通葡股份：2015年年度报告_股票频道

2015 年年度报告

公司代码：600365 公司简称：通葡股份

通化葡萄酒股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、公司全体董事出席董事会会议。

三、中准会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、公司负责人何为民、主管会计工作负责人孟祥春及会计机构负责人（会计主管人员）王荣杰

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经中准会计师事务所审计确认，公司 2015 年度净利润为 2,547,982.10 元，加年初未分配利

润-270,586,628.44 元，本年度可供股东分配的利润为－268,038,646.34 元。

公司本年度实现的净利润，按照相关规定，用于弥补公司以前年度的亏损。鉴于公司尚处弥

补历史亏损阶段，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司董事会提议公司2015年度不

进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

六、前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请

投资者注意投资风险。

七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、重大风险提示

公司已在本报告中详细描述存在的市场风险、财务风险、管理风险等，请查阅董事会报告中

关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。

十、其他

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2015 年年度报告

第一节释义..................................................................................................................................... 3

第二节公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3

第三节公司业务概要..................................................................................................................... 7

第四节管理层讨论与分析............................................................................................................. 8

第五节重要事项........................................................................................................................... 18

第六节普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 25

第七节优先股相关情况............................................................................................................... 31

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 32

第九节公司治理........................................................................................................................... 37

第十节公司债券相关情况........................................................................................................... 40

第十一节财务报告........................................................................................................................... 41

第十二节备查文件目录................................................................................................................. 135

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2015 年年度报告

第一节释义

一、释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

公司、发行人、通葡股份指通化葡萄酒股份有限公司

《公司章程》指《通化葡萄酒股份有限公司章程》

吉祥嘉德指吉林省吉祥嘉德投资有限公司

通化润通指通化润通酒水销售有限公司

证监会指中国证券监督管理委员会

交易所、上交所指上海证券交易所

会计师事务所指中准会计师事务所（特殊普通合伙）

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

公司的中文名称通化葡萄酒股份有限公司

公司的中文简称通葡股份

公司的外文名称 TONGHUAGRAPE WINE CO.,LTD

公司的外文名称缩写 THGW

公司的法定代表人何为民

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名高振才洪恩杰

联系地址通化市前兴路28号通化市前兴路28号

电话 0435-3530506 0435-3949249

传真 0435-3949616 0435-3949616

电子信箱 gaozhencai@163.com hongenjie@126.com

三、基本情况简介

公司注册地址通化市前兴路28号

公司注册地址的邮政编码 134002

公司办公地址通化市前兴路28号

公司办公地址的邮政编码 134002

公司网址 http//www.tonhwa.com

电子信箱 thptj@mail.jl.cn

四、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称《上海证券报》、《中国证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点公司证券部

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五、公司股票简况

公司股票简况

股票种类股票上市交易所股票简称股票代码变更前股票简称

A股上海证券交易所通葡股份 600365 *ST通葡

六、其他相关资料

名称中准会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境内）办公地址北京市海淀区首体南路 22 号国兴大厦 E 座四层

签字会计师姓名刘昆、常明

名称

公司聘请的会计师事务所（境外）办公地址

签字会计师姓名

名称华融证券股份有限公司

报告期内履行持续督导职责的保办公地址北京市西城区金融大街 8 号

荐机构签字的保荐代表人姓名梁立群、张见

持续督导的期间持续到募集使用结束。

名称华融证券股份有限公司

报告期内履行持续督导职责的财办公地址北京市西城区金融大街 8 号

务顾问签字的财务顾问主办人姓名梁立群、张见

持续督导的期间持续到募集使用结束。

七、近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元币种：人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

期增减

(%)

营业收入 474,707,108.97 109,794,371.90 332.36 84,972,606.57

归属于上市公司股东的净利润 2,547,982.10 2,248,290.86 13.33 9,865,957.01

归属于上市公司股东的扣除非 -8,292,206.37 -4,216,681.26 1,451,161.52

经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -115,992,392.29 -26,073,157.60 不适用 -67,050,325.69

本期末

比上年

2015年末 2014年末同期末 2013年末

增减（%

）

归属于上市公司股东的净资产 687,022,118.91 684,474,136.81 0.37 682,225,845.95

总资产 1,022,372,771.82 763,531,298.83 33.90 751,264,307.18

期末总股本 400,000,000.00 200,000,000.00 100.00 200,000,000.00

(二) 主要财务指标

本期比上年同期

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.01 0.01 0 0.05

稀释每股收益（元／股） 0.01 0.01 0 0.05

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扣除非经常性损益后的基本每股收 -0.04 -0.02 100.00 0.01

益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 0.37 0.33 增加0.04个百 2.37

分点

扣除非经常性损益后的加权平均净 -1.21 -0.62 减少1.83个百分 0.35

资产收益率（%）点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

八、境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

净利润归属于上市公司股东的净资产

本期数上期数期末数期初数

按中国会计准则

按国际会计准则调整的项目及金额：

按国际会计准则

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元币种：人民币

第一季度第二季度第三季度第四季度

（1-3 月份）（4-6 月份）（7-9 月份）（10-12 月份）

营业收入 104,093,181.30 81,276,785.66 98,184,991.99 191,152,150.02

归属于上市公司股东的净利润 2,673,052.87 1,764,756.50 -2,573,226.33 682,926.38

归属于上市公司股东的扣除非经常

2,673,658.34 -3,395,032.57 -2,529,245.08 -5,041,587.06

性损益后的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -13,996,083.42 41,231,514.45 78,097,314.04 -115,992,392.29

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元币种:人民币

附注（如

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

适用）

非流动资产处置损益 216,881.86 1,342.75

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越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与 8,280,000.00

公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受的政府补助

除外

计入当期损益的对非金融企业收

取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合 5,136,730.19

营企业的投资成本小于取得投资

时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益 5,949,041.10

因不可抗力因素，如遭受自然灾

害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益 594,760.48

企业重组费用，如安置职工的支

出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的

超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公

司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有

事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有 8,030,684.93

效套期保值业务外，持有交易性

金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置

交易性金融资产、交易性金融负

债和可供出售金融资产取得的投

资收益

单独进行减值测试的应收款项减

值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量

的投资性房地产公允价值变动产

生的损益

根据税收、会计等法律、法规的

要求对当期损益进行一次性调整

对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收 -548,958.47 2,473,640.75

入和支出

其他符合非经常性损益定义的损 -211,992.67

益项目

少数股东权益影响额 25,826.65

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所得税影响额 -2,053,409.90 -2,174,591.59

合计 10,840,188.47 6,464,972.12 8,414,795.49

十一、采用公允价值计量的项目

单位：元币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称期初余额期末余额当期变动

金额

合计

十二、其他

第三节公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

1、主要业务情况说明

本公司是一家以果露酒、葡萄酒制造、销售为主营业务的企业。公司产品涵盖干酒、冰酒、

甜酒、葡萄烈酒等多个类别。

2、经营模式情况说明

公司通过以葡萄种植基地为主、外采补充为辅的方式采购原料，生产葡萄酒产品并对外以经

销商模式和直销模式相结合销售的方式进行生产经营。

3、葡萄酒行业情况说明

国家葡萄酒行业"十二五"发展规划中指出“到 2015 年，葡萄酒产量达到 220 万千升”（据已

公布的数据显示，2014 年葡萄酒产量已经达到 116.1 万千升）。为中国葡萄酒行业制订了宏伟的

发展目标。

2013 年以来，我国葡萄酒行业经历了一定的波动。由于受国家宏观经济增速放缓和进口葡萄

酒大量涌入，对我国本土企业造成了较大的冲击的影响。再加上政府对"三公"消费严格限制，压

缩了政务和商务接待等支出，对酒类行业造成了冲击，抑制了酒类的消费量，中国葡萄酒市场出

现持续低迷。但从长期角度来看，健康饮酒和消费升级已经逐渐成为了酒水消费的增长点。高度

酒的发展逐渐走向低迷，老百姓的饮酒习惯已经逐步改变，从崇尚健康的角度逐渐向低度酒过渡，

所以，葡萄酒市场的发展未来会很好。我国拥有世界上最大的葡萄酒消费潜在市场，且中国葡萄

酒市场目前已经拥有了五枚“中国驰名商标”，“通化”就是其中之一，因此，中国葡萄酒行业

仍然具有较好的发展空间。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

其中：境外资产（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 %。

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2015 年年度报告

三、报告期内核心竞争力分析

公司始建于 1937 年，作为拥有 77 年历史的“中华老字号”葡萄酒酿造企业，经过几代人打

造的“通化”牌被认定为中国驰名商标，产品在国内外享有较高的盛誉。通葡股份作为通化山葡

萄酒的代表和始创者，肩负着中国山葡萄酒传承与发扬的神圣使命。经过几代人的努力和多年的

历史积淀，通化葡萄酒已经形成了“以具有深厚历史积淀的酒窖为核心、以独特酿造经验为内涵、

以优良口感和品质的葡萄酒为载体，蕴含当代中国的伟大发展历程，品味通葡、感受祖国伟大复

兴”的葡萄酒文化，成为公司竞争力的核心。

无论是企业还是行业的长足发展，都离不开持续创新，特别是象通葡股份这样有过辉煌又历

经命途多舛的企业，需要在日趋变化的市场新形势下，积极探求企业创新发展目标的方向，坚持

在传承和弘扬中不断开发新产品。

在 8 月份由国际冰酒组委会举办的“首届世界冰酒巅峰挑战赛”上，公司生产的“通化荣耀

雅士樽冰酒（典藏红）”，凭借多年精益求精的国内领先的冰酒生产工艺和作为中国第一瓶冰酒

缔造者的身份，在本次世界级的比赛中，以其优秀的品质征服了来自世界的专家和评委，在众多

的参赛产品中脱颖而出，获得最高荣耀---金奖，这是对公司创新经营模式，提升整体产品力和品

牌力的充分肯定。

公司坚持产品创新，2015 年为适应市场需求，先后推出“参见老大”人参白兰地等系列创新

产品。9 月、10 月，隆重召开以“捍卫荣耀，绽放传奇”为主题的新产品发布会，以自身承载的

荣耀续写传奇佳酿，在创新中实现企业的华丽脱变，努力让企业曾经的辉煌变成天长地久。

通葡股份始终坚持在传承中创新，在创新中发展，让通葡股份这块“金字招牌”历久弥新。

第四节管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年度，公司董事会认真履行《公司章程》赋予的职责，充分发挥领导作用。董事会围绕

年度工作方针，抓机遇、谋决策、积极作为、攻坚克难，坚持规范运作，积极贯彻股东大会的各

项决议，加强基础管理，有序推进各项工作。带领公司积极面对由于国家限制“三公”消费等政

策的实施使国内葡萄酒市场持续低迷，市场竞争更加激烈以及消费者对葡萄酒需求大幅下降的局

面，坚持聚焦主业发展，不断调整优化产品结构，强化市场营销和品牌宣传力度，确保了主营业

务稳步增长；同时通过推进资本运营和强化成本控制，有效降低了各项费用，实现了盈利水平的

逐步提升，取得了比较理想的经营业绩。

二、报告期内主要经营情况

报告期公司实现营业收入 47,471 万元，比上年增长 332.36%；实现归属于母公司所有者的净

利润 255 万元，比上年增长 13.31%。

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(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元币种:人民币

科目本期数上年同期数变动比例（%）

营业收入 474,707,108.97 109,794,371.90 332.36

营业成本 372,904,936.09 65,699,695.05 467.59

销售费用 50,360,314.66 18,891,617.57 166.57

财务费用 2,306,559.94 -1,960,747.96 217.64

经营活动产生的现金流量净额 -115,992,392.29 -26,073,157.60 -344.87

投资活动产生的现金流量净额 -42,003,931.12 130,564,257.75 -132.17

筹资活动产生的现金流量净额 52,986,744.89 -848,037.00 6,348.16

1. 收入和成本分析

（1）营业收入与上年相比，增加 36,491.27 万元，增加 332.36%；营业成本与上年相比，增

加 30,720.52 万元，增加 467.59%.，主要原因：2015 年公司以 51% 的股份并购了北京九润源电

子商务有限公司，收入、成本随之增加；

（2）销售费用与上年相比，增加 3,146.87 万元，增加 166.57%；财务费用与上年同期相比，

增加 426.73 万元，增加 217.64%。主要原因：公司以 51%的股份并购了北京九润源电子商务有限

公司，财务费用增加；公司 2015 年加大了市场的投入，销售费用随之增加；

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入比营业成本比毛利率比上

分行业营业收入营业成本毛利率（%）

上年增减（%）上年增减（%）年增减（%）

葡萄酒行业 474,707,108.97 372,904,936.09 21.45 332.36 467.59 减少 18.71

个百分点

主营业务分产品情况

营业收入比营业成本比毛利率比上

分产品营业收入营业成本毛利率（%）

上年增减（%）上年增减（%）年增减（%）

葡萄酒 474,707,108.97 372,904,936.09 21.45 332.36 467.59 减少 18.71

个百分点

主营业务分地区情况

营业成本

毛利率营业收入比

分地区营业收入营业成本比上年增毛利率比上年增减（%）

（%）上年增减（%）

减（%）

华北 20,957,517.76 14672606.21 30.00 14.63 34.13 减少 10.16 个百分点

华南 2,517,419.55 1,762,475.22 30.00 14.84 34.13 减少 10.16 个百分点

西北 6,620,813.42 4,635,309.83 30.00 14.51 34.13 减少 10.16 个百分点

华东 918,858.14 643303.46 30.00 15.23 34.13 减少 10.16 个百分点

东北 94,856,368.67 66,410,066.33 30.00 14.64 34.13 减少 10.16 个百分点

电商 348,836,131.43 284,781,175.04 17.01 0 0 0

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

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2015 年年度报告

(2). 产销量情况分析表

单位：

生产量比上销售量比上库存量比上

主要产品生产量（吨）销售量（吨）库存量（吨）

年增减（%）年增减（%）年增减（%）

葡萄酒 2,821 2,526 2,047 9.55 20.29 16.84

产销量情况说明

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期金

上年同

本期占额较上

成本构成期占总情况

分行业本期金额总成本上年同期金额年同期

项目成本比说明

比例(%) 变动比

例(%)

葡萄酒行业原材料 27,840,893.23 68.37 21,610,135.18 64.00 28.83

工资 3,220,961.26 7.91 2,839,728.50 8.41 13.42

水电气 5,500,523.46 13.51 5,481,238.79 16.24 0.35

制造费用 4,159,954.57 10.22 3,830,665.53 11.35 8.60

分产品情况

本期金

上年同

本期占额较上

成本构成期占总情况

分产品本期金额总成本上年同期金额年同期

项目成本比说明

比例(%) 变动比

例(%)

