广宇集团：2015年年度报告_股票频道

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

证券代码：002133 证券简称：广宇集团公告编号：(2016)026

广宇集团股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 04 月

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人王轶磊、主管会计工作负责人陈连勇及会计机构负责人(会计主

管人员)叶丽君声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

1、政策风险公司所处房地产行业与国民经济的联系极为密切，受到

国家宏观调控政策影响较大。2、经营风险由于房地产开发涉及到多个环

节，在项目的开发过程中，可能面临诸多不确定性。例如城市规划调整导致项

目开发周期延长甚至影响到开发的建筑面积，建筑材料价格以及人工成本上涨

增加建安成本造价等。受到市场需求因素和国家政策不确定性影响，公司在经

营中若不能及时应对和解决上述问题，可能对项目开发周期、经营业绩和财务

状况产生一定的影响。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 774,144,175 为基数，向

全体股东每 10 股派发现金红利 0.8 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积

金转增股本。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义............................................................................................................. 6

第二节公司简介和主要财务指标.......................................................................................................10

第三节公司业务概要............................................................................................................................ 12

第四节管理层讨论与分析....................................................................................................................27

第五节重要事项.....................................................................................................................................42

第六节股份变动及股东情况............................................................................................................... 49

第七节优先股相关情况........................................................................................................................49

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况..............................................................................50

第九节公司治理.....................................................................................................................................58

第十节财务报告.....................................................................................................................................64

第十一节备查文件目录......................................................................................................................160

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项指释义内容

公司、本公司、广宇集团指广宇集团股份有限公司

平海投资、控股股东指杭州平海投资有限公司，持有广宇集团股份有限公司 17.41%的股份

杭州澜华投资管理有限公司，持有广宇集团股份有限公司 4.26%的股

澜华投资指

份

公司全资子公司浙江广宇新城房地产开发有限公司，鼎悦府项目开发

新城房产指

主体

公司全资子公司浙江广宇丁桥房地产开发有限公司，上东领地和上东

广宇丁桥指

名筑项目开发主体

公司控股子公司杭州广宇紫丁香房地产开发有限公司，上东臻品项目

广宇紫丁香指

开发主体

公司全资子公司杭州南泉房地产开发有限公司，西城美墅项目开发主

杭州南泉房产指

体

公司控股子公司杭州天城房地产开发有限公司，武林外滩项目开发主

杭州天城房产、天城房产指

体

上东房产指公司控股子公司浙江上东房地产开发有限公司，东承府项目开发主体

公司全资子公司浙江鼎源房地产开发有限公司，锦绣桃源项目开发主

鼎源房产、浙江鼎源指

体

公司全资子公司舟山鼎宇房地产开发有限公司，锦澜公寓项目开发主

鼎宇房产、舟山鼎宇指

体

万鼎房产指公司控股子公司浙江万鼎房地产开发有限公司，公园里项目开发主体

公司控股子公司肇庆星湖名郡房地产发展有限公司，星湖名郡项目开

肇庆广宇指

发主体

公司控股子公司黄山广宇房地产开发有限公司，江南新城项目开发主

黄山广宇指

体

广宇物业指公司控股子公司杭州广宇物业管理有限公司

广宇创投指公司全资子公司浙江广宇创业投资管理有限公司

广宇咨询指公司控股子公司杭州广宇建筑工程技术咨询有限公司

合创贸易指公司全资子公司浙江合创贸易有限公司

汇宇投资指公司全资子公司黄山汇宇投资管理有限公司

思燕贸易指公司控股子公司杭州思燕贸易有限公司

宇舟资产指公司全资子公司浙江宇舟资产管理有限公司

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

广宇元上指公司参股公司浙江广宇元上资产管理有限公司

肇庆物业指肇庆广宇子公司肇庆星湖名郡物业管理有限公司

肇庆星宇、肇庆文化指肇庆广宇子公司肇庆星宇文化投资有限公司

绍兴康尔富指公司参股公司绍兴康尔富房地产开发有限公司

鉴湖高尔夫指公司参股公司绍兴鉴湖高尔夫有限公司

信宇房产指公司参股公司浙江信宇房地产开发有限公司、锦润公寓项目开发主体

小额贷款公司、小贷公司、广宇小贷指公司参股公司杭州市上城区广宇小额贷款有限公司

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称广宇集团股票代码 002133

变更后的股票简称（如有）深圳证券交易所

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称广宇集团股份有限公司

公司的中文简称广宇集团

公司的外文名称（如有） Cosmos Group Co.,Ltd.

公司的法定代表人王轶磊

注册地址杭州市平海路 8 号

注册地址的邮政编码 310006

办公地址杭州市平海路 8 号

办公地址的邮政编码 310006

公司网址 www.cosmosgroup.com.cn

电子信箱 gyjtdb@163.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名华欣方珍慧

联系地址杭州市平海路 8 号杭州市平海路 8 号

电话 0571-87925786 0571-87925786

传真 0571-87925813 0571-87925813

电子信箱 gyjtdb@163.com gyjtdb@163.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点杭州市平海路 8 号公司董事会办公室

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码 14312515-0

公司上市以来主营业务的变化情况（如

无变更。

有）

历次控股股东的变更情况（如有）无变更。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址上海市南京路 61 号四楼

签字会计师姓名沈利刚、程洪祯

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间

深圳市福田区益田路江苏大 2014 年 11 月 7 日至 2015 年 12

招商证券股份有限公司江敬良、梁战果

厦 A 座 41 楼月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 1,719,537,161.17 1,683,490,787.58 2.14% 1,657,746,628.82

归属于上市公司股东的净利润

-64,401,603.37 131,296,377.32 -149.05% 219,377,374.68

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

-80,963,483.38 116,267,283.48 -169.64% 209,879,553.94

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

1,516,960,485.59 422,716,742.20 258.86% -909,349,897.72

（元）

基本每股收益（元/股） -0.08 0.21 -138.10% 0.37

稀释每股收益（元/股） -0.08 0.21 -138.10% 0.37

加权平均净资产收益率 -2.30% 6.11% -8.41% 11.58%

2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 8,735,020,499.21 8,561,668,868.33 2.02% 8,107,336,736.77

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于上市公司股东的净资产

2,725,699,907.07 2,851,855,526.38 -4.42% 1,984,023,964.78

（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 276,246,105.05 308,386,407.31 635,725,552.16 499,179,096.65

归属于上市公司股东的净利润 1,046,966.36 -3,663,923.86 -32,754,658.96 -29,029,986.91

归属于上市公司股东的扣除非经

-1,607,210.67 -7,182,320.46 -32,682,105.15 -39,491,847.10

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -17,799,965.68 578,480,062.23 169,648,631.74 786,631,757.30

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-210,257.59 215,582.47 -14,354.74

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,092,813.35 32,400.00 300,000.00

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

673,726.71 4,312,844.36 11,690,036.77

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

8,840,318.87

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

位可辨认净资产公允价值产生的收益

委托他人投资或管理资产的损益 6,794,791.25 2,000,000.00 1,600,000.00

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -585,283.21 15,885,103.84 -2,188,544.20

减：所得税影响额 152,135.67 4,722,823.09 1,986,055.18

少数股东权益影响额（税后） -107,906.30 2,694,013.74 -96,738.09

合计 16,561,880.01 15,029,093.84 9,497,820.74 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

广宇集团股份有限公司是一家具有壹级房地产开发资质的房地产企业，具有三十二年的开发经验。公

司于2007年4月27日在深圳证券交易所挂牌上市，是全国首家在国内A股IPO上市的民营房地产企业。在多

年深耕房地产开发的过程中，公司先后荣获“中国房地产百强企业”、“中国房地产企业纳税50强”、“中国房

地产诚信企业”、浙江省“守合同重信用AAA级企业”等多项荣誉。

1、房地产开发

房地产开发为公司主业。公司成立三十余年来，主导的旧城改造项目20余个，已开发的商品房项目包

括杭州平海公寓、吴山鸣翠苑、元华公寓、河滨公寓、西城年华、西城美墅、上东城、东承府、鼎悦府、

锦润公寓等项目。目前，公司在建项目包括杭州武林外滩、锦绣桃源、公园里、舟山锦澜公寓、黄山江南

新城、肇庆星湖名郡等，总开发面积近500万平方米。公司建立了以总部杭州为中心，以长三角为重点的

战略布局，以开发功能齐全、性价比高的中小户型普通住宅为主导产品，同时保留一定比例的高端住宅产

品，不断加强设计研发实力。同时，公司积极响应国家号召，适度参与城市保障房代建。

2、商业物业经营

物业经营与管理是公司长期可持续发展的利润保障线。截止目前，公司已有杭州市区新东方大厦商业

广场、平海公寓商业街、河滨公寓商业广场、大名空间写字楼、西城年华下沉式广场等出租型商业物业。

这些核心位置的商业物业租金收入，为公司提供了稳定的现金流。

3、物业管理服务

公司全资所有的“广宇物业”成立于2005年，以香港物业管理理念与系统为原型，目前是一家国家一

级资质物业管理公司，为广宇集团旗下楼盘及其他住宅小区提供优质物管服务。广宇物业在浙江、广东、

安徽等多地获得“中国物业管理程序品牌企业”、“中国物业十大优秀管理示范区项目”等多项物业管理大奖。

4、房地产金融

公司旗下“宇舟资产”和“广宇小贷”分别具备私募基金管理牌照和小额贷款牌照。宇舟资产依托金融和地

产的专业团队，专注于房地产行业领域投资机会，包括固定收益类投资、夹层融资、股权融资合伙开发等。

广宇小贷主要在指定辖区内开展各项小额贷款业务，提供中小企业管理咨询服务。公司将充分发挥私募基

金管理公司和小额贷款公司的联动效应，进一步提升公司在房地产金融领域的竞争力。

5、大健康产业

在做好房地产业务的同时，公司结合行业及自身特点，研究确定将大健康环保产业作为公司发展的第

二主业。力争经过三至五年的努力，使得新开辟的第二主业不断发展壮大，成为公司发展新的增长点。报

告期内，公司在大健康领域第一个项目正式落地——投资设立浙江省内首家第三方医学影像诊断中心。该

诊断中心将以高端医学影像诊断技术为支撑，进行专病筛查、疑难病会诊和高端体检。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

股权资产不适用

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

固定资产不适用

无形资产不适用

在建工程不适用

预付账款预付账款增加主要是报告期内预付土地款较多所致

其他应收款其他应收款增加主要是报告期内合作项目公司同比例给予股东往来款所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

一、较强的风险和财务成本控制能力

公司具有32年房地产开发管理经验，经历过多次完整的宏观调控周期，熟悉国内房地产市场的周期性

变化，具有较强资源整合能力、经营管理能力和抗风险能力。公司先后在杭州、绍兴、黄山、肇庆、舟山

等地进行房地产项目开发，均取得了较大的成功。近年来，公司控制财务成本的能力逐渐提升，良好的企

业发展平台以及各银行内部优秀资信评级促使公司从银行获取较同行业同规模企业更低利率的贷款，不采

用高利率的融资方式，保持合理的贷款体量。公司对市场抱有敬畏之态，稳健经营、不盲目冒进，保持了

健康安全的现金流和稳定持续发展，也在股东、债权人以及上下游合作伙伴中树立了良好的信誉和形象。

二、市场定位鲜明、社会知名度、品牌美誉度高

公司以开发性价比高、功能齐全的中小户型住宅为主导产品，产品具有“面积不大功能全，总价不高

品质高”的特点，形成了公司在中小户型开发上的独特市场定位，奠定了在房地产行业的竞争优势。

公司致力于“为民众造好房”，追求质量好、性价比高的产品和服务，重视客户的居住感受。并以此收

获了很多忠实的客户、得到了很高的品牌认可度，提高了企业的社会知名度。

三、经验丰富不断创新的管理团队

房地产公司在业务开展过程中需要整合多种资源，高管团队的经营管理水平和整合资源的能力对房地

产公司的长远发展起着决定性的作用。在32年的发展过程中，公司培育并形成了一个知识结构和专业结构

合理、实战经验丰富、具备战略发展眼光的高管团队。公司管理层均出自一线，经过多年历练具有丰富的

经营管理经验，这样一支高水平的管理团队具备了带领公司进一步做大做强的能力。

四、企业文化和人才储备

公司始终秉承“服务大众、共享生活”的信念，坚持“知识创造财富、和谐铸就未来”的价值主张，打造

高水平的专业化团队，通过透明和规范化运作，为股东创造价值，为员工发展搭建平台，与合作伙伴实现

共赢，努力实现普通市民高品质居住条件的“中国梦”。

公司在长期实践过程中形成了“务实稳健”的风格，宁可放弃短期速成的机会，也要规避致命性的错误，

项目资源储备以保障高质量的持续增长为准绳，从没有寻求超越自身能力和资源的超常规扩张。从不试图

凭借对即将发生的短期波动预判采取投机性行为，而是执着于研究客户需求，优化产品结构，改善服务品

质，以期提升客户价值；努力提升销售效率，加速去化，优化财务结构，以期提升资金利用率；合理分配

成本，加快开发进度，控制费用，以期实现股东利益最大化。

同时，公司以“学者型地产实践者”为人力资源发展方针，长期以来注重中层和普通员工的培养，目前

丰富的人才队伍为公司的快速发展提供了后备军。公司始终重视弘扬企业文化建设，将广宇的企业文化全

面贯彻到员工的各项行为中去，使之成为共同的理念。同时注重加强企业内炼和团队建设，把人力资源优

势转化为企业竞争优势，不断提高公司软实力。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节管理层讨论与分析

一、概述

为实现商品房去库存，报告期内中央出台了一系列组合拳。央行五次降息，五次降准，为居民购房创

造了宽松的货币环境。降低购房首付比例，首套房最低首付比例从30%降至20%，二套房首付比例从

60%-70%降至30%。购房门槛的降低，有效激活了商品房交易市场。交易环节税负降低，二手房的营业税

免征年限五年改为两年。面积为90平方米及以下的二套房，契税由3%下降至1%；面积为90平方米以上的

的二套房，契税由3%下降至2%。

在中央及地方政府一系列去库存政策引导下，2015年，国内房地产市场整体呈现销售回暖、投资下滑

的态势。根据国家统计局公布的数据， 2015年，全国商品房销售面积128,495万平方米，比上年增长6.5%，

而2014年度该数据为下降7.6%。商品房销售额87,281亿元，比上年增长14.4%，而2014年度该数据为下降

6.3%。商品房销售回暖态势明显。从投资的角度看，2015年全国房地产开发投资95,979亿元，比上年增长

1.0%，而2014年度该数据为增长10.5%。房地产开发企业土地购置面积22,811万平方米，比上年下降31.7%，

而2014年度该数据为下降14.0%；土地成交价款7,622亿元，比上年下降23.9%，而2014年度该数据为增长

1.0%。在销售回暖的情况下，房地产开发企业投资意愿并不强烈。截止2015年末，全国商品房待售面积71,853

万平方米，比2014年末增加9,684万平方米，商品房去库存压力犹存。然而，不同地区又呈现不同的特点。

从公司总部杭州来看，随着限购政策的放开以及一系列去库存措施的激励下，2015年杭州楼市迎来一

波成交的大牛市。根据杭州透明售房网的统计数据，2015年杭州市区新房成交127,176套，比之前最高的2009

年增加了15,896套。杭州全市新建商品住宅成交面积1,382万平方米，比上年增长34%。杭州新建商品住房

价格自2015年4月开始止跌回升,按年度的签约均价计算，2015年杭州市区新建商品房价格比2014年增长了

3.37%。库存方面，截止2015年末，杭州市区新建商品住宅存量9.2万套，可售套数较上年同期减少5.5%；

年末新建商品住宅库存去化周期缩短至9.5个月，较杭州局部放开限购的2014年7月末缩短了14.2个月，楼

市去库存效果明显。土地市场方面，2015年杭州市区宅地平均溢价率为20.9%，较上年上涨13.6%，其中上

半年平均溢价率为9.4%，下半年平均溢价率达32.4%。随着二胎政策的全面放开，2016年G20峰会、2022

年亚运会陆续落地杭州，杭州楼市可持续发展可期。

2015年，公司相应政府号召，紧抓市场回暖契机，制定灵活有序的营销策略，去化存量，回笼现金。

报告期内，公司实现营业收入171,953.72万元，同比增长2.14%；实现归属于上市公司所有者净利润-6,440.16

万元，同比减少149.05%。主要系报告期内结转的房地产开发项目利润率较低，另公司原计划于报告期内

提前交付的武林外滩项目，因精装修进度影响未能实现提前交付，从而使得公司2015年度净利润出现亏损。

2015年，公司实现商品房销售合同签约金额35亿元，完成年度计划的140%，为公司上市以来实现年度

签约金额最多的一年。杭州武林外滩、舟山锦澜公寓均大幅超额完成年度销售计划。截止2015年末，公司

可售商品房建筑面积57万平方米。

2015年，公司新开工面积4万平方米，完成年度计划的100%，黄山江南新城项目新城时代广场顺利开

工。公司全年完成竣工面积25万平方米，完成年度计划的100%，杭州鼎悦府、锦润公寓两个项目整体竣工，

肇庆星湖名郡项目部分竣工。截止2015年末，公司在建面积56万平方米，在建项目包括杭州锦绣桃源、武

林外滩、舟山锦澜公寓、黄山江南新城（部分）、肇庆星湖名郡（部分）。截止报告期末，公司各项目工

程进度情况如下：

武林外滩（杭州）：完成毛坯质检验收及室外景观工程，室内精装修进行中。

锦绣桃源（杭州）：完成主体施工及部分验收，即将进行外立面施工。

江南新城（黄山）：新城时代广场主体施工。

星湖名郡（肇庆）：石溪雅筑交付、西湖新筑二期处于内外装饰阶段。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

锦澜公寓（舟山）：全部楼幢主体全部结顶，外立面装饰施工进行中。

报告期内，公司新增土地储备1宗，位于杭州市拱墅区的杭政储出[2015]19号地块，规划地上可建建筑

面积10.3万平方米。截止2015年末，公司储备规划可建建筑面积70万平方米，权益建筑面积61万平米。代

建项目一个，建筑面积17万平方米。

2015年9月，公司公开发行13亿元公司债的申请获中国证监会核准。公司将自核准发行之日起24个月

内完成公司债的发行。

二、主营业务分析

1、概述

(1)营业收入：报告期内公司实现营业收入171,953.72 万元，同比增长2.14 %,

(2)营业成本：报告期内公司发生营业成本152,715.97万元，同比增长25.8%,

(3)销售费用：报告期内公司发生销售费用3,741.08万元，同比增长1.22%,

(4)管理费用：报告期内公司发生管理费用7,342.15万元，同比增加10.62%,

(5)财务费用：报告期内公司发生财务费用2,164.28万元，同比减少 14.47%，

(6)经营活动产生的现金流量净额：报告期内公司经营活动产生的现金流量净额151,696.05万元，较上年同期增长258.86%，

主要是销售形势较好，销售回笼资金增加较多；

(7)投资活动产生的现金流量净额：报告期内公司投资活动产生的现金流量净额15,151.94万元，较上年同期增长214.42%，主

要是报告期内赎回上年末委托理财资金所致；

(8)筹资活动产生的现金流量净额：报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额-179,298.2万元，较上年同期减少 1450.57%，

主要是报告期内偿还贷款降低负债率及2014年底公司再融资资金流入所致。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 1,719,537,161.17 100% 1,683,490,787.58 100% 2.14%

分行业

房地产 1,436,755,965.57 83.55% 1,372,824,829.13 81.55% 4.66%

其他 282,781,195.60 16.45% 310,665,958.45 18.45% -8.98%

分产品

房地产 1,436,755,965.57 83.55% 1,372,824,829.13 81.55% 4.66%

物业管理 27,233,975.49 1.58% 23,419,542.27 1.39% 16.29%

物业出租 41,517,190.97 2.41% 40,444,783.88 2.40% 2.65%

其他 214,030,029.14 12.45% 246,801,632.30 14.66% -13.28%

分地区

浙江 1,385,411,994.65 80.57% 1,047,284,915.06 62.21% 32.29%

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

广东 284,859,515.35 16.57% 433,207,141.86 25.73% -34.24%

安徽 49,265,651.17 2.87% 202,998,730.66 12.06% -75.73%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

房地产 1,436,755,965.57 1,289,283,936.46 10.26% 4.66% 36.56% -20.97%

其他 282,781,195.60 237,875,731.89 15.88% -8.98% -11.86% 2.76%

分产品

房地产 1,436,755,965.57 1,289,283,936.46 10.26% 4.66% 36.56% -20.97%

物业管理 27,233,975.49 22,740,078.95 16.50% 16.29% 25.12% -5.89%

物业出租 41,517,190.97 8,621,176.41 79.23% 2.65% 26.13% -3.87%

其他 214,030,029.14 206,514,476.53 3.51% -13.28% -15.67% 2.74%

分地区

浙江 1,385,411,994.65 1,307,604,324.77 5.62% 32.29% 51.57% -12.01%

广东 284,859,515.35 206,579,994.70 27.48% -34.24% -24.03% -9.75%

安徽 49,265,651.17 12,975,348.88 73.66% -75.73% -83.65% 12.75%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位 2015 年 2014 年同比增减

销售量

房地产业销售面积（万平方米） 18.9 13.41 40.94%

销售金额（万元） 349,500 187,900 86.00%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

公司紧抓市场回暖契机，制定了灵活有序的营销策略，去化存量，回笼现金，完成年度计划的140%，

为公司上市以来实现年度签约金额最多的一年。杭州武林外滩、舟山锦澜公寓均大幅超额完成年度销售计

划。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

房地产 1,289,283,936.46 84.42% 944,099,293.36 77.77% 36.56%

其他 237,875,731.89 15.58% 269,897,012.61 22.23% -11.86%

合计 1,527,159,668.35 100.00% 1,213,996,305.97 100.00% 25.80%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

