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永安林业：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-04-23 18:21:10
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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

福建省永安林业(集团)股份有限公司

2015 年年度报告

2016-017

2016 年 04 月

1

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人吴景贤、主管会计工作负责人陈振宗及会计机构负责人(会计主

管人员)杨建志声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请

投资者注意投资风险。

公司已在本报告第四节管理层讨论与分析中公司未来发展的展望部分，对

可能面临的风险及对策进行详细描述，敬请广大投资者留意查询。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

2

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5

第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 9

第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 10

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 23

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 74

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 85

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 86

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 93

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 98

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 228

3

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司 指 福建省永安林业（集团）股份有限公司

森源股份、森源家具、森源公司 指 福建森源家具有限公司（原名：福建森源股份有限公司）

永惠公司 指 福建省永惠林业有限公司，为本公司的全资子公司

汇洋公司 指 福建省汇洋林业投资股份有限公司，为本公司的参股公司

永林家居 指 福建永林家居有限公司,为本公司的控股公司

绿欧家居 指 福建绿欧家居有限公司,为汇洋公司的控股公司

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

福建监管局 指 中国证券监督管理委员会福建监管局

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

元 指 人民币元

报告期、本期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

4

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 永安林业 股票代码 000663

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 福建省永安林业(集团)股份有限公司

公司的中文简称 永安林业

公司的外文名称（如有） FUJIAN YONGAN FORESTRY（GROUP）JOINT -STOCK CO.，LTD.

公司的外文名称缩写（如有）YONGAN FORESTRY

公司的法定代表人 吴景贤

注册地址 福建省永安市燕江东路 819 号

注册地址的邮政编码 366000

办公地址 福建省永安市燕江东路 819 号

办公地址的邮政编码 366000

公司网址 http：//www.yonglin.com

电子信箱 info@yonglin.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 谢红 黄荣

联系地址 福建省永安市燕江东路 819 号 福建省永安市燕江东路 819 号

电话 0598-3600083 0598-3614875

传真 0598-3633415 0598-3633415

电子信箱 stock@yonglin.com stock@yonglin.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：//www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 福建省永安市燕江东路 819 号公司董事会秘书处

5

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码 91350000158164259X

公司上市以来主营业务的变化情况（如

增加了家具及装饰设计

有）

历次控股股东的变更情况（如有） 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层

签字会计师姓名 林新田、陈连锋

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间

广东省广州市天河区天河北 2015 年 12 月 23 日至 2016 年

广发证券股份有限公司 俞汉平、李阁、李映文

路 183-187 号大都会广场 43 楼 12 月 31 日

上海市浦东银城中路 200 号 2015 年 12 月 23 日至 2016 年

中银国际证券有限责任公司 徐俊、邹琦

中银大厦 39 层 12 月 31 日

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 891,661,313.21 460,006,220.23 93.84% 458,931,928.46

归属于上市公司股东的净利润

44,885,830.36 -20,665,871.51 317.20% 11,122,430.42

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

34,464,226.95 -44,039,993.39 178.26% -35,123,025.81

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

52,783,868.73 62,419,042.38 -15.44% 47,707,769.46

（元）

基本每股收益（元/股） 0.20 -0.100 300.00% 0.05

稀释每股收益（元/股） 0.20 -0.100 300.00% 0.05

加权平均净资产收益率 6.88% -6.30% 13.18% 3.25%

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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 3,983,671,426.59 1,370,847,630.88 190.60% 1,354,724,725.86

归属于上市公司股东的净资产

2,013,029,499.10 323,268,843.59 522.71% 332,494,215.10

（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 82,601,113.12 109,067,311.33 176,003,848.50 523,989,040.26

归属于上市公司股东的净利润 -884,516.05 3,481,294.73 3,129,139.97 39,159,911.71

归属于上市公司股东的扣除非经

-11,826,956.82 3,462,884.73 2,761,660.12 40,066,638.92

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -12,101,283.88 10,767,946.39 13,744,152.81 40,373,053.41

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-139,925.93 -40,735.01 4,706,865.52

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

收到政府有关产业、

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,301,396.96 6,955,580.62 7,302,236.62

苗木等补助款

受的政府补助除外）

企业重组费用，如安置职工的支出、整合 -6,822,641.51 发行股份，购买资产，

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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

费用等 募集资金所产生的中

介费用

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

出售股票收益及其分

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 13,044,676.76 16,404,696.26 34,396,419.64

红款

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 721,412.99 54,969.95 -183,187.83

减：所得税影响额 -316,832.34 900.66

少数股东权益影响额（税后） 148.20 -510.72 -23,122.28

合计 10,421,603.41 23,374,121.88 46,245,456.23 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额（元） 原因

三明市国家税务局《关于下达 2012 年度第二批资源综合利用企业

增值税退税 16,381,941.62 享受增值税优惠政策资格名单的通知》（明国税函【2012】70 号）

该补助具有经常性

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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司主要业务为：林木经营、人造板生产及销售，报告期内公司完成重大资产重组，新增定制家具生产及销售业务。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