葡萄酒原材料 27,840,893.23 68.37 21,610,135.18 64.00 28.83

工资 3,220,961.26 7.91 2,839,728.50 8.41 13.42

水电气 5,500,523.46 13.51 5,481,238.79 16.24 0.35

制造费用 4,159,954.57 10.22 3,830,665.53 11.35 8.60

成本分析其他情况说明

2. 费用

利润表指标情况分析

单位：元

指标名称 2015 年 1-12 月 2014 年 1-12 月增减额增减%

销售费用 50,360,314.66 18,891,617.57 31,468,697.09 166.57

财务费用 2,306,559.94 -1,960,747.96 4,267,307.90 217.64

资产减值损失 -2,743,903.27 1,008,047.56 -3,751,950.83 -372.20

投资收益 -903,975.36 5,949,041.10 -6,853,016.46 -115.20

营业外收入 13,420,936.10 2,749,630.24 10,671,305.86 388.10

营业外支出 553,164.38 59,107.63 494,056.75 835.86

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2015 年年度报告

所得税费用 11,621,549.61 -899,874.04 12,521,423.65 1,391.46

少数股东损益 12,014,856.22 -20,215.42 12,035,071.63 59,534.13

（1）销售费用与上年相比，增加 3,146.87 万元，增加 166.57%；财务费用与上年同期相比，

增加 426.73 万元，增加 217.64%。主要原因：公司以 51%的股份并购了北京九润源电子商务有限

公司，财务费用增加；公司 2015 年加大了市场的投入，销售费用随之增加；

（2）资产减值损失与上年相比，减少 375.20 万元，减少 372.20%。主要原因：2015 年会计估

计变更使资产减值转回；

（3）投资收益与上年相比，减少 685.30 万元，减少 115.20%，主要原因为：由于本期收购企

业和出售子公司合并时所形成购买价款与公允价值之间的差异；

（4）营业外收入与上年相比，增加 1,067.13 万元，增加 388.10%，主要原因：2015 年有政府

补贴收入；营业外支出与上年相比，增加 49.41 万元，增加 835.86%，主要原因为：补缴以前年

度税金及滞纳金；

（5）所得税费用与上年相比，增加 1,252.14 万元，增加 1,391.46%，主要原因：2015 年收购

北京九润源电子商务有限公司，所得税费用相应增加；

（6）少数股东权益与上年相比，增加 1,203.51 万元，增加 59,534.13%，主要原因：2015 年

收购北京九润源电子商务有限公司，少数股东权益增加。

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入

本期资本化研发投入

研发投入合计

研发投入总额占营业收入比例（%）

公司研发人员的数量

研发人员数量占公司总人数的比例（%）

研发投入资本化的比重（%）

情况说明

4. 现金流

现金流量表情况分析

单位：元

2014 年 12 月 31

指标名称 2015 年 12 月 31 日日增减额增减%

经营活动产生的现金流量净额 -115,992,392.29 -344.87

11 / 135

2015 年年度报告

-26,073,157.60 -89,919,234.69

投资活动产生的现金流量净额

-42,003,931.12 130,564,257.75 -172,568,188.87 -132.17

筹资活动产生的现金流量净额

52,986,744.89 -848,037.00 53,834,781.89 6,348.16

（1）经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比，减少 8,991.92 万元，主要是今年销售

商品收到的现金和收到的其他与经营活动有关的现金比去年增加 32,119.40 万元，购买商品和支

付劳务的现金和支付的其他与经营活动有关的现金比上年同期增加 40,140.60 万元，使得本年经

营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 344.87%；

（2）投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比，减少 17,256.82 万元，主要是本期购建

固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金和支付的其他与投资活动有关的现金比上年同

期减少 11,108.50 万元，使得投资活动产生的现金流量净额比去年同期减少 132.17%；

（3）筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比，增加 5,383.48 万元，主要是收到的其

他与筹资活动有关的现金比上年同期增加 22,947.69 万元，支付的其他与筹资活动有关的现金

17,043.75 万元，使得筹资活动产生的现金流量净额增加 6,348.16%。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 □不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期末金