1、由于新设子公司导致新增合并单位3家，分别为：

浙江宇舟资产管理有限公司、浙江新悦文化创意有限公司和浙江万鼎房地产开发有限公司。

2、由于表决权下降从而导致公司不能对原有子公司实施控制而减少合并单位1家：

由于公司与浙江元上资产管理有限公司签订的《授权委托书》中，浙江元上资产管理有限公司将其持

有的1%股份所对应的表决权委托广宇集团股份有限公司出席浙江广宇元上资产管理有限公司2014年所有

的股东会，本期公司未能继续获得浙江元上资产管理有限公司对公司表决权的授权，公司无法对其实施控

制，故本期未将浙江广宇元上资产管理有限公司纳入合并范围。

3、由于吸收合并而导致减少合并单位1家：

公司本期以2015年9月30日为基准日对全资子公司杭州南泉房地产开发有限公司进行吸收合并，由此

导致合并范围的减少。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 232,535,389.29

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 13.52%

公司前 5 大客户资料

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 第一名 131,833,333.16 7.67%

2 第二名 47,720,603.63 2.78%

3 第三名 25,641,140.90 1.49%

4 第四名 20,953,750.00 1.22%

5 第五名 6,386,561.60 0.37%

合计 -- 232,535,389.29 13.52%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 620,018,839.16

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 56.03%

公司前 5 名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1 第一名 198,761,550.09 17.96%

2 第二名 133,454,600.00 12.06%

3 第三名 131,833,333.14 11.91%

4 第四名 83,135,831.95 7.51%

5 第五名 72,833,523.98 6.58%

合计 -- 620,018,839.16 56.03%

主要供应商其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

主要供应商及总采购中不包括向政府取得土地使用权的金额。

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

销售费用 37,410,754.05 36,958,362.27 1.22%

管理费用 73,421,467.10 66,373,172.05 10.62%

财务费用 21,642,762.41 25,304,346.26 -14.47%

合计 132,474,983.56 128,635,880.58 2.98%

所得税 18,386,660.57 57,322,894.44 -67.92% 当期利润总额下降所致

总计 150,861,644.13 185,958,775.02 -18.87%

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、研发投入

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 3,394,665,052.66 1,925,850,477.29 76.27%

经营活动现金流出小计 1,877,704,567.07 1,503,133,735.09 24.92%

经营活动产生的现金流量净

1,516,960,485.59 422,716,742.20 258.86%

额

投资活动现金流入小计 208,940,561.22 76,410,377.19 173.45%

投资活动现金流出小计 57,421,181.99 208,835,098.94 -72.50%

投资活动产生的现金流量净

151,519,379.23 -132,424,721.75 214.42%

额

筹资活动现金流入小计 764,750,170.00 2,595,843,920.75 -70.54%

筹资活动现金流出小计 2,557,732,183.83 2,711,477,558.64 -5.67%

筹资活动产生的现金流量净

-1,792,982,013.83 -115,633,637.89 -1,450.57%

额

现金及现金等价物净增加额 -124,502,149.01 174,658,382.56 -171.28%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

经营活动现金流入较上年同期增加76.27%，经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加258.86%，主要是本期商品房销售

回笼资金增加较多所致；

投资活动现金流入较上年同期增加173.45%，主要系上年暂时闲置募集资金购买的理财产品在本年收回所致；

筹资活动现金流入较上年同期减少70.54%，主要系上期公司再融资资金到位，以及本期银行借款减少所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

房地产企业销售收入结转与预售资金回笼存在时间差。报告期公司实现商品房销售合同签约以及预售房款回笼资金均较2014

年大幅增加，2015年公司实现经营活动现金净流量为15.17亿元。本报告期净利润为负数，主要系本期结转的房地产开发项

目利润率较低，另公司原计划于报告期内提前交付的武林外滩项目，因精装修进度影响未能实现提前交付，从而使得公司2015

年度净利润出现亏损。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明

金额金额

例例

1,031,442,232. 1,158,454,524.

货币资金 11.81% 13.53% -1.72%

08 41

应收账款 9,060,026.02 0.10% 11,099,525.77 0.13% -0.03%

6,256,525,967. 6,570,984,150.

存货 71.63% 76.75% -5.12%

70 52

127,179,146.9

投资性房地产 1.46% 131,125,773.20 1.53% -0.07%

177,981,693.5

长期股权投资 2.04% 160,539,176.90 1.88% 0.16%

固定资产 19,815,006.67 0.23% 21,119,512.51 0.25% -0.02%

在建工程 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%

185,000,000.0

短期借款 2.12% 405,000,000.00 4.73% -2.61%

816,250,000.0 2,130,955,052.

长期借款 9.34% 24.89% -15.55%

0 63

366,129,442.5

预付账款 4.19% 7,801,281.05 0.09% 4.10%

288,741,265.6

其他应收款 3.31% 43,303,016.99 0.51% 2.80%

8,141,860,133. 8,094,066,578.

流动资产总额 93.21% 94.54% -1.33%

83 83

无形资产 10,522,090.08 0.12% 10,981,512.81 0.13% -0.01%

长期待摊费用 1,620,260.75 0.02% 199,260.75 0.00% 0.02%

193,022,572.5

递延所得税资产 2.21% 134,398,642.71 1.57% 0.64%

3,219,294,257. 1,496,042,442.

预收账款 36.86% 17.47% 19.39%

48 70

183,973,262.9

应付账款 2.11% 282,168,306.55 3.30% -1.19%

其他应付款 371,121,137.5 4.25% 267,149,542.31 3.12% 1.13%

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

8,735,020,499. 8,561,668,868.

资产总额 100.00% 100.00% 0.00%

21 33

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

83,247,500.00 101,000,000.00 -17.58%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至

资产

被投资负债披露日披露索

主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计本期投是否涉

公司名合作方表日期（如引（如

务式额例源限型收益资盈亏诉

称的进有）有）

展情

况

浙江宇

资产管已发 2015 年（2015

舟资产 50,000, 100.00 自有资资产管 -589,99

理、实新设不适用长期起设否 08 月 04 ）043 号

管理有 000.00 %金理 9.96

业投资立日公告

限公司

50,000, -589,99

合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --

000.00 9.96

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内累计变更累计变更尚未使用

本期已使已累计使尚未使用闲置两年

募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金

募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集

总额的募集资集资金总集资金总用途及去

金总额金总额总额资金金额

金总额额额比例向

专户存储

非公开发

2014 78,459.39 19,605 45,029.04 0 0 0.00% 33,459.89 及补充流 0

行

动资金

合计 -- 78,459.39 19,605 45,029.04 0 0 0.00% 33,459.89 -- 0

募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]851 号文核准，广宇集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）

于 2014 年 10 月 27 日由主承销商（保荐机构）招商证券股份有限公司采用非公开发行方式发行人民币普通股（A 股）股

票 175,824,175 股。每股发行价为人民币 4.55 元，共募集资金人民币 799,999,996.25 元，扣除承销费和保荐费人民币

11,999,999.92 元后的募集资金为人民币 787,999,996.33 元，已由招商证券股份有限公司于 2014 年 10 月 27 日汇入公司开立

在上海浦东发展银行杭州分行文晖支行账号为 95140155000000733 的人民币账户内 787,999,996.33 元；减除前期预付招商

证券股份有限公司承销及保荐费 1,000,000.00 元及他上市费用人民币 2,406,075.58 元，计募集资金净额为人民币

784,593,920.75 元。上述募集资金在 2014 年已使用 25,872,832.83 元，置换预先已投入募集资金项目的自筹资金

228,367,546.94 元，在 2015 年项目工程使用 196,049,993.69 元，2015 年支付项目物业维修金及保修金 9,871,519.62 元，2015

年以暂时闲置募集资金补充流动资金 230,000,000.00 元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变截至期末项目达到项目可行

募集资金调整后投截至期末本报告期

承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发

承诺投资资总额累计投入实现的效

资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期化

承诺投资项目

2017 年

舟山临城 LKa-3-25b

否 55,000 53,459.39 14,462.8 20,956.9 39.20% 12 月 31 0是否

地块项目

日

2015 年

杭州鼎悦府项目否 25,000 25,000 5,142.2 24,072.13 96.29% -3,550.77 否否

12 月 31

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

日

承诺投资项目小计 -- 80,000 78,459.39 19,605 45,029.03 -- -- -3,550.77 -- --

超募资金投向

合计 -- 80,000 78,459.39 19,605 45,029.03 -- -- -3,550.77 -- --

未达到计划进度或预舟山临城 LKa-3-25b 地块项目尚在建设期，工程建设进度正常，该项目楼盘正在预售中；杭州鼎

计收益的情况和原因悦府项目本期已部分交房，但由于所处区块房价涨幅未达预期，从目前结转情况看暂未能实现预计

（分具体项目）效益。

项目可行性发生重大

无

变化的情况说明

超募资金的金额、用途不适用

及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实

施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实

施方式调整情况

募集资金投资项目先不适用

期投入及置换情况

适用

2015 年 5 月 19 日，公司 2014 年年度股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充

用闲置募集资金暂时流动资金的议案》，同意公司使用暂时闲置的募集资金补充流动资金，总金额不超过 35,000 万元，

补充流动资金情况使用期限自股东大会通过之日起不超过 12 个月。公司于 2015 年 6 月 3 日和 2015 年 9 月 2 日分别

用募集资金补充流动资金 20,000.00 万元和 3,000.00 万元，截止 2015 年 12 月 31 日，公司使用闲置

募集资金补充流动资金的金额为 23,000.00 万元。

项目实施出现募集资不适用

金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金截止 2015 年 12 月 31 日，除用于暂时补充流动资金的 23,000 万元外，其余暂未使用募集资金均存

用途及去向放于募集资金专户。

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他不适用

情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

杭州广宇建

筑工程技术工程技术咨 60,000,000.0 118,769,697. 86,759,966.8 20,953,750.0 10,159,842.0

子公司 7,519,977.26

咨询有限公询 0 59 8 0 7

司

肇庆星湖名 "星湖名郡"

247,500,000. 932,413,076. 403,923,896. 275,397,214. 61,533,625.0 46,481,992.6

郡房地产发子公司项目开发建

00 51 99 00 4 7

展有限公司设

黄山广宇房 "江南新城"

50,000,000.0 143,175,950. 110,220,554. 46,034,879.0

地产开发有子公司项目开发建 8,436,111.68 1,391,083.12

0 60 81 0

限公司设

"上东领地"、

浙江广宇丁

"上东名筑" 50,000,000.0 117,541,118. 85,423,599.1 21,456,434.1 10,876,083.5

桥房地产开子公司 6,368,126.31

项目开发建 0 10 2 2 0

发有限公司

设

杭州天城房 "武林外滩"

800,000,000. 3,057,490,85 704,481,760. -13,928,609. -10,687,290.

地产开发有子公司项目开发建 180,000.00

00 7.74 03 17 18

限公司设

浙江上东房

东承府项目 100,000,000. 448,260,385. 58,780,138.3 466,987,255. -36,326,389. -41,071,582.

地产开发有子公司

开发建设 00 30 6 45 22 63

限公司

浙江广宇新

鼎悦府项目 430,000,000. 692,870,101. 371,337,449. 601,282,653. -40,317,196. -40,613,143.

城房地产开子公司

的开发 00 81 09 06 15 37

发有限公司

浙江鼎源房子公司 “桃源”项 400,000,000. 1,353,645,39 376,078,792. 0.00 -4,091,753.4 -2,744,883.0

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

地产开发有目开发建设 00 1.83 93 0 1

限公司

舟山市临城

LKa-3-25b

舟山鼎宇房地块和舟山

150,000,000. 1,250,037,64 131,354,965. -12,077,655. -8,952,163.3

地产开发有子公司市临城 0.00

00 7.27 41 54 7

限公司 LKa-3-25c

地块的项目

开发建设

浙江信宇房杭政储出

300,000,000. 1,381,913,70 172,490,879. 174,700,199. -31,497,941. -36,157,810.

地产开发有参股公司 [2011]20 号

00 2.89 86 00 82 58

限公司地块开发

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

1、肇庆星湖名郡房地产发展有限公司2015年净利润较2014年有所下降，主要是本年度收入结转减少所致；

2、浙江广宇丁桥房地产开发有限公司2015年净利润较2014年度增加较多，主要是该公司2014年合同结算增加成本以及2015

年度坏账准备转回所致；

3、浙江上东房地产开发有限公司2015年净利润较2014年减少较多，主要是该公司2015年结转毛利减少，以及预计税前亏损

不能弥补，所得税费用化增加所致；

4、浙江广宇新城房地产开发有限公司2015年净利润较2014年减少较多，主要是该公司项目本年开始交付，由于国家房地产

政策调控，所属地区前期销售低迷，房价有所下跌，从目前结转情况看暂未能实现预计效益；

5、浙江信宇房地产开发有限公司2015年净利润较2014年减少较多，主要是该公司本年度竣工交付后利息费用化增加以及营

业税金及附加增加所致。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

调控政策的陆续松绑和资金面的全面宽松提升了房地产市场的交易活跃度。2016年开年以来，房地产

投资增速时隔两年首次回升，商品房新开工面积两年以来首次转增，商品房销售由回暖转向火爆，商品房

去库存效果显著。房地产企业的土地购置面积降幅收窄，一线及二线龙头城市高溢价率出让土地频现。我

们认为，2015年央行五次降息五次降准所释放的充裕流动性，以及中央和地方政府支持楼市去库存所出台

的一系列政策，将促使2016年房地产市场延续供销两旺的态势。

自上市以来，公司秉持“为民众造好房”的经营理念和“稳健务实”的风格，以打造“面积不大功能全、总

价不高品质高”的商品住宅为主导战略，建立了以杭州为中心、二、三线城市为重点的开发局面。未来，

公司将持续推进“三三制”的战略布局，即杭州地区、浙江省其它城市、全国（以长三角地区为核心）其他

二三线城市的储备各占三分之一的战略。巩固和提升在中小户型开发领域专业化优势，顺应中国房地产市

场的发展趋势，以赚取增值服务收益为经营导向，进一步提升资产周转率，实现高质量的可持续增长。同

时，公司也将积极在大健康环保领域布局公司的第二主业。

2016年，公司计划实现商品房销售合同签约金额30亿元。公司计划新开工面积14.6万平方米，主要为

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

杭州公园里和肇庆星湖名郡（部分）。2016年，公司计划实现竣工33.5万平方米，主要为武林外滩、锦绣

桃源、星湖名郡（部分）。

2016年，公司将着力做好以下三方面的工作：

一、深耕房地产开发主业，多元开拓，转型发展。

2016年，公司将继续执行房地产开发为主业，多元化开拓发展的战略思路。房地产开发方面，在有效

拿地的基础上，实现快速开发、快速流转。2016年大力去化存量仍是营销工作的重心。物业服务方面，建

立“保洁+保安+健康管家”的服务模式，完善社区配套，延长物业服务链。房地产金融方面，专注于房地产

私募基金业务，加大业务及模式拓展，有效实现房地产金融化。在第二主业方面，公司将继续推进医学影

像诊断中心建设，并积极拓展新项目，打造大健康生态圈。

二、加强成本管控，推进标准化，提升公司品牌。

房地产行业在地价、人工成本不断攀升，同业竞争日趋激烈的情况下，成本管控尤为重要。2016年，

公司将力争从“核算型”向“价值创造型”转变，成本管控向“全程化、精细化、前置化”方向看齐，落地执行

销售总货值管理。通过化小单元，明确分工与责任，加强各个单元的预算目标控制。新开发项目执行标准

化开发流程，缩短各开发环节，强化成本管控。2015年公司房地产开发产品标准化研发落地，确立建筑、

景观、装修标准化样板，投放市场，反响良好。2016年公司将根据市场变化，对标准化产品进一步优化。

2015年公司借助互联网推广公司品牌，效果良好。2016年，公司将借助“微广宇” 、“微期刊”、“微社区”

等网上平台，为业主提供更多增值服务。

三、落实员工跟投计划，打造“专业、高效、有爱”的作战队伍。

2015年末公司推出员工跟投计划，通过实施公司员工跟投，将员工收益与项目效益绑定，投资风险由

公司和员工共担，有效激励项目团队人员，以实现更好的投资回报率。2016年，公司将在新项目中陆续推

出员工跟投计划。人力资源方面，2016年公司将推进各新业务领域的人才储备，实施广宇“新生代”培养计

划，积极开展多形式的激励考核政策，创新员工关怀方式，以打造一支“专业、高效、有爱”的作战队伍。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引

详见公司于 2015 年 1 月 19 日在巨潮资

2015 年 01 月 19 日实地调研机构

讯网上披露的投资者关系活动记录表

详见公司于 2015 年 2 月 9 日在巨潮资

2015 年 02 月 09 日实地调研机构

讯网上披露的投资者关系活动记录表

详见公司于 2015 年 3 月 5 日在巨潮资

2015 年 03 月 05 日实地调研机构

讯网上披露的投资者关系活动记录表

详见公司于 2015 年 3 月 6 日在巨潮资

2015 年 03 月 06 日实地调研机构

讯网上披露的投资者关系活动记录表

详见公司于 2015 年 3 月 11 日在巨潮资

2015 年 03 月 11 日实地调研机构

讯网上披露的投资者关系活动记录表

详见公司于 2015 年 3 月 12 日在巨潮资

2015 年 03 月 12 日实地调研机构

讯网上披露的投资者关系活动记录表

2015 年 04 月 29 日实地调研机构详见公司于 2015 年 4 月 29 日在巨潮资

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

讯网上披露的投资者关系活动记录表

详见公司于 2015 年 5 月 19 日在巨潮资

2015 年 05 月 19 日实地调研机构

讯网上披露的投资者关系活动记录表

详见公司于 2015 年 6 月 16 日在巨潮资

2015 年 06 月 16 日实地调研机构

讯网上披露的投资者关系活动记录表

详见公司于 2015 年 9 月 15 日在巨潮资

2015 年 09 月 15 日实地调研机构

讯网上披露的投资者关系活动记录表

详见公司于 2015 年 9 月 16 日在巨潮资

2015 年 09 月 16 日实地调研机构讯网上披露的投资者关系活动记录表

（上午）

详见公司于 2015 年 9 月 16 日在巨潮资

2015 年 09 月 16 日实地调研机构讯网上披露的投资者关系活动记录表

（下午）

详见公司于 2015 年 11 月 5 日在巨潮资

2015 年 11 月 05 日实地调研机构

讯网上披露的投资者关系活动记录表

详见公司于 2015 年 11 月 9 日在巨潮资

2015 年 11 月 09 日实地调研机构

讯网上披露的投资者关系活动记录表

详见公司于 2015 年 11 月 13 日在巨潮

2015 年 11 月 13 日实地调研机构资讯网上披露的投资者关系活动记录

表

详见公司于 2015 年 11 月 17 日在巨潮

2015 年 11 月 17 日实地调研机构资讯网上披露的投资者关系活动记录

表

详见公司于 2015 年 11 月 20 日在巨潮

2015 年 11 月 20 日实地调研机构资讯网上披露的投资者关系活动记录

表

详见公司于 2015 年 11 月 24 日在巨潮

2015 年 11 月 24 日实地调研机构资讯网上披露的投资者关系活动记录

表

详见公司于 2015 年 11 月 25 日在巨潮

2015 年 11 月 25 日实地调研机构资讯网上披露的投资者关系活动记录

表

详见公司于 2015 年 12 月 1 日在巨潮资

2015 年 12 月 01 日实地调研机构

讯网上披露的投资者关系活动记录表

详见公司于 2015 年 12 月 2 日在巨潮资

2015 年 12 月 02 日实地调研机构

讯网上披露的投资者关系活动记录表

详见公司于 2015 年 12 月 3 日在巨潮资

2015 年 12 月 03 日实地调研机构

讯网上披露的投资者关系活动记录表

2015 年 12 月 09 日实地调研机构详见公司于 2015 年 12 月 9 日在巨潮资

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

讯网上披露的投资者关系活动记录表

详见公司于 2015 年 12 月 10 日在巨潮

2015 年 12 月 10 日实地调研机构资讯网上披露的投资者关系活动记录

表

详见公司于 2015 年 12 月 15 日在巨潮

2015 年 12 月 15 日实地调研机构资讯网上披露的投资者关系活动记录

表

详见公司于 2015 年 12 月 16 日在巨潮

2015 年 12 月 16 日实地调研机构资讯网上披露的投资者关系活动记录

表

详见公司于 2015 年 12 月 17 日在巨潮

2015 年 12 月 17 日实地调研机构资讯网上披露的投资者关系活动记录

表

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司利润分配相关制度未作专门的修订。公司在报告期内的利润分配执行情况符合《公司法》

和《公司章程》的利润分配政策，符合公司2013年度非公开发行股票所做的承诺，亦且符合《广宇集团股

份有限公司未来三年（2014-2016）股东分红回报规划》。公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实

现的可分配利润的10%。公司任意三个连续会计年度内以现金方式累计分配的利润不少于该三年实现的年

均可分配利润的30%。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

(1)2013年度利润分配预案

以2013年12月31日公司总股本598,320,000股为基数，向全体股东每10股派发现金0.80元（含税），共

派发现金红利47,865,600元（含税）。

(2)2014年度利润分配预案

以2014年12月31日公司总股本774,144,175股为基数，向全体股东每10股派发现金0.80元（含税），共

派发现金红利61,931,534元（含税）。

(3)2015年度利润分配预案

以2015年12月31日公司总股本774,144,175股为基数，向全体股东每10股派发现金0.80元（含税），共

派发现金红利61,931,534元（含税）。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表占合并报表中归属

现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分

分红年度

税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例

润率

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 61,931,534.00 -64,401,603.37 -96.16% 0.00 0.00%

2014 年 61,931,534.00 131,296,377.32 47.17% 0.00 0.00%

2013 年 47,865,600.00 219,377,374.68 21.82% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 0.8

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 774,144,175

现金分红总额（元）（含税） 61,931,534.00

可分配利润（元） 683,398,665.68

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司拟以 2015 年 12 月 31 日公司总股本 774,144,175 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 0.8 元（含税），共派发现金

