按计算机系统自动连续编号制度，以保
证所有交易均有记录和防止交易被重复记录，并要求所有凭证实行统一印制、统一领用、统
一保管。本公司对外来原始凭证和自制原始凭证均进行严格审核和统一管理。财务部门实行
会计电算化，财务人员均有各自密码，不同级别不同授权，以区分各工作人员责任，保证了
财务规章制度的有效执行及会计记录的准确性、可靠性。
(4) 资产接触与记录使用
为了较好的保护资产的安全和完整，本公司建立了一系列从资产购入、保管、使用、维
护和处置的规章制度，而且这些制度都能得到有效的执行，从而使资产的安全有了根本的保
9
证。本公司建立了完善的财产清查制度，对本公司资产定期或不定期进行清查。
(5) 独立稽核
本公司对发生的经济业务及其产生的信息和数据进行稽核，包括通常在企业采用凭证审
核、账目核对、实物资产盘点等方式。
为了检查、评价本公司会计控制与管理控制的健全性和有效性，本公司内部审计人员定期对
财务工作的各个方面进行全面的审计，以查明问题、提出措施并监督纠正。
5、募集资金使用管理控制
为规范公司募集资金管理，提高募集资金使用效率，公司制定了《募集资金管理制度》，
对募集资金的存储、使用、变更、管理与监督等内容进行了明确的规定。公司募集资金存放
和使用均符合《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》、《上市公司募集资金管理
办法》及《创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定，并按照公司制定的《募
集资金管理制度》的要求对募集资金进行了专户存储和使用，不存在变相变更募集资金用途
以及违规使用募集资金的情形。
6、投资业务内部控制
按《公司章程》的有关规定，建立了相应的投资管理制度，并按投资额的大小确定投资
决策权的行使，严格控制投资规模和风险。由投资部根据本公司的特点编制投资可行性报告，
经总经理、董事长或董事会审批后才能进行投资。同时实现了活动与记录或审批人员等不相
容岗位的分离和轮岗。明确了各投资的出售、处理权限、流程等。建立了完善的投资登记、
盘点、记录制度。实现对投资事前、事中、事后的有效控制。
五、内控建设中的问题及下一步的计划
从总体上看，公司内控制度在如下方面仍有需要强化和完善之处：
1、进一步规范内部控制审计样本记录。根据证监会要求，对内部控制样本的格式及记录的
选取及保存建立适当的方法，确保内控审计报告的可验证性、可追溯性。
2、不断加强内控管理工作，严格贯彻执行已制定的各项内部控制制度，将各项措施落实到
实处。
3、加强财务报告的审核工作。提高公司财务报告的可信性与准确性，2015 年将加强财务报
告的审核工作。
4、2015 年度期间费用有一定幅度下降，系会务招待办公费减少、财务费用控制良好等原因
所致，接下来将持续改进。
5、更新企业内部控制手册，完善缺少的流程及制度。针对 2014 年度发现缺少的制度及流程，
组织管理小组补充并完善相关制度，并将相关流程补充到《企业内部控制手册》中去，对于
没有发布的制度督促相关部门及时修订并发布。
六、内部控制制度的自我评估
综上所述，本公司认为根据《企业内部控制基本规范》及财政部《内部会计控制规范》
10
及其相关具体规范，本公司 2015 年 12 月 31 日与财务报表相关的内部控制在所有重大方面
是有效的。这些内部控制制度保证了公司业务经营的正常进行，有效地控制了经营风险，内
部控制体系完整、合理、有效。本公司将不断完善内部控制制度，使之适应公司发展的需要。
上海华铭智能终端设备股份有限公司
董事会
2016 年 4 月 21 日
11
首页
微信公众号
证券之星APP