本期期末数上期期末数

额较上期期

项目名称本期期末数占总资产的上期期末数占总资产的情况说明

末变动比例

比例（%）比例（%）

（%）

应收票据 475,450.00 0.06 -100.00

预付款项 102,019,196.13 9.98 50,232,242.60 6.58 103.10

存货 272,072,391.10 26.61 126,099,684.05 16.52 115.76

其他流动资产 12,057,028.93 1.18 4,787,852.90 0.63 151.83

在建工程 41,979,359.77 4.11 23,838,261.85 3.12 76.10

无形资产 638,425.36 0.06 374,690.00 0.05 70.39

商誉 74,939,887.08 7.33 780,156.11 0.10 9,505.76

长期待摊费用 110,326.70 0.01 100.00

递延所得税资 627,804.81 0.06 3,703,739.57 0.49 -83.05

产

应付票据 77,866,364.00 7.62 100.00

应付职工薪酬 1,676,393.10 0.16 3,105,975.07 0.41 -46.03

其他应付款 115,476,855.34 11.29 13,959,725.82 1.83 727.21

股本 400,000,000.00 39.12 200,000,000.00 26.19 100.00

情况说明

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2015 年年度报告

（1）应收票据与上年相比，减少 47.54 万元，减幅 100.00%，主要是由于本年度未发生该业

务。

（2）预付账款与上年相比，增加 5,178,70 万元，增加 103.10%，主要原因为 2015 年并购北京

九润源电子商务有限公司，预付账款增加；

（3）存货与上年相比，增加 14,597.27 万元，增加 115.76%，主要原因为 2015 年并购北京

九润源电子商务有限公司，存货增加；

（4）其他流动资产与上年相比，增加 726.92 万元，增加 151.83%，主要原因为 2015 年有

未抵扣应交进项税；

（5）在建工程与上年相比，增加 1,814.11 万元，增加 76.10%，主要原因为 2015 年新增在

建工程新万吨灌装设备、惠斯勒小镇消防工程；

（6）无形资产与上年相比，增加 26.37 万元，增加 70.39%，主要原因为 2015 年公司并购北

京九润源电子商务有限公司，无形资产增加；

（7）商誉与上年相比，增加 7,415.97 万元，增加 9,505.76%，主要原因为 2015 年并购北京

九润源电子商务有限公司产生的商誉；

（8）长期待摊费用与上年相比，增加 11.03 万元，增加 100%；应付票据与上年相比，增加

7,786.64 万元，增加 100%，主要原因为 2015 年并购北京九润源电子商务有限公司长期待摊费用

和应付票据随之增加；

（9）递延所得税资产与上年相比，减少 307.59 万元，减少 83.05%，主要原因为所得税费用

减少。

（10）其他应付款与上年相比，增加 10,151.71 万元，增加 727.21%。主要原因为：2015 年

并购北京九润源电子商务有限公司其他应付款增加；

（11）应付职工薪酬与上年相比，减少 142.96 万元，减少 46.03%，主要原因为：2014 年计

提的部分统筹在 2015 年缴纳；

（12）股本与上年相比，增加 20,000 万元，增加 100%，主要原因为：资本公积转增股本。

(四) 行业经营性信息分析

2015 年全球经济持续低迷，各主要经济体的经济增幅不断下调。中国经济处于结构化调整和

发展转型的新常态时期，经济增速不断放缓，受经济低迷和消费需求减少等因素的影响，葡萄酒

产量、消量连续下滑。据食品商务网数据显示，2013 年中国葡萄酒产量为 11.78 亿斤，同比下降

14.7%，2014 年中国葡萄酒产量为 11.61 亿斤，同比下降 1.5%，2015 年预计仍是下降趋势，葡萄

酒行业提前进入了产业调整期。

从行业竞争格局看，由于进口葡萄酒凭借亲民的价格和新鲜的口感，席卷国内市场。进口葡

萄酒数量的持续攀升，国内葡萄酒企业生存压力与日俱增，市场竞争日趋白热化。据海关信息网

数据显示，2015 年，中国进口葡萄酒总量约为 5.54 亿升，同比增长 45%，进口葡萄酒市场呈现增

长态势，从而使国产葡萄酒在市场的占比降低。

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2015 年年度报告

从国内葡萄酒产业发展趋势看，由于中国葡萄酒消费人群基数较大，随着当前国家经济结构

改革速度的加快，国内经济形式将逐渐好转，人民收入水平、教育水平以及品味需求的持续提升，

加之越来越多的人对健康的持续关注，葡萄酒的消费量将会持续攀升，预计国内葡萄酒消费市场

将会较前期有更快速的发展。

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2015 年年度报告

(五) 投资状况分析

1、对外股权投资总体分析

（1）对外股权投资概述

2015年度，公司对外股权投资净额为8,234万元，比上年期末的560万元，增加7,674万元。

（2）新增被投资公司概况

公司为进一步增强公司经营规模和竞争优势，加强业务渠道、产品组合、人力结构等各方面

整合，从而全面实现公司的产品推广和区域扩张，2015年对外收购二家公司，具体情况如下：

①2015 年 1 月 30 日，公司经与吉林省鑫之诚商贸有限公司（以下简称"鑫之诚"）及其股东

签订协议，根据截至 2014 年 12 月 31 日鑫之诚公司的账面净资产值 2,431.5 万元，双方协商确定

标的股权的转让价格为 2,125 万元，公司以现金 2,125 万元，收购其 100%股权。

鑫之诚2014年7月10日在吉林省工商行政管理局登记设立，现注册资本为2,431.5万元，赵广

涛为唯一出资人。法定代表人为郝军，住所为长春市南关区解放大路吉宇大厦A座1楼（1栋），经

营范围为汽车配件、日用百货、五金交电、电子产品、建筑材料（不含木材）、家用电器、体育

用品、办公用品、机械设备、工艺礼品（需专项审批的除外）、农副产品批发及零售；技术服务，

企业管理咨询，企业信息咨询，商务信息咨询，设计、制作、代理、发布国内广告业务（依法须

经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

②2015 年 1 月 30 日，公司经与北京九润源电子商务有限公司（以下简称"九润源"）及其股

东协商，以现金 6,669 万元的对价获得九润源 51%的股权。

九润源是 2012 年 4 月 10 日在北京市通州区工商行政管理局登记设立，注册资本为 544.42

万元，注册地址为北京市通州区物流基地兴贸二街 16 号 506 室。经营范围为批发预包装食品（食

品流通许可证有效期至 2018 年 03 月 22 日）。网上经营、销售家用电器、计算机软件及辅助设备、

文化用品、工艺品（不含文物）、针纺织品；技术推广；企业管理咨询；企业策划；经济贸易咨

询；会议服务；设计、制作、代理、发布广告。依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准

的内容开展经营活动。

(1) 重大的股权投资

(2) 重大的非股权投资

(3) 以公允价值计量的金融资产

(六) 重大资产和股权出售

(七) 主要控股参股公司分析

单位：人民币：万元

持股比净利

子公司名称所处行业注册资本总资产净资产营业收入

例（%）润

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2015 年年度报告

通化润通酒水销售有限 -

100 商业 500.00 3,032 -7,226 2

公司 774

集安市通葡酒庄有限公

100 葡萄收购 200.00 400 197 538 0

司

仰慕世家国际酒业（北 5

100 电子商务 50.00 1,326 49 2,402

京）有限公司 2

通葡（大连）葡萄酒文化传媒、地 -

100 2,000.00 4,203 1,975

传播发展有限公司产 23

吉林省鑫之诚商贸有限 -

100 商业 2,431.50 2,347 2,347

公司 84

北京九润源电子商务有 2

51 电子商务 544.42 29,234 8,510 34,884

限公司 ,521

注：2015 年对公司净利润影响达到 10%以上的子公司：北京九润源电子商务有限公司，报告

期实现营业利润 3,377 万元。

(八) 公司控制的结构化主体情况

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

1、行业竞争格局

葡萄酒行业是一个门坎较低、市场化程度较高的行业，市场竞争激烈。据国家统计局数据显示：

截至 2014 年底，我国规模以上葡萄酒生产企业（指年销售额在 2,000 万元以上的企业）217 家，

行业集中度仍然较低。据中国产业信息网数据显示： 2015 年 1-10 月中国葡萄酒产量 9.20 亿升，

同比下降 0.88%。据海关信息网数据显示：2015 年，中国进口葡萄酒总量约为 5.54 亿升，同比增

长 45%。因此，当前的葡萄酒产业正在经历一个比较艰难的发展时期，各项数据证明，葡萄酒产

业经济状况下滑较大，究其原因，其一，宏观经济影响方面，2015 年中国经济处于结构化调整和

发展转型的新常态时期，经济增速不断放缓。受经济低迷和消费需求减少等因素的影响，葡萄酒

产量、消费量连续下滑。其二，随着中国与智利、澳大利亚签署自贸协定，中国本土的葡萄酒产

业正面临一场空前的危机，14%关税减免使国内掀起了进口热潮。由于进口葡萄酒数量的持续攀升，

国内葡萄酒企业生存压力与日俱增，市场竞争日趋白热化。

2、行业发展趋势

由于中国葡萄酒消费人群基数较大，随着当前国家经济结构改革速度的加快，国家将继续实

施积极的财政政策和稳健的货币政策，以及国家促进内需政策的实施，消费者未来的消费能力和

消费信心将得到提振，将促使宏观经济回升。同时，随着国内经济形式的逐渐好转，人民收入水

平、教育水平以及品味需求的持续提升，以及国家产业政策的支持，葡萄酒行业发展势头良好，

将推动我国葡萄酒市场的规模不断扩大。加之消费者对对葡萄酒认知的提高和对健康的持续关注，

葡萄酒行业的调整期将伴随着市场面的扩大而缩短，葡萄酒的消费量将会持续攀升，预计国内葡

萄酒消费市场将会较前期有更快速的发展。

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2015 年年度报告

公司将坚持葡萄酒主业发展，以科学的态度，长远的眼光真抓实干，开发适应消费市场的个

性的产品，坚持改革创新，不断调整优化产品结构，提高自身的核心竞争实力，为葡萄酒行业持

续稳定发展奠定坚实的基础。

(二) 公司发展战略

公司作为拥有 77 年历史的“中华老字号”葡萄酒酿造企业，经过几代人的努力和多年的历

史积淀，已经形成了“以具有深厚历史积淀的酒窖为核心、以独特酿造经验为内涵、以优良口感

和品质的葡萄酒为载体，蕴含当代中国的伟大发展历程，品味通葡、感受祖国伟大复兴”的葡萄

酒文化，成为公司竞争力的核心。公司从行业发展趋势和国家产业政策出发，结合市场和自身实

际情况，制定了未来发展战略，即“加快公司产品结构调整、营销网络建设和葡萄酒文化传播，

努力将公司建成为国内一流的葡萄酒生产、研发、销售和文化传播基地”。

(三) 经营计划

2016 年度计划实现销售收入 5 亿元，利润计划 500 万元。

为了保证公司经营计划的有效实施，公司将带领全体员工，强化市场意识，向创新发展要效

益，奋发图强。大力实施“创新经营模式，提升整体产品力和品牌力”，重点推进募集资金建设

工程，积极转变思维，进一步开拓市场营销新局面，实现“十三五”良好开局。

(四) 可能面对的风险

1、宏观经济波动风险

近几年来，受全球经济持续低迷、我国经济转型升级结构性调整等因素的影响，我国经济总

体增速呈现下行的趋势，经济呈现“新常态”。由于宏观经济走势直接带动消费需求的变化，如

果在宏观经济增速继续回落和经济结构调整带来的阵痛还将延续的情况下，公司不能及时调整经

营策略，适应经济增长“新常态”，开拓新的利润增长点，提升公司核心竞争实力，则公司将可能

面临经营业绩下滑的风险。

公司将积极应对宏观经济波动风险，加强国家宏观经济政策和行业政策的研究，及时掌握行

业发展动态，积极调整产品结构，坚持产品创新，不断开发适应消费市场需求的中高端产品，继

续开发销售市场，开拓新的利润增长点，提升公司核心竞争实力。

2、市场竞争格局变化风险。

葡萄酒行业是一个门坎较低、市场化程度较高的行业，市场竞争激烈。根据国家统计局数据，

截至 2014 年底，我国规模以上葡萄酒生产企业 217 家，行业集中度仍较低。据中国产业信息网数

据显示：2015 年 1-10 月中国葡萄酒产量 9.20 亿升，同比下降 0.88%。据海关信息网数据显示：

2015 年，中国进口葡萄酒总量约为 5.54 亿升，同比增长 45.00%。根据以上数据分析，2015 年国

内葡萄酒的产销量同比仍呈下滑趋势，但是，进口葡萄酒却呈现同比增长 45%。一降一增充分说

明，进口葡萄酒数量的持续攀升，导致国内葡萄酒企业生存压力与日俱增，市场竞争日趋白热化。

公司将以产品创新研发为基础，以市场开发为龙头，以经济效益为中心、以生产服务为保障，

强化内部管理，增强竞争意识。主动适应市场经济的新常态，“以全球视野，树民族品牌”的雄心

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2015 年年度报告

壮志，进一步提升公司的市场竞争力，提升公司产品的市场占有率等措施，积极应对市场竞争格

局变化的风险，开创通葡股份持续、稳定、健康发展的新局面。

3、新产品开发的风险

在市场营销的过程中，新产品开发占有非常重要的地位。只有坚持不断的新产品创新开发策

略，企业才能够在市场中保持竞争的优势，才能获取更高的收益。2015 年公司相继推出了“通化

荣耀纽波特 21°”、“通化微气泡山葡萄酒”、“参见老大人参白兰地”，以及可以热饮的“冬

日暖阳”等核心单品创新系列新品，投放市场后广受好评。但是，如果公司缺乏对新产品后期的

技术管理、质量管理、生产管理、市场管理，如果新产品不尽快被市场接受，不能满足消费者的

需求，就会出现新产品开发的风险。

公司将以科学的态度，遵循“生产一流品质产品，打造民族优秀品牌”理念，进一步提高生

产工艺技术，及时掌握新技术，紧跟技术更新的步伐。严格按照“ISO9001 质量管理体系标准”，

管理生产环节，提升质量管理水平。强化对营销骨干人员的业务培训，增加新产品的宣传力度等

措施，迅速扩大公司经营规模、市场份额和产品辐射范围，让新产品以最快的速度占领市场，增

强公司抗风险的努力。

4、每股收益下降风险

公司 2015 年半年度实施以公积金 10 股转增 10 股的分配方案，实施完成后，公司总股本增

加。鉴于公司近期产品销售规模的增长速度低于股本扩张的速度，因此公司面临着每股收益在短

期内下降的风险。

公司将采取实施“创新经营模式，提升整体产品力和品牌力”，重点推进募集资金建设工程，

积极转变思维，进一步开拓市场营销新局面，强化市场意识，深化营销模式，增强核心竞争力，

提升品牌影响力，向创新发展要效益等措施，奋发图强，创造更好的经营业绩，克服每股收益下

降的风险。

(五) 其他

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

1、现金分红政策的制定

2012年7月，公司为进一步规范公司的现金分红行为，推动公司建立科学、持续、稳定的分红

机制，有效维护投资者的合法权益，进一步强化回报股东的意识，根据中国证监会《关于进一步

落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引3号——上市公司现金分红》、《上

海证券交易所上市公司现金分红指引》以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，公司

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2015 年年度报告

重新修订了《现金分红管理制度》和《公司章程》。

2014年12月，公司根据要求，再次修订了《现金分红管理制度》和《公司章程》，并由公司

第六届董事会第5次会议审议通过，2015年第一次临时股东大会批准。本次修订从严密法律程序的

角度补充完善了现金分红的内容、程序等，再度明确规定利润分配的决策机制及监督约束机制。

2、现金分红制度的执行

报告期内，公司董事会按照 2014 年度股东大会批准的《关于 2014 年年度利润分配预案》，完

成 2014 年度的利润分配工作。该项利润分配政策符合《公司章程》及审议程序的规定，充分保

护了广大投资者的合法权益，维护股东的长远利益。

2014 年度公司经审计实现归属于母公司所有者的净利润为 224.8 万元，按照相关规定将全部

用于弥补以前年度亏损。弥补亏损后可供全体股东分配的利润为负值。因此，公司决定本年度不

进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。

3、2015 年中期实施资本公积金转增股本

2015 年中期，鉴于公司总股本规模较小，资本公积数额较大，且公司目前经营及盈利状况良

好，考虑到广大投资者的合理诉求，为回报股东、增加公司股票的流动性，与全体股东共同分享

公司发展的经营成果，同时根据公司未来发展需要，公司董事会决定以截至 2015 年 6 月 30 日公

司股本总数 200,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。本预案经公司

第六届董事会第 12 次会议审议并报 2015 年第二次股东大会审议通过，于 10 月 27 日实施完毕。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元币种：人民币

分红年度合并占合并报表中

每 10 股送每 10 股派现金分红

分红每 10 股转报表中归属于归属于上市公

红股数息数(元) 的数额

年度增数（股）上市公司股东司股东的净利

（股）（含税）（含税）

的净利润润的比率(%)

2015 年 10 2,547,509.42 100

2014 年 2,248,290.86 100

2013 年 9,865,957.01 100

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

单位：元币种：人民币

现金分红的金额比例（%）

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 □不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润

未分配利润的用途和使用计划

为正，但未提出普通股现金利润分配预案的原因

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2015 年年度报告

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

是

否

如未能及如未能

是否及

时履行应及时履

承诺承诺承诺时间及有履时

承诺背景承诺方说明未完行应说

类型内容期限行期严

成履行的明下一

限格

具体原因步计划

履

行

收购报告书或权

益变动报告书中

所作承诺

与重大资产重组

相关的承诺

股份限吉祥大酒店有非公开 2013 年 5 月是是

售限公司、吉林省发行认 31 日

洮儿河酒业有购的股 ——2016

与再融资相关的限公司、唐嘉份自发年 5 月 31

承诺孺、钟会强、陶行之日日

景超、马利群、起 36 个

温旭普、杨学农月内不

得转让

其他吉祥嘉德及其减少关 2012 年吉是是

共同控制人张联交易祥嘉德收购

士伟、王玉琴和及避免通葡股份股

其他承诺金钰鑫同业竞权时.吉祥

争嘉德为通葡

股份第一大

股东期间

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

是达到原盈利预测及其原因作出说明

公司在收购九润源时，双方签订的协议中规定“如九润源 2015 年度、2016 年度及 2017 年度

实现的净利润未能分别达到 1250 万元、1500 万元、1750 万元，交易对方应在九润源相应会计年

度《审计报告》出具后的 5 个工作日内，以现金方式共同向通葡股份补足差额（吴玉华、陈晓琦

林其武、褚杰应分别补足差额的 25%）并对交易对方中的其他方未补足的差额承担连带补足责任”。

经审计后的 2015 年度决算报告显示，九润源实现净利润 2,521 万元。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

√适用 □不适用

1、会计估计变更原因：公司为有利于更加客观准确地反映公司的财务状况，为投资者提供更

加可靠、准确的会计信息，能够更真实、公允地反应公司财务状况和经营成果，于第六届董事会

第 10 次会议审议通过《关于会计估计变更的议案》，自 2015 年 7 月 1 日起相应调整了应收款项

坏账准备的计提比例。

2、会计估计变更情况

应收款项账龄变更前计提比例变更后计提比例

0－6 个月 5% 不计提

7－12 个月 5% 5%

1－2 年 15% 10%

2－3 年 100% 15%

3 年以上 100% 100%

3、会计估计变更对当期和未来期间的影响：根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会

计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，不追溯

调整，不会对以前各会计年度财务状况和经营成果产生影响。本次会计估计变更对未来财务状况

和经营成果会产生一定影响，2015 年末的应收款项额为 31457 万元，按照变动前的计提比例，应

计提坏账准备 24885 万元，按照变动后的计提比例，实际提取坏账准备 22611 万元，本次变更对

2015 年当期利润的影响额为 2274 万元。

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 □不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：元币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称中准会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 45 万元

境内会计师事务所审计年限 1年

境外会计师事务所名称

境外会计师事务所报酬

境外会计师事务所审计年限

名称报酬

内部控制审计会计师事务所中准会计师事务所（特殊普通 15 万元

合伙）

财务顾问华融证券股份有限公司

保荐人梁立群、张见

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

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2015 年年度报告

√适用 □不适用

根据中国证监会《关于上市公司聘用、更换会计师事务所（审计事务所）有关问题的通知》

等法规的要求，为保持公司审计工作的连续性和高效性，根据公司董事会审计委员会的推荐，经

公司董事会研究，同意续聘中准会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度财务报告审计、

内部控制审计的审计机构，主要负责公司财务、内控审计工作，聘期为 2016 年度。公司支付该事

务所 2016 年度财务报告审计费 45 万元人民币，内部控制审计费用 15 万元人民币。审计过程中

发生的差旅费及其他工作费用另行支付。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

□适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

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2015 年年度报告

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述查询索引

2、已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

3、临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、委托理财情况

□适用 √不适用

2、委托贷款情况

□适用 √不适用

3、其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

十四、其他重大事项的说明

□适用 □不适用

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节普通股股份变动及股东情况

一、普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、普通股股份变动情况表

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

发

行送其比例

数量比例(%) 公积金转股小计数量

新股他 (%)

股

一、有限售条件股份 60,000,000 30.00 60,000,000 60,000,000 120,000,000 30.00

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股 60,000,000 60,000,000 60,000,000 120,000,000

其中：境内非国有法人持股 19,800,000 19,800,000 19,800,000 39,600,000

境内自然人持股 40,200,000 40,200,000 40,200,000 80,400,000

4、外资持股

其中：境外法人持股

境外自然人持股

二、无限售条件流通股份 140,000,000 70.00 140,000,000 140,000,000 280,000,000 70.00

1、人民币普通股

2、境内上市的外资股

3、境外上市的外资股

4、其他

三、普通股股份总数 200,000,000 100.00 200,000,000 200,000,000 400,000,000 100.00

2、普通股股份变动情况说明

报告期内，经 2015 年第二次临时股东大会审议通过，公司决定以截至 2015 年 6 月 30 日股本

总数 200,000,000 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增股份

200,000,000 股，转增股份后公司总股本增加到 400,000,000 股。

3、普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

报告期内，公司实施了 2015 年半年度资本公积金转增股本。本次股本变动致使公司 2015 年

度的基本每股收益指标相应变动，公司 2015 年期末每股收益按照股本转增前的股本计算为

0.0127 元/股，按股本转增后的股本计算为 0.0063 元/股。

4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

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2015 年年度报告

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

本年解除本年增加限售解除限售日

股东名称年初限售股数年末限售股数限售原因

限售股数股数期

吉祥大酒店有 9,900,000 9,900,000 19,800,000 非公开发行 2016-06-01

限公司

吉林省洮儿河 9,900,000 9,900,000 19,800,000 非公开发行 2016-06-01

酒业有限公司

唐嘉孺 9,900,000 9,900,000 19,800,000 非公开发行 2016-06-01

钟会强 9,900,000 9,900,000 19,800,000 非公开发行 2016-06-01

陶景超 6,000,000 6,000,000 12,000,000 非公开发行 2016-06-01

马利群 5,400,000 5,400,000 10,800,000 非公开发行 2016-06-01

温旭普 5,000,000 5,000,000 10,000,000 非公开发行 2016-06-01

杨学农 4,000,000 4,000,000 8,000,000 非公开发行 2016-06-01

合计 60,000,000 60,000,000 120,000,000 / /

二、证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股币种：人民币

股票及其衍生发行价格获准上市交易终止

发行日期发行数量上市日期

证券的种类（或利率）交易数量日期

普通股股票类

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

其他衍生证券

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内，公司实施了 2015 年半年度资本公积金转增股本事项，以资本公积金向全体股东

每 10 股转增 10 股，共计转增股份 200,000,000 股，转增股份后公司总股本增加到 400,000,000 股，

股本结构未因此发生变化；公司资本公积金由 747,908,580.48 元减少为 547,908,580.48 元。

(三) 现存的内部职工股情况

单位：股币种：人民币

内部职工股的发行日期内部职工股的发行价格（元）内部职工股的发行数量

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2015 年年度报告

现存的内部职工股情况的说明

三、股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 25,804

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 21,628

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（户）

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻结情股东

持有有限售

股东名称报告期内增期末持股数比例况性质

条件股份数

（全称）减量 (%) 股份

量数量

状态

吉林省吉祥嘉德投资有限公司 20,190,886 20,190,886 5.05 无 0 境内非国有法人

唐嘉孺 19,800,000 19,800,000 4.95 19,800,000 无 0 境内非国有法人

钟会强 19,800,000 19,800,000 4.95 19,800,000 无 0 境内自然人

吉祥大酒店有限公司 19,800,000 19,800,000 4.95 19,800,000 无 0 境内自然人

吉林省洮儿河酒业有限公司 19,800,000 19,800,000 4.95 19,800,000 无 0 境内自然人

陶景超 12,000,000 12,000,000 3.00 12,000,000 无 0 境内自然人

马利群 10,800,000 10,800,000 2.70 10,800,000 无 0 境内自然人

温旭普 10,000,000 10,000,000 2.50 10,000,000 无 0 境内自然人

西藏信托有限公司－致知 1 号结 8,000,000 8,000,000 2.00 0 未知

未知

构化证券投资集合资金信托计划

杨学农 8,000,000 8,000,000 2.00 8,000,000 无 0 境内自然人

前十名无限售条件股东持股情况

股份种类及数量

股东名称持有无限售条件流通股的数量

种类数量

吉林省吉祥嘉德投资有限公司 20,190,886 人民币普通股 20,190,886

西藏信托有限公司－致知 1 号结构化证券投 8,000,000 8,000,000

人民币普通股

资集合资金信托计划

陈伟 4,596,020 人民币普通股 4,596,020

邬庆生 4,184,530 人民币普通股 4,184,530

马丽佳 4,172,700 人民币普通股 4,172,700

黄昭强 2,931,620 人民币普通股 2,931,620

张寿清 2,200,000 人民币普通股 2,200,000

林赛春 2,176,090 人民币普通股 2,176,090

史娟华 2,070,400 人民币普通股 2,070,400

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2015 年年度报告

刘雨楠 1,802,640 人民币普通股 1,802,640

上述股东关联关系或一致行动的说明公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系。公司未知其余社会公众股