红利 61,931,534.00 元（含税）。公司 2015 年不进行资本公积转增股本，不送股，以上利润分配方案尚需提交 2015 年度股

东大会审议。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺时承诺期

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容履行情况

间限

股改承诺

收购报告书或

权益变动报告

书中所作承诺

资产重组时所

作承诺

首次公开发行广宇集团股分红承诺根据《关于进一步加强资本市场中小投资者合 2014 年 2017 年报告期内未

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

或再融资时所份有限公司法权益保护工作的意见》的要求，为进一步保 04 月 24 7 月 31 发生违反相

作承诺障中小投资者合法权益。公司承诺如下：1.在日日关承诺的事

2013 年度非公开发行股票完成后，公司将在坚项。

持每年以现金方式分配的利润应不低于当年实

现的可分配利润的 10%的现金分红政策的基础

上，提高现金分红水平，在公司本次发行完成

当年及发行后第一个会计年度和第二个会计年

度，公司计划每股现金分红不低于本次发行前

一年度水平。若本次发行后公司股票发生转增

或者送股等除权事项的，每股现金股利水平相

应进行调整。2.若上述承诺未能得到有效的履

行，公司将在股东大会及中国证监会指定报刊

上公开说明未履行的具体原因并向股东和社会

公众投资者道歉。

公司控股股东（第一大股东）杭州平海投资有

限公司承诺：自公司股票上市之日起 36 个月报告期内未

2007 年

杭州平海投股份限售承内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股发生违反相

04 月 28 至今

资有限公司诺份，也不由公司收购该部分股份。上述承诺期关承诺的事

日

满后，其每年转让的股份不超过其所持有的公项。

司股票总数的 25%。

为保障广宇集团及广宇集团其他股东的利益，

本公司郑重向广宇集团（包括广宇集团控股子

公司）出具如下承诺：1、本公司依照中国法律

法规被确认为广宇集团股份控股股东及关联方

期间，将不会在中国境内或者境外以任何方式

（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥

关于同业竞有另一公司或企业的股权及其它权益）直接或报告期内未

2013 年

杭州平海投争、关联交者间接从事或者参与任何与广宇集团构成竞争发生违反相

11 月 08 长期

资有限公司易、资金占用的任何业务或活动。不以任何方式从事或参与关承诺的事

日

方面的承诺生产任何与广宇集团产品相同、相似或可能取项。

代广宇集团产品的业务活动。2、本公司如从任

何第三方获得的商业机会与广宇集团经营的业

务有竞争或可能有竞争，则本公司将立即通知

广宇集团，并将该商业机会让与广宇集团。3、

本公司承诺不利用任何方式从事影响或可能影

响广宇集团经营、发展的业务或活动。

根据《关于进一步加强资本市场中小投资者合

法权益保护工作的意见》的要求，为进一步保

报告期内未

障中小投资者合法权益。作为广宇集团的控股 2014 年 2017 年

杭州平海投发生违反相

分红承诺股东，本公司承诺如下：同意发行人关于本次 04 月 24 7 月 31

资有限公司关承诺的事

发行完成当年及发行后第一个会计年度和第二日日

项。

个会计年度公司股东每股现金分红回报不低于

发行前一年度水平的股利分配计划，并承诺在

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

未来审计发行人相关现金分红议案时参加股东

大会并投赞成票，若发行人当年可分配利润不

足以满足上述现金分红水平，则本公司承诺不

参与当年现金分红，所应享有的相应现金分红

上缴发行人。若本次发行后发行人股票发生转

增或者送股等除权事项的，每股现金股利水平

相应进行调整。

为保障广宇集团及广宇集团其他股东的利益，

本人郑重向广宇集团（包括广宇集团控股子公

司）出具如下承诺：1.本人依照中国法律法规

被确认为广宇集团股份有限公司实际控制人一

致行动人及关联方期间，将不会在中国境内或

者境外以任何方式（包括但不限于单独经营、

通过合资经营或拥有另一公司或企业的股权及

关于同业竞报告期内未

其它权益）直接或者间接从事或者参与任何与 2013 年

争、关联交发生违反相

王鹤鸣广宇集团构成竞争的任何业务或活动。不以任 11 月 08 长期

易、资金占用关承诺的事

何方式从事或参与生产任何与广宇集团产品相日

方面的承诺项。

同、相似或可能取代广宇集团产品的业务活动。

2、本人如从任何第三方获得的商业机会与广宇

集团经营的业务有竞争或可能有竞争，则本公

司将立即通知广宇集团，并将该商业机会让与

广宇集团。3、本人承诺不利用任何方式从事影

响或可能影响广宇集团经营、发展的业务或活

动。

为保障广宇集团及广宇集团其他股东的利益，

本人郑重向广宇集团（包括广宇集团控股子公

司）出具如下承诺：1、本人依照中国法律法规

被确认为广宇集团股份有限公司实际控制人及

关联方期间，将不会在中国境内或者境外以任

何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经

关于同业竞营或拥有另一公司或企业的股权及其它权益）报告期内未

2013 年

争、关联交直接或者间接从事或者参与任何与广宇集团构发生违反相

王轶磊 11 月 08 长期

易、资金占用成竞争的任何业务或活动。不以任何方式从事关承诺的事

日

方面的承诺或参与生产任何与广宇集团产品相同、相似或项。

可能取代广宇集团产品的业务活动。2、本人如

从任何第三方获得的商业机会与广宇集团经营

的业务有竞争或可能有竞争，则本公司将立即

通知广宇集团，并将该商业机会让与广宇集团。

3、本人承诺不利用任何方式从事影响或可能影

响广宇集团经营、发展的业务或活动。

杭州澜华投杭州澜华投资管理有限公司所认购的股份自上 2014 年 2017 年报告期内未

股份限售承

资管理有限市之日起 36 个月内不得转让。在限售期内，因 11 月 07 11 月 6 发生违反相

诺

公司本次发行的股份而产生的任何股份（包括但不日日关承诺的事

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

限于资本公积金转增股本、派送红股等方式增项。

加的股份）也不上市交易或转让。

杭州平海投资有限公司作为公司控股股东，为

了切实履行公司再融资期间相关承诺，自愿承

诺如下：承诺人将所持有的广宇集团股份有限

公司股份从即日起延长锁定三年至 2018 年 5 月

20 日。在延长的锁定期内，承诺人将严格按照

报告期内未

中国证监会、深圳证券交易所关于股份变动管 2015 年 2018 年

杭州平海投股份限售承发生违反相

理的相关规定管理该部分股票，不转让或者委 05 月 21 5 月 20

资有限公司诺关承诺的事

托他人管理承诺人已直接持有的公司股份。若日日

项。

在股份锁定期间发生资本公积转增股本、派送

股票红利等使股份数量发生变动的事项，上述

锁定股份数量相应调整。在锁定期间若违反上

述承诺，将违规所得全部上缴公司，并承担由

此引发的一切法律责任。

股权激励承诺

报告期内未

2014 年 2015 年发生违反相

股份限售承在本人增持公司股票期间及法定期限内不减持

王鹤鸣 06 月 26 1 月 25 关承诺的事

诺公司股票。

日日项，且已履行

完毕。

报告期内未

2014 年 2015 年发生违反相

杭州平海投股份限售承在王鹤鸣先生增持公司股票期间及法定期限内

06 月 26 1 月 25 关承诺的事

资有限公司诺不减持公司股票。

日日项，且已履行

完毕。

报告期内未

其他对公司中 2014 年 2015 年发生违反相

股份限售承在王鹤鸣先生增持公司股票期间及法定期限内

小股东所作承王轶磊 06 月 26 1 月 25 关承诺的事

诺不减持公司股票。

诺日日项，且已履行

完毕。

报告期内未

杭州澜华投 2014 年 2015 年发生违反相

股份限售承在王鹤鸣先生增持公司股票期间及法定期限内

资管理有限 06 月 26 1 月 25 关承诺的事

诺不减持公司股票。

公司日日项，且已履行

完毕。

公司控股股

报告期内未

东杭州平海 2015 年 2016 年

股份限售承自 2015 年 7 月 10 日起未来 6 个月内不减持公发生违反相

投资有限公 07 月 10 01 月 9

诺司股票关承诺的事

司、公司董监日日

项。

高

承诺是否按时是

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

履行

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、由于新设子公司导致新增合并单位3家，分别为：

浙江宇舟资产管理有限公司、浙江新悦文化创意有限公司和浙江万鼎房地产开发有限公司。

2、由于表决权下降从而导致公司不能对原有子公司实施控制而减少合并单位1家：

由于公司与浙江元上资产管理有限公司签订的《授权委托书》中，浙江元上资产管理有限公司将其持

有的1%股份所对应的表决权委托广宇集团股份有限公司出席浙江广宇元上资产管理有限公司2014年所有

的股东会，本期公司未能继续获得浙江元上资产管理有限公司对公司表决权的授权，公司无法对其实施控

制，故本期未将浙江广宇元上资产管理有限公司纳入合并范围。

3、由于吸收合并而导致减少合并单位1家：

公司本期以2015年9月30日为基准日对全资子公司杭州南泉房地产开发有限公司进行吸收合并，由此

导致合并范围的减少。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 90

境内会计师事务所审计服务的连续年限 12 年

境内会计师事务所注册会计师姓名沈利刚、程洪祯

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司及控股股东、实际控制人的诚信状况良好。不存在未履行的法院生效判决、不存在债务到期未清偿的情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交占同类获批的可获得

关联交是否超关联交

关联交易关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索

易定价过获批易结算

方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引

原则额度方式

元）例元）价

（2015

-028

号）关

联交易

公司持

公告，

股 5%

刊登于

以上股按照武

2015 年

东及实购买武林外滩

2015 年 5 月 29

际控制销售商林外滩项目住 45738 1,226.4 1,290.4 45943

徐建 36.70% 否现金 05 月 29 日《证

人一致品项目住宅销售元/㎡ 2 2 元/㎡

日券时

行动人宅一套价格确

报》、巨

王鹤鸣定

潮资讯

先生的

网

关联人

（www

.cninfo.

com.cn

）

（2015

-059

号）关

联交易

公司持

公告，

股 5%

刊登于

以上股按照武

2015 年

东及实购买武林外滩

2015 年 11 月 6

际控制销售商林外滩项目住 59838 2,115.3 2,215.3 58648

单康康 63.30% 否现金 11 月 06 日《证

人一致品项目住宅销售元/㎡ 9 9 元/㎡

日券时

行动人宅一套价格确

报》、巨

王鹤鸣定

潮资讯

先生的

网

关联人

（www

.cninfo.

com.cn

）

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3,341.8 3,505.8

合计 -- -- -- -- -- -- -- --

1 1

大额销货退回的详细情况无

按类别对本期将发生的日常关联交

易进行总金额预计的，在报告期内的不适用。

实际履行情况（如有）

交易价格与市场参考价格差异较大

不适用。

的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

（1）公司2007年与杭州河滨乐购生活购物有限公司（以下简称河滨乐购）签订租赁协议，将杭州市建国北路河滨公寓地下

营业用房租赁给河滨乐购，租期为15年，第一年至第三年租金为550万元，第四年起每3年按5%的幅度递增；

（2）子公司广宇咨询2014年与第六空间家居发展有限公司签订租赁协议，将杭州市西湖大道18号101、104、105、201、301、

401、501商业用房租赁给第六空间家居发展有限公司，租期为2015年4月至2025年3月，第一年租金为2485万元，首季度租金

减免一个半月，第二年开始每年在上一年租金标准的基础上递增3%；

（3）公司2011年与北京同仁堂浙江医药有限公司签订租赁协议，将杭州市上城区平海路6－8号二层、12-14号、岳王路20-26

号商业用房租赁给北京同仁堂浙江医药有限公司，租期为2011年4月至2021年4月，第一年租金为318万元，第二年租金为477

万元，以后每年递增6%。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

√ 适用 □ 不适用

租赁资产租赁收益

出租方名租赁方名租赁资产租赁起始租赁终止租赁收益租赁收益是否关联

涉及金额对公司影关联关系

称称情况日日（万元）确定依据交易

（万元）响

为公司提

杭州广宇第六空间

2015 年 01 2025 年 03 供稳定的

建筑咨询家居发展广复大厦 8,229.49 2,095.38 市场价否不适用

月 01 日月 31 日效益与现

有限公司有限公司

金流

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

浙江信宇房地产开发 2013 年 01 2013 年 02 月 06 连带责任保 2013-2-6 至

24,500 24,255 否是

有限公司月 10 日日证 2016-2-6

报告期内审批的对外担保额度合报告期内对外担保实际发

0 0

计（A1）生额合计（A2）

报告期末已审批的对外担保额度报告期末实际对外担保余

24,500 19,355

合计（A3）额合计（A4）

公司与子公司之间担保情况

担保对象名称担保额度担保额度实际发生日期实际担保金担保类型担保期是否履行是否为关

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

相关公告（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

浙江广宇新城房地产 2012 年 01 2012 年 06 月 25 连带责任保 2012-06-25-

5,000 5,000 是否

开发有限公司月 10 日日证 2015-1-30

浙江合创贸易有限公 2014 年 08 2014 年 08 月 21 2014-8-21 至

4,000 4,000 抵押是否

司月 22 日日 2015-8-21

浙江合创贸易有限公 2014 年 05 2014 年 05 月 22 2014-5-22 至

8,000 8,000 抵押是否

司月 23 日日 2015-5-22

2015-07-02

浙江合创贸易有限公 2015 年 06 2015 年 07 月 02

8,000 7,000 抵押至否否

司月 26 日日

2016-07-02

2013-01-08

杭州天城房地产开发 2012 年 05 2013 年 01 月 07 连带责任保

70,000 70,000 至是否

有限公司月 11 日日证

2016-01-07

2013-03-06

肇庆星湖名郡房地产 2012 年 06 2013 年 03 月 06 连带责任保

7,000 7,000 至是否

发展有限公司月 22 日日证

2015-11-14

2012-06-29

肇庆星湖名郡房地产 2012 年 06 2012 年 06 月 29 连带责任保

3,000 3,000 至是否

发展有限公司月 26 日日证

2015-06-28

2012-11-21

肇庆星湖名郡房地产 2012 年 11 2012 年 11 月 21 连带责任保

2,000 2,000 至是否

发展有限公司月 06 日日证

2015-11-20

2013-12-02

肇庆星湖名郡房地产 2013 年 10 2013 年 11 月 04 连带责任保

15,000 15,000 至否否

发展有限公司月 26 日日证

2016-12-01

2013-12-31

肇庆星湖名郡房地产 2013 年 10 2013 年 11 月 04 连带责任保

10,000 10,000 至否否

发展有限公司月 26 日日证

2016-12-30

肇庆星湖名郡房地产 2013 年 11 2013 年 11 月 04 连带责任保 2013-12-23

7,700 7,700 是否

发展有限公司月 05 日日证至 2016-3-21

肇庆星湖名郡房地产 2013 年 11 2014 年 06 月 16 连带责任保实际提款日

12,300 10,500 否否

发展有限公司月 05 日日证起三年

2013 年 1 月

23 日首笔贷

款到位，还

浙江广宇新城房地产 2012 年 12 2013 年 01 月 23 连带责任保

10,000 8,054 款计划按照是否

开发有限公司月 18 日日证

销售进度以

及 36 个月内

分期还款金

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

额高者

黄山广宇房地产开发 2013 年 11 2013 年 11 月 28 连带责任保根据销售进

4,000 2,000 是否

有限公司月 14 日日证度还款

2014.6.13 至

舟山鼎宇房地产开发 2014 年 06 2014 年 06 月 12 连带责任保

45,000 40,000 主债权到期否否

有限公司月 07 日日证

日止 2 年

2015.10.26

浙江鼎源房地产开发 2015 年 10 2015 年 10 月 26 连带责任保

35,250 17,625 至借款协议否否

有限公司月 24 日日证

履行完毕

报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实

43,250 24,625

合计（B1）际发生额合计（B2）

报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担

246,250 73,625

额度合计（B3）保余额合计（B4）

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

2014-03-25

浙江合创贸易有限公 2014 年 03 2014 年 03 月 25

3,000 2,500 抵押至是否

司月 25 日日

2015-03-24

报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担

3,000 0

额度合计（C3）保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额

43,250 24,625

（A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合

273,750 92,980

（A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 34.11%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 19,355

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

42,625

担保金额（E）

上述三项担保金额合计（D+E+F） 61,980

对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿

无

责任的情况说明（如有）

违反规定程序对外提供担保的说明（如有）无

采用复合方式担保的具体情况说明

公司和南泉房产为合创贸易借款 7000 万元提供抵押担保。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

本期实际计提减值报告期实

受托人名是否关联委托理财报酬确定损益实

产品类型起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金

称交易金额方式际收回

金额（如有）额

情况

按照本

中国银行 2014 年 2015 年

保本保证金、收益

舟山市分否 20,000 12 月 04 03 月 25 20,000 0 246.33 246.33

收益型率、收益

行日日

期计算

东亚银行按照本

2015 年 2015 年

（中国）保本保证金、收益

否 5,420 02 月 17 04 月 23 5,420 0 45.02 45.02

有限公司收益型率、收益

日日

杭州分行期计算

按照本

中国银行 2015 年 2015 年

保本保证金、收益

舟山市分否 4,000 03 月 09 03 月 31 4,000 0 10.49 10.49

收益型率、收益

行日日

期计算

按照本

中国银行 2015 年 2015 年

保本保证金、收益

舟山市分否 20,000 03 月 27 04 月 23 20,000 0 68.05 68.05

收益型率、收益

行日日

期计算

按照本

中国银行 2015 年 2015 年

保本保证金、收益

舟山市分否 20,000 04 月 24 05 月 25 20,000 0 68.1 68.1

收益型率、收益

行日日

期计算

按照本

中国农业 2015 年 2015 年

保本浮动金、收益

银行之江否 4,000 02 月 12 03 月 09 4,000 0 9.67 9.67

收益率、收益

支行日日

期计算

2015 年 2015 年按照本

开放式保

杭州银行否 8,000 02 月 12 03 月 15 金、收益 8,000 0 31.82 31.82

本

日日率、收益

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

期计算

合计 81,420 -- -- -- 81,420 0 479.48 --

农业银行之江支行、杭州银行以及东亚银行理财产品资金来源系自有资金。中国银行舟山

委托理财资金来源市分行的理财资金来源系定向增发暂时闲置募集资金，该事项已经公司董事会和股东大会

审批通过，详见公司 2014-63 号和 2014-70 号公告。

逾期未收回的本金和收益累计

金额

涉诉情况（如适用）不适用

委托理财审批董事会公告披露

2014 年 11 月 11 日

日期（如有)

委托理财审批股东会公告披露

2014 年 11 月 28 日

日期（如有)

未来是否还有委托理财计划暂无

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

2015年9月，公司面向合格投资者公开发行13亿元公司债券的申请获中国证监会核准，详见公司2015-50

号公告。公司将自核准发行之日起24个月内完成公司债的发行。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、经公司总裁办公会议审议同意，公司通过参与法院拍卖的方式，竞得浙江中铁房地产集团有限公

司所持杭州市上城区广宇小额贷款有限公司10%股权。截止报告期末，小贷公司股权转让的工商变更工作

已完成。公司所持小贷公司的股权比例增至30%。

2、公司第四届董事第二十八次会议审议通过了《关于杭州广宇紫丁香房地产开发有限公司减资的议

案》，同意减少公司控股子公司广宇紫丁香注册资本金4,000万元，各股东按股权比例减资，详见2015-019

号公告。截止报告期末，本次减资事项已完成工商变更登记。

3、2015年4月29日第四届董事会第二十八次会议审议通过了吸收合并南泉房产的议案，并由2015年5

月19日召开的2014年度股东大会审议通过，截止本报告公告日，公司已完成吸收合并南泉房产事项。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

广宇集团始终秉承“求实、诚信、开拓、创新”的企业宗旨，一如既往地追求社会认可、客户赞誉、员

工满意三大目标，以“服务大众、共享生活”为使命，坚持“知识创造财富，和谐铸就未来”的核心价值观和“尽

心做事，求真务实”的基本行为观。公司自创立以来，在长达32年的和谐创业历程中，始终做到经济效益、

社会效益与环境效益并重，积极承担社会责任，诚信对待供应商、客户和消费者，落实可持续发展及科学

发展观，以实际行动切实维护消费者、债权人和员工的合法权益。公司将环境保护作为企业可持续发展战

略的重要内容，坚持产品创新，在节能环保方面不断努力探索，努力打造“绿色地产”和“节能住宅”。在日

常施工管理中加强对施工单位环保措施的管理，严格审核施工组织设计中施工场地的布置是否符合环保要

求，施工车辆进出施工现场是否采取相关措施，确保施工中无扬尘、不扰民，建设文明施工工地。公司为

员工提供安全、舒适的工作环境，严格遵守《劳动法》，切实保护员工的合法权益，关注员工身心健康，

定期安排员工到医院进行体检，重视丰富企业文化，积极发展员工培训，提升员工专业素养，并为员工提

供良好的培训和晋升渠道。公司以党团建设工作为基础，以“群众路线教育实践活动”为抓手，积极开展企

业“党建强，发展强”的双强建设。全面贯彻落实群众路线教育实践活动。以党建带团建，以开展适应青年

特点的活动为载体，投身岗位技术创新、营销创新、服务创新等，为青年团员发挥才能提供平台，为促进

企业发展发挥了生力军作用。2015年公司一如既往热心社会公益事业，关心社会弱势群体，为他们送温暖

献爱心，积极参与社会各界的扶贫捐款、爱心助学活动。未来，公司将继续坚持可持续发展的战略，和谐

创业，诚信经营，不断完善公司社会责任管理体系建设，加强与各利益相关方的沟通与交流，继续支持社

会公益事业，为促进公司与社会、自然的和谐、可持续发展做出更大贡献！

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

318,894,3 -145,884, -145,884, 173,009,4

一、有限售条件股份 41.19% 22.35%

36 849 849 87

318,894,3 -145,884, -145,884, 173,009,4

3、其他内资持股 41.19% 22.35%

36 849 849 87

276,891,9 -109,167, -109,167, 167,724,0

其中：境内法人持股 35.77% 21.67%

25 892 892 33

42,002,41 -36,716,9 -36,716,9

境内自然人持股 5.43% 5,285,454 0.68%

1 57 57

455,249,8 145,884,8 145,884,8 601,134,6

二、无限售条件股份 58.81% 77.65%

39 49 49 88

455,249,8 145,884,8 145,884,8 601,134,6

1、人民币普通股 58.81% 77.65%

39 49 49 88

774,144,1 774,144,1

三、股份总数 100.00% 100.00%

75 75

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：股

本期解除限售股本期增加限售股

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期

数数

平海投资作为公

司控股股东履行

公司非公开发行

杭州平海投资有相关承诺，自愿 2018 年 5 月 20

101,067,750 33,689,250 134,757,000

限公司延长其所持公司日

全部股份锁定期

至 2018 年 5 月 20

日

2015 年 3 月 5 日

王鹤鸣 36,223,740 36,223,740 0 高管股份（离任满 18 个

月，全部解锁）

杭州澜华投资管定向增发锁定三 2017 年 11 月 7

32,967,033 32,967,033

理有限公司年日

长安基金－光大

银行－长安广宇定向增发锁定一 2015 年 11 月 9

22,064,175 22,064,175 0

集团定增分级资年日

产管理计划

上海东源添东投

定向增发锁定一 2015 年 11 月 9

资中心（有限合 21,978,021 21,978,021 0

年日

伙）

国联安基金－工

商银行－国联安

定向增发锁定一 2015 年 11 月 9

－诚品－定向增 21,535,032 21,535,032 0

年日

发 6 号资产管理

计划

上银基金－上海

银行－上银基金定向增发锁定一 2015 年 11 月 9

20,263,000 20,263,000 0

财富 8 号资产管年日

理计划

兴业全球基金－

上海银行－兴全

定向增发锁定一 2015 年 11 月 9

定增 86 号分级特 19,779,560 19,779,560 0

年日

定多客户资产管

理计划

财通基金－光大

银行－国贸东方定向增发锁定一 2015 年 11 月 9

16,043,299 16,043,299 0

定增组合 2 号资年日

产管理计划

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

上银基金－上海

银行－上银基金定向增发锁定一 2015 年 11 月 9

6,593,263 6,593,263 0

瑞金 1 号资产管年日

理计划

定向增发锁定于

定向增发锁定一 2015 年 11 月 9

其他 20,379,463 15,094,009 0 5,285,454 年、高管股份锁日解锁，高管锁

定定股在期初部分

解锁

合计 318,894,336 179,574,099 33,689,250 173,009,487 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露

报告期末表决

年度报告披露日前上一月末

权恢复的优先

报告期末普通日前上一月末表决权恢复的

48,157 49,177 股股东总数 0 0

股股东总数普通股股东总优先股股东总

（如有）（参见

数数（如有）（参

注 8）

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况

报告期末

股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的

持股数量股份状态数量

情况股份数量股份数量

杭州平海投资有 134,757,0 134,757,0

境内非国有法人 17.41% 0

限公司 00 00

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

74,080,15 74,080,15

王鹤鸣境内自然人 9.57% 0

2 2

杭州澜华投资管 32,967,03 32,967,03

境内非国有法人 4.26% 0

理有限公司 3 3

国联安基金－工

商银行－国联安

21,535,03 21,535,03

－诚品－定向增境内非国有法人 2.78% 0

2 2

发 6 号资产管理计

划

泰康人寿保险股

份有限公司－分 17,146,34 17,146,34

境内非国有法人 2.21% 0

红－个人分红 3 3

-019L-FH002 深

财通基金－光大

银行－国贸东方 16,043,29 16,043,29

境内非国有法人 2.07% 0

定增组合 2 号资产 9 9

管理计划

兴业国际信托有

限公司－耀汇金 1

境内非国有法人 1.14% 8,800,030 0 8,800,030

号集合资金信托

计划（2 期）

王孝勤境内自然人 0.85% 6,550,000 0 6,550,000

泰康资产管理有

限责任公司－积境内非国有法人 0.82% 6,320,693 0 6,320,693

极配置投资产品

财通基金－光大

银行－财通基金

－国贸东方钱塘境内非国有法人 0.81% 6,263,480 0 6,263,480

定增组合资产管

理计划

澜华投资、国联安基金－工商银行－国联安－诚品－定向增发 6 号资产管理计划、财

战略投资者或一般法人因配售新股通基金－光大银行－国贸东方定增组合 2 号资产管理计划、财通基金－光大银行－财

成为前 10 名股东的情况（如有）（参通基金－国贸东方钱塘定增组合资产管理计划为公司 2014 年 11 月非公开发行的定增

见注 3）对象。澜华投资持股限售期为 2014 年 11 月 7 日至 2017 年 11 月 6 日，除了澜华投资

以外的定增对象持股于 2015 年 11 月 9 日解除限售。

上述股东关联关系或一致行动的说杭州平海投资有限公司、杭州澜华投资管理有限公司和王鹤鸣系公司实际控制人王轶

明磊的一致行动人。除此之外，公司未知其它股东之间是否存在关联关系。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

王鹤鸣 74,080,152

国联安基金－工商银行－国联安－

21,535,032

诚品－定向增发 6 号资产管理计划

泰康人寿保险股份有限公司－分红

17,146,343

－个人分红-019L-FH002 深

财通基金－光大银行－国贸东方定

16,043,299

增组合 2 号资产管理计划

兴业国际信托有限公司－耀汇金 1

8,800,030

号集合资金信托计划（2 期）

王孝勤 6,550,000

泰康资产管理有限责任公司－积极

6,320,693

配置投资产品

财通基金－光大银行－财通基金－

国贸东方钱塘定增组合资产管理计 6,263,480

划

中国工商银行股份有限公司－农银

汇理信息传媒主题股票型证券投资 6,258,200

基金

中国工商银行股份有限公司－融通

6,200,090

医疗保健行业混合型证券投资基金

前 10 名无限售流通股股东之间，以前 10 名无限售流通股股东之间的关联关系说明：无。前 10 名无限售流通股股东和前

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 10 名股东之间的关联关系说明：杭州平海投资有限公司、杭州澜华投资管理有限公司

名股东之间关联关系或一致行动的和王鹤鸣系公司实际控制人王轶磊的一致行动人。除此之外，公司未知其它股东之间

说明是否存在关联关系。

前 10 名普通股股东参与融资融券业

不适用。

务情况说明（如有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负责

控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务

人

杭州平海投资有限公司胡巍华 2001 年 08 月 22 日 73199563-8 实业投资

控股股东报告期内控股

无

和参股的其他境内外上

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

市公司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

王轶磊中国否

主要职业及职务现任公司董事长

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持本期减持

任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股

姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量

日期日期数（股）变动（股）数（股）

（股）（股）

2013 年 2016 年

王轶磊董事长现任男 33 09 月 05 09 月 04 2,443,920 0 0 0 2,443,920

日日

2010 年 2016 年

董事、总

江利雄现任男 48 09 月 08 09 月 04 1,972,867 0 493,217 0 1,479,650

裁

日日

2007 年 2016 年

胡巍华董事现任女 44 10 月 11 09 月 04 2,630,486 0 0 0 2,630,486

日日

2007 年 2016 年

董事、副

邵少敏现任男 51 10 月 11 09 月 04 0 0 0 0 0

总裁

日日

2007 年 2016 年

董事、董

华欣现任女 37 10 月 11 09 月 04 0 0 0 0 0

事会秘书

日日

2013 年 2016 年

徐晓董事现任男 47 09 月 05 09 月 04 0 0 0 0 0

日日

2010 年 2016 年

吴次芳独立董事现任男 60 09 月 08 09 月 04 0 0 0 0 0

日日

2010 年 2016 年

许为民独立董事现任男 63 09 月 08 09 月 04 0 0 0 0 0

日日

2013 年 2016 年

姚铮独立董事现任男 58 09 月 05 09 月 04 0 0 0 0 0

日日

2010 年 2016 年

监事会主

黎洁现任女 38 09 月 08 09 月 04 0 0 0 0 0

席

日日

宋鉴明监事现任男 39 2010 年 2016 年 0 0 0 0 0

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

09 月 08 09 月 04

日日

2011 年 2016 年

方珍慧监事现任女 34 06 月 14 09 月 04 0 0 0 0 0

日日

2010 年 2016 年

胡建超副总裁现任男 50 09 月 08 09 月 04 0 0 0 0 0

日日

2010 年 2016 年

胡宁副总裁现任男 39 09 月 08 09 月 04 0 0 0 0 0

日日

2010 年 2016 年

廖巍华副总裁现任男 40 09 月 08 09 月 04 0 0 0 0 0

日日

2007 年 2016 年

陈连勇总会计师现任男 40 10 月 11 09 月 04 0 0 0 0 0

日日

合计 -- -- -- -- -- -- 7,047,273 0 493,217 0 6,554,056

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（1）董事

王轶磊先生，EMBA。2004年进入公司工作，曾任总裁秘书、证券部经理、董事会秘书、副总裁、常

务副总裁、总裁、副董事长。现任公司董事长、浙江省第十一届政协委员。

江利雄先生，学士，高级工程师。曾任公司总工程师、总裁助理、项目负责人、副总裁、常务副总裁，

现任公司董事、总裁。

胡巍华女士，工商管理硕士、经济师。2003年起任公司控股股东杭州平海投资有限公司执行董事。现

任公司董事。

邵少敏先生，经济学博士、注册会计师、高级会计师、浙江大学金融专业兼职导师、浙江财经大学MBA

导师、杭州市仲裁委仲裁员。曾任中国证监会浙江监管局（原杭州特派办）上市公司处处长、稽查处处长、

浙商证券有限公司（原金信证券）党委书记、副董事长、总裁和浙江上三高速公路有限公司副总经理。现

任公司董事、副总裁，申科滑动轴承股份有限公司独立董事、浙江银轮机械股份有限公司独立董事、杭州

高新橡塑材料股份有限公司独立董事、浙江中国轻纺城集团股份有限公司独立董事、南方泵业股份有限公

司独立董事。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

华欣女士，管理学硕士、文学硕士、高级经济师。曾任公司董事会办公室副主任，董事会办公室主任，

证券事务代表。现任公司董事、董事会秘书。

徐晓先生，本科。2011年进入公司工作，现任公司董事、总裁助理。

吴次芳先生，博士，教授，博士生导师。1985年起在浙江大学任教，现任浙江大学公共管理学院教授，

博士生导师，浙江大学土地与国家发展研究院院长。现任公司独立董事。

许为民先生，硕士研究生、研究员。历任浙江大学政策研究室讲师、浙江大学研究生院处长、浙江大

学宁波理工学院院长、浙江大学宁波理工学院党委书记，现任公司独立董事。

姚铮先生，硕士，教授，博士生导师。1992年5月起在浙江大学任教,现任浙江大学管理学院会计与财

务管理系教授，博士生导师，兼任《中国会计评论》理事会理事、汉鼎信息科技股份有限公司独立董事，

浙江萧山农村商业银行股份有限公司独立董事、荣盛石化股份有限公司独立董事。现任公司独立董事。

（2）监事

黎洁女士，法学硕士、经济师。曾任公司总裁办公室主任、人力资源部副经理，现任公司监事会主席、

总裁助理、人力资源部总经理、党委副书记。

宋鉴明先生，管理学学士、会计师、中国注册会计师、中国注册税务师。2007年12月进入公司工作，

现任公司监事、审计部经理。

方珍慧女士，管理学硕士，经济师。2007年10月进入广宇集团股份有限公司工作，现任公司监事、董

事会办公室副主任、证券事务代表。

（3）高级管理人员

江利雄先生，总裁，简历见前述董事介绍。

邵少敏先生，副总裁，简历见前述董事介绍。

胡建超先生，本科，高级工程师。曾任公司生产技术部经理、核算供应部经理、总裁助理，现任公司

副总裁。

胡宁先生，博士，高级工程师。2003年进入公司工作，曾任公司总裁助理，公司参股子公司绍兴康尔

富房地产开发有限公司副总经理、现任公司参股子公司绍兴康尔富房地产开发有限公司总经理、公司副总

裁。

廖巍华先生，硕士，工程师。1998年进入公司工作，曾任肇庆星湖名郡房地产发展有限公司常务副总

经理。现任公司副总裁、浙江佳汇建筑设计股份有限公司副董事长。

陈连勇先生，本科，高级会计师、注册会计师、注册税务师。现任公司总会计师。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

华欣女士，董事会秘书，简历见前述董事介绍。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位在股东单位是否

任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

2001 年 08 月

胡巍华杭州平海投资有限公司执行董事是

22 日

2013 年 09 月

王轶磊杭州澜华投资管理有限公司执行董事否

01 日

在股东单位任

无。

职情况的说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位在其他单位是否

任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

2005 年 01 月 10

王轶磊肇庆星湖名郡房地产发展有限公司董事否

日

2007 年 12 月 25

王轶磊杭州天城房地产开发有限公司董事长否

日

执行董事、总 2012 年 09 月 07

王轶磊浙江广宇丁桥房地产开发有限公司否

经理日

2008 年 01 月 25

王轶磊杭州南泉房地产开发有限公司董事、总经理否

日

执行董事、总 2010 年 08 月 16

王轶磊浙江合创贸易有限公司否

经理日

2011 年 02 月 28

王轶磊浙江广宇新城房地产开发有限公司执行董事否

日

2011 年 11 月 08

王轶磊浙江信宇房地产开发有限公司董事否

日

2012 年 12 月 27

王轶磊杭州广宇紫丁香房地产开发有限公司执行董事否

日

2010 年 03 月 05

王轶磊浙江上东房地产开发有限公司执行董事否

日

2011 年 05 月 06

王轶磊浙江广宇创业投资管理有限公司执行董事否

日

执行董事、总 2013 年 05 月 10

王轶磊黄山汇宇投资管理有限公司否

经理日

王轶磊浙江鼎源房地产开发有限公司执行董事 2013 年 05 月 21 否

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

日

2013 年 05 月 19

王轶磊舟山鼎宇房地产开发有限公司执行董事否

日

2014 年 04 月 22

王轶磊浙江广宇元上资产管理有限公司董事否

日

2011 年 05 月 06

邵少敏浙江广宇创业投资管理有限公司总经理否

日

2009 年 01 月 12

邵少敏杭州市上城区广宇小额贷款有限公司董事否

日

2014 年 04 月 22

邵少敏浙江广宇元上资产管理有限公司董事否

日

2011 年 12 月 23

邵少敏申科滑动轴承股份有限公司独立董事是

日

2012 年 02 月 28

邵少敏浙江银轮机械股份有限公司独立董事是

日

2012 年 04 月 10

邵少敏杭州高新橡塑材料股份有限公司独立董事是

日

2015 年 03 月 17

邵少敏浙江中国轻纺城集团股份有限公司独立董事是

日

2015 年 11 月 19

邵少敏南方泵业股份有限公司独立董事是

日

2009 年 06 月 25

华欣杭州天城房地产开发有限公司董事否

日

2014 年 04 月 22

华欣浙江广宇元上资产管理有限公司董事长否

日

2015 年 08 月 25

华欣浙江宇舟资产管理有限公司董事长否

日

1998 年 09 月 01

吴次芳浙江大学教授是

日

2014 年 03 月 01

吴次芳浙江大学土地与国家发展研究院院长是

日

1992 年 05 月 01

姚铮浙江大学教授是

日

2010 年 12 月 01

姚铮汉鼎信息科技股份有限公司独立董事是

日

2011 年 04 月 01

姚铮浙江萧山农村商业银行股份有限公司独立董事是

日

2015 年 04 月 22

姚铮荣盛石化股份有限公司独立董事是

日

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2013 年 05 月 21

胡建超浙江鼎源房地产开发有限公司总经理否

日

2005 年 08 月 26

胡宁绍兴康尔富房地产开发有限公司总经理否

日

2011 年 02 月 28

胡宁浙江广宇新城房地产开发有限公司总经理否

日

2015 年 09 月 28

胡宁浙江万鼎房地产开发有限公司董事长否

日

2007 年 10 月 22

陈连勇浙江广宇丁桥房地产开发有限公司监事否

日

2008 年 01 月 25

陈连勇杭州南泉房地产开发有限公司监事否

日

2011 年 05 月 06

陈连勇浙江广宇创业投资管理有限公司监事否

日

2015 年 06 月 09

陈连勇上海十月妈咪网络股份有限公司独立董事是

日

2008 年 06 月 23

宋鉴明杭州广宇紫丁香房地产开发有限公司监事否

日

2014 年 04 月 22

宋鉴明浙江广宇元上资产管理有限公司监事否

日

2013 年 05 月 21

宋鉴明浙江鼎源房地产开发有限公司监事否

日

2013 年 05 月 20

宋鉴明舟山鼎宇房地产开发有限公司监事否

日

2014 年 12 月 01

宋鉴明浙江佳汇建筑设计股份有限公司监事否

日

2014 年 12 月 01

廖巍华浙江佳汇建筑设计股份有限公司副董事长否

日

在其他单位任

无。

职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司制定了《董事会薪酬与考核委员会实施细则》，进一步建立健全公司董事及高级管理人员

的考核和薪酬管理制度，完善公司治理结构。董事会和监事会成员的报酬和支付方法由股东大会确

定；高级管理人员的报酬和支付方法由董事会确定。

报告期内，公司没有对董事、监事和高级管理人员的薪酬制度进行修订。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税是否在公司关联

姓名职务性别年龄任职状态

前报酬总额方获取报酬

王轶磊董事长男 33 现任 87 否

江利雄董事、总裁男 48 现任 81 否

胡巍华董事女 44 现任 5是

邵少敏董事、副总裁男 51 现任 71 否

董事、董事会秘

华欣女 37 现任 51 否

书

徐晓董事男 47 现任 25 否

吴次芳独立董事男 60 现任 8否

许为民独立董事男 63 现任 8否

姚铮独立董事男 58 现任 8否

黎洁监事会主席女 38 现任 51 否

宋鉴明监事男 39 现任 29 否

方珍慧监事女 34 现任 17 否

胡建超副总裁男 50 现任 64 否

胡宁副总裁男 39 现任 66 否

廖巍华副总裁男 40 现任 65 否

陈连勇总会计师男 40 现任 52 否

合计 -- -- -- -- 688 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 48

主要子公司在职员工的数量（人） 313

在职员工的数量合计（人） 361

当期领取薪酬员工总人数（人） 361

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 35

专业构成

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

专业构成类别专业构成人数（人）

生产人员 97

销售人员 91

技术人员 73

财务人员 29

行政人员 71

合计 361

教育程度

教育程度类别数量（人）

硕士及以上 14

本科 109

大专 68

大专以下 170

合计 361

2、薪酬政策

公司向员工提供稳定而具有竞争力的薪酬，员工薪酬由基本工资与绩效工资构成。公司充分调动了员

工的积极性和创造性，不断提高员工的满意度和忠诚度。

3、培训计划

公司不断开展员工的培训工作，积极寻求各种培训资源和渠道，搭建完善的培训体系，包括新员工入

职导向培训、在职人员业务培训、管理者提升培训等，培训形式多样，能充分调动员工学习积极性。对表

现优秀、品质好的员工有计划、有步骤地进行培训，以培养骨干，储备人才。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票

上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规的规定，修订了《公

司章程》、《独立董事工作制度》、《对外担保决策制度》、《股东大会议事规则》、《募集资金管理使

用办法》，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，进一步提高公司治理水平。

截止报告期末，公司运营规范、独立性强、信息披露及时、透明，公司治理的实际情况与中国证监会

有关上市公司治理的规范性文件的相关要求相符。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不

存在差异。

（1）关于股东与股东大会

报告期内，为规范公司行为，保证股东大会依法行使职权，根据《公司法》、《证券法》和《公司章

程》的规定，公司对《股东大会议事规则》进行了修订。并严格按照《公司法》、《股东大会议事规则》

等规则的规定和要求，召集和召开股东大会，能够确保全体股东特别是中小股东享有平等的地位，充分行

使自己的权利。在涉及关联交易事项表决时，关联股东进行了回避，保证交易符合公平、公开、公正、合

理的原则。

（2）关于控股股东与上市公司关系

公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等规范自己的行为，

没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。上市公司具有独立的业务及自主经营的能力，

董事会、监事会和内部机构能够独立运作。上市公司与控股股东在业务、人员、财务、机构、资产方面均

相互独立。上市公司的重大决策能够按照规范的程序由股东大会和董事会作出。不存在控股股东占用上市

公司资金和资产的情况。

（3）关于董事与董事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》和公司《董事会议事规则》规定的选聘程序选举董事。公司

董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求，董事会下设提名与战略、薪酬与考核、审计三个专门委

员会。董事会严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》召开会议，依法行使职权，公司全体董事按时

出席董事会和股东大会，诚实守信、勤勉尽责地履行董事职责，并积极的参加中国证监会、证券交易所等

组织的各种培训工作，学习相关法律法规。独立董事能够不受公司主要股东、实际控制人以及其他与公司

存在利害关系的单位或个人的影响，独立履行职责，对公司的重大事项均能发表独立意见。

（4）关于监事和监事会

公司严格按照《公司法》、《公司章程》和公司《监事会议事规则》规定的选聘程序选举监事。监事

会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司监事能诚实守信、勤勉尽责地履行监事职责，对公司财

务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。监事会会议

的召集、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》和公司《监事会议事规则》的规定。

（5）关于绩效评价与激励约束机制

公司切合企业的实际情况，建立了覆盖全体员工的绩效考核与评价体系。在管理中积极营造公平、效

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

率的职业环境，通过考核管理与奖惩相结合鼓励优秀人员。

（6）关于与相关利益者

公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益。在经济生活中秉承诚实守信、公平公正的原则，以

回馈员工、股东、社会为使命，积极与相关利益者沟通和交流，并主动承担更多的社会责任。努力实现员

工、股东、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康的发展。

（7）关于信息披露和透明度

公司严格按照《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》、《上市公司信息披露管理办法》、

公司《信息披露管理制度》和公司《投资者关系管理办法》等相关法规、制度的规定和要求，认真履行信

息披露义务。公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询，建立投资者专线电话、

电子邮箱，设立专门机构并配备了相应的人员，真实、准确、完整、及时地披露信息。并指定《证券时报》、

巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）为公司信息披露媒体，还通过深圳证券交易所互动易平台和接待来访等

方式加强与投资者的沟通与交流，确保公司所有股东能够以平等的机会获知公司重要信息。同时，公司进

一步加强了与监管机构的经常性联系和主动沟通，积极向监管机构报告和报备公司相关事项，确保公司信

息披露更加规范。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。

1、业务独立情况

公司业务独立于公司控股股东。作为房地产开发企业，公司具有独立完整的业务体系及面向市场独立

经营的能力，不依赖于控股股东或其它关联方。公司与控股股东之间不存在同业竞争的情况，控股股东不

存在直接或间接干预公司经营运作的情形，也不存在因为改制等原因而产生的关联交易情况。控股股东已

按承诺避免同业竞争。

2、人员独立情况

公司劳动、人事及薪酬完全独立。董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的

相关规定产生，不存在控股股东超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情形。公司高级管理人员

均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务，亦未在上述单

位领取报酬；公司财务人员、技术人员、销售人员均未在控股股东及其下属企业兼职和领取报酬。

3、资产独立情况

公司拥有独立完整的生产经营、供应、销售系统及配套设施，拥有独立的产权、商标等无形资产。公

司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在被董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及