股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市交易情况

持有的有限售条件股

序号有限售条件股东名称新增可上市交限售条件

份数量可上市交易时间

易股份数量

1 吉祥大酒店有限公司 9,900,000 2016-06-01 0 新股发行锁定

2 吉林省洮儿河酒业有限公司 9,900,000 2016-06-01 0 新股发行锁定

3 唐嘉孺 9,900,000 2016-06-01 0 新股发行锁定

4 钟会强 9,900,000 2016-06-01 0 新股发行锁定

5 陶景超 6,000,000 2016-06-01 0 新股发行锁定

6 马利群 5,400,000 2016-06-01 0 新股发行锁定

7 温旭普 5,000,000 2016-06-01 0 新股发行锁定

8 杨学农 4,000,000 2016-06-01 0 新股发行锁定

上述股东关联关系或一致行动的说明公司第一大股东与其他股东之间不存在关联关系。公司未知其余社会公众股

股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

战略投资者或一般法人的名称约定持股起始日期约定持股终止日期

战略投资者或一般法人参与配售新

股约定持股期限的说明

四、控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称吉祥大酒店有限公司

单位负责人或法定代表人尹兵

成立日期 1986 年 09 月 16 日

主要经营业务提供客房、餐厅、酒吧、健身娱乐、洗浴、洗衣、照片冲印服务、商

场（以上各项均由取得资格证的分支机构经营）。（依法须经批准的

项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

报告期内控股和参股的其他境内外上市报告期内没有控股和参股其他境内外上市公司的股权情况

公司的股权情况

其他情况说明

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2015 年年度报告

2 自然人

姓名

国籍

是否取得其他国家或地区居留权

主要职业及职务

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

吉祥嘉德原股东张士伟、尹红、金钰鑫于 2015 年 5 月 25 日与公司股东吉祥大酒店有限公司

签订《股权转让协议》，吉祥酒店收购张士伟、尹红、金钰鑫持有的吉祥嘉德共计 63.75%的股权。

本次权益变动完成后，吉祥酒店直接持有本公司 9,900,000 股股份，同时持有吉祥嘉德 63.75%的

股权因而通过吉祥嘉德间接持有本公司 10,095,443 股股份，共计直接和间接持有本公司

19,995,443 股股份，占本公司总股本的 10%，成为本公司的控股股东。详见上海证券交易所网站：

www.sse.com.cn、《上海证券报》2015-05-27（临 2015-028 号）

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称

单位负责人或法定代表人

成立日期

主要经营业务

报告期内控股和参股的其他境内外上市

公司的股权情况

其他情况说明

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2015 年年度报告

2 自然人

姓名尹兵

国籍中国香港

是否取得其他国家或地区居留权否

主要职业及职务香港卓盈国际投资有限公司董事长、香港吉祥集团有限公司董事局主

席、吉祥大酒店有限公司执行董事

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

吉祥嘉德原股东张士伟、尹红、金钰鑫于 2015 年 5 月 25 日与公司股东吉祥大酒店有限公司

签订《股权转让协议》，吉祥酒店收购张士伟、尹红、金钰鑫持有的吉祥嘉德共计 63.75%的股权。

本次权益变动完成后，吉祥酒店直接持有本公司 9,900,000 股股份，同时持有吉祥嘉德 63.75%的

股权因而通过吉祥嘉德间接持有本公司 10,095,443 股股份，共计直接和间接持有本公司

19,995,443 股股份，占本公司总股本的 10%，成为本公司的控股股东。详见上海证券交易所网站：

www.sse.com.cn、《上海证券报》2015-05-27（临 2015-028 号）

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

五、其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：元币种：人民币

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2015 年年度报告

单位负责人或组织机构主要经营业务或

法人股东名称成立日期注册资本

法定代表人代码管理活动等情况

情况说明

六、股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从公是否在公司关

性年年初持股年末持年度内股份增增减变动原司获得的税前联方获取报酬

姓名职务(注) 任期起始日期任期终止日期

别龄数股数减变动量因报酬总额（万

元）

何为民董事长、总经理男 45 2014 年 9 月 15 日 2017 年 9 月 15 日 0 0 0 无 17.05 否

尹兵董事男 51 2014 年 9 月 15 日 2015 年 5 月 21 日 0 0 0 无 1.40 否

张士伟董事男 43 2014 年 9 月 15 日 2017 年 9 月 15 日 0 0 0 无 4.25 是

孟庆凯独立董事男 45 2014 年 9 月 15 日 2017 年 9 月 15 日 0 0 0 无 3.39 否

陈守东独立董事男 61 2014 年 9 月 15 日 2017 年 9 月 15 日 0 0 0 无 3.39 否

孙立荣独立董事女 60 2014 年 9 月 15 日 2017 年 9 月 15 日 0 0 0 无 3.39 否

何文中董事男 41 2014 年 9 月 15 日 2017 年 9 月 15 日 0 0 0 无 4.25 否

李长太监事会召集人男 64 2014 年 9 月 15 日 2017 年 9 月 15 日 0 0 0 无 4.25 否

王君业监事男 50 2014 年 9 月 15 日 2017 年 9 月 15 日 0 0 0 无 4.25 否

傅德武监事男 47 2014 年 9 月 15 日 2017 年 9 月 15 日 0 0 0 无 5.38 否

王树平副总经理男 58 2014 年 9 月 15 日 2017 年 9 月 15 日 0 0 0 无 10.80 否

高振才董事会秘书男 64 2014 年 9 月 15 日 2017 年 9 月 15 日 0 0 0 无 6.00 否

李志刚副总经理男 43 2014 年 9 月 15 日 2017 年 9 月 15 日 0 0 0 无 2.00 否

孟祥春财务总监男 44 2014 年 9 月 15 日 2017 年 9 月 15 日 0 0 0 无 8.50 否

金伟副总经理男 55 2014 年 9 月 15 日 2017 年 9 月 15 日 0 0 0 无 2.00 否

薛棣副总经理男 62 2014 年 9 月 15 日 2017 年 9 月 15 日 0 0 0 无否

宋恩庆副总经理男 56 2015 年 5 月 20 日 2017 年 9 月 15 日 0 0 0 无 10.00 否

合计 / / / / / / 90.30 /

姓名主要工作经历

何为民 1971 年生，蒙古族，研究生、硕士学历，经济师。曾任吉林省国际信托投资公司业务员，吉林省国际信托投资公司长春市同志街证券营业部总经理助理，新华

证券有限公司长春市同志街大世界证券营业部副总经理，东北证券股份有限公司上海长寿路证券营业部总经理，东北证券股份有限公司运营管理部总经理，东

北证券股份有限公司营销交易管理总部副总经理（总经理级），东北证券股份有限公司客户服务部总经理。现任本公司董事长、总经理。

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2015 年年度报告

尹兵男，汉族，1965 年 2 月生，中国香港居民，高级经济师。历任香港卓盈国际投资有限公司董事长、香港吉祥集团有限公司董事局主席、吉祥大酒店有限公司执

行董事。任本公司董事。2015 年 5 月 21 日辞去本公司董事职务。

张士伟 1973 年生，民族：汉族，吉林大学计算机信息管理专业毕业。曾任长春市朝阳区金泉酒类经销处总经理。长春市朝阳区金醇酒类经销处总经理。长春市南关区

君瑞酒类经销处总经理。现任吉林省吉祥嘉德投资有限公司董事长兼总经理，本公司董事。

孟庆凯男，蒙古族，1971 年生，长春税务学院审计专业毕业，获得学士学位，吉林大学 MBA 工商管理专业毕业，获得硕士学位，高级会计师、注册会计师。历任吉林

省财政投资评审中心财务审计部主任，现任吉林省投资集团有限公司财务总监、吉林省科技投资基金有限公司董事长兼总经理、长春经开（集团）股份有限公

司独立董事。现任本公司独立董事。

陈守东男，汉族，1955 年生，吉林大学数量经济学专业毕业，获得博士学位，教授、博导。历任通化煤校教师、吉林大学数学系助教、吉林大学经济管理学院讲师、

副教授，现任吉林大学商学院教授、博导。曾任东北高速、吉林高速独立董事。现任本公司独立董事。

孙立荣女，汉族，1956 年生，吉林财贸学院会计专业、吉林工业大学工业管理工程专业毕业，获得学士学位，注册会计师。曾任东北师范大学财务处会计，现任吉林

大学管理学院会计学教授，长春一东、启明信息独立董事。现任本公司独立董事。

何文中男，汉族，1975 年生，毕业于西南财经大学会计专业，大学学历，高级经济师、会计师。历任北京眉州酒店管理有限公司会计主管、财务主管，吉祥大酒店有

限公司总会计师。现任本公司董事。

李长太 1952 年出生。中共党员，研究生学历。曾任武警森警吉林支队中队指导员、吉林省塑料皮革研究所工程师、吉林省长春锻压设备厂党总支书记、吉林省皮革服

装工业公司副经理、吉林省第二轻工业厅处长、吉林省政府北京办事处处长、吉林省政府海口办事处主任、吉林省经济体制改革委员会副主任、吉林省国资委

副主任、吉林省委财经办副主任巡视员。现任本公司监事会召集人。

王君业大学文化，高级会计师，1990 年 7 月开始在通化矿务局财务处负责全局成本管理及物价工作，1995 年 3 月调通化东宝药业股份有限公司工作，历任东宝药业

股份有限公司证券部经理、高中文化。历任通化葡萄酒总公司三车间副主任、主任，通化葡萄酒股份有限公司纸箱厂厂长，现任通化葡萄酒股份有限公司万

吨车间主任、本公司职工代表监事。总会计师，东宝药业股份有限公司总会计师、董事会秘书。现任本公司监事。

傅德武高中文化。历任通化葡萄酒总公司三车间副主任、主任，通化葡萄酒股份有限公司纸箱厂厂长，现任通化葡萄酒股份有限公司万吨车间主任、本公司职工代

表监事。

王树平大专学历，高级工程师。曾任通化葡萄酒公司生产科长、副经理，公司第一届、第二届董事会董事，副总经理。曾任本公司运营总监。现任本公司副总经理。

高振才大专学历，会计师，曾任通化葡萄酒股份有限公司财务科科长、企管办副主任、财务部经理、总会计师，本公司第一届、第二届董事会董事。现任本公司董事

会秘书兼证券部经理。

李志刚 1973 年生，汉族，研究生、硕士学历，曾任内蒙古伊利集团资产管理部分公司财务经理，内蒙古蒙牛集团销售部大区经理、销售总监。中粮知名酒类品牌公司

销售部平台销售总经理、拓展部总监。任本公司副总经理。

孟祥春 1972 年出生，汉族，大学专科学历，曾任吉林市墙体材料总厂成本会计，吉林铁路多种经营公司会计主管，中磊会计师事务所吉林分所项目经理。现任本公司

财务总监。

金伟亦用名金炜。男，1961 年 6 月出生，中国公民。中共党员。中国社会心理学会理事、上海市社会心理学会副会长、中国酒协葡萄酒分会理事、山东文化产业职

业学院葡萄酒学院（本科学历教育）副理事长。曾任浦东新区上海东申集团副总裁兼翻斗乐（中国）娱乐有限公司总经理；杉杉集团副总裁；新天国际股份有

限公司副总经理；华夏五千年（北京）葡萄酒股份有限公司执行董事、总裁；名品世家（北京）酒业连锁有限公司执行董事、总裁；东方国彩（投资）管理有

限公司董事局副主席。现任通葡股份副总经理。

薛棣男，1954 年 9 月出生，中国公民。曾任中信旅游总公司新疆分公司副总裁，新疆人民政府驻深圳办事处业务处处长，新疆绿洲长绒棉纺织有限公司董事，香港

良纺有限公司董事、副总裁，新天国际葡萄酒业有限公司深圳分公司总经理、名品世家（北京）酒业连锁有限公司高级副总裁，东方国彩（投资）管理有限公

司董事。现任通葡股份副总经理。

宋恩庆男，1960 年 4 月 15 日出生，中国公民。现任通葡股份副总经理。曾任浙江商源食品饮料有限公司副总经理;上海建发酒业有限公司品牌总监；浙江商源国

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2015 年年度报告

际酒业有限公司总经理。

其它情况说明

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期

张士伟吉林吉祥嘉德投资有限公司董事长兼总经理 2012 年 5 月 2 日

何文中吉祥大酒店有限公司财务总监 2014

在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

□适用 √不适用

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：根据《公司章程》的有关规定，董事、监事、高级管理人员的津贴性报酬由

股东大会决定，工资性报酬执行《通化葡萄酒股份有限公司薪酬管理办法》。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据《通化葡萄酒股份有限公司薪酬管理办法》及相关股东大会决议，公司董

事、监事和高级管理人员的报酬依据公司经营情况，由公司薪酬与考核委员会讨论决定。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付 90.30 万元。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬为 90.30 万元。

报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务变动情形变动原因

尹兵本公司董事离任个人原因

宋恩庆副总经理聘任聘用

金伟副总经理离任个人原因

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2015 年年度报告

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 409

主要子公司在职员工的数量 160

在职员工的数量合计 569

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数

专业构成

专业构成类别专业构成人数

生产人员 402

销售人员 56

技术人员 17

财务人员 7

行政人员 87

合计 569

教育程度

教育程度类别数量（人）

硕士 3

本科 41

大专学历 64

中专及以下学历 461

合计 569

(二) 薪酬政策

根据公司经营发展战略，以员工岗位设定及在岗贡献为基础，以岗定薪，充分体现员工能力、

贡献与个人收入挂钩，同时考虑薪酬市场和公司实际支付能力，努力做到公平性与激励性相结合，

充分调动员工的工作积极性，针对特殊岗位及专业技术岗位员工采取薪酬激励政策，激励员工自

主学习，提高自身技能及素质，充分体现为才适用的原则。

(三) 培训计划

为了提高员工的自身素质和工作能力，推进公司经营发展，公司采取岗前培训、在岗培训、

脱岗培训、员工自我开发相结合的培训制度，依据各岗位工作性质，结合实际工作情况，分层次、

分专业、分专题组织培训，充分调动员工的工作热情和学习能动性，不断提高员工自身素质及工

作能力。针对特殊岗位及专业技术岗位员工，公司组织员工参加国家及相关部门组织的专业培训，

并与相关部门联合组织安全消防演练及培训，提高公司员工整体素质及能力，为公司经营发展提

供保障。

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数

劳务外包支付的报酬总额

七、其他

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2015 年年度报告

第九节公司治理

一、公司治理相关情况说明

报告期内，公司严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》

等的相关规定，结合公司实际情况，开展公司治理工作，不断完善法人治理结构，规范公司运作，

建立健全并严格执行内部控制制度。加强内幕信息管理，强化信息披露工作，改进投资者关系管

理，切实维护公司及全体股东利益，公司治理水平和运行质量不断提高，保证了公司的可持续发

展。

报告期内，为进一步规范公司的利润分配和应收账款的管理，推动公司建立科学、持续的内

控机制，有效维护投资者的合法权益，进一步强化公司现金分红政策等行为，根据相关监管文件

的精神，公司紧紧围绕“保护投资者利益、维护公司良好形象”的原则，在考虑充分维护投资者

利益的同时，认真组织规范和完善现金分红等管理制度的工作，再次修订了《现金分红管理制度》、

《应收账款管理制度》和《计提资产减值准备及损失核销处理制度》，保证了公司内控制度的不断

完善。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

报告期，公司的公司治理与中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的查决议刊登的披

会议届次召开日期

询索引露日期

2014 年年度股东大会 2015-05-08 上海证券交易所网站： 2015-05-09

www.sse.com.c 年

2015 年第一次临时股东大会 2015-03-06 上海证券交易所网站： 2015-03-07

www.sse.com.c 年

2015 年第二次临时股东大会 2015-10-16 上海证券交易所网站： 2015-10-17

www.sse.com.c 年

股东大会情况说明

一、2014 年年度股东大会审议通过提案：

1、《2014 年年度董事会工作报告》

2、《2014 年年度监事会工作报告》

3、《2014 年年度财务决算报告》

4、《2014 年年度利润分配提案》

5、《关于续聘中准会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2015 年度财务及内控审计机构的

提案》

6、《独立董事述职报告》

7、《关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告》

8、《关于调整独立董事薪酬的提案》

9、《2014 年年度报告及摘要》

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2015 年年度报告

二、公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过提案：

1、《关于公司符合上市公司重大资产重组条件的提案》

2、《关于公司本次重大资产重组方案的提案》

（1）本次重大资产重组的方式

（2）标的资产

（3）交易主体

（4）本次交易的交易价格及定价依据

（5）审计、评估基准日

（6）过渡期间损益的归属

（7）增资款及转让款的支付进度

（8）标的资产办理权属转移的合同义务

（9）决议有效期

3、《关于公司与吴玉华、陈晓琦、林其武、褚杰及北京九润源签署附生效条件的<增资及股

权转让协议>的提案》

4、《关于<通化葡萄酒股份有限公司重大资产购买报告书>及其摘要的提案》

5、《关于公司本次重大资产重组不构成关联交易的提案》

6、《关于选聘公司本次重大资产重组相关中介机构的提案》

7、《关于提请股东大会授权公司董事会办理本次重大资产重组相关事项的提案》

8、《关于对营销网络募投项目变更部分实施内容的公告的提案》

9、《关于制定<股东回报规划（2015 年-2017 年）>的提案》

10、《关于修改<现金分红管理制度>的提案》

11、《关于修改<公司章程>的提案》

三、公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过提案：

1、通化葡萄酒股份有限公司关于 2015 年半年度资本公积转增股本的预案

2、通化葡萄酒股份有限公司关于修改《公司章程》的提案

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事是否独

本年应参以通讯是否连续两出席股东

姓名立董事亲自出委托出缺席

加董事会方式参次未亲自参大会的次

席次数席次数次数

次数加次数加会议数

何为民否 11 11 0 0 0 否 2

尹兵否 4 2 2 0 0 否 2

何文中否 11 4 7 0 0 否 3

孟庆凯是 11 4 7 0 0 否 3

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2015 年年度报告

孙桂荣是 11 4 7 0 0 否 3

陈守东是 11 4 7 0 0 否 3

张士伟否 11 4 7 0 0 否 3

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

年内召开董事会会议次数 11

其中：现场会议次数 4

通讯方式召开会议次数

现场结合通讯方式召开会议次数 7

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事提出异议的

独立董事姓名异议的内容是否被采纳备注

有关事项内容

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

(三) 其他

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

五、监事会发现公司存在风险的说明

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

报告期内，公司严格按照规定，对高级管理人员实施年度目标责任考核制度。依照公司全年

经营目标完成情况，结合年度个人考核评价结果，决定高级管理人员的年度绩效工资的发放，对

高管人员起到了激励和约束的作用。

公司目前尚未制定对高级管理人员和骨干员工的长期股权激励政策。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司《2015 年度内部控制自我评价报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