其关联人占用或支配的情况。

4、机构独立情况

公司拥有独立于控股股东的生产经营场所和生产经营机构，不存在与控股股东混合经营、合署办公的

情形。公司根据《公司法》与《公司章程》的要求建立了完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监事

会严格按照《公司章程》规范运作。公司在设计、生产、销售、人力资源、财务管理等方面，设立了相应

的职能部门，各职能部门在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立，不存在受股东及其他任何单

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

位或个人干预的情形。

5、财务独立情况

公司设有独立的财务会计部门、建立了独立的会计核算体系，并配备专职财务人员。公司具有规范的

财务会计制度和对子公司的财务管理制度，开设了独立的银行账户，并依法独立纳税。公司按照《公司章

程》规定独立进行财务决策，具备独立的财会帐簿，不存在股东及其控制的其他企业占用公司资金或干预

公司资金使用的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

决议公告

（2015-025）刊登在

2015 年 5 月 20 日的

2014 年年度股东大《证券时报》、中国

年度股东大会 34.71% 2015 年 05 月 19 日 2015 年 05 月 20 日

会证券报》、上海证券

报》和巨潮资讯网

（www.cninfo.com.

cn）

决议公告

（2015-034）刊登在

2015 年 6 月 17 日的

2015 年第一次临时《证券时报》、中国

临时股东大会 35.07% 2015 年 06 月 16 日 2015 年 06 月 16 日

股东大会证券报》、上海证券

报》和巨潮资讯网

（www.cninfo.com.

cn）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数

董事会次数次数亲自参加会议

吴次芳 14 1 13 0 0否

许为民 14 1 13 0 0否

姚铮 14 1 13 0 0否

独立董事列席股东大会次数 2

连续两次未亲自出席董事会的说明

无。

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

公司独立董事能够严格按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》和

公司《独立董事工作制度》等的规定，本着对公司、股东负责的态度，勤勉尽责，忠实履行职责，积极出

席相关会议，认真审议各项议案，客观地发表自己的看法及观点，积极深入公司现场调查，了解公司生产

经营、人事管理、财务管理、内部控制等情况及董事会决议、股东会决议的执行情况，并利用自己的专业

知识做出独立、公正的判断。积极参加深圳证券交易所、中国证监会浙江监管局等监管部门组织的独立董

事培训，提高依法履职意识。在报告期内，对公司的控股股东及关联方资金占用情况、对外担保、聘任审

计机构、关联交易、募集资金使用等有关事项发表了独立意见，不受公司主要股东、实际控制人或其他与

公司存在利害关系的单位和个人的影响，切实维护了中小股东的利益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、公司董事会审计委员会履职情况

报告期内审计委员会召开了5次会议，按照《董事会审计委员会实施细则》的相关规则，就公司季度

财务报告、半年度财务报告、公司对外担保情况、子公司资金流向监控报告、子公司合同付款审计报告、

募集资金存放与使用情况的专项报告等进行了审议，并就年度财务报告的编制工作进行沟通讨论；同时还

审议了公司审计部2015年审计工作报告和2016年审计工作计划，督促审计部对审计工作中发现的问题进行

整改。

2、公司董事会提名与战略委员会履职情况

报告期内公司提名与战略委员会共召开了1次会议，讨论了“新常态”下的房地产行业，根据公司的实

际情况展开讨论与分析。

3、公司董事会薪酬与考核委员会履职情况

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期内公司薪酬与考核委员会召开了2次会议，听取公司内部董事和高级管理人员的述职报告，

并根据公司年初确定的绩效评价标准和程序对内部董事和高级管理人员进行了考评。审议了公司高级管理

人员年度履职情况、报酬情况以及年度绩效考核报告。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度。公司董事会薪酬与考核委员会负责研究并

监督对公司高级管理人员的考核、激励、奖励机制的建立与实施。每年度，公司高级管理人员向董事会薪

酬与考核委员会进行述职。董事会薪酬与考核委员会按年初确定的当年绩效评价标准和程序对其进行考

评。

董事会薪酬与考核委员会听取了公司高级管理人员的2015年度工作述职报告，并根据公司年初确定的

绩效评价标准和程序对高级管理人员进行了考评。认为：公司高级管理人员严格按照《公司章程》的规定

和《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关要求，恪尽职守、

勤勉尽责，有序推进公司业务转型，确保了公司健康可持续发展。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 23 日

内部控制评价报告全文披露索引内部控制评价报告全文详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别财务报告非财务报告

具有以下任一特征的缺陷定性为重大缺具有以下任一特征的缺陷定性为重大

陷： a、控制环境无效； b、公司董事、缺陷： a、企业决策程序不科学； b、

定性标准

监事和高级管理人员的舞弊行为； c、注违犯国家法律、法规，如污染环境； c、

册会计师发现的却未被公司内部控制识别内部控制评价结果特别是重大或重要

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

的当期财务报告中的重大错报。具有以下缺陷未得到整改； d、重要业务缺乏制

任一特征的缺陷定性为重要缺陷： a、未度控制或制度系统失效。出现以上情

依照公认会计准则选择和应用会计政策；形的可认定为重大缺陷，其他情形视影

b、未建立反舞弊程序和控制措施； c、对响程度分别确定重要缺陷或一般缺陷。

于期末财务报告过程的控制存在一项或多

项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达

到真实、完整的目标。财务报告内部控制

一般缺陷的迹象包括:除上述重大缺陷、重

要缺陷之外的其他控制缺陷。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利

润表相关的，以营业收入指标衡量。如果

该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财

务报告损失金额小于合并报表营业收入的

1%，则认定为一般缺陷；如果超过营业收

入的 1%但小于 2%，则为重要缺陷；如果

公司确定的非财务报告内部控制缺陷

超过营业收入的 2%，则认定为重大缺陷。

定量标准评价的定量标准参照财务报告内部控

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资

制缺陷评价的定量标准执行。

产管理相关的，以资产总额指标衡量。如

果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的

财务报告错报金额小于资产总额的 1%，则

认定为一般缺陷；如果超过资产总额的 1%

但小于 2%认定为重要缺陷；如果超过资产

总额 2%，则认定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 22 日

审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号信会师报字〔2016〕第 610444 号

注册会计师姓名沈利刚、程洪祯

审计报告正文

审计报告

信会师报字[2016]第610444号

广宇集团股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的广宇集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，

包括2015年12月31日的合并及公司资产负债表、2015年度的合并及公司利润表、

2015年度的合并及公司现金流量表、2015年度的合并及公司所有者权益变动表

以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按

照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行

和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按

照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则

要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报

表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。

选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务

报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编

制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作

出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了

基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，

公允反映了贵公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并

及公司经营成果和现金流量。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

立信会计师事务所

（特殊普通合伙）

中国注册会计

师：沈利刚

中国注册会计

师：程洪祯

中国上海二O一

六年四月二十二日

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：广宇集团股份有限公司

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 1,031,442,232.08 1,158,454,524.41

结算备付金 0.00 0.00

拆出资金 0.00 0.00

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融资产

衍生金融资产 0.00 0.00

应收票据 0.00 0.00

应收账款 9,060,026.02 11,099,525.77

预付款项 366,129,442.51 7,801,281.05

应收保费 0.00 0.00

应收分保账款 0.00 0.00

应收分保合同准备金 0.00 0.00

应收利息 0.00 0.00

应收股利 0.00 0.00

其他应收款 288,741,265.61 43,303,016.99

买入返售金融资产 0.00 0.00

存货 6,256,525,967.70 6,570,984,150.52

划分为持有待售的资产 0.00 0.00

一年内到期的非流动资产 0.00 0.00

其他流动资产 189,961,199.91 302,424,080.09

流动资产合计 8,141,860,133.83 8,094,066,578.83

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 12,863,624.08 6,000,000.00

持有至到期投资 0.00 0.00

长期应收款 0.00 0.00

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期股权投资 177,981,693.55 160,539,176.90

投资性房地产 127,179,146.96 131,125,773.20

固定资产 19,815,006.67 21,119,512.51

在建工程 0.00 0.00

工程物资 0.00 0.00

固定资产清理 0.00 0.00

生产性生物资产 0.00 0.00

油气资产 0.00 0.00

无形资产 10,522,090.08 10,981,512.81

开发支出 0.00 0.00

商誉 0.00 0.00

长期待摊费用 1,620,260.75 199,260.75

递延所得税资产 193,022,572.55 134,398,642.71

其他非流动资产 50,155,970.74 3,238,410.62

非流动资产合计 593,160,365.38 467,602,289.50

资产总计 8,735,020,499.21 8,561,668,868.33

流动负债：

短期借款 185,000,000.00 405,000,000.00

向中央银行借款 0.00 0.00

吸收存款及同业存放 0.00 0.00

拆入资金 0.00 0.00

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融负债

衍生金融负债 0.00 0.00

应付票据 0.00 0.00

应付账款 183,973,262.97 282,168,306.55

预收款项 3,219,294,257.48 1,496,042,442.70

卖出回购金融资产款 0.00 0.00

应付手续费及佣金 0.00 0.00

应付职工薪酬 16,314,923.87 16,811,770.45

应交税费 188,531,256.48 222,866,897.66

应付利息 2,966,810.68 10,446,519.15

应付股利 4,767,057.50 4,767,057.50

其他应付款 371,121,137.57 267,149,542.31

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付分保账款 0.00 0.00

保险合同准备金 0.00 0.00

代理买卖证券款 0.00 0.00

代理承销证券款 0.00 0.00

划分为持有待售的负债 0.00 0.00

一年内到期的非流动负债 490,000,000.00 359,685,705.05

其他流动负债 0.00 0.00

流动负债合计 4,661,968,706.55 3,064,938,241.37

非流动负债：

长期借款 816,250,000.00 2,130,955,052.63

应付债券 0.00 0.00

其中：优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

长期应付款 0.00 0.00

长期应付职工薪酬 0.00 0.00

专项应付款 0.00 0.00

预计负债 0.00 0.00

递延收益 1,426,666.65 0.00

递延所得税负债 60,319,462.77 25,157,488.33

其他非流动负债 0.00 0.00

非流动负债合计 877,996,129.42 2,156,112,540.96

负债合计 5,539,964,835.97 5,221,050,782.33

所有者权益：

股本 774,144,175.00 774,144,175.00

其他权益工具 0.00 0.00

其中：优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

资本公积 828,971,368.00 828,786,329.96

减：库存股 0.00 0.00

其他综合收益 0.00 0.00

专项储备 0.00 0.00

盈余公积 157,943,210.86 145,325,887.21

一般风险准备 0.00 0.00

未分配利润 964,641,153.21 1,103,599,134.21

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于母公司所有者权益合计 2,725,699,907.07 2,851,855,526.38

少数股东权益 469,355,756.17 488,762,559.62

所有者权益合计 3,195,055,663.24 3,340,618,086.00

负债和所有者权益总计 8,735,020,499.21 8,561,668,868.33

法定代表人：王轶磊主管会计工作负责人：陈连勇会计机构负责人：叶丽君

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 360,375,033.98 294,309,227.53

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融资产

衍生金融资产 0.00 0.00

应收票据 0.00 0.00

应收账款 1,824,766.67 2,727,598.25

预付款项 0.00 0.00

应收利息 0.00 0.00

应收股利 0.00 0.00

其他应收款 1,039,383,357.50 1,352,834,355.45

存货 121,932,196.77 86,350,631.53

划分为持有待售的资产 0.00 0.00

一年内到期的非流动资产 0.00 0.00

其他流动资产 0.00 200,000,000.00

流动资产合计 1,523,515,354.92 1,936,221,812.76

非流动资产：

可供出售金融资产 1,166,124.08 0.00

持有至到期投资 0.00 0.00

长期应收款 0.00 0.00

长期股权投资 1,990,252,622.03 2,023,625,067.34

投资性房地产 44,884,257.41 46,351,701.05

固定资产 13,324,231.80 13,924,084.52

在建工程 0.00 0.00

工程物资 0.00 0.00

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

固定资产清理 0.00 0.00

生产性生物资产 0.00 0.00

油气资产 0.00 0.00

无形资产 10,522,090.08 10,981,512.81

开发支出 0.00 0.00

商誉 0.00 0.00

长期待摊费用 0.00 0.00

递延所得税资产 43,470,274.56 33,373,797.74

其他非流动资产 4,250,000.00 0.00

非流动资产合计 2,107,869,599.96 2,128,256,163.46

资产总计 3,631,384,954.88 4,064,477,976.22

流动负债：

短期借款 0.00 0.00

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融负债

衍生金融负债 0.00 0.00

应付票据 0.00 0.00

应付账款 2,204,858.41 1,072,034.19

预收款项 16,024,246.08 6,377,704.33

应付职工薪酬 2,606,465.13 2,849,422.32

应交税费 50,686,262.14 50,740,177.95

应付利息 598,034.29 842,102.33

应付股利 0.00 0.00

其他应付款 567,966,139.37 1,062,090,305.61

划分为持有待售的负债 0.00 0.00

一年内到期的非流动负债 0.00 0.00

其他流动负债 0.00 0.00

流动负债合计 640,086,005.42 1,123,971,746.73

非流动负债：

长期借款 391,250,000.00 426,250,000.00

应付债券 0.00 0.00

其中：优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

长期应付款 0.00 0.00

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期应付职工薪酬 0.00 0.00

专项应付款 0.00 0.00

预计负债 0.00 0.00

递延收益 0.00 0.00

递延所得税负债 0.00 0.00

其他非流动负债 0.00 0.00

非流动负债合计 391,250,000.00 426,250,000.00

负债合计 1,031,336,005.42 1,550,221,746.73

所有者权益：

股本 774,144,175.00 774,144,175.00

其他权益工具 0.00 0.00

其中：优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

资本公积 1,001,913,308.64 980,362,291.14

减：库存股 0.00 0.00

其他综合收益 0.00 0.00

专项储备 0.00 0.00

盈余公积 140,592,800.14 127,975,476.49

未分配利润 683,398,665.68 631,774,286.86

所有者权益合计 2,600,048,949.46 2,514,256,229.49

负债和所有者权益总计 3,631,384,954.88 4,064,477,976.22

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 1,719,537,161.17 1,683,490,787.58

其中：营业收入 1,719,537,161.17 1,683,490,787.58

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,754,520,716.75 1,475,943,412.72

其中：营业成本 1,527,159,668.35 1,213,996,305.97

利息支出 0.00 0.00

手续费及佣金支出 0.00 0.00

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

退保金 0.00 0.00

赔付支出净额 0.00 0.00

提取保险合同准备金净额 0.00 0.00

保单红利支出 0.00 0.00

分保费用 0.00 0.00

营业税金及附加 81,181,365.02 129,268,441.67

销售费用 37,410,754.05 36,958,362.27

管理费用 73,421,467.10 66,373,172.05

财务费用 21,642,762.41 25,304,346.26

资产减值损失 13,704,699.82 4,042,784.50

加：公允价值变动收益（损失以

0.00 0.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

-12,708,350.77 -14,881,084.80

列）

其中：对联营企业和合营企业

-17,346,640.10 -14,922,288.65

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填

0.00 0.00

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -47,691,906.35 192,666,290.06

加：营业外收入 10,351,135.59 16,584,771.57

其中：非流动资产处置利得 8,681.28 221,824.57

减：营业外支出 2,294,549.65 1,828,707.04

其中：非流动资产处置损失 218,938.87 6,242.10

四、利润总额（亏损总额以“－”号填

-39,635,320.41 207,422,354.59

列）

减：所得税费用 18,386,660.57 57,322,894.44

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -58,021,980.98 150,099,460.15

归属于母公司所有者的净利润 -64,401,603.37 131,296,377.32

少数股东损益 6,379,622.39 18,803,082.83

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 -58,021,980.98 150,099,460.15

归属于母公司所有者的综合收益

-64,401,603.37 131,296,377.32

总额

归属于少数股东的综合收益总额 6,379,622.39 18,803,082.83

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.08 0.21

（二）稀释每股收益 -0.08 0.21

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：王轶磊主管会计工作负责人：陈连勇会计机构负责人：叶丽君

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 34,087,529.30 75,816,567.04

减：营业成本 8,908,465.63 21,755,800.69

营业税金及附加 1,715,105.09 6,495,275.15

销售费用 1,153,672.20 1,758,015.30

管理费用 17,149,597.30 16,728,992.47

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

财务费用 23,055,322.97 35,603,300.82

资产减值损失 40,213,387.93 30,667,320.00

加：公允价值变动收益（损失以

0.00 0.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号

167,583,085.93 159,577,711.35

填列）

其中：对联营企业和合营企

-17,346,640.10 -14,922,288.65

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 109,475,064.11 122,385,573.96

加：营业外收入 9,340,318.87 1,520,440.00

其中：非流动资产处置利得 0.00 0.00

减：营业外支出 54,553.01 273,169.60

其中：非流动资产处置损失 26,067.79 0.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号

118,760,829.97 123,632,844.36

填列）

减：所得税费用 -7,412,406.50 -7,694,398.20

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 126,173,236.47 131,327,242.56

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

6.其他

六、综合收益总额 126,173,236.47 131,327,242.56

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.16 0.21

（二）稀释每股收益 0.16 0.21

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 3,319,519,845.12 1,833,716,386.30

客户存款和同业存放款项净增加

0.00 0.00

额

向中央银行借款净增加额 0.00 0.00

向其他金融机构拆入资金净增加

0.00 0.00

额

收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00

收到再保险业务现金净额 0.00 0.00

保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00

处置以公允价值计量且其变动计

0.00 0.00

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00

拆入资金净增加额 0.00 0.00

回购业务资金净增加额 0.00 0.00

收到的税费返还 0.00 0.00

收到其他与经营活动有关的现金 75,145,207.54 92,134,090.99

经营活动现金流入小计 3,394,665,052.66 1,925,850,477.29

购买商品、接受劳务支付的现金 1,390,089,081.74 1,113,406,043.03

客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00

存放中央银行和同业款项净增加

0.00 0.00

额

支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00

支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00

支付保单红利的现金 0.00 0.00

支付给职工以及为职工支付的现 77,797,031.51 67,180,047.75

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

金

支付的各项税费 301,602,897.82 224,985,866.71

支付其他与经营活动有关的现金 108,215,556.00 97,561,777.60

经营活动现金流出小计 1,877,704,567.07 1,503,133,735.09

经营活动产生的现金流量净额 1,516,960,485.59 422,716,742.20

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 200,000,000.00 15,000,000.00

取得投资收益收到的现金 4,794,791.25 41,203.86

处置固定资产、无形资产和其他

175,626.65 342,585.05

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

0.00 0.00

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 3,970,143.32 61,026,588.28

投资活动现金流入小计 208,940,561.22 76,410,377.19

购建固定资产、无形资产和其他

3,947,160.93 3,435,098.94

长期资产支付的现金

投资支付的现金 23,247,500.00 201,000,000.00

质押贷款净增加额 0.00 0.00

取得子公司及其他营业单位支付

0.00 0.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 30,226,521.06 4,400,000.00

投资活动现金流出小计 57,421,181.99 208,835,098.94

投资活动产生的现金流量净额 151,519,379.23 -132,424,721.75

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 0.00 784,593,920.75

其中：子公司吸收少数股东投资

0.00 0.00

收到的现金

取得借款收到的现金 578,000,000.00 1,801,250,000.00

发行债券收到的现金 0.00 0.00

收到其他与筹资活动有关的现金 186,750,170.00 10,000,000.00

筹资活动现金流入小计 764,750,170.00 2,595,843,920.75

偿还债务支付的现金 1,982,390,757.68 2,220,083,742.32

分配股利、利润或偿付利息支付

235,441,426.15 343,141,192.32

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

7,000,000.00 28,500,000.00

股利、利润

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付其他与筹资活动有关的现金 339,900,000.00 148,252,624.00

筹资活动现金流出小计 2,557,732,183.83 2,711,477,558.64

筹资活动产生的现金流量净额 -1,792,982,013.83 -115,633,637.89

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -124,502,149.01 174,658,382.56

加：期初现金及现金等价物余额 1,154,315,770.85 979,657,388.29

六、期末现金及现金等价物余额 1,029,813,621.84 1,154,315,770.85

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 43,440,626.88 76,012,739.31

收到的税费返还 0.00 0.00

收到其他与经营活动有关的现金 7,108,455.71 4,634,358.62

经营活动现金流入小计 50,549,082.59 80,647,097.93

购买商品、接受劳务支付的现金 92,583.34 207,296.24

支付给职工以及为职工支付的现

8,841,879.63 8,823,295.88

金

支付的各项税费 4,207,011.20 10,931,240.80

支付其他与经营活动有关的现金 6,510,755.09 6,909,740.23

经营活动现金流出小计 19,652,229.26 26,871,573.15

经营活动产生的现金流量净额 30,896,853.33 53,775,524.78

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 239,086,928.86 15,000,000.00

取得投资收益收到的现金 54,929,726.03 174,500,000.00

处置固定资产、无形资产和其他

0.00 0.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

0.00 0.00

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 412,711,303.62 422,221,007.23

投资活动现金流入小计 706,727,958.51 611,721,007.23

购建固定资产、无形资产和其他

213,544.28 661,151.94

长期资产支付的现金

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资支付的现金 66,550,000.00 251,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

0.00 0.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 138,743,946.49 836,896,982.06

投资活动现金流出小计 205,507,490.77 1,088,558,134.00

投资活动产生的现金流量净额 501,220,467.74 -476,837,126.77

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 784,593,920.75

取得借款收到的现金 86,250,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 274,587,854.71 567,802,450.84

筹资活动现金流入小计 274,587,854.71 1,438,646,371.59

偿还债务支付的现金 35,000,000.00 395,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

91,171,649.15 76,082,553.42

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 614,467,720.18 375,356,017.80

筹资活动现金流出小计 740,639,369.33 846,438,571.22

筹资活动产生的现金流量净额 -466,051,514.62 592,207,800.37

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 66,065,806.45 169,146,198.38

加：期初现金及现金等价物余额 294,309,227.53 125,163,029.15

六、期末现金及现金等价物余额 360,375,033.98 294,309,227.53

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

积存股合收益备积险准备利润计

其他

股债

774,14 1,103,5 3,340,6

828,786 145,325 488,762

一、上年期末余额 4,175. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 99,134. 18,086.

,329.96 ,887.21 ,559.62

00 21 00

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

774,14 1,103,5 3,340,6

828,786 145,325 488,762

二、本年期初余额 4,175. 99,134. 18,086.

,329.96 ,887.21 ,559.62

00 21 00

三、本期增减变动 -138,95 -145,56

185,038 12,617, -19,406,

金额（减少以“－” 0.00 7,981.0 2,422.7

.04 323.65 803.45

号填列） 0 6

（一）综合收益总 -64,401, 6,379,6 -58,021,

额 603.37 22.39 980.98

（二）所有者投入 -4,000,0 -4,000,0

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和减少资本 00.00 00.00

1．股东投入的普 -4,000,0 -4,000,0

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

通股 00.00 00.00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

12,617, -74,556, -7,000,0 -68,939,

（三）利润分配

323.65 377.63 00.00 053.98

12,617, -12,617,

1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00

323.65 323.65

2．提取一般风险

0.00

准备

3．对所有者（或 -61,931, -7,000,0 -68,931,

股东）的分配 534.00 00.00 534.00

-7,519.9 -7,519.9

4．其他 0.00

8 8

（四）所有者权益

0.00 0.00

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

185,038 -14,786, -14,601,

（六）其他

.04 425.84 387.80

774,14 3,195,0

828,971 157,943 964,641 469,355

四、本期期末余额 4,175. 55,663.

,368.00 ,210.86 ,153.21 ,756.17

00 24

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

598,32 1,033,3 2,467,2

220,201 132,193 483,210

一、上年期末余额 0,000. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 09,179. 34,496.

,622.25 ,162.95 ,531.39

00 58 17

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

598,32 1,033,3 2,467,2

220,201 132,193 483,210

二、本年期初余额 0,000. 09,179. 34,496.

,622.25 ,162.95 ,531.39

00 58 17

三、本期增减变动 175,82

608,584 13,132, 70,289, 5,552,0 873,383

金额（减少以“－” 4,175.

,707.71 724.26 954.63 28.23 ,589.83

号填列） 00

（一）综合收益总 131,296 18,803, 150,099

额 ,377.32 082.83 ,460.15

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

175,82

（二）所有者投入 608,769 784,593

4,175. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和减少资本 ,745.75 ,920.75

175,82

1．股东投入的普 608,769 784,593

4,175. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

通股 ,745.75 ,920.75

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

13,132, -61,006, -28,500 -76,373,

（三）利润分配

724.26 422.69 ,000.00 698.43

13,132, -13,132,

1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00

724.26 724.26

2．提取一般风险

0.00

准备

3．对所有者（或 -47,865, -28,500 -76,365,

股东）的分配 600.00 ,000.00 600.00

-8,098.4 -8,098.4

4．其他 0.00

3 3

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

-185,03 15,248, 15,063,

（六）其他

8.04 945.40 907.36

774,14 828,786 145,325 1,103,5 488,762 3,340,6

四、本期期末余额

4,175. ,329.96 ,887.21 99,134. ,559.62 18,086.

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

00 21 00

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

774,144, 980,362,2 127,975,4 631,774 2,514,256

一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

175.00 91.14 76.49 ,286.86 ,229.49

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

774,144, 980,362,2 127,975,4 631,774 2,514,256

二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

175.00 91.14 76.49 ,286.86 ,229.49

三、本期增减变动

21,551,01 12,617,32 51,624, 85,792,71

金额（减少以“－” 0.00

7.50 3.65 378.82 9.97

号填列）

（一）综合收益总 126,173 126,173,2

额 ,236.47 36.47

（二）所有者投入

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

和减少资本

1．股东投入的普

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

12,617,32 -74,548, -61,931,5

（三）利润分配

3.65 857.65 34.00

12,617,32 -12,617,

1．提取盈余公积

3.65 323.65

2．对所有者（或 -61,931, -61,931,5

0.00

股东）的分配 534.00 34.00

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3．其他

（四）所有者权益

0.00 0.00

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

21,551,01 21,551,01

（六）其他

7.50 7.50

774,144, 1,001,913 140,592,8 683,398 2,600,048

四、本期期末余额

175.00 ,308.64 00.14 ,665.68 ,949.46

上期金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

598,320, 371,592,5 114,842,7 561,445 1,646,200

一、上年期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

000.00 45.39 52.23 ,368.56 ,666.18

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

598,320, 371,592,5 114,842,7 561,445 1,646,200

二、本年期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

000.00 45.39 52.23 ,368.56 ,666.18

三、本期增减变动

175,824, 608,769,7 13,132,72 70,328, 868,055,5

金额（减少以“－”

175.00 45.75 4.26 918.30 63.31

号填列）

（一）综合收益总 131,327 131,327,2

额 ,242.56 42.56

（二）所有者投入 175,824, 0.00 0.00 0.00 608,769,7 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 784,593,9

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

和减少资本 175.00 45.75 20.75

1．股东投入的普 175,824, 608,769,7 784,593,9

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

通股 175.00 45.75 20.75

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

13,132,72 -60,998, -47,865,6

（三）利润分配

4.26 324.26 00.00

13,132,72 -13,132,

1．提取盈余公积

4.26 724.26

2．对所有者（或 -47,865, -47,865,6

0.00

股东）的分配 600.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益

0.00 0.00

内部结转

1．资本公积转增

0.00 0.00

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

774,144, 980,362,2 127,975,4 631,774 2,514,256

四、本期期末余额

175.00 91.14 76.49 ,286.86 ,229.49

三、公司基本情况

广宇集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组

浙上市（2004）79号文批准，在原杭州广宇房地产集团有限公司改制基础上变更设立的股份有限

公司，由杭州上城区资产经营有限公司、杭州平海投资有限公司、王鹤鸣等14位自然人作为发起

人，股本总额为18,630万股（每股人民币1元）。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]77

号文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）6,300万股，并于2007年4月在深圳证券交易

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

所上市。公司在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001010914 的企业法人营业

执照，注册资本为24,930 万元。所属行业为房地产开发类。

根据公司2008年4月10日股东大会决议，公司以2007年12月31日股本24,930 万股为基数，按每10

股由资本公积金转增7.5股并送红股2.5股，共计转增及送股24,930 万股，并于2008年度实施。转增

及送股后，公司注册资本增至人民币 49,860万元。

根据公司2012年5月17日股东大会决议，公司以2011年末总股本49,860万股为基数，向公司全体股

东每10股派发现金红利1元（含税），并以资本公积每10股转增2股，并于2012年度实施。转增及

送股后，公司注册资本增至人民币59,832万元。

2014年10月，经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]851号《关于核准广宇集团股份有限公司

非公开发行股票的批复》”核准，由主承销商招商证券股份有限公司采用非公开发行方式发行人民

币普通股（A 股）不超过24,540万股，公司实际向杭州澜华投资管理有限公司等八名特定股东发行

人民币普通股（A股）共17,582.4175万股。公司已于2014年11月10日在浙江省工商行政管理局办妥

变更登记手续。

截止2015年12月31日，本公司累计发行股本总数23,882.4175万股，注册资本为人民币77,414.4175

万元。注册地：浙江杭州，总部地址：浙江杭州。本公司主要经营活动为房地产投资、房地产开

发经营、商品房销售及出租、实业投资、室内外装饰、工程技术咨询、仓储服务，建筑材料的销

售。本公司的实际控制人为王轶磊。

本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2016年4月22日批准报出。

截止2015年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

浙江广宇新城房地产开发有限公司（以下简称“新城房产”）

黄山广宇房地产开发有限公司(以下简称“黄山广宇”)

杭州广宇建筑工程技术咨询有限公司（以下简称“广宇咨询”）

浙江广宇创业投资管理有限公司（以下简称“广宇创投”）

肇庆星湖名郡房地产发展有限公司(以下简称“肇庆广宇”)

浙江上东房地产开发有限公司（以下简称“上东房产”）

肇庆市星宇文化投资有限公司（以下简称“肇庆文化”）

浙江合创贸易有限公司（以下简称“合创贸易”）

杭州广宇紫丁香房地产开发有限公司（以下简称“广宇紫丁香”）

杭州思燕贸易有限公司（以下简称“思燕贸易”）

浙江广宇丁桥房地产开发有限公司（以下简称“广宇丁桥”）

杭州南泉房地产开发有限公司（以下简称“杭州南泉房产”）

杭州天城房地产开发有限公司（以下简称“杭州天城房产”）

杭州广宇物业管理有限公司（以下简称“广宇物业”）

肇庆星湖名郡物业管理有限公司（以下简称“肇庆物业”）

浙江宇舟资产管理有限公司（以下简称“宇舟资产”）

黄山汇宇投资管理有限公司（以下简称“汇宇投资”）

浙江鼎源房地产开发有限公司（以下简称“浙江鼎源”）

舟山鼎宇房地产开发有限公司（以下简称“舟山鼎宇”）

浙江新悦文化创意有限公司（以下简称“新悦文化”）

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

浙江万鼎房地产开发有限公司（以下简称“万鼎房产”）

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权

益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基

本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以

下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司的生产经营活动将按照既定的目标持续下去，公司自报告期末起至少12个月以内具备持续

经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附

注“三、（二十）收入”。

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、

经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负

债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调

整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按

照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中

取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被

购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入

当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投

资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公

司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、

计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流

量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子

公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会

计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可

辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公

司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表

中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债

表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公

司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形

成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初

数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关

项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控

制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投

资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确

认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或

当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期

初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公

司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购

买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值

的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合

收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其

他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设

定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利

润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，

本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公

允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净

资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相

关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧

失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而

产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项

交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为

一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作

为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置

价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合

收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之

前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧

失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公

积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长

期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调

整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留

存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。

当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处

理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十二）长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备

期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个

条件的投资，确定为现金等价物。

9、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金

融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利

息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始

确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确

定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市

场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协

议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利

息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动

计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投

资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接

计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确

认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公

司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条

件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的

金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部

分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计

入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确

认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融

负债。

4、金融负债终止确认条件

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若

与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负

债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部

分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非

现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价

值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价

（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工

具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可

利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑

的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入

值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产

的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期

这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值

下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

10、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项期末余额前五名；

单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预

计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入

相应组合计提坏账准备。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

组合 1：有客观证据表明其风险特征与账龄分析组合存在显著

其他方法

差异的应收款项

组合 2：其他不重大应收账款及经单独测试后未发现减值迹象

账龄分析法

的单项金额重大应收款项（不含组合 1）。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 50.00% 50.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例

组合 1：有客观证据表明其风险特征与账

龄分析组合存在显著差异的应收款项

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值

单项计提坏账准备的理由

的应收款项应进行单项减值测试。

坏账准备的计提方法结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。

11、存货

1、存货的分类

存货分类为：开发成本、拟开发土地、开发产品、出租开发产品、工程施工、库存商品、周

转材料等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价

准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市

场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

（3）开发用土地的核算方法

纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；

连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。

（4）公共配套设施费用的核算方法

不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；

能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。

6、维修基金的核算方法

根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品预售或销售时，向购房人收取或由公

司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。

7、质量保证金的核算方法

质量保证金按施工单位工程款的一定比例预留计入应付款项，在开发产品保修期内发生的维

修费，冲减质量保证金，在开发产品约定的保修期到期后，将质量保证金余额支付给施工单

位。

12、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控

制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其

他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位

为本公司联营企业。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益

性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表

中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制

下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并

财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的

初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对

价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成

本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投

资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成

本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定

其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非

货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始

投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包

含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利

或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有

被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始

投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资

收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润

或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损

益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并

计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价

值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在

持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收

益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公

司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，

属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会

计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权

投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投

资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价

值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的

义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产

或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位

除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比

例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他

综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面

价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终

止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者

权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后

的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股

权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同

控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失

控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩

余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的

其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

13、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用

权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于

出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑

物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

14、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 40 5.00 2.375

运输工具年限平均法 5-6 5.00 19.00-15.83

电子设备及其他年限平均法 4-10 5.00 23.75-9.50

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

15、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差

额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，

计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现

金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化

的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资

本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借

款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定

可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费

用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的

借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资

收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门

借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资

本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

16、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所

发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，

无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价

值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非

有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换

出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无

形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目预计使用寿命依据

电脑软件 5年使用该软件产品的预期寿命周期

土地使用权土地证登记使用年限土地使用权证

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、截止资产负债表日，本公司无使用寿命不确定的无形资产

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）内部研究开发支出会计政策

4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的

阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以

生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

5、开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用

或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生

时计入当期损益。

17、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，

于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账

面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用

后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计

算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的

可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法

分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的

账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相

关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产

组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组

组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，

并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减

值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）

与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减

值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

18、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司

长期待摊费用为酒店装修费和租赁费用。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、摊销年限

（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限或其它合理方法平均摊销。

（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者

中较短的期限平均摊销。

（3）其他长期待摊费用在实际可受益年限内平均摊销，如长期待摊费用项目不能使以后会

计期间受益，则将尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。

19、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经

费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的

职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服

务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期

损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度

（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴

费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提

供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设

定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资

产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付

的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高

100

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或

相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并

且在后续会计期间不转回至损益。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，

确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉

及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负

债，并计入当期损益。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

20、收入

1、销售商品收入的确认一般原则：

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、具体原则

（1）房地产销售

房地产销售在房产完工并验收合格，达到了销售合同约定的交付条件并交付，即开发产品所有权上

的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售

出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；并且该项目已

发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。

（2）商品销售

公司在将商品交与客户时，根据合同约定开具发票，确认收入。

3、让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，分别下列情

况确定让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

（3）出租物业收入金额，按与承租方签定的合同或协议规定按直线法确认房屋出租收入的实现。

4、劳务收入确认原则：

101

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提

供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公

允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供

劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除

以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，

并按相同金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认

提供劳务收入。

21、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助批准文件明确指出补助用于购

建或以其他方式形成长期资产。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业

外收入；

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与收益相关

的具体标准为：政府补助批准文件明确指出补助用于购建或以其他方式形成长期资产之外的情况。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认

相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期

营业外收入。

22、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差

异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵

扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的

发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得

税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得

102

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，

但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结

算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以

抵销后的净额列报。

23、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入

当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按

扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认

为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则

予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按

扣除后的租金费用在租赁期内分配。

24、其他重要的会计政策和会计估计

1、重要会计政策变更

本报告期公司重要会计政策未发生变更。

2、重要会计估计变更

报告期内公司未发生重大会计估计变更。

25、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

103

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

按税法规定计算的销售货物和应税劳务

收入为基础计算销项税额，在扣除当期

增值税 17%

允许抵扣的进项税额后，差额部分为应

交增值税

营业税按应税营业收入计征 5%

按实际缴纳的营业税、增值税及消费税

城市维护建设税 7%

计征

企业所得税按应纳税所得额计征 25%

地方教育费附加按实际缴纳的流转税计征 2%

按转让房地产所取得的增值额和规定的

土地增值税 30%-60%（注 1）

税率计征

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

2、税收优惠

无

3、其他

土地增值税实行四级超率累进税率：增值额未超过扣除项目金额50%的部分，税率为30%。增值额

超过扣除项目金额50%、未超过扣除项目金额100%的部分，税率为40%。增值额超过扣除项目金

额100%、未超过扣除项目金额200%的部分，税率为50%。增值额超过扣除项目金额200%的部分，

税率为60%。普通标准住宅项目，增值额未超过扣除项目金额20%的免征土地增值税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 622,256.83 223,911.96

银行存款 1,027,636,291.66 1,151,611,644.01

其他货币资金 3,183,683.59 6,618,968.44

104

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 1,031,442,232.08 1,158,454,524.41

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如

下：

项目期末余额年初余额

按揭保证金 1,628,610,24 4,138,753.56

合计 1,628,610,24 4,138,753.56

截止2015年12月31日，子公司黄山广宇以1,628,610,24元按揭担保金，为江南新城商品房承购人提

供担保；

2、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

1,174,08 1,174,08

独计提坏账准备的 10.51% 100.00% 0.00

2.62 2.62

应收账款

按信用风险特征组

9,975,16 915,142. 9,060,026 11,824, 725,083.9 11,099,525.

合计提坏账准备的 89.29% 9.17% 99.81% 6.13%

8.08 06 .02 609.68 1 77

应收账款

单项金额不重大但

22,122.5 22,122.5 22,122.

单独计提坏账准备 100.00% 0.00 0.19% 22,122.59 100.00%

9 9 59

的应收账款

11,171,3 2,111,34 9,060,026 11,846, 747,206.5 11,099,525.

合计 100.00% 100.00%

73.29 7.27 .02 732.27 0 77

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款坏账准备计提比例计提理由

黄山市金源小尾羊餐饮

1,174,082.62 1,174,082.62 100.00%

有限公司

合计 1,174,082.62 1,174,082.62 -- --

105

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内 8,275,063.11 413,753.17 5.00%

1 年以内小计 8,275,063.11 413,753.17 5.00%

1至2年 69,478.99 6,947.90 10.00%

2至3年 1,604,360.00 481,308.00 30.00%

3 年以上 26,265.98 13,132.99 50.00%

3至4年 20,962.60 10,481.30 50.00%

4至5年 5,303.38 2,651.69 50.00%

合计 9,975,168.08 915,142.06

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,364,140.77 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

106

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额

应收账款占应收账款合计数的坏账准备

比例(%)

第一名 1,560,000.00 13.96 468,000.00

第二名 1,174,082.62 10.51 1,174,082.62

第三名 1,150,000.00 10.29 57,500.00

第四名 1,110,000.00 9.94 55,500.00

第五名 800,000.00 7.16 40,000.00

合计 5,794,082.62 51.87 1,795,082.62

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 364,522,429.24 99.56% 6,774,881.05 86.84%

1至2年 580,613.27 0.16% 1,026,400.00 13.16%

2至3年 1,026,400.00 0.28%

合计 366,129,442.51 -- 7,801,281.05 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

账龄超过一年且金额重大的预付款项为1,026,400.00元，主要为预付杭州泰普实业有限公司设备款，双

方约定在设备安装完毕，验收合格后再进行结算，故截止2015年12月31日该款项尚未结算。

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象期末余额占预付款期末余额

合计数的比例(%)

第一名 352,500,000.00 96.28

第二名 7,204,104.30 1.97

107

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三名 4,103,402.00 1.12

第四名 580,613.27 0.16

第五名 542,104.40 0.15

合计 364,930,223.97 99.68

其他说明：

4、应收利息

（1）应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

合计 0.00 0.00

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位期末余额逾期时间逾期原因

依据

其他说明：

5、应收股利

（1）应收股利

单位：元

项目(或被投资单位) 期末余额期初余额

合计 0.00 0.00

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位：元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因

依据

其他说明：

6、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

108

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

241,112, 241,112,9

独计提坏账准备的 78.70%

903.41 03.41

其他应收款

按信用风险特征组

65,243,5 17,615,1 47,628,36 55,279, 11,976,00 43,303,016.

合计提坏账准备的 21.30% 27.00% 100.00% 21.66%

29.23 67.03 2.20 018.72 1.73 99

其他应收款

306,356, 17,615,1 288,741,2 55,279, 11,976,00 43,303,016.

合计 100.00% 100.00% 21.66%

432.64 67.03 65.61 018.72 1.73 99

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

系子公司杭州天城房产

的少数股东，该笔金额

单项重大且期后已经以

杭州西湖房地产集团有

241,112,903.41 减资的形式转销，其风

限公司

险特征与其他组合显著

不同，故单独确定并计

提坏账准备。

合计 241,112,903.41 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内 22,680,820.97 1,134,041.06 5.00%

1 年以内小计 22,680,820.97 1,134,041.06 5.00%

1至2年 13,352,136.50 1,335,213.67 10.00%

2至3年 12,460,983.41 3,738,295.03 30.00%

3 年以上 16,749,588.35 11,407,617.27

5 年以上 6,065,646.18 6,065,646.18 100.00%

109

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 65,243,529.23 17,615,167.03

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 6,071,760.80 元；本期收回或转回坏账准备金额 432,595.50 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

物业维修基金与保修金 22,173,410.16 16,872,622.14

资金往来款 263,123,812.26 13,697,802.71

保证金 10,821,268.45 15,232,031.52

代垫款 2,484,496.76 2,596,486.24

项目资本金 5,460,673.50 4,470,896.50

代扣代缴款 929,719.92 883,398.09

其他 345,136.19 1,056,492.52

备用金 206,300.00 466,289.00

押金 811,615.40 3,000.00

合计 306,356,432.64 55,279,018.72

110

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

第一名往来款 241,112,903.41 1 年以内 78.70%

1 年以内 200 万，其

第二名土地保证金 13,700,000.00 4.47% 1,270,000.00

余 1-2 年

第三名往来款 10,911,111.12 1 年以内 3.56% 545,555.56

1 年以内

3,189,861.86 元，1-2

第四名物业维修资金 11,567,509.39 3.78% 5,184,051.13

年 3,725,655.00 元，

其余 5 年以上

第五名物业保修金 4,960,795.02 1 年以内 1.62% 248,039.75

合计 -- 282,252,318.94 -- 92.13% 7,247,646.44

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

7、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

开发成本 4,453,640,200.30 4,453,640,200.30 4,909,002,092.31 4,909,002,092.31

开发产品 1,601,689,131.33 9,243,806.76 1,592,445,324.57 1,535,509,405.89 6,200,568.90 1,529,308,836.99

拟开发土地

出租开发产品 210,440,442.83 210,440,442.83 132,673,221.22 132,673,221.22

合计 6,265,769,774.46 9,243,806.76 6,256,525,967.70 6,577,184,719.42 6,200,568.90 6,570,984,150.52

111

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

开发成本

开发产品 6,200,568.90 6,268,798.25 3,225,560.39 9,243,806.76

拟开发土地

出租开发产品

合计 6,200,568.90 6,268,798.25 3,225,560.39 9,243,806.76

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

计入开发成本的期末借款费用资本化金额为505,143,831.39元，本期资本化利率为7.86%。

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：元

项目金额

其他说明：

8、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

理财产品 200,000,000.00

预缴税费 189,961,199.91 102,424,080.09

合计 189,961,199.91 302,424,080.09

其他说明：

9、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具： 12,863,624.08 12,863,624.08 6,000,000.00 6,000,000.00

112

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

按成本计量的 12,863,624.08 12,863,624.08 6,000,000.00 6,000,000.00

合计 12,863,624.08 12,863,624.08 6,000,000.00 6,000,000.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投资

被投资单本期现金

单位持股

位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利

比例

浙江亿众

5,000,000. 5,000,000.