九、内部控制审计报告的相关情况说明

公司 2015 年内部控股评价报告经中准会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准

无保留意见的内部控制审计报告。审计意见认为：通化葡萄酒股份有限公司 2015 年 12 月 31 日

按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

是否披露内部控制审计报告：是

十、其他

第十节公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

中准会计师事务所（特殊普通合伙）

Zhongzhun Certified Public Accountants

审计报告

中准审字 [2016]1621 号

通化葡萄酒股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的通化葡萄酒股份有限公司（以下简称“通葡股份”）财务报表，包括 2015

年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金

流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是通葡股份的管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准则

的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报

表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，通葡股份财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了通

葡股份 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和合

并及母公司现金流量。

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2015 年年度报告

中准会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：韩波

中国北京中国注册会计师：刘昆

二Ｏ一六年四月二十一日

主题词：通化葡萄酒股份有限公司财务报表审计报告

地址：北京市海淀区首体南路 22 号楼 4 层邮编：100044 电话：010-88356126

Add: 4th Floor，No.22，Shouti South Road, Haidian District, Beijing Postal code: 100044 Tel: 010-88356126

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 通化葡萄酒股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 234,354,228.94 281,491,523.46

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产

衍生金融资产

应收票据 475,450.00

应收账款 61,208,454.73 57,106,289.96

预付款项 102,019,196.13 50,232,242.60

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 27,250,676.20 22,189,616.90

买入返售金融资产

存货 272,072,391.10 126,099,684.05

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 12,057,028.93 4,787,852.90

流动资产合计 708,961,976.03 542,382,659.87

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 126,685,709.07 109,008,496.43

在建工程 41,979,359.77 23,838,261.85

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 638,425.36 374,690.00

开发支出

商誉 74,939,887.08 780,156.11

长期待摊费用 110,326.70

递延所得税资产 627,804.81 3,703,739.57

其他非流动资产 68,429,283.00 83,443,295.00

非流动资产合计 313,410,795.79 221,148,638.96

资产总计 1,022,372,771.82 763,531,298.83

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

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2015 年年度报告

金融负债

衍生金融负债

应付票据 77,866,364.00

应付账款 29,964,529.11 28,117,414.92

预收款项 13,447,710.61 13,460,564.47

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 1,676,393.10 3,105,975.07

应交税费 18,496,386.21 18,368,049.78

应付利息

应付股利

其他应付款 115,476,855.34 13,959,725.82

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 256,928,238.37 77,011,730.06

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 256,928,238.37 77,011,730.06

所有者权益

股本 400,000,000.00 200,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 547,908,580.48 747,908,580.48

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 7,152,184.77 7,152,184.77

一般风险准备

未分配利润 -268,038,646.34 -270,586,628.44

归属于母公司所有者权益合计 687,022,118.91 684,474,136.81

少数股东权益 78,422,414.54 2,045,431.96

所有者权益合计 765,444,533.45 686,519,568.77

负债和所有者权益总计 1,022,372,771.82 763,531,298.83

法定代表人：何为民主管会计工作负责人：孟祥春会计机构负责人：王荣杰

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2015 年年度报告

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:通化葡萄酒股份有限公司

单位:元币种:人民币

项目附注期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 149,908,139.29 265,362,087.93

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产

衍生金融资产

应收票据 44,033,984.33 475,450.00

应收账款 21,023,351.43 33,202,474.55

预付款项 32,747,758.90

应收利息

应收股利

其他应收款 140,547,341.61 137,317,558.93

存货 120,022,414.29 104,702,629.53

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 3,124,010.52 1,316,730.48

流动资产合计 478,659,241.47 575,124,690.32

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 115,167,595.29 32,827,595.29

投资性房地产

固定资产 100,926,052.24 106,193,203.25

在建工程 41,979,359.77 23,838,261.85

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 250,980.80 374,690.00

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 504,672.85 1,205,974.11

其他非流动资产 68,429,283.00 83,443,295.00

非流动资产合计 327,257,943.95 247,883,019.50

资产总计 805,917,185.42 823,007,709.82

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 19,784,333.51 17,342,558.40

预收款项 9,801,528.04 10,191,943.94

应付职工薪酬 1,633,755.01 2,435,261.68

应交税费 9,462,968.08 17,792,939.85

应付利息

应付股利

其他应付款 18,116,003.64 20,905,772.25

划分为持有待售的负债

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2015 年年度报告

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 58,798,588.28 68,668,476.12

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 58,798,588.28 68,668,476.12

所有者权益：

股本 400,000,000.00 200,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 547,908,580.48 747,908,580.48

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 6,760,812.18 6,760,812.18

未分配利润 -207,550,795.52 -200,330,158.96

所有者权益合计 747,118,597.14 754,339,233.70

负债和所有者权益总计 805,917,185.42 823,007,709.82

法定代表人：何为民主管会计工作负责人：孟祥春会计机构负责人：王荣杰

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2015 年年度报告

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业总收入 474,707,108.97 109,794,371.90

其中：营业收入 474,707,108.97 109,794,371.90

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 460,486,517.4 117,105,734.21

其中：营业成本 372,904,936.09 65,699,695.05

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 10,890,094.46 9,392,471.07

销售费用 50,360,314.66 18,891,617.57

管理费用 26,768,515.52 24,074,650.92

财务费用 2,306,559.94 -1,960,747.96

资产减值损失 -2,743,903.27 1,008,047.56

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） -903,975.36 5,949,041.10

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,316,616.21 -1,362,321.21

加：营业外收入 13,420,936.10 2,749,630.24

其中：非流动资产处置利得 216,881.86

减：营业外支出 553,164.38 59,107.63

其中：非流动资产处置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 26,184,387.93 1,328,201.40

减：所得税费用 11,621,549.61 -899,874.04

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,562,838.32 2,228,075.44

归属于母公司所有者的净利润 2,547,982.10 2,248,290.86

少数股东损益 12,014,856.22 -20,215.42

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产

的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进

损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融

资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后净额

七、综合收益总额 14,562,838.32 2,228,075.44

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2015 年年度报告

归属于母公司所有者的综合收益总额 2,547,982.10 2,248,290.86

归属于少数股东的综合收益总额 12,014,856.22 -20,215.42

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.01 0.01

（二）稀释每股收益(元/股) 0.01 0.01

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元,上期被合并方

实现的净利润为：元。

法定代表人：何为民主管会计工作负责人：孟祥春会计机构负责人：王荣杰

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2015 年年度报告

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、营业收入 87,268,140.68 75,040,890.87

减：营业成本 54,440,511.01 42,698,313.79

营业税金及附加 10,392,660.12 8,813,435.03

销售费用 19,607,533.93 11,075,672.86

管理费用 16,656,821.26 17,124,486.95

财务费用 -1,008,004.75 -1,994,316.65

资产减值损失 -239,460.61 -44,928.08

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列） -1,750,000.00 5,949,041.10

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -14,331,920.28 3,317,268.07

加：营业外收入 8,282,800.00 1,551,054.05

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 470,215.02 26,464.25

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -6,519,335.30 4,841,857.87

减：所得税费用 701,301.26 -718,901.08

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -7,220,636.56 5,560,758.95

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的

变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的

其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损

益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资

产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -7,220,636.56 5,560,758.95

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) -0.02 0.03

（二）稀释每股收益(元/股) -0.02 0.03

法定代表人：何为民主管会计工作负责人：孟祥春会计机构负责人：王荣杰

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2015 年年度报告

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元币种：人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 446,865,874.30 125,671,917.14

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 1,198,576.19

收到其他与经营活动有关的现金 22,033,924.02 2,075,914.58

经营活动现金流入小计 468,899,798.32 128,946,407.91

购买商品、接受劳务支付的现金 437,983,317.97 82,772,246.87

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 28,721,922.25 22,373,377.78

支付的各项税费 36,203,910.13 14,085,859.75

支付其他与经营活动有关的现金 81,983,040.26 35,788,081.11

经营活动现金流出小计 584,892,190.61 155,019,565.51

经营活动产生的现金流量净额 -115,992,392.29 -26,073,157.60

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 5,949,041.10

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净 3,850,000.00

额

收到其他与投资活动有关的现金 1,248,091.16 247,152,285.14

投资活动现金流入小计 5,098,091.16 253,101,326.24

购建固定资产、无形资产和其他长期资产 5,852,022.28 96,937,068.49

支付的现金

投资支付的现金 41,250,000.00 5,600,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的现金净

额

支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00

投资活动现金流出小计 47,102,022.28 122,537,068.49

投资活动产生的现金流量净额 -42,003,931.12 130,564,257.75

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收到的现

金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

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2015 年年度报告

收到其他与筹资活动有关的现金 229,476,949.15

筹资活动现金流入小计 229,476,949.15

偿还债务支付的现金 4,000,000.00 800,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,052,729.44 48,037.00

其中：子公司支付给少数股东的股利、利

润

支付其他与筹资活动有关的现金 170,437,474.82

筹资活动现金流出小计 176,490,204.26 848,037.00

筹资活动产生的现金流量净额 52,986,744.89 -848,037.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -105,009,578.52 103,643,063.15

加：期初现金及现金等价物余额 281,491,523.46 177,848,460.31

六、期末现金及现金等价物余额 176,481,944.94 281,491,523.46

法定代表人：何为民主管会计工作负责人：孟祥春会计机构负责人：王荣杰

51 / 135

2015 年年度报告

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

项目附注本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 93,072,915.87 83,082,674.87

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 27,626,918.70 12,314,060.39

经营活动现金流入小计 120,699,834.57 95,396,735.26

购买商品、接受劳务支付的现金 50,233,455.16 50,040,700.19

支付给职工以及为职工支付的现金 12,794,555.05 11,269,115.75

支付的各项税费 25,258,437.37 11,915,109.40

支付其他与经营活动有关的现金 71,062,852.24 42,394,933.01

经营活动现金流出小计 159,349,299.82 115,619,858.35

经营活动产生的现金流量净额 -38,649,465.25 -20,223,123.09

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金 5,949,041.10

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净 3,850,000.00

额

收到其他与投资活动有关的现金 240,000,000.00

投资活动现金流入小计 3,850,000.00 245,949,041.10

购建固定资产、无形资产和其他长期资产 4,714,483.39 96,183,554.53

支付的现金

投资支付的现金 75,940,000.00 5,600,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的现金净

额

支付其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00

投资活动现金流出小计 80,654,483.39 121,783,554.53

投资活动产生的现金流量净额 -76,804,483.39 124,165,486.57

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -115,453,948.64 103,942,363.48

加：期初现金及现金等价物余额 265,362,087.93 161,419,724.45

六、期末现金及现金等价物余额 149,908,139.29 265,362,087.93

法定代表人：何为民主管会计工作负责人：孟祥春会计机构负责人：王荣杰

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2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益其一

项目减

工具他专般少数股东权益所有者权益合计

：

综项风

股本优永资本公积库盈余公积未分配利润

其合储险

先续存

他收备准

股债股

益备

一、上年期末余额 200,000,000.00 747,908,580.48 7,152,184.77 -270,586,628.44 2,045,431.96 686,519,568.77

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 200,000,000.00 747,908,580.48 7,152,184.77 -270,586,628.44 2,045,431.96 686,519,568.77

三、本期增减变动金额（减 200,000,000.00 -200,000,000.00 2,547,982.10 76,376,982.58 78,924,964.68

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 2,547,982.10 12,014,856.22 14,562,838.32

（二）所有者投入和减少资 27,641,581.69 27,641,581.69

本

1．股东投入的普通股 27,641,581.69 27,641,581.69

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

分配

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2015 年年度报告

4．其他

（四）所有者权益内部结转 200,000,000.00 -200,000,000.00

1．资本公积转增资本（或 200,000,000.00 -200,000,000.00

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他 36,720,544.67 36,720,544.67

四、本期期末余额 400,000,000.00 547,908,580.48 7,152,184.77 -268,038,646.34 78,422,414.54 765,444,533.45

上期

归属于母公司所有者权益

其他一

项目权益资本公积减：专般

其他少数股东权益所有者权益合计

工具库项风

股本综合盈余公积未分配利润

优永存储险

其收益

先续股备准

他

股债备

一、上年期末余额 200,000,000.00 747,908,580.48 7,152,184.77 -272,834,919.30 682,225,845.95

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 200,000,000.00 747,908,580.48 7,152,184.77 -272,834,919.30 682,225,845.95

三、本期增减变动金额（减 2,248,290.86 2,045,431.96 4,293,722.82

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 2,248,290.86 2,045,431.96 4,293,722.82

（二）所有者投入和减少

资本

1．股东投入的普通股

54 / 135

2015 年年度报告

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 200,000,000.00 747,908,580.48 7,152,184.77 -270,586,628.44 2,045,431.96 686,519,568.77

法定代表人：何为民主管会计工作负责人：孟祥春会计机构负责人：王荣杰

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2015 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元币种:人民币

本期

其他权益减

专

工具：

项目其他综合收项

股本优永资本公积库盈余公积未分配利润所有者权益合计

其益储

先续存

他备

股债股

一、上年期末余额 200,000,000.00 747,908,580.48 6,760,812.18 -200,330,158.96 754,339,233.70

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 200,000,000.00 747,908,580.48 6,760,812.18 -200,330,158.96 754,339,233.70

三、本期增减变动金额（减 200,000,000.00 -200,000,000.00 -7,220,636.56 -7,220,636.56

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 -7,220,636.56 -7,220,636.56

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转 200,000,000.00 -200,000,000.00

1．资本公积转增资本（或股 200,000,000.00 -200,000,000.00

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

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2015 年年度报告

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 400,000,000.00 547,908,580.48 6,760,812.18 -207,550,795.52 747,118,597.14

上期

其他权

专

益工具

项目减：库存其他综合收项

股本优永资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计

其股益储

先续

他备

股债

一、上年期末余额 200,000,000.00 747,908,580.48 6,760,812.18 -205,890,917.91 748,778,474.75

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 200000000.00 747,908,580.48 6,760,812.18 -205,890,917.91 748,778,474.75

三、本期增减变动金额（减 5,560,758.95 5,560,758.95

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 5,560,758.95 5,560,758.95

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

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2015 年年度报告

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 200,000,000.00 747,908,580.48 6,760,812.18 -200,330,158.96 754,339,233.70

法定代表人：何为民主管会计工作负责人：孟祥春会计机构负责人：王荣杰

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

公司名称：通化葡萄酒股份有限公司(以下简称“本公司”)。

注册地址：通化市前兴路 28 号。

注册登记批准机关：吉林省工商行政管理局。

企业法人营业执照注册号为：91220000702312420U

法定代表人：何为民。

注册资本：人民币肆亿元

2. 合并财务报表范围

截 2015 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

通化润通酒水销售有限公司

集安市通葡酒庄有限公司

仰慕世家国际酒业（北京）有限公司

通葡（大连）葡萄酒文化传播发展有限公司

北京九润源电子商务有限公司

吉林省鑫之诚商贸有限公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主

体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则

——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规

定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披

露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

本公司主营业务符合国家产业政策，生产经营正常，盈利能力稳定。自报告期末起 12 个月本公司

持续经营能力不存在重大疑虑。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

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2015 年年度报告

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见

本附注三、“(十一)应收款项坏账准备”、“(十六) 固定资产”、“(十九)无形资产”、“(二

十一) 长期待摊费用”、“(二十四) 收入”。

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营

成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1、同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制

方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的

净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的

股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

2、非同一控制下的合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公

允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨

认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产

公允价值份额的差额，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时

计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投

资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2、合并程序

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2015 年年度报告

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公

司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量

和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政

策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资

产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、

负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础

对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少

数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，

冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初

数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或

业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行

调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控

制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在

取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期

初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或

业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购

买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差

额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及

除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、

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其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债

或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，

本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价

值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份

额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合

收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当

期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除

外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项

交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽

子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作

为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款

与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，

按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权

时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

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本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买