担保有限 10.00%

00 00

公司

舟山宇上

投资合伙

1,000,000. 1,000,000.

企业（有

00 00

限合伙）

（注）

浙江佳汇

建筑设计 1,166,124. 1,166,124.

15.00%

咨询有限 08 08

公司

杭州赛益

投资合伙 6,697,500. 6,697,500.

19.23%

企业（有 00 00

限合伙）

6,000,000. 7,863,624. 1,000,000. 12,863,624

合计 --

00 08 00 .08

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位：元

113

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间

投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因

具项目成本的下跌幅度（个月）

其他说明

10、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单权益法下宣告发放减值准备

期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

浙江广宇

元上资产

管理有限

公司（以 -1,191,26 -185,038. 15,000,00 13,623,70

下简称 1.79 04 0.00 0.17

“广宇元

上”）（注

1）

-1,191,26 -185,038. 15,000,00 13,623,70

小计

1.79 04 0.00 0.17

二、联营企业

1、绍兴鉴

湖高尔夫

有限公司

（以下简

称"鉴湖

高尔夫"）

（注 2）

2、绍兴康

尔富房地

产开发有

21,789,01 815,972.6 22,604,99

限公司

7.81 9 0.50

（以下简

称"康尔

富房产"）

3、杭州市

上城区广 41,925,77 21,140,31 1,248,335 64,314,43

宇小额贷 7.43 8.87 .30 1.60

款有限公

114

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

司（以下

简称"小

额贷款公

司"）

4、浙江佳

汇建筑设

计股份有

限公司 1,668,483 -502,359. -1,166,12

（以下简 .20 12 4.08

称"佳汇

设计"）

（注 3）

5、浙江信

宇房地产

开发有限

95,155,89 -17,717,3 77,438,57

公司（以

8.46 27.18 1.28

下简称"

信宇房产

"）

160,539,1 21,140,31 -16,155,3 -1,166,12 164,357,9

小计

76.90 8.87 78.31 4.08 93.38

160,539,1 21,140,31 -17,346,6 -185,038. 13,833,87 177,981,6

合计

76.90 8.87 40.10 04 5.92 93.55

其他说明

注1、广宇元上本期变动原因详见本附注“六、合并范围的变更”所述，由成本法转换为权益法进行核算。

注2、根据长期股权投资准则规定，投资企业确认应分担被投资单位发生的损失，原则上应以长期股权投

资及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除

外。由于鉴湖高尔夫已超额亏损，同时公司对鉴湖高尔夫没有其他实质上构成对被投资单位净投资的长期

权益，也无需对其承担额外损失义务，故仅将其长期股权投资减记至零。

注3、由于佳汇设计本期吸收新的投资者导致公司对其持股比例由期初的21.83%下降至本期末的15%，且

对其不再有重大影响，故本期不再对其按权益法进行核算。

11、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计

一、账面原值

1.期初余额 133,744,429.82 38,222,486.52 171,966,916.34

115

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 133,744,429.82 38,222,486.52 171,966,916.34

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 31,775,247.19 9,065,895.95 40,841,143.14

2.本期增加金额 3,086,620.29 860,005.95 3,946,626.24

（1）计提或摊销 3,086,620.29 860,005.95 3,946,626.24

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 34,861,867.48 9,925,901.90 44,787,769.38

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 98,882,562.34 28,296,584.62 127,179,146.96

2.期初账面价值 101,969,182.63 29,156,590.57 131,125,773.20

116

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

12、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物运输工具电子设备及其他固定资产装修合计

一、账面原值：

1.期初余额 19,996,938.14 20,943,588.63 7,852,807.56 1,642,284.17 50,435,618.50

2.本期增加金额 1,256,207.93 1,070,953.00 2,327,160.93

（1）购置 1,256,207.93 1,070,953.00 2,327,160.93

（2）在建工程

转入

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额 2,241,817.80 62,830.00 2,304,647.80

（1）处置或报

2,241,817.80 62,830.00 2,304,647.80

废

4.期末余额 19,996,938.14 19,957,978.76 8,860,930.56 1,642,284.17 50,458,131.63

二、累计折旧

1.期初余额 7,823,095.21 14,556,180.57 6,069,997.89 866,832.32 29,316,105.99

2.本期增加金额 438,124.80 1,845,539.91 644,860.78 317,257.04 3,245,782.53

（1）计提 438,124.80 1,845,539.91 644,860.78 317,257.04 3,245,782.53

3.本期减少金额 1,861,879.35 56,884.21 1,918,763.56

（1）处置或报

1,861,879.35 56,884.21 1,918,763.56

废

117

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.期末余额 8,261,220.01 14,539,841.13 6,657,974.46 1,184,089.36 30,643,124.96

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 11,735,718.13 5,418,137.63 2,202,956.10 458,194.81 19,815,006.67

2.期初账面价值 12,173,842.93 6,387,408.06 1,782,809.67 775,451.85 21,119,512.51

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明

118

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

13、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

合计 0.00 0.00

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：本

本期其利息资本期利

项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来

预算数他减少本化累息资本

称额加金额资产金额占预算度资本化源

金额计金额化率

额比例金额

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

14、工程物资

单位：元

项目期末余额期初余额

合计 0.00 0.00

其他说明：

15、固定资产清理

单位：元

项目期末余额期初余额

合计 0.00 0.00

其他说明：

119

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

16、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术电脑软件合计

一、账面原值

1.期初余额 10,643,674.59 3,757,994.00 14,401,668.59

2.本期增加金

额

（1）购置

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 10,643,674.59 3,757,994.00 14,401,668.59

二、累计摊销

1.期初余额 1,783,044.26 1,637,111.52 3,420,155.78

2.本期增加金

106,394.16 353,028.57 459,422.73

额

（1）计提 106,394.16 353,028.57 459,422.73

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 1,889,438.42 1,990,140.09 3,879,578.51

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

120

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

8,754,236.17 1,767,853.91 10,522,090.08

值

2.期初账面价

8,860,630.33 2,120,882.48 10,981,512.81

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

17、开发支出

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

其他说明

18、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费 1,620,000.00 74,000.00 1,546,000.00

租赁费用 199,260.75 125,000.00 74,260.75

合计 199,260.75 1,620,000.00 199,000.00 1,620,260.75

其他说明

19、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

项目期末余额期初余额

121

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 25,003,020.21 6,256,343.09 16,146,118.45 4,036,529.62

内部交易未实现利润 18,813,786.67 4,703,446.67 33,143,756.04 8,285,939.01

预收房款（注 1） 476,545,547.85 119,136,386.98 216,781,947.59 54,195,486.90

可抵扣的经营亏损（注

79,899,804.63 19,974,951.17 92,024,868.04 23,006,217.03

2）

计提土地增值税（注 3） 158,920,919.78 39,730,229.94 157,915,531.79 39,478,882.96

暂未取得发票税务纳税

11,458,192.13 2,864,548.04 21,582,348.76 5,395,587.19

调增的成本

本期收到的计入递延收

1,426,666.65 356,666.66

益的政府补助

合计 772,067,937.92 193,022,572.55 537,594,570.67 134,398,642.71

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

预交税费（注 4） 241,277,851.08 60,319,462.77 100,629,953.26 25,157,488.33

合计 241,277,851.08 60,319,462.77 100,629,953.26 25,157,488.33

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 193,022,572.55 134,398,642.71

递延所得税负债 60,319,462.77 25,157,488.33

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣暂时性差异 3,967,300.85 2,777,658.68

可抵扣亏损 132,142,681.37 102,182,180.05

预缴税费可抵扣暂时性差异 180,533.98

合计 136,290,516.20 104,959,838.73

122

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

2015 47,167,875.48

2016 21,735,179.89 21,735,179.89

2017 3,500,000.00 3,633,244.47

2018 23,484,004.85 23,498,195.31

2019 11,719,049.20 6,147,684.90

2020 71,704,447.43

合计 132,142,681.37 102,182,180.05 --

其他说明：

注1：根据国家税务总局有关文件，房地产企业按预售收入一定比例并入当期应纳税所得额，计缴所得税，

在公司开票确认收入后，可以转回抵缴所得税，属于可抵减暂时性差异，故形成递延所得税资产。

注2：主要为部分子公司发生了可弥补的应纳税所得额亏损，公司预计近期内可以转回抵缴所得税，属于

可抵减暂时性差异，故形成递延所得税资产。

注3：根据浙江省地方税务局浙地税函【2007】15号《浙江省地方税务局关于企业所得税若干政策问题的

通知》，清算补交的土地增值税，应在补交年度全额税前扣除，在计提年度属于可抵减暂时性差异，故形

成递延所得税资产。

注4：为公司按预售收入的一定比例缴纳的营业税、城市维护建设税、教育费附加、土地增值税，该等已

交税金允许所得税税前扣除，但其会计处理不影响当期利润的减少，在公司开票确认收入后相应转回，计

缴所得税，故属于引起暂时性差异的负债项目，形成递延所得税负债。

20、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

预缴税费 45,905,970.74 3,238,410.62

预付股权投资款 4,250,000.00

合计 50,155,970.74 3,238,410.62

其他说明：

21、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

123

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

抵押借款 25,000,000.00

信用借款 115,000,000.00 260,000,000.00

抵押兼保证借款 70,000,000.00 120,000,000.00

合计 185,000,000.00 405,000,000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

22、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额

合计 0.00 0.00

其他说明：

23、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

1 年以内（含 1 年） 137,181,040.31 273,440,014.38

1-2 年（含 2 年） 40,615,675.25 4,465,169.18

2-3 年（含 3 年） 4,222,202.40 2,235,793.83

3 年以上 1,954,345.01 2,027,329.16

合计 183,973,262.97 282,168,306.55

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

第一名 32,358,306.34 尚未决算

合计 32,358,306.34 --

其他说明：

124

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

24、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

1 年以内（含 1 年） 2,523,565,921.24 948,002,108.00

1-2 年（含 2 年） 589,091,313.89 528,880,585.96

2-3 年（含 3 年） 98,520,317.96 10,412,871.56

3 年以上 8,116,704.39 8,746,877.18

合计 3,219,294,257.48 1,496,042,442.70

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位：元

项目金额

其他说明：

25、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 16,804,676.66 73,657,953.65 74,174,104.19 16,288,526.12

二、离职后福利-设定提

7,093.79 3,625,219.28 3,605,915.32 26,397.75

存计划

三、辞退福利 264,570.83 264,570.83

合计 16,811,770.45 77,547,743.76 78,044,590.34 16,314,923.87

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

125

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、工资、奖金、津贴和

14,050,552.27 64,439,136.93 65,010,103.06 13,479,586.14

补贴

2、职工福利费 65,945.03 4,187,862.21 4,179,864.00 73,943.24

3、社会保险费 22,234.78 2,448,411.95 2,434,014.62 36,632.11

其中：医疗保险费 19,409.18 2,152,840.43 2,139,233.18 33,016.43

工伤保险费 739.65 132,931.06 132,698.68 972.03

生育保险费 2,085.95 162,640.46 162,082.76 2,643.65

4、住房公积金 1,798,280.00 1,798,280.00

5、工会经费和职工教育

2,665,944.58 784,262.56 751,842.51 2,698,364.63

经费

合计 16,804,676.66 73,657,953.65 74,174,104.19 16,288,526.12

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 6,207.07 3,272,249.18 3,253,874.72 24,581.53

2、失业保险费 886.72 352,970.10 352,040.60 1,816.22

合计 7,093.79 3,625,219.28 3,605,915.32 26,397.75

其他说明：

26、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 203,946.47 185,260.65

营业税 1,686,229.93 2,069,911.71

企业所得税 25,281,895.00 35,406,908.85

个人所得税 376,532.84 267,852.95

城市维护建设税 133,651.38 156,997.52

土地使用税 356,258.84 675,577.32

土地增值税 158,967,567.29 183,090,819.65

印花税 4,706.38 60,672.75

教育费附加 60,837.30 69,202.63

房产税 1,290,780.24 139,775.42

水利建设基金（注 1） 133,918.99 606,123.00

126

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

地方教育费附加 34,931.82 137,795.21

合计 188,531,256.48 222,866,897.66

其他说明：

注1：子公司黄山广宇按预售房款收入的0.06%缴纳，公司及其他子公司按收入的0.1%缴纳。

27、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 1,629,388.46 4,842,660.10

短期借款应付利息 434,505.55 4,869,909.16

一年内到期长期借款利息 902,916.67 733,949.89

合计 2,966,810.68 10,446,519.15

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

28、应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额

普通股股利 4,767,057.50 4,767,057.50

合计 4,767,057.50 4,767,057.50

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

29、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

保证金 107,310,048.17 98,663,078.04

暂扣款 1,795,348.12 1,288,597.59

代扣代缴款 7,659,775.57 7,355,701.33

资金往来款 251,111,043.44 155,664,700.57

购房定金 918,306.00 1,688,977.86

127

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他 708,284.13 1,520,187.41

预提费用 1,618,332.14 968,299.51

合计 371,121,137.57 267,149,542.31

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

远扬控股集团股份有限公司 6,000,631.61 保证金

陈显乐 5,000,000.00 资金往来款

江苏雅玛门窗幕墙有限公司 2,032,528.05 资金往来款

浙江一石装潢工程有限公司 1,942,551.60 履约保证金

深圳市恒众建设工程有限公司 1,741,168.60 投标保证金

合计 16,716,879.86 --

其他说明

30、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款 490,000,000.00 359,685,705.05

合计 490,000,000.00 359,685,705.05

其他说明：

31、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

抵押借款 111,250,000.00 426,250,000.00

抵押兼保证借款 705,000,000.00 1,672,000,000.00

抵押质押兼保证借款 32,705,052.63

合计 816,250,000.00 2,130,955,052.63

长期借款分类的说明：

其他说明，包括利率区间：

128

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

32、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

与资产相关的政府

政府补助 1,460,000.00 33,333.35 1,426,666.65

补助

合计 0.00 1,460,000.00 33,333.35 1,426,666.65 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收

负债项目期初余额其他变动期末余额

额收入金额益相关

"书香余杭.创意

1,460,000.00 33,333.35 1,426,666.65 与资产相关

客厅"项目

合计 1,460,000.00 33,333.35 1,426,666.65 --

其他说明：

33、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 774,144,175.00 774,144,175.00

其他说明：

34、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的期初本期增加本期减少期末

金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

合计 0.00 0.00

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

35、资本公积

单位：元

129

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 828,786,329.96 185,038.04 828,971,368.00

合计 828,786,329.96 185,038.04 828,971,368.00

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

说明：

公司上期处置汇鸣投资（后更名为“广宇元上”）50%的股权，但未丧失对其控制权，处置价款为15,000,000.00

元，与处置该长期股权投资相对应享有汇鸣投资自合并日开始持续计算的净资产份额15,185,038.04元之间

的差额为-185,038.04元，计入资本公积--股本溢价。

本期公司对广宇元上不再控制，故未纳入合并范围，将上期计入资本公积资本公积--股本溢价的-185,038.04

元予以转出，故增加资本公积--股本溢价185,038.04元。

36、其他综合收益

单位：元

本期发生额

本期所得减：前期计入税后归属

项目期初余额减：所得税税后归属期末余额

税前发生其他综合收益于少数股

费用于母公司

额当期转入损益东

其他综合收益合计 0.00 0.00

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

37、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 145,325,887.21 12,617,323.65 157,943,210.86

合计 145,325,887.21 12,617,323.65 157,943,210.86

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司法和本公司章程的规定，本公司按母公司净利润的10%提取法定盈余公积金。

38、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 1,103,599,134.21 1,033,309,179.58

调整后期初未分配利润 1,103,599,134.21 1,033,309,179.58

加：本期归属于母公司所有者的净利润 -64,401,603.37 131,296,377.32

130

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

减：提取法定盈余公积 12,617,323.65 13,132,724.26

应付普通股股利 61,931,534.00 47,865,600.00

提职工奖励福利基金 7,519.98 8,098.43

期末未分配利润 964,641,153.21 1,103,599,134.21

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

39、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 1,712,702,209.72 1,525,916,615.59 1,681,424,120.58 1,212,731,169.25

其他业务 6,834,951.45 1,243,052.76 2,066,667.00 1,265,136.72

合计 1,719,537,161.17 1,527,159,668.35 1,683,490,787.58 1,213,996,305.97

40、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

营业税 76,213,114.25 72,329,587.11

城市维护建设税 5,440,354.61 5,103,672.68

教育费附加 2,332,599.39 1,997,925.60

土地增值税 -4,360,364.02 48,278,486.70

地方教育费附加 1,555,660.79 1,558,769.58

合计 81,181,365.02 129,268,441.67

其他说明：

41、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

广告费 13,698,906.60 18,409,003.74

工资 8,440,091.55 4,976,446.73

131

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

业务宣传费 8,121,826.69 8,435,476.48

办公费? 2,170,635.41 1,096,451.77

展览费 1,543,502.39 2,060,858.50

佣金 674,098.00 37,750.00

其他 2,761,693.41 1,942,375.05

合计 37,410,754.05 36,958,362.27

其他说明：

42、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

工资 26,774,333.33 22,208,444.05

税金 8,430,753.06 9,212,113.45

办公费 3,933,627.19 3,065,998.91

劳动保险费 6,189,131.29 5,305,638.41

业务招待费 4,128,644.09 5,431,573.67

折旧 2,713,530.58 2,778,085.02

差旅费 1,647,435.34 3,000,911.52

电话汽车费用 3,164,727.19 2,786,997.18

福利费 4,013,468.60 4,424,231.79

其他 12,425,816.43 8,159,178.05

合计 73,421,467.10 66,373,172.05

其他说明：

43、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 33,066,924.47 33,764,483.39

减：利息收入 12,341,873.81 9,234,085.81

汇兑损益 128.63

其他 917,711.75 773,820.05

合计 21,642,762.41 25,304,346.26

其他说明：

132

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

44、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 7,435,901.57 -2,009,274.32

二、存货跌价损失 6,268,798.25 6,052,058.82

合计 13,704,699.82 4,042,784.50

其他说明：

45、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -17,346,640.10 -14,922,288.65

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 41,203.85

理财产品到期收益 4,638,289.33

合计 -12,708,350.77 -14,881,084.80

其他说明：

46、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 8,681.28 221,824.57 8,681.28

其中：固定资产处置利得 8,681.28 221,824.57 8,681.28

政府补助 1,092,813.35 32,400.00 1,092,813.35

违约金、罚款收入 376,802.00 82,202.00 376,802.00

拆迁安置费（注） 14,670,172.16

其他 32,520.09 1,578,172.84 32,520.09

新增投资成本小于按新增持

股比例计算的被投资单位可

8,840,318.87 8,840,318.87

辨认净资产公允价值份额

（注）

合计 10,351,135.59 16,584,771.57 10,351,135.59

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

133

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

响当年盈亏贴额额与收益相关

杭州市余杭

就业补助区就业管理 19,480.00 2,400.00 与收益相关

服务处

财政奖励资

30,000.00 与收益相关

金

企业利用资

杭州市财政

本市场扶持 500,000.00 与收益相关

局

奖励

创意客厅项杭州市余杭

570,000.00 与收益相关

目补助区政府

创意客厅项杭州市余杭

3,333.35 与资产相关

目补助区政府

合计 -- -- -- -- -- 1,092,813.35 32,400.00 --

其他说明：

注：根据杭州市上城区人民法院执行裁定书（（2015）杭上执民字第433-3号），法院依据已经发生法律效

力的（2015）杭上执商特字第4号民事裁定书进行执行，于2015年11月16日至17日在淘宝网司法拍卖平台

上对被执行人浙江中铁房地产集团有限公司持有的杭州市上城区广宇小额贷款有限公司10%（2000万元）

股权进行了公开拍卖。经拍卖，竞买人广宇集团股份有限公司以人民币12,300 ,000.00元的最高价竞得。公

司通过上述司法拍卖所取得的杭州市上城区广宇小额贷款有限公司的10%的股权后，对其持股比例上升为

30%，杭州市上城区广宇小额贷款有限公司仍为公司的联营企业。

根据准则规定，投资单位对被投资单位的持股比例增加，如新增投资，但被投资单位仍然是投资单位的联

营企业或合营企业时，投资单位应当按照新的持股比例对投资继续采用权益法核算进行核算。在新增投资

日，如果新增投资成本小于按新增持股比例计算的被投资单位可辨认净资产公允价值份额，应按该差额，

调整长期股权投资成本和营业外收入。新增投资日，公司新增投资成本12,300 ,000.00元小于按新增持股比

例计算的杭州市上城区广宇小额贷款有限公司可辨认净资产公允价值份额21,140,318.87 元的差额

8,840,318.87 元计入营业外收入。

47、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 218,938.87 6,242.10 218,938.87

其中：固定资产处置损失 218,938.87 6,242.10 218,938.87

对外捐赠 303,500.00 431,577.90 303,500.00

水利基金 1,081,005.48 1,377,021.78

罚款滞纳金支出 70,122.05 70,122.05

其他 620,983.25 13,865.26 620,983.25

134

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 2,294,549.65 1,828,707.04 1,213,544.17

其他说明：

48、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 40,973,073.85 55,883,598.42

递延所得税费用 -22,586,413.28 1,439,296.02

合计 18,386,660.57 57,322,894.44

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 -39,635,320.41

按法定/适用税率计算的所得税费用 -9,908,830.09

调整以前期间所得税的影响 -118,099.82

非应税收入的影响 4,545,433.25

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 991,825.21

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 1,564,698.17

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

21,311,633.85

损的影响

所得税费用 18,386,660.57

其他说明

49、其他综合收益

详见附注。

50、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

政府补助 1,059,480.00 32,400.00

135

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

利息收入 12,341,873.81 5,274,872.16

收暂收款与收回暂付款 61,361,161.64 49,631,416.99

赔偿收入等 90,500.00 82,202.00

拆迁安置费 35,540,027.00

其他与经营活动有关收入 292,192.09 1,573,172.84

合计 75,145,207.54 92,134,090.99

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

暂付款 58,074,351.37 45,647,029.33

广告费 13,698,906.60 17,889,052.04

业务宣传费 7,675,412.06 8,693,024.48

办公费 6,098,962.60 2,522,746.63

业务招待费 4,149,265.09 5,437,970.67

电话汽车费用 3,151,678.39 2,785,737.18

咨询费 1,925,517.12 1,073,262.92

水电费 1,757,287.48 1,599,637.94

差旅费 1,647,435.34 3,000,911.52

展览费 1,543,502.39 1,663,858.50

其他 8,493,237.56 7,248,546.39

合计 108,215,556.00 97,561,777.60

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

按揭保证金 2,510,143.32 1,439,328.41

与资产相关政府补助 1,460,000.00

关联方资金往来 59,587,259.87

合计 3,970,143.32 61,026,588.28

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

136

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

处置广宇元上的现金 20,226,521.06 4,400,000.00

非关联方资金往来 10,000,000.00

合计 30,226,521.06 4,400,000.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

非关联方资金往来 177,250,000.00

关联方资金往来 9,500,170.00

借款保证金 10,000,000.00

合计 186,750,170.00 10,000,000.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付给子公司少数股东的减资款 4,000,000.00

非关联方资金往来 335,600,000.00 133,292,624.00

关联方资金往来 300,000.00 14,960,000.00

合计 339,900,000.00 148,252,624.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

51、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 -58,021,980.98 150,099,460.15

加：资产减值准备 13,704,699.82 4,042,784.50

137

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

7,192,408.77 7,140,733.39

物资产折旧

无形资产摊销 459,422.73 469,417.73

长期待摊费用摊销 199,000.00 406,851.70

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

210,257.59 -215,582.47

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 33,066,924.47 33,764,483.39

投资损失（收益以“－”号填列） 12,708,350.77 14,881,084.80

递延所得税资产减少（增加以“－”号填

-58,623,929.84 -5,114,238.63

列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填

35,161,974.44 6,553,534.65

列）

存货的减少（增加以“－”号填列） 415,502,366.89 -17,926,198.32

经营性应收项目的减少（增加以“－”号

-411,889,042.15 -17,323,309.75

填列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号

1,536,163,685.30 245,937,721.06

填列）

其他 -8,873,652.22

经营活动产生的现金流量净额 1,516,960,485.59 422,716,742.20

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 1,029,813,621.84 1,154,315,770.85

减：现金的期初余额 1,154,315,770.85 979,657,388.29

现金及现金等价物净增加额 -124,502,149.01 174,658,382.56

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

138

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

金额

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 1,029,813,621.84 1,154,315,770.85

其中：库存现金 622,256.83 223,911.96

可随时用于支付的银行存款 1,027,636,291.66 1,151,611,644.01

可随时用于支付的其他货币资金 1,555,073.35 2,480,214.88

三、期末现金及现金等价物余额 1,029,813,621.84 1,154,315,770.85

其他说明：

52、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

53、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

货币资金 1,628,610.24 按揭保证金

存货 2,022,260,785.73 借款抵押

固定资产 11,215,355.74 借款抵押

无形资产 8,754,236.17 借款抵押

投资性房地产 126,334,427.78 借款抵押

合计 2,170,193,415.66 --

其他说明：

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1、由于新设子公司导致新增合并单位3家，分别为：

139

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

浙江宇舟资产管理有限公司、浙江新悦文化创意有限公司和浙江万鼎房地产开发有限公司。

2、由于表决权下降从而导致公司不能对原有子公司实施控制而减少合并单位1家：

由于公司与浙江元上资产管理有限公司签订的《授权委托书》中，浙江元上资产管理有限公司将其持

有的1%股份所对应的表决权委托广宇集团股份有限公司出席浙江广宇元上资产管理有限公司2014年所有

的股东会，本期公司未能继续获得浙江元上资产管理有限公司对公司表决权的授权，公司无法对其实施控

制，故本期未将浙江广宇元上资产管理有限公司纳入合并范围。

3、由于吸收合并而导致减少合并单位1家：

公司本期以2015年9月30日为基准日对全资子公司杭州南泉房地产开发有限公司进行吸收合并，由此

导致合并范围的减少。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

新城房产杭州市杭州市房地产开发 100.00% 设立

黄山广宇黄山市黄山市房地产开发 90.00% 设立

同一控制下企业

广宇咨询杭州市杭州市物业出租 75.00%

合并

广宇创投杭州市杭州市投资管理 100.00% 设立

肇庆广宇肇庆市肇庆市房地产开发 80.00% 设立

上东房产杭州市杭州市房地产开发 50.00% 50.00% 设立

肇庆文化肇庆市肇庆市文化投资 80.00% 设立

合创贸易杭州市杭州市贸易 90.00% 10.00% 设立

广宇紫丁香杭州市杭州市房地产开发 90.00% 设立

思燕贸易（注 1）杭州市杭州市房产中介 50.00% 设立

广宇丁桥杭州市杭州市房地产开发 100.00% 设立

杭州南泉房产杭州市杭州市房地产开发 100.00% 设立

杭州天城房产

杭州市杭州市房地产开发 50.00% 设立

（注 2）

广宇物业杭州市杭州市物业管理 100.00% 设立

肇庆物业肇庆市肇庆市物业管理 80.00% 设立

宇舟资产杭州市杭州市资产管理 100.00% 设立

140

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

汇宇投资黄山市黄山市投资管理 100.00% 设立

浙江鼎源杭州市杭州市房地产开发 51.00% 49.00% 设立

舟山鼎宇舟山市舟山市房地产开发 100.00% 设立

新悦文化杭州市杭州市文化创意 100.00% 设立

万鼎房产杭州市杭州市房地产开发 100.00% 设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

注1：根据公司于2007年6月10日与杭州大名投资有限公司签订的“代持股权的委托书”，杭州大名投资

有限公司将其所持有杭州铭宇实业有限公司（后更名为“思燕贸易”）20%股权中的2%部分委托本公司代为

持有，与此代持股份相关的表决权全权委托公司行使。通过与思燕贸易其他投资者（杭州大名投资有限公

司）之间的协议，公司拥有思燕贸易52%的表决权。

注2: 公司在杭州天城房产董事会（共7人）中有4名董事，占多数表决权，对杭州天城房产具有实质控

制权，故将其纳入合并范围。

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额

损益派的股利

黄山广宇 10.00% 139,108.31 5,000,000.00 11,022,055.48

肇庆广宇 20.00% 9,409,816.03 80,795,350.10

杭州天城房产 50.00% -5,343,645.09 352,240,880.01

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额

子公司

流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

名称

产资产计债负债计产资产计债负债计

黄山广 111,460, 31,715,0 143,175, 32,851,7 103,598. 32,955,3 201,613, 58,798,1 260,412, 101,332, 250,454. 101,582,

宇 909.52 41.08 950.60 97.52 27 95.79 915.80 30.29 046.09 119.62 78 574.40

肇庆广 925,699, 6,713,95 932,413, 453,489, 75,000,0 528,489, 1,026,55 9,561,77 1,036,11 406,670, 272,000, 678,670,

宇 123.67 2.84 076.51 179.52 00.00 179.52 0,996.53 1.83 2,768.36 864.04 000.00 864.04

141

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

杭州天 2,970,41 87,072,5 3,057,49 2,314,86 38,144,3 2,353,00 2,210,80 39,560,4 2,250,36 825,398, 709,799, 1,535,19

城房产 8,289.97 67.77 0,857.74 4,714.90 82.81 9,097.71 6,059.57 45.77 6,505.34 150.14 304.99 7,455.13

单位：元

本期发生额上期发生额

子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现

营业收入净利润营业收入净利润

额金流量额金流量

46,034,879.0 -52,515,713.9 202,258,548. 83,606,633.5 83,606,633.5 -31,409,693.0

黄山广宇 1,391,083.12 1,391,083.12

0 7 00 5 5 4

275,397,214. 46,481,992.6 46,481,992.6 426,193,429. 77,562,715.1 77,562,715.1 -16,626,945.9

肇庆广宇 -5,080,845.30

00 7 7 80 4 4 2

杭州天城房 -10,687,290.1 -10,687,290.1 1,275,070,68 -10,527,942.1 -10,527,942.1 364,039,080.

180,000.00 180,000.00

产 8 8 5.15 2 2 34

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地注册地业务性质营企业投资的会

企业名称直接间接

计处理方法

联营企业：

浙江信宇房地产

杭州市杭州市房地产开发 49.00% 权益法

开发有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

浙江信宇房地产开发有限公司浙江信宇房地产开发有限公司

流动资产 1,364,698,042.28 1,365,558,766.16

非流动资产 17,215,660.61 17,348,747.49

142

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产合计 1,381,913,702.89 1,382,907,513.65

流动负债 807,473,386.53 676,861,712.37

非流动负债 401,949,436.50 497,397,110.84

负债合计 1,209,422,823.03 1,174,258,823.21

归属于母公司股东权益 172,490,879.86 208,648,690.44

按持股比例计算的净资产份额 84,520,531.13 102,237,858.32

--内部交易未实现利润 -7,081,959.86 -7,081,959.86

对联营企业权益投资的账面价值 77,438,571.27 95,155,898.46

营业收入 174,700,199.00

净利润 -36,157,810.58 -21,709,979.76

综合收益总额 -36,157,810.58 -21,709,979.76

其他说明

（3）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

投资账面价值合计 100,728,160.31 65,383,278.44

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 873,046.20 -1,754,604.79

--综合收益总额 873,046.20 -1,754,604.79

其他说明

（4）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（5）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失

失享的净利润）

联营企业：

绍兴鉴湖高尔夫有限公司 8,210,927.25 -133,279.94 8,077,647.31

其他说明

143

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（6）与合营企业投资相关的未确认承诺

（7）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

3、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

杭州赛益投资合伙企业（有限合伙）从事实业投资事业。浙江宇舟资产管理有限公司为该合伙企业的

有限合伙人，出资额为人民币669.75 万元，在该合伙企业的出资比例为19.23%，该投资在可供出售金融资

产核算；公司的最大风险敞口为人民币669.75 万元，以出资额为限。

4、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风

险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，本公司经营管理层通过职能部门设递

交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审

计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。

本公司经营管理层通过职能部门设递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和

政策的合理性可能降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导

致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在

某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获

得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用

风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的

客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必

须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，

本公司的市场风险主要为利率风险。

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临

的利率风险主要来源于银行长期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期

限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。

(三) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本

公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门

通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理

预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

144

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

十一、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

本企业的母公司情况的说明

本公司无母公司，最终控制方是王轶磊，王轶磊先生直接持有和间接控制公司的股份比例为31.55%。

本企业最终控制方是王轶磊。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

1、绍兴鉴湖高尔夫有限公司（以下简称"鉴湖高尔夫"）联营企业

2、绍兴康尔富房地产开发有限公司（以下简称"康尔富房产"）联营企业

3、杭州市上城区广宇小额贷款有限公司（以下简称"小额贷

联营企业

款公司"）

4、浙江佳汇建筑设计股份有限公司（以下简称"佳汇设计"）联营企业

5、浙江信宇房地产开发有限公司（以下简称"信宇房产"）联营企业

6、浙江广宇元上资产管理有限公司（以下简称"广宇元上"）合营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

公司持股 5%以上股东及实际控制人一致行动人王鹤鸣先生

徐建

的关联人

公司持股 5%以上股东及实际控制人一致行动人王鹤鸣先生

单康康

的关联人

王轶磊董事长

145

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

胡巍华董事

徐晓董事

黎洁监事会主席

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

佳汇设计建筑设计费 322,617.75 2,188,200.00

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

康尔富房产物业管理费 64,849.00 33,724.44

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管

受托/承包起始日受托/承包终止日

称称型益定价依据收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管

委托/出包起始日委托/出包终止日

称称型价依据费/出包费

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

小额贷款公司房屋出租 467,366.00

本公司作为承租方：

146

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为被担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

咨询 280,000,000.00 2007 年 06 月 21 日 2017 年 5 月 30 日否

王轶磊 70,000,000.00 2015 年 07 月 02 日 2016 年 07 月 02 日否

王轶磊 6,000,000.00 2014 年 02 月 28 日 2017 年 02 月 28 日否

王轶磊 17,500,000.00 2014 年 03 月 03 日 2017 年 02 月 28 日否

王轶磊 31,500,000.00 2014 年 04 月 01 日 2017 年 02 月 28 日否

王轶磊 90,000,000.00 2014 年 05 月 27 日 2017 年 02 月 28 日否

王轶磊 125,000,000.00 2014 年 05 月 06 日 2017 年 02 月 28 日否

王轶磊 80,000,000.00 2014 年 06 月 19 日 2017 年 02 月 28 日否

本公司作为担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

广宇集团 75,000,000.00 2015/11/27 2017/11/26 否

广宇集团 125,000,000.00 2013/12/2 2016/12/1 否

广宇集团 10,000,000.00 2013/12/23 2016/3/22 否

广宇集团 105,000,000.00 2014/6/23 2016/12/19 否

广宇集团 165,000,000.00 2014/6/13 2016/6/30 否

广宇集团 50,000,000.00 2014/6/13 2016/12/10 否

广宇集团 35,000,000.00 2014/6/19 2016/6/30 否

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

拆出

147

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬 6,880,000.00 6,710,000.00

（8）其他关联交易

2015年5月28日，公司第四届董事会第三十次会议审议通过了《关于向关联人出售商品房的议案》，

同意公司控股子公司杭州天城房地产开发有限公司向关联人徐建出售武林外滩项目商品房一套，建筑面积

为 260.27 平方米，总价 11,904,229.26 元。另拟购车位总价不超过 100 万元。

2015年11月5日，公司第四届董事会第三十八次会议审议通过了《关于向关联人出售商品房的议案》，

同意公司控股子公司杭州天城房地产开发有限公司向关联人单康康出售武林外滩项目商品房一套，建筑面

积为 353.52 平方米，总价 21,153,930 元。另拟购车位总价不超过 100 万元。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

其他应收款

黎洁 4,000.00 200.00

徐晓 60,000.00 3,000.00

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款

绍兴康尔富房地产开发有限

35,560,000.00 35,560,000.00

公司

148

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

绍兴鉴湖高尔夫有限公司 17,288,277.62 17,288,277.62

浙江佳汇建筑设计股份有限

300,000.00

公司

王轶磊 90,000.00 90,000.00

浙江广宇元上资产管理有限

13,750,000.00

公司

预收账款

徐建 180,000.00

单康康 500,000.00

胡巍华 2,823,888.00 2,823,888.00

7、关联方承诺

8、其他

十二、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十三、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

对财务状况和经营成果的影

项目内容无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位：元

149

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

十四、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容处理程序累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元

归属于母公司所

项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元

150

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十五、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

1,174,08 1,174,08

独计提坏账准备的 37.62% 100.00% 0.00

2.62 2.62

应收账款

按信用风险特征组

1,924,46 99,697.1 1,824,766 2,925,1 197,504.0 2,727,598.2

合计提坏账准备的 61.67% 5.18% 99.25% 6.75%

3.81 4 .67 02.26 1 5

应收账款

单项金额不重大但

22,122.5 22,122.5 22,122.

单独计提坏账准备 0.71% 100.00% 0.00 0.75% 22,122.59 100.00%

9 9 59

的应收账款

3,120,66 1,295,90 1,824,766 2,947,2 219,626.6 2,727,598.2

合计 100.00% 100.00%

9.02 2.35 .67 24.85 0 5

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款坏账准备计提比例计提理由

黄山市金源小尾羊餐饮

1,174,082.62 1,174,082.62 100.00%

有限公司

合计 1,174,082.62 1,174,082.62 -- --

151

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内 1,854,984.82 92,749.24 5.00%

1 年以内小计 1,854,984.82 92,749.24 5.00%

1至2年 69,478.99 6,947.90 10.00%

合计 1,924,463.81 99,697.14

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位名称期末余额

应收账款占应收账款合计数的坏账准备

比例(%)

黄山金源小尾羊餐饮有限公司 1,174,082.62 37.62 1,174,082.62

刘细有、薜胜龙、程新鸽 1,150,000.00 36.85 57,500.00

152

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

姚徽 241,791.81 7.75 15,563.54

毛水仙 126,829.69 4.06 6,341.48

林大华 114,470.36 3.67 5,723.52

合计 2,807,174.48 89.95 1,259,211.16

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组 1,435,8

1,161,50 122,118, 1,039,383 82,980,41 1,352,834,3

合计提坏账准备的 100.00% 11.00% 14,765. 100.00% 5.78%

1,880.00 522.50 ,357.50 0.32 55.45

其他应收款 77

1,435,8

1,161,50 122,118, 1,039,383 82,980,41 1,352,834,3

合计 100.00% 11.00% 14,765. 100.00% 5.78%

1,880.00 522.50 ,357.50 0.32 55.45

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内 442,827,886.29 22,141,394.31 5.00%

1 年以内小计 442,827,886.29 22,141,394.31 5.00%

1至2年 578,550,072.80 57,855,007.28 10.00%

2至3年 140,000,000.00 42,000,000.00 30.00%

153

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3 年以上 123,920.91 122,120.91

3至4年 3,600.00 1,800.00 50.00%

5 年以上 120,320.91 120,320.91 100.00%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

资金往来款 1,161,247,959.09 1,435,495,844.86

保证金 39,500.00 39,500.00

其他 80,220.91 80,620.91

代扣代缴款 1,400.00

备用金 132,800.00 198,800.00

合计 1,161,501,880.00 1,435,814,765.77

154

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

舟山鼎宇房地产开发 1 年以内 2.5 亿，其

往来款 405,365,130.65 34.90% 28,036,513.07

有限公司余 1-2 年

1 年以内

浙江上东房地产开发

往来款 285,110,921.86 102,543,939.80 元， 24.55% 23,383,895.20

有限公司

其余 1-2 年

浙江广宇新城房地产 1 年以内 3150 万，

往来款 223,027,960.09 19.20% 20,727,796.00

开发有限公司其余 1-2 年

黄山汇宇投资管理有 1-2 年 4900 万元，

往来款 189,000,000.00 16.27% 46,900,000.00

限公司其余 2-3 年

浙江鼎源房地产开发

往来款 44,781,950.00 1 年以内 3.86% 2,239,097.50

有限公司

合计 -- 1,147,285,962.60 -- 98.78% 121,287,301.77

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 1,812,085,890.44 1,812,085,890.44 1,863,085,890.44 1,863,085,890.44

对联营、合营企

178,166,731.59 178,166,731.59 160,539,176.90 160,539,176.90

业投资

合计 1,990,252,622.03 1,990,252,622.03 2,023,625,067.34 2,023,625,067.34

155

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准减值准备期末余

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

备额

新城房产 430,000,000.00 430,000,000.00

黄山广宇 68,037,009.86 68,037,009.86

广宇咨询 122,548,880.58 122,548,880.58

肇庆广宇 198,000,000.00 198,000,000.00

上东房产 50,000,000.00 50,000,000.00

合创贸易 45,000,000.00 45,000,000.00

广宇紫丁香 45,000,000.00 36,000,000.00 9,000,000.00

思燕贸易 500,000.00 500,000.00

广宇丁桥 50,000,000.00 50,000,000.00

杭州南泉房产 50,000,000.00 50,000,000.00

杭州天城房产 400,000,000.00 400,000,000.00

广宇物业 5,000,000.00 5,000,000.00

广宇创投 20,000,000.00 20,000,000.00

广宇元上 15,000,000.00 15,000,000.00

汇宇投资 10,000,000.00 10,000,000.00

浙江鼎源 204,000,000.00 204,000,000.00

舟山鼎宇 150,000,000.00 150,000,000.00

宇舟资产 50,000,000.00 50,000,000.00

合计 1,863,085,890.44 50,000,000.00 101,000,000.00 1,812,085,890.44

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动

权益法下宣告发放减值准备

投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

-1,191,26 15,000,00 13,808,73

广宇元上

1.79 0.00 8.21

-1,191,26 15,000,00 13,808,73

小计

1.79 0.00 8.21

156

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、联营企业

康尔富房 21,789,01 815,972.6 22,604,99

产 7.81 9 0.50

小额贷款 41,925,77 21,140,31 1,248,335 64,314,43

公司 7.43 8.87 .30 1.60

1,668,483 -502,359. -1,166,12

佳汇设计

.20 12 4.08

95,155,89 -17,717,3 77,438,57

信宇房产

8.46 27.18 1.28

160,539,1 21,140,31 -16,155,3 -1,166,12 164,357,9

小计

76.90 8.87 78.31 4.08 93.38

160,539,1 21,140,31 -17,346,6 13,833,87 178,166,7

合计

76.90 8.87 40.10 5.92 31.59

（3）其他说明

注1、广宇元上本期变动原因详见本附注“八、合并范围的变更”所述，由成本法转换为权益法进行核算。

注2、根据长期股权投资准则规定，投资企业确认应分担被投资单位发生的损失，原则上应以长期股权

投资及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的

除外。由于鉴湖高尔夫已超额亏损，同时公司对鉴湖高尔夫没有其他实质上构成对被投资单位净投资的长

期权益，也无需对其承担额外损失义务，故仅将其长期股权投资减记至零。

注3、由于佳汇设计本期吸收新的投资者导致公司对其持股比例由期初的21.83%下降至本期末的15%，

且对其不再有重大影响，故本期不再对其按权益法进行核算。

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 26,371,805.68 7,431,352.38 73,076,384.38 19,735,016.96

其他业务 7,715,723.62 1,477,113.25 2,740,182.66 2,020,783.73

合计 34,087,529.30 8,908,465.63 75,816,567.04 21,755,800.69

其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 181,000,000.00 174,500,000.00

157

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

权益法核算的长期股权投资收益 -17,346,640.10 -14,922,288.65

理财产品投资收益 3,929,726.03

合计 167,583,085.93 159,577,711.35

6、其他

十六、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 -210,257.59

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,092,813.35

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

673,726.71

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单 8,840,318.87

位可辨认净资产公允价值产生的收益

委托他人投资或管理资产的损益 6,794,791.25

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -585,283.21

减：所得税影响额 152,135.67

少数股东权益影响额 -107,906.30

合计 16,561,880.01 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 -2.30% -0.08 -0.08

扣除非经常性损益后归属于公司

-2.89% -0.10 -0.10

普通股股东的净利润

158

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

159

广宇集团股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节备查文件目录

（一）载有公司董事长签名的2014年度报告文本。

（二）载有公司董事长、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。

（三）报告期内公司在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。

董事长：王轶磊

广宇集团股份有限公司

2016年4月22日

160

查看公告原文

证券之星微信

扫描二维码

关注

证券之星微信