日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的

股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权

投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产

负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会

计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。

8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时

具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小

四个条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除

属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原

则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

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资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未

分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交

易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处

置当期损益。

10. 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损

益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始

确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确

定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及本公司持有的其他企业的不包括在活

跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协

议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

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2015 年年度报告

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）

和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动

计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接

计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该

金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，

将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金

融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当

期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认

部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

4、金融负债终止确认条件

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金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若

与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的

合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，

将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转

出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工

具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用

数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或

负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或

取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产（不含应收款项）减值测试方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产

的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期

这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降

形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为：

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“严重”的标准为公允价值下降幅度超过 30%

的。

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本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌“非暂时性”的标准为：

本公司对可供出售权益工具投资的公允价值下跌跌于其成本超过 6 个月以上尚未回暖的。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准（1）单项金额重大的判断依据或金额标

准：

本公司单项金额重大的应收款项为期末余

额在1000万元以上的应收账款以及期末余额在

500万元以上的其他应收款金额。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法（2）单项金额重大应收款项坏账准备的计

提方法：

单项金额重大的应收款项是指期末余额大

于等于 1,000 万元的款项。单项金额不重大但

按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应

收账款是指账龄在 2 年以上且不包括期末余额

大于等于 1000 万元的款项。除此外为其他不重

大应收款项。

单项金额重大的其他应收款是指期末余额

大于等于500万元的款项。单项金额不重大但按

信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他

应收款是指账龄在2年以上且不包括期末余额

大于等于500万元的款项。除此外为其他不重大

应收款项。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

合并范围内关联方应收款项子公司全部视同合并范围内关联方

非合并范围内应收款项除子公司以外的其他公司为合并范围之外的应收款项

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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年）

其中：1 年以内分项，可添加行

7-12 个月 5 5

1－2 年 10 15

2－3 年 15 100

3 年以上 100 100

3－4 年

4－5 年

5 年以上

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 □不适用

组合名称应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 □不适用

组合名称应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

12. 存货

1、存货分类：

本公司存货分类为：库存商品、原材料、包装物、在产品、自制半成品、低值易耗品等。

2、存货发出的计价方法：

本公司存货发出时按照加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，

以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加

工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发

生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务

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2015 年年度报告

合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购

数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类

别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目

的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市

场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

本公司存货采取永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的转销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法

（2）包装物采用一次转销法

13. 划分为持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，

已经取得股东大会或相应权力机构的批准；

（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

14. 长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且

对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本

公司联营企业。

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2015 年年度报告

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投

资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的

账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与

达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差

额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成

本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账

面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投

资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交

换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

本公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中

包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或

利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资

成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

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2015 年年度报告

本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投

资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或

现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其

他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者

权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价

值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有

投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他

所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于

公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，

属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，

该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方

法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，

经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负

债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净

损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入

当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值

之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权

益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除

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2015 年年度报告

净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用

权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后

的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视

同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施

加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公

允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩

余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他

综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会

计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15. 投资性房地产

适用

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地

使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后

用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用

建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策

执行。

16. 固定资产

(1).确认条件

1、固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年

度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

2、各类固定资产的折旧方法

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2015 年年度报告

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率

确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选

择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租

赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租

赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

(2).折旧方法

类别折旧方法折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）

房屋及建筑物年限平均法 10—45 5 2.11-9.50

机器设备年限平均法 11—18 5 5.27-8.64

运输设备年限平均法 8—14 5 6.79-11.88

电子设备年限平均法 5—10 5 9.50-19

其他设备年限平均法 8-10 5 9.50-11.88

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产

的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

17. 在建工程

1、在建工程的类别

本公司在建工程以立项项目分类核算。

2、在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入

账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定

可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并

按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的

暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

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2015 年年度报告

18. 借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差

额等。

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本

化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月

的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为

当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

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对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的

借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益

后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门

借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化

的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19. 生物资产

20. 油气资产

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无

形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，

并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，

非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证

据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面

价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无

形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目预计使用寿命依据

土地使用权 45-50年按土地使用权证约定日期

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非专利技术 10年按非专利技术证书使用年限约定日期

财务软件 5年按照预计使用年限

每年终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据：

截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产

4、划分为本公司研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准

(2). 内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

5、开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无

形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或

出售该无形资产；

22. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期

资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低

于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处

置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为

基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资

产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的

方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商

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2015 年年度报告

誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值

占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各

资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资

产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回

金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合

进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值

部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商

誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

23. 长期待摊费用

长期待摊费用是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在一年以上的各项费用。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销。

2、摊销年限

预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。

经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短

的期限平均摊销。

融资租赁方式租入的固定资产，其符合资本化条件的装修费用，在两次装修间隔期间、剩余租赁

期和固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

1、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，

在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬

金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

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2015 年年度报告

(2)、离职后福利的会计处理方法

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服

务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益

或相关资产成本。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉

及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，

并计入当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

暂无

25. 预计负债

本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资

产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。

1、预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公

司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等

因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳

估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

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2015 年年度报告

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发

生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如

或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收

到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付

27. 优先股、永续债等其他金融工具

28. 收入

1、销售商品收入确认和计量原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的

继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利

益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则

（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定

让渡资产使用权收入金额：

①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

1、类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府

补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的

政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：申请政府补助的项目最终形成一项或多

项长期资产，且该长期资产可以为本公司带来预期的经济利益。

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：申请政府补助的项目与本公司主营业务

紧密相关，本公司的相关投入最终将计入相应会计期间的费用。

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2015 年年度报告

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

2、会计处理

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业

外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延

收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，

取得时直接计入当期营业外收入。

对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司直接将收到政府补助计入当期收益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时

性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用

来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以

外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期

所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延

所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相

关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净

额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负

债以抵销后的净额列报。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

1、本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

计入当期费用。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

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2015 年年度报告

资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额

中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

2、本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

确认为租赁相关收入。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较

大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额

中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（二十八）终止经营

终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编

制财务报表时能够单独区分的组成部分：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

（二十九）关联方

一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、

共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系

的企业，不构成本公司的关联方。

本公司的关联方包括但不限于：

（1）本公司的母公司；

（2）本公司的子公司；

（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；

（4）对本公司实施共同控制的投资方；

（5）对本公司施加重大影响的投资方；

（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；

（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；

（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；

（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；

（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制

的其他企业。

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2015 年年度报告

(2)、融资租赁的会计处理方法

32. 其他重要的会计政策和会计估计

本公司于2014年7月1日起执行财政部于2014年修订及新颁布的《企业会计准则—基本准则》

（修订）、《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）、《企业会计准则第9号——职工

薪酬》（修订）、《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）、《企业会计准则第33号

——合并财务报表》（修订）、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）、《企业会

计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第

41号——在其他主体中权益的披露》等八项具体准则。本公司已按新修订及新颁布的《企业会计

准则》对比较财务报表进行了追溯重述。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

√适用 □不适用

备注(受重要影响的报

会计估计变更的内容和原因审批程序开始适用的时点

表项目名称和金额)

其他说明

本公司于2015年7月1日起对应收款项坏账准备计提比例进行了变更，本次变更采用未来适用

法，不追溯调整，对前期财务报表未构成重大影响。具体比例变更如下：

账龄变更前比例（%）变更后比例（%）

1-6个月（含6个月）

7-12个月（含1年） 5

1－2年 15 10

2－3年 100 15

3年以上 100 100

34. 其他

六、税项

1. 主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳 17%

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2015 年年度报告

务收入为基础计算销项税额，在扣除

当期允许抵扣的进项税额后，差额部

分为应交增值税

消费税按照税法规定的销售货物的收入为基 10%

础计算

营业税

城市维护建设税按实际缴纳的营业税、增值税及消费 7%

税计征

企业所得税按应纳税所得额计征 25%

教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费 3%

税计征

地方教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费 2%

税计征

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

3. 其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

库存现金 31,239.66 20,833.61

银行存款 176,450,705.28 281,470,689.85

其他货币资金 57,872,284.00

合计 234,354,228.94 281,491,523.46

其中：存放在境外的款项

总额

其他说明

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、衍生金融资产

□适用 √不适用

4、应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

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2015 年年度报告

银行承兑票据 475,450.00

商业承兑票据

合计 475,450.00

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

□适用 √不适用

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

其他说明

（1）期末无已贴现或已质押的银行承兑汇票；无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的

情况。

（2）期末公司无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。

（3）期末应收票据中无持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位票据；无应收其

他关联方票据。

5、应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账账面余额坏账准备

类别计提面账面

比例比例计提比

金额金额比例价金额金额价值

(%) (%) 例(%)

(%) 值

单项金额重大并单 31,470,178. 12.37 14,255,928. 45.30 13,381,885. 5.32% 13,381,885. 100.00%

独计提坏账准备的 55 % 33 % 55 55

应收账款

按信用风险特征组 175,470,283 68.95 175,470,283 100.0 178,776,973 71.07 175,871,425 98.37%

合计提坏账准备的 .51 % .51 0% .36 % .98

应收账款

单项金额不重大但 47,537,323. 18.68 3,543,119.2 7.45% 59,408,453. 23.61 5,207,711.1 8.77%

单独计提坏账准备 73 % 2 75 % 7

的应收账款

254,477,785 / 193,269,331 / 251,567,312 / 194,461,022 /

合计

.79 .06 .66 .70

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

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2015 年年度报告

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1-6 个月 22,497,924.66

7-12 个月 7,756,344.18 303,763.89 3.92

1 年以内小计 30,254,268.84 303,763.89 3.92

1至2年 19,298,719.66 1,702,503.87 8.82%

2至3年 16,072,628.23 2,410,894.24 15.00%

3 年以上 188,852,169.06 188,852,169.06 100.00%

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 254,477,785.79 193,269,331.06 75.95%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额54,748,898.55元，占应收账款期末余额合

计数的比例21.51%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额37,534,648.33元。

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

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2015 年年度报告

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

应收账款期末余额中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及应收关联方欠款情况：

单位名称期末余额期初余额

吉祥大酒店有限公司吉祥饭店

867,100.00 1,061,104.00

分公司

合计 867,100.00 1,061,104.00

6、预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账龄

金额比例(%) 金额比例(%)

1 年以内 85,095,323.04 83.41% 39,318,573.16 78.27%

1至2年 6,013,733.66 5.89% 1,989,897.68 3.96%

2至3年 2,002,367.67 1.96% 3,614,875.59 7.20%

3 年以上 8,907,771.76 8.73% 5,308,896.17 10.57%

合计 102,019,196.13 100.0% 50,232,242.60 100.00%

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

按预付对象集中度归集的期末余额前五名预付款项汇总金额71,859,068.24元，占预付款项期

末余额合计数的比例70.44%。

其他说明

期末余额较年初增加103.95%，主要是由于收购北京九润源电子商务有限公司后其预付的货款

较大所致。

预付款项期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项；无其他关联方

款项。

7、应收利息

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

8、应收股利

□适用 √不适用

9、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账账面余额坏账准备账

类别面面

比例计提比比例计提比

金额金额价金额金额价

(%) 例(%) (%) 例(%)

值值

单项金额重大并

单独计提坏账准

备的其他应收款

按信用风险特征 31,409,059.58 52.27% 31,409,059.58 100.00% 31,422,615.32 56.56% 31,422,615.32 94.18%

组合计提坏账准

备的其他应收款

单项金额不重大 28,681,804.66 47.73% 1,431,128.46 5.00% 24,130,615.17 43.44% 1,940,998.27 5.82%

但单独计提坏账

准备的其他应收

款

合计 60,090,864.24 / 32,840,188.04 / 55,553,230.49 / 33,363,613.59 /

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1-6 个月 16,218,209.27

7-12 个月 3,009,498.37 150,474.92 5.00%

1 年以内小计 19,227,707.64 150,474.92 5.00%

1至2年 2,749,220.18 274,922.02 10.00%

2至3年 6,704,876.84 1,005,731.52 15.00%

3 年以上 31,409,059.58 31,409,059.58 100.00%

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 60,090,864.24 32,840,188.04 54.65%

确定该组合依据的说明：

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2015 年年度报告

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

√适用 □不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 274.39 万元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

占其他应收款期末余坏账准备

单位名称款项的性质期末余额账龄

额合计数的比例(%) 期末余额

北京国华汇银商

往来周转 3,600,000.00 1-6 个月 5.99%

业保理有限公司

广东省深圳市润

往来周转 2,900,000.00 一年以内 4.83% 45,000.00

明贸易有限公司

张嘉林备用金 2,357,260.83 一年以内 3.92%

重庆京东东海嘉

电子商务有限公往来周转 2,181,169.81 1-6 个月 3.63%

司

四平市钢管厂采购款 1,982,647.18 三年以上 3.30% 1,982,647.18

合计 / 13,021,077.82 / 21.67% 2,027,647.18

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：

其他说明：

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2015 年年度报告

10、存货

(1). 存货分类

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 8,278,161.93 8,278,161.93 6,200,823.40 6,200,823.40

在产品 19,512,421.41 19,512,421.41 16,565,755.81 16,565,755.81

库存商品 193,226,801.43 151,098,291.86 54,341,219.30 54,341,219.30

周转材料

消耗性生物 17,604,289.53 17,604,289.53 15,760,438.31 15,760,438.31

资产

建造合同形 0 0 0 0

成的已完工

未结算资产

自制半成品 75,380,235.38 42,128,509.57 75,380,235.38 74,960,759.00 42,128,509.57 32,832,249.43

低值易耗品 198,990.99 198,990.99 399,197.80 399,197.80

合计 314,200,900.67 42,128,509.57 272,072,391.10 168,228,193.62 42,128,509.57 126,099,684.05

(2). 存货跌价准备

单位：元币种：人民币

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

原材料

在产品

库存商品

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的已完

工未结算资产

合计 42,128,509.57 42,128,509.57

(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：

(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

12、一年内到期的非流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

合计

其他说明

13、其他流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

持有至到期投资

未抵扣进项税 12,057,028.93 1,288,398.76

已交税费 3,499,454.14

合计 12,057,028.93 4,787,852.90

其他说明

14、可供出售金融资产

□适用 √不适用

15、持有至到期投资

□适用 √不适用

(1).持有至到期投资情况：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合计

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用

单位：元币种：人民币

债券项目面值票面利率实际利率到期日

合计 / / /

(3).本期重分类的持有至到期投资：

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2015 年年度报告

其他说明：

16、长期应收款

□适用 √不适用

17、长期股权投资

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

本期增减变动

权益宣告

减值

被投法下其他发放

期初其他计提期末准备

资单追加减少确认综合现金

余额权益减值其他余额期末

位投资投资的投收益股利

变动准备余额

资损调整或利

益润

一、合

营企

业

小计

二、联

营企

业

小计

合计

其他说明

18、投资性房地产

□适用 √不适用

19、固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元币种：人民币

项目房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他合计

一、账面原值：

1.期初余额 141,379,761.32 39,171,827.39 4,396,532.60 13,237,126.16 3,965,019.39 202,150,266.86

2.本期增加金额 23,049,132.01 743,943.69 828,400.00 609,889.40 1,391,171.35 26,622,536.45

（1）购置

（2）在建工程转

入

（3）企业合并增

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2015 年年度报告

加

3.本期减少金额 410,195.27 137,612.34 547,807.61

（1）处置或报废

4.期末余额 164,428,893.33 39915771.08 4,814,737.33 13,709,403.22 5,356,190.74 228,224,995.70

二、累计折旧

1.期初余额 59,199,694.64 28,881,948.05 2,483,328.62 2,364,007.07 212,792.05 93,141,770.43

2.本期增加金额 4,700,555.91 1,972,230.61 239,809.40 1,424,446.53 344,684.31 8,681,726.76

（1）计提

3.本期减少金额 186,845.00 97,365.56 284,210.56

（1）处置或报废

4.期末余额 63,900,250.55 30,854,178.66 2,536,293.02 3,691,088.04 557,476.36 101,539,286.63

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 126,685,709.07

2.期初账面价值 109,008,496.43

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目账面价值未办妥产权证书的原因

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2015 年年度报告

其他说明：

20、在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目减值准减值准

账面余额账面价值账面余额账面价值

备备

集安房屋改造 16,390,176.85 16,390,176.85 16,390,176.85 16,390,176.85

及发酵罐工程

万吨冰酒设备 13,505,488.24 13,505,488.24

及灌装设备改

造工程

红酒会所工程 3,998,109.68 3,998,109.68

一车间罐体改 637,500.00 637,500.00

造

长春净月会所 7,448,085.00 7,448,085.00 7,448,085.00 7,448,085.00

工程

合计 41,979,359.77 41,979,359.77 23,838,261.85 23,838,261.85

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本

期

期本

工程其利

转期

累计利息中：息

入其

预投入资本本期资

期初固他期末工程

项目名称算本期增加金额占预化累利息本资金来源

余额定减余额进度

数算比计金资本化

资少

例额化金率

产金

(%) 额 (

金额

额

)

集安房屋改造 16,390,176.85 16,390,176.85 自有资金

及发酵罐工程

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2015 年年度报告

万吨冰酒设备 13,505,488.24 13,505,488.24 自有资金

及灌装设备改

造工程

长春净月会所 7,448,085.00 7,448,085.00 自有资金

工程

合计 23,838,261.85 13,505,488.24 37,343,750.09 / / / /

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期计提金额计提原因

合计 /

其他说明

21、工程物资

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

合计

其他说明：

22、固定资产清理

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

合计

其他说明：

23、生产性生物资产

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

24、油气资产

□适用 √不适用

25、无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元币种：人民币

项目土地使用权专利权非专利技术合计

一、账面原值 1,729,040.00 476,838.20 123,641.50 2,329,519.70

1.期初余额 1,729,040.00 184,536.00 3,000.00 1,916,576.00

2.本期增加金额 292,302.20 120,641.50 412,943.70

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增

加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 1,729,040.00 476,838.20 123,641.50 2,329,519.70

二、累计摊销

1.期初余额 1,409,684.00 132,152.00 50.00 1,541,886.00

2.本期增加金额 86,452.00 54,281.81 8,474.53 149,208.34

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 1,496,136.00 186,433.81 8,524.53 1,691,094.34

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

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2015 年年度报告

四、账面价值

1.期末账面价值 232,904.00 290,404.39 115,116.97 638,425.36

2.期初账面价值 319,356.00 52,384.00 2,950.00 374,690.00

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

其他说明：

26、开发支出

□适用 √不适用

27、商誉

√适用 □不适用

(1). 商誉账面原值

单位：元币种：人民币

本期增加本期减少

被投资单位名称或形

期初余额期末余额

成商誉的事项企业合并形成的处置

非同一控制下企业 780,156.11 74,939,887.08 780,156.11 74,939,887.08

合并

合计 780,156.11 74,939,887.08 780,156.11 74,939,887.08

(2). 商誉减值准备

单位：元币种：人民币

被投资单位名称或本期增加本期减少

期初余额期末余额

形成商誉的事项计提处置

合计

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法

其他说明

28、长期待摊费用

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

合计 110,326.70 110,326.70

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2015 年年度报告

其他说明：

29、递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目可抵扣暂时性递延所得税可抵扣暂时性递延所得税

差异资产差异资产

资产减值准备 2,511,219.24 627,804.81 14,814,958.28 3,703,739.57

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

合计 2,511,219.24 627,804.81 14,814,958.28 3,703,739.57

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性递延所得税应纳税暂时性递延所得税

差异负债差异负债

非同一控制企业合并资

产评估增值

可供出售金融资产公允

价值变动

合计

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异 223,598,299.86 213,009,678.01

可抵扣亏损 30,416,860.23 15,915,680.89

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2015 年年度报告

合计 254,015,160.09 228,925,358.90

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

年份期末金额期初金额备注

2016 年度

2017 年度 6,738,127.66 6,738,127.66

2018 年度 6,953,831.11 6,953,831.11

2019 年度 2,223,722.12 2,223,722.12

2020 年度 14,501,179.34

合计 30,416,860.23 15,915,680.89 /

其他说明：

30、其他非流动资产

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

预付工程及设备款 68,429,283.00 83,443,295.00

合计 68,429,283.00 83,443,295.00

其他说明：

31、短期借款

□适用 √不适用

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

33、衍生金融负债

□适用 √不适用

34、应付票据

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

种类期末余额期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 77,866,364.00

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2015 年年度报告

合计 77,866,364.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一年以内 16,853,974.22 11,369,990.00

一至二年 2,466,285.43 6,683,828.47

二至三年 1,756,232.30 2,621,846.99

三年以上 8,888,037.16 7,441,749.46

合计 29,964,529.11 28,117,414.92

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

□适用 √不适用

其他说明

2）应付账款期末余额中无账龄超过一年的大额应付款项。

（3）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方单位的款项；无

应付其他关联方的款项。

36、预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一年以内 8,324,634.29 9,138,774.37

一至二年 1,080,810.87 1,037,108.18

二至三年 757,579.54 84,305.31

三年以上 3,284,685.91 3,200,376.61

合计 13,447,710.61 13,460,564.47

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

其他说明

37、应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 1,628,746.94 24,607,460.95 24,564,659.09 1,671,548.80

二、离职后福利-设定提存计划 1,477,228.13 4,214,173.45 5,686,557.28 4,844.30

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

合计 3,105,975.07 28,821,634.40 30,251,216.37 1,676,393.10

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元币种:人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 19,763,444.55 19,763,444.55

二、职工福利费 1,358,513.25 1,358,513.25

三、社会保险费 813,071.09 2,313,579.46 1,649,082.38 1,477,568.17

其中：医疗保险费 372,597.16 1,862,191.59 1,113,093.76 1,121,694.99

工伤保险费 339,388.19 290,730.32 306,715.79 323,402.72

生育保险费 101,085.74 160,657.55 229,272.83 32,470.46

四、住房公积金 585,534.09 952,867.20 1,538,401.29

五、工会经费和职工教育经费 230,141.76 219,056.49 255,217.62 193,980.63

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 1,628,746.94 24,607,460.95 24,564,659.09 1,671,548.80

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

100 / 135

2015 年年度报告

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 1,144,706.48 3,870,042.49 5,009,992.56 4,756.41

2、失业保险费 332,521.65 344,130.96 676,564.72 87.89

3、企业年金缴费

合计 1,477,228.13 4,214,173.45 5,686,557.28 4,844.30

其他说明：

38、应交税费

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

增值税 2,477,812.77 4,251,695.94

消费税 6,884,263.41 6,844,880.67

营业税

企业所得税 8,698,734.97 -75,739.65

个人所得税 8,330.57 7,211.17

城市维护建设税 231,713.81 4,391,921.89

房产税 624,699.95

印花税 3,750.69 82,716.17

土地使用税 389,829.70

教育费附加 184,092.94 1,811,547.37

防洪基金 7,687.05 39,286.57

合计 18,496,386.21 18,368,049.78

其他说明：

39、应付利息

□适用 √不适用

40、应付股利

□适用 √不适用

41、其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

101 / 135

2015 年年度报告

项目期末余额期初余额

一年以内 109,722,752.13 6,237,596.82

一至二年 334,494.32 219,103.26

二至三年 173,036.53 1,819,618.14

三年以上 5,246,572.36 5,683,407.60

合计 115,476,855.34 13,959,725.82

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

□适用 √不适用

其他说明

2）其他应付款期末余额中无账龄超过一年的大额其他应付款。

（3）期末余额较上年增长了727.21%，主要本期收购的北京九润源电子商务有限公司期末其

他应付款增加较大所致。

（4）期末余额中无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方单位的款项；无

应付其他关联方的款项。

42、划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

44、其他流动负债

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

短期应付债券

合计

短期应付债券的增减变动：

□适用 √不适用

其他说明：

45、长期借款

□适用 √不适用

102 / 135

2015 年年度报告

46、应付债券

□适用 √不适用

47、长期应付款

□适用 √不适用

48、长期应付职工薪酬

□适用 □不适用

(1) 长期应付职工薪酬表

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、离职后福利-设定受益计划净负债

二、辞退福利

三、其他长期福利

合计

(2) 设定受益计划变动情况

□适用 √不适用

其他说明：

49、专项应付款

□适用 √不适用

50、预计负债

□适用 √不适用

51、递延收益

□适用 √不适用

103 / 135

2015 年年度报告

52、其他非流动负债

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

合计

其他说明：

53、股本

单位：元币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额发行公积金期末余额

送股其他小计

新股转股

股份总数 200,000,000 200,000,000 200,000,000 400,000,000

其他说明：

2015年第二次临时股东大会决议，本公司用截止2015年6月30日的资本公积转增股本，本次转

增股本于2015年10月27日完成，转增后的股本为40,000万股。

54、其他权益工具

□适用 √不适用

55、资本公积

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢 747,908,580.48 200,000,000.00 547,908,580.48

价）

其他资本公积

合计 747,908,580.48 200,000,000.00 547,908,580.48

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

56、库存股

□适用 √不适用

57、其他综合收益

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

58、专项储备

□适用 √不适用

59、盈余公积

单位：元币种：人民币

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 7,152,184.77 7,152,184.77

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 7,152,184.77 7,152,184.77

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元币种：人民币

项目本期上期

调整前上期末未分配利润

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减

－）

调整后期初未分配利润 -270,586,628.44 -272834919.30

加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,547,982.10 2,248,290.86

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 -268,038,646.34 -270,586,628.44

调整期初未分配利润明细：

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

105 / 135

2015 年年度报告

收入成本收入成本

主营业务 474,707,108.97 372,904,936.09 104,941,923.40 61,488,066.70

其他业务 4,852,448.50 4,211,628.35

合计 474,707,108.97 372,904,936.09 109,794,371.90 65,699,695.05

62、营业税金及附加

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

消费税 8,683,437.26 7,827,216.67

营业税 40,178.88 12,837.58

城市维护建设税 1,239,704.72 905,579.68

教育费附加 624,995.76 388,102.28

资源税

地方教育费附加 301,777.84 258,734.86

合计 10,890,094.46 9,392,471.07

其他说明：

63、销售费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

工资 8,321,298.04 4,419,453.99

差旅费 2,979,930.69 1,347,391.17

办公及交通费 3,239,976.38 2,043,291.39

广告宣传费 11,976,479.67 1,955,286.47

运输费 6,788,680.72 2,081,331.58

促销活动费 5,823,996.35 4,870,919.54

其他 11,229,952.81 2,173,943.43

合计 50,360,314.66 18,891,617.57

其他说明：

64、管理费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

工资 8,176,753.83 6,453,246.96

106 / 135

2015 年年度报告

差旅费 594,583.50 619,260.63

办公费 1,770,477.96 916,006.66

中介费 700,000.00 1,315,212.55

税费 1,436,372.97 1,441,489.67

折旧及摊销 4,922,573.58 3,124,050.66

劳动保险费 2,618,683.49 2,127,519.96

物料消耗 354,925.36 176,961.13

房屋租赁 3,546,688.64 3,130,300.00

其他 2,647,456.19 4,770,602.70

合计 26,768,515.52 24,074,650.92

其他说明：

65、财务费用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

利息支出 2,052,729.44 48,037.00

减：利息收入 -2,573,467.40 -2,057,373.40

手续费 2,827,297.90 48,588.44

合计 2,306,559.94 -1,960,747.96

其他说明：

66、资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 -2,743,903.27 1,008,047.56

二、存货跌价损失

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

107 / 135

2015 年年度报告

十四、其他

合计 -2,743,903.27 1,008,047.56

其他说明：

67、公允价值变动收益

□适用 √不适用

68、投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益 -903,975.36

以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

购买理财产品投资取得的投资收益 5,949,041.10

合计 -903,975.36 5,949,041.10

其他说明：

69、营业外收入

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益的

项目本期发生额上期发生额

金额

非流动资产处置利得合 216,881.86

计

其中：固定资产处置利得 216,881.86

无形资产处置利

得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

108 / 135

2015 年年度报告

接受捐赠

政府补助 8,280,000.00

非同一控制下企业合并 5,136,730.19

支付对价与可享受公允

价值之间的差异

其他 4,205.91 2,532,748.38

合计 13,420,936.10 2,749,630.24

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

社保维稳补贴款 180,000.00

产业引导资金 800,000.00

企业以前年度技改项目的 7,300,000.00

补偿

合计 8,280,000.00 /

其他说明：

70、营业外支出

单位：元币种：人民币

计入当期非经常性损益的

项目本期发生额上期发生额

金额

非流动资产处置损失合

计

其中：固定资产处置损

失

无形资产处置损

失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠

其他 553,164.38 59,107.63

合计 553,164.38 59,107.63

其他说明：

109 / 135

2015 年年度报告

71、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用

递延所得税费用

按税法及相关规定计算的当期所得税 8,326,488.21

递延所得税调整 3,295,061.40 -899,874.04

合计 11,621,549.61 -899,874.04

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额

利润总额

按法定/适用税率计算的所得税费用

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用

其他说明：

72、其他综合收益

详见附注

73、现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

利息收入 2,573,467.40 2,057,761.53

政府补助 8,280,000.00

赵广涛 10,000,000.00

其他 1,180,456.62 18,153.05

110 / 135

2015 年年度报告

合计 22,033,924.02 2,075,914.58

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

其他各项费用 30,708,543.85 23,085,782.65

备用金 4,789,948.51 8,202,298.46

个人借款 29,486,547.90 4,500,000.00

吉林祥盛 16,998,000.00

合计 81,983,040.26 35,788,081.11

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

(3). 收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元币种:人民币

项目本期发生额上期发生额

合计 1,248,091.16 247,152,285.14

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

(4). 支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

合计 20,000,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

合计 229,476,949.15

111 / 135

2015 年年度报告

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

合计 170,437,474.82

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元币种：人民币

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 14,562,838.32 2,228,075.44

加：资产减值准备 -2,743,903.27 1,008,047.56

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 8,515,170.97 6,608,019.75

物资产折旧

无形资产摊销 149,208.34 123,409.20

长期待摊费用摊销 244,875.27

处置固定资产、无形资产和其他长期资产 -216,881.86

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 2,052,729.44 48,037.00

投资损失（收益以“－”号填列） -4,232,754.83 -5,949,041.10

递延所得税资产减少（增加以“－”号填 3,075,934.76 -899,874.04

列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填

列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -145,972,707.05 -24,623,172.71

经营性应收项目的减少（增加以“－”号 -54,648,534.22 -12,716,633.61

填列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号 63,004,749.98 8,316,856.77

填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 -115,992,392.29 -26,073,157.60

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

动：

112 / 135

2015 年年度报告

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 176,481,944.94 281,491,523.46

减：现金的期初余额 281,491,523.46 177,848,460.31

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -105,009,578.52 103,643,063.15

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

金额

本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物

加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物

处置子公司收到的现金净额

其他说明:

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元币种：人民币

项目期末余额期初余额

一、现金 176,481,944.94 281,491,523.46

其中：库存现金 31,239.66 20,833.61

可随时用于支付的银行存款 176,450,705.28 281,470,689.85

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

113 / 135

2015 年年度报告

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额

其中：母公司或集团内子公司使用受限制

的现金和现金等价物

其他说明：

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

□适用 √不适用

77、外币货币性项目

□适用 √不适用

78、套期

□适用 √不适用

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

□适用 □不适用

(1). 本期发生的非同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

购买日至购买日至

股权取股权

被购买方股权取得时购买日的期末被购期末被购

股权取得成本得比例取得购买日

名称点确定依据买方的收买方的净

（%）方式

入利润

北京九润 2015.3.11 66,690,000.0 51.00% 现金 2015.3.1 完成合同 348,836,1 25,237,30

114 / 135

2015 年年度报告

源电子商 0 购买 1 签订，产 31.43 3.78

务有限公权交割

司

吉林省鑫 2015.6.15 21,250,000.0 100.00 现金 2015.6.1 完成合同 -757,696.

之诚商贸 0 % 购买 5 签订，产 34

有限公司权交割

其他说明：

(2). 合并成本及商誉

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

合并成本

--现金

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计

减：取得的可辨认净资产公允价值份额

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价

值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

根据本公司 2015 年 2 月 3 日第六届第五董事会决议公告，为进一步拓宽公司销售渠道，增强

公司的整体销售实力和持续经营能力，公司拟以增资及股权转让方式收购北京九润源电子商务有

限公司（以下简称“北京九润源”）51%股权（以下简称“本次重大资产重组”或“本次交易”）。

公司向北京九润源以现金增资 3,469 万元（其中 144.42 万元计入注册资本，其余计入资本公积），

取得北京九润源 26.53%的股权；同时以 3,200 万元购入股东吴玉华、陈晓琦、林其武、储杰所持

持有的北京九润源增资后的 24.47%股权（分别持有 6.1175%）。

根据本公司 2015 年 2 月 3 日第六届第四次董事会决议公告，为合理安排募投项目资金，公司

变更募投项目资金，拟在长春市建立品牌展示中心和产品营销中心。由于吉林省鑫之诚商贸有限

公司（以下简称“吉林鑫之诚”）在长春市黄金位置拥有门市房产，因此，公司决定出资 2,125.00

万元收购吉林鑫之诚的 100%股权（以下简称“标的股权”），

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2015 年年度报告

大额商誉形成的主要原因：

根据非同一控制下企业合并中对合并日财务报表进行合并，根据北京九润源电子商务有限公

司截止 2014 年 11 月 30 日的期末净资产 2,324.45 万元与评估后的公允价值之间的差额确认了九

润源自身商誉价值为 7,493.99 万元。按照实际购买成本与所享有的被购买方在合并时点的净资产

公允价值之间的差额确认了营业外收入 207.17 万元。

根据非同一控制下企业合并中对合并日财务报表进行合并，吉林省鑫之诚商贸有限公司截止

2015 年 5 月 31 日的期末净资产的公允价值为 2,431.50 万元。实际购买成本与其差异 306.50 万

元确认了营业外收入。

其他说明：

(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债

□适用 √不适用

(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□适用 √不适用

(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相

关说明

(6). 其他说明：

2、同一控制下企业合并

□适用 □不适用

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

□适用 √不适用

(2). 合并成本

□适用 √不适用

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

其他说明：

3、反向购买

□适用 √不适用

117 / 135

2015 年年度报告

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√适用□不适用

单位:元币种:人民币

与原子公司

处置价款与处置丧失控制权之

按照公允价值股权投资相

投资对应的合并丧失控制权丧失控制权之丧失控制权之日剩余股权公

子公司股权处置比股权处置方丧失控制权丧失控制权时重新计量剩余关的其他综

股权处置价款财务报表层面享之日剩余股日剩余股权的日剩余股权的允价值的确定

名称例（%）式的时点点的确定依据股权产生的利合收益转入

有该子公司净资权的比例账面价值公允价值方法及主要假

得或损失投资损益的

产份额的差额设

金额

深圳市 2,000,000.00 70% 现金 2015 年 7 月产权交割日 -64,795.48 -265,445.66

润明贸 5日

易有限

公司

深圳市 1,850,000.00 70% 现金 2015 年 7 月产权交割日 -59,023.77 -514,710.45

品位贸 5日

易有限

公司

其他说明：

本报告期，公司将持有的深圳市润明贸易有限公司70%股权以2,000,000.00元的价格转让给肖燕和林钰；将持有的深圳市品位贸易有限公司70%股权

以1,850,000.00元的价格转让给陈显亮，按照应享受的205年6月30日深圳润明贸易有限公司以及深圳市品位贸易有限公司的可辨认净资产的差异确认了

投资损失，同时将公司在非同一下企业合并过程中所确认的商誉一并转入投资损失。

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用□不适用

一揽子交易

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

非一揽子交易

□适用 √不适用

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

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2015 年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

主持股比例

要 (%)

子公司取得

经注册地业务性质

名称间方式

营直接

接

地

通化润通酒水销售有限公通通化葡萄酒、白酒、啤酒、露酒、果酒、白兰地、 100.00 设立

司化饮料销售；道路普通货物运输。。（依法须

经批准的项目，经相关部门批准后方可开展

经营活动）

集安市葡萄酒庄有限公司集集安市葡萄酒、啤酒、露酒、果酒、白兰地制造销 100.00 设立

安售（为取得许可证件或批准文件前严禁从事

市生产经营活动）；土特产收购、加工销售（凭

有效许可证或批准文件经营）。

通葡（大连）葡萄酒文化大大连葡萄酒文化传播活动组织策划；展览展示服 100.00 设立

传播发展有限公司连务；企业营销策划；礼仪庆典服务；经营广

告业务；房地产开发及销售；物业管理；货

物进出口、技术进出口、国内一般贸易（法

律、法规禁止的项目除外；法律、法规限制

的项目取得许可证后方可经营）***（依法须

经批准的项目，经相关部门批准后方可开展

经营活动。）

仰慕世家国际酒业（北京）北北京销售食品；销售金属材料、矿产品（不含煤 100.00 非同一

有限公司京炭及石油制品）、机械设备、电子产品、日控制下

用品、服装、工艺品、化工产品（不含危险企业合

化学品）；货物进出口、技术进出口、代理并

进出口；货运代理；经济贸易咨询；技术推

广服务。（企业依法自主选择经营项目，开

展经营活动；销售食品以及依法须经批准的

项目，经相关部门批准后依批准的内容开展

经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限

制类项目的经营活动。）

北京九润源电子商务有限北北京批发预包装食品（食品流通许可证有效期至 51.00 非同一

公司京 2018 年 03 月 22 日）；网上经营、销售食品、控制下

五金交电、电子产品、文化用品、照相器材、企业合

计算机软件及辅助设备、化妆品、医疗器械、并

体育用品（不含弩）、针纺织品、服装、日

用杂货、家具、珠宝首饰、新鲜水果、新鲜

蔬菜、不再分装的包装饲料、花卉、工艺品

（不含文物）、钟表眼镜、卫生间用具、陶

瓷制品、橡胶及塑料制品；货物进出口；代

理进出口；仓储服务；基础软件服务；计算

机网络技术开发；技术咨询；技术服务；技

术转让。（依法须经批准的项目，经相关部

门批准后依批准的内容开展经营活动。）

吉林省鑫之诚商贸有限公长长春汽车配件、日用百货、五金交电、电子产品、 100.00 非同一

司春建筑材料（不含木材）、家用电器、体育用控制下

品、办公用品、机械设备、工艺礼品（需专企业合

项审批的除外）、农副产品批发及零售；技并

术服务，企业管理咨询，企业信息咨询，商

务信息咨询，设计、制作、代理、发布国内

广告业务。（依法须经批准的项目，经相关

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2015 年年度报告

部门批准后方可开展经营活动）

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依

据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

(2). 重要的非全资子公司

单位:元币种:人民币

少数股东持股本期归属于少数股东本期向少数股东宣告期末少数股东权益

子公司名称

比例的损益分派的股利余额

北京九润源电子 49.00% 12,366,278.85 78,431,470.60

商务有限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

(3). 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

非非非

流资流负

子公司流流流

动产动债

名称流动资产非流动资产资产合计流动负债动负债合计动动

资合负合

负资负

产计债计

债产债

北京九 282,706,773.15 718,055.79 283,424,006.78 19,838,972.06 198,318,972.06

润源电

子商务

有限公

司

本期发生额上期发生额

综

营经营

净合

子公司名称经营活动现金流业活动

营业收入净利润综合收益总额利收

量收现金

润益

入流量

总

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2015 年年度报告

额

北京九润源 348,836,131.43 25,218,822.02 25,218,822.02 -86,550,050.16

电子商务有

限公司

其他说明：

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 □不适用

(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：

(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：

单位:元币种:人民币

购买成本/处置对价

--现金

--非现金资产的公允价值

购买成本/处置对价合计

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资

产份额

差额

其中：调整资本公积

调整盈余公积

调整未分配利润

其他说明

3、在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、重要的共同经营

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险，如信用风险、市场风险和流动性风险等。公司董事

会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已

授权本公司总经理办公室设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通

过总经理办公室递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公

司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风

险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管

理政策。

（一）信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面

临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括

外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了

赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整

体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为

“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未

来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

（二）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动

的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（三）流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的

风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集

中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动

预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

□适用 √不适用

123 / 135

2015 年年度报告

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

单位：元币种：人民币

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例(%) 表决权比例(%)

吉林省吉祥嘉德投资长春市投资 10,000 万元 5.05% 5.05%

有限公司

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

4、其他关联方情况

□适用 √不适用

5、关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

吉祥大酒店有限公司吉祥饭店销售葡萄酒 16,140.00 110,704.00

分公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元币种：人民币

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

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2015 年年度报告

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

□适用 √不适用

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元币种：人民币

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

北京九润源电子商 20,000,000.00 2015-8-24 2016-7-16 是

务有限公司

本公司作为被担保方

单位：元币种：人民币

担保是否已经履行完

担保方担保金额担保起始日担保到期日

毕

关联担保情况说明

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员报酬 1,725,596.00 1,978,596.00

(8). 其他关联交易

6、关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元币种:人民币

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

吉祥大酒店有限 867,100.00 1,061,104.00

公司吉祥饭店分

公司

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2015 年年度报告

(2). 应付项目

单位:元币种:人民币

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

□适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

2、或有事项

□适用 √不适用

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、利润分配情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

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2015 年年度报告

拟分配的利润或股利

经审议批准宣告发放的利润或股利

3、销售退回

□适用 √不适用

4、其他资产负债表日后事项说明

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

□适用 □不适用

(1). 追溯重述法

□适用√不适用

(2). 未来适用法

□适用 √不适用

2、债务重组

□适用 □不适用

3、资产置换

□适用 √不适用

4、年金计划

□适用 √不适用

5、终止经营

□适用 √不适用

6、分部信息

□适用 √不适用

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

种类

账面余额坏账准备账面账面余额坏账准备账面

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2015 年年度报告

比例计提比价值比例计提比价值

金额金额金额金额

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并 18,088,293.00 9.12% 874,042.78 4.83% 17,214,250.22

单独计提坏账准

备的应收账款

按信用风险特征 151,171,306.53 76.26% 151,171,306.53 100.00% 0 151,645,805.53 81.09% 151,290,656.23 99.77% 355,149.30

组合计提坏账准

备的应收账款

单项金额不重大 28,971,582.64 14.62% 2,151,848.53 1.40% 26,819,734.11 35,363,909.67 18.91% 2,516,584.42 7.12% 32,847,325.25

但单独计提坏账

准备的应收账款

合计 198,231,182.17 / 154,197,197.84 / 44,033,984.33 187,009,715.20 / 153,807,240.65 / 33,202,474.55

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1-6 个月 14,445,882.86

7-12 个月 4,763,066.18 228,355.94 4.79%

1 年以内小计 62,208,949.04 228,355.94 4.79%

1至2年 18,697,618.46 1,561,642.35 8.35%

2至3年 9,153,308.14 1,235,893.02 13.50%

3 年以上 151,171,306.53 151,171,306.53 100.00%

3至4年 198,231,182.17 154,197,197.84 77.79%

4至5年

5 年以上

合计 198,231,182.17 154,197,197.84 77.79%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

128 / 135

2015 年年度报告

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目核销金额

实际核销的应收账款

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

2、其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备

账面账面

比例计提比比例计提比

金额金额价值金额金额价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 27,424,790.86 16.28% 27,424,790.86 100.00% 0 28,365,477.20 17.10% 27,621,907.13 97.38% 743570.07

特征组合计

提坏账准备

的其他应收

款

单项金额不 141,055,419.60 83.72% 508,077.99 0.36% 140,547,341.61 137,514,368.38 82.90% 940,379.52 0.68% 136,573,988.86

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

合计 168,480,210.46 / 27,932,868.85 / 140,547,341.61 165,879,845.58 / 28,562,286.65 / 137317558.93

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

合计 / /

129 / 135

2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内

其中：1 年以内分项

1-6 个月 38,714,224.38

7-12 个月 23,493,528.90 90,814.64 0.39%

1 年以内小计 62,207,753.28 90,814.64 0.39%

1至2年 9,686,624.77 137,878.48 1.42%

2至3年 69,161,041.55 279,384.87 0.40%

3 年以上 27,424,790.86 27,424,790.86 100.00%

3至4年

4至5年

5 年以上

合计 168,480,210.46 27,932,868.85 16.58%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

□适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项性质期末账面余额期初账面余额

合计

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

款项

占其他应收款期末余坏账准备

单位名称的性期末余额账龄

额合计数的比例(%) 期末余额

质

130 / 135

2015 年年度报告

通化润通酒水销售有限公 86,478,939.53 1 年以内、1-2 51.33%

司年、2-3 年

通葡（大连）葡萄酒文化传 22,270,177.00 1 年以内 13.22%

播发展有限公司

北京九润源电子商务有限 10,000,000.00 1-6 个月 5.94%

公司

仰慕世家国际酒业（北京） 7,348,882.90 1-3 年 4.36%

有限公司

广东省深圳市润明贸易有 2,900,000.00 1 年以内 1.72%

限公司

合计 / 128,997,999.43 / 76.57%

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

其他说明：

3、长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 115,167,595.29 115,167,595.29 32,827,595.29 32,827,595.29

对联营、合营企业投资

合计 115,167,595.29 115,167,595.29 32,827,595.29 32,827,595.29

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

本期计提减值准备

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

减值准备期末余额

通化润通酒水销 5,000,000.00 5,000,000.00

售有限公司

通葡（大连）葡萄 20,000,000.00 20,000,000.00

酒文化传播发展

有限公司

集安市葡萄酒庄 2,000,000.00 2,000,000.00

有限公司

仰慕世家国际酒 227,595.29 227,595.29

业（北京）有限公

司

深圳市润明贸易 2,800,000.00 2,800,000.00

有限公司

深圳市品味贸易 2,800,000.00 2,800,000.00

有限公司

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2015 年年度报告

北京九润源电子 66,690,000.00 66,690,000.00

商务有限公司

吉林省鑫之诚商 21,250,000.00 21,250,000.00

贸有限公司

合计 32,827,595.29 87,940,000.00 5,600,000.00 115,167,595.29

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

其他说明：

4、营业收入和营业成本：

单位：元币种：人民币

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 87,268,140.68 54,440,511.01 75,040,890.87 42,698,313.79

其他业务

合计 87,268,140.68 54,440,511.01 75,040,890.87 42,698,313.79

其他说明：

5、投资收益

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益 5,949,041.10

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产

生的利得

处置子公司取得的投资收益 -1,750,000.00

合计 -1,750,000.00 5,949,041.10

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

单位：元币种：人民币

项目金额说明

非流动资产处置损益

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

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2015 年年度报告

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 8,280,000.00

按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除

外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 5,136,730.19

本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项

资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部

分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日

的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务

外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、

交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资

收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产

公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益

进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -548,958.47

其他符合非经常性损益定义的损益项目

小计

所得税影响额 -2,053,409.90

少数股东权益影响额 25,826.65

合计 10,840,188.47

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非

经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》

中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

单位：元币种：人民币

项目涉及金额原因

2、净资产收益率及每股收益

加权平均净资产每股收益

报告期利润

收益率（%）基本每股收益稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 0.37 0.01 0.01

利润

扣除非经常性损益后归属于 -1.21 -0.04 -0.62

公司普通股股东的净利润

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2015 年年度报告

3、境内外会计准则下会计数据差异

□适用 □不适用

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，

应注明该境外机构的名称。

4、其他

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2015 年年度报告

第十二节备查文件目录

备查文件目录 1、载有董事长签名的2015年年度报告文本

2、载有单位法定代表人、主管会计工作的责负人、会计机构负责人签名

备查文件目录

并盖章的会计报表

3、报告期内中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告

备查文件目录

原件

备查文件目录 4、文件存放地点：公司证券部

通化葡萄酒股份有限公司

董事长：何为民

董事会批准报送日期：2016-04-23

135 / 135

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