固定资产 合并森源公司报表增加

无形资产 合并森源公司报表增加

在建工程 合并森源公司报表增加

商誉 收购森源公司溢价形成

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是全国首家以森林资源为主要经营对象的上市公司，自1994年成立后专注于林业行业，经过二十多年的经营，公司已发

展成为林板一体化集团企业，具有一定的核心竞争力。

1、优秀的专业技术人才队伍。公司拥有一支精干高效、经验丰富的管理、销售、设计、科研人才队伍，长期从事森林资源

经营、人造板以及定制家具设计生产销售，报告期末管理和技术人才队伍1077人，占公司（含公司及子公司）在职员工的26%，

其中大学本科及以上学历的有445人。

2、丰富的森林资源基础。报告期末公司拥有森林资源176.3万亩，包括生态公益林20.3万亩、商品用材林147万亩（其中天然

商品林48万亩、人工商品林99万亩）、经济林等其他林地9万亩。依托丰富的森林资源，为因地制宜、合理规划、分类经营，

提高林业综合效益奠定基础。

3、先进的生产设备设施。公司拥有代表国际先进水平的德国迪芬巴赫公司制造的年产21万m3宽幅9尺的连续平压中密度纤

维板生产线，能耗较低，且可以生产各类规格纤维板产品；公司子公司森源家具拥有国内先进的定制家具自动化生产加工设

备，基地生产作业面积超过60万平方米，可以规模化稳定保质生产。

4、绿色的专利专有技术。公司拥有博士后科研工作站、国家级创新型试点企业、福建省知识产权优势企业、省级企业技术

中心等科研平台，6项发明12项实用新型1项外观设计专利技术，多项环保型家具制造工艺专有技术，“永林蓝豹”、“森源

（SENYUAN）”等10余个注册商标，以及多个芳香樟及杉木组培优良无性系品种。特别是绿色环保的低密度纤维板制备的

发明专利，将成为今后纤维板生产的主要专利技术。

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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015年，公司继续坚持以“森林资源为基础，因地制宜做好森林资源分类经营，做强人造板，努力拓展家具装饰装修等延伸

领域，致力把公司打造成以木质材料为主的全产业链企业集团”的发展战略和“品牌化经营、规范化管理、市场化运作”的经

营理念，努力克服行业环境不利影响，抓住资本市场有利时机，通过发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方式实现

了重大资产重组，持续推进内部改革、优化产品结构、强化财务管理等措施保证公司生产经营稳定。2015年公司实现营业收

入 8.92 亿元，实现归属于上市公司母公司所有者净利润4488.58万元。

二、主营业务分析

1、概述

（一）森林经营情况

1、森林皆伐面积指标持续下降，全年皆伐指标面积1.81万亩，同比下降9.95%；完成木材生产7.9万立方米，同比下降18.97%。

2、木材市场持续低迷，销售价格下滑。木材销售坚持“款到发货”原则，一年来无销售欠款发生，完成木材销售7.9万立方米，

同比下降20.76%。

3、营林作业强化制度的落实与考核，激发业务人员的积极性和主动性，提高责任心，有效提高了营林作业质量。全年完成

更新造林面积2.15 万亩，其中：杉木 1.05万亩，马尾松 0.50 万亩，珍贵树种 0.30 万亩，桉树0.08 万亩，其他树种0.22万

亩，造林任务完成率 100%；完成幼林抚育面积 14.1万亩。

4、继续依托永安市金盾森林资源管护有限公司进行森林资源管护，有力地打击了林木盗伐、林地侵占、抢占等行为，盗伐、

侵占数量大幅下降，呈逐年下降趋势，护林成效显著。

（二）人造板经营情况

1、全年生产各类低/中/高密度纤维板21.31万立方米，同比下降8.54%；销售各类纤维板产品20.80万立方米，同比下降 9.88%。

2、受房地产市场调整及出口汇率影响，国内外市场需求持续低迷，处于萎缩状态，人造板行业发展不容乐观，销售市场形

势严峻。

（三）家具经营情况

1、2015年9－12月，酒店家具生产产值2.5亿元，销售收入3.7亿元，占总收入77.6%，其中：活动家具2.4亿元，固定家具1.3

亿元；精装家具生产产值0.6亿元，销售收入1.1亿元，占总收入22.4%，其中：活动家具0.5亿元，固定家具0.6亿元。

2、积极拓展国际业务，2015年9－12月实现外销0.4亿元，占酒店家具业务收入7.79%。

（四）其他业务经营情况

1、全年生产甲醛3.93万吨，同比下降2.72%；销售 3.93 万吨，同比下降2.48%。

2、全年生产胶粘剂2397.37吨，同比上升462.58%；销售2382.72吨，同比上升453.75%。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

10

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 891,661,313.21 100% 460,006,220.23 100% 93.84%

分行业

林业 64,841,490.95 7.27% 75,972,921.95 16.52% -14.65%

人造板制造业 315,431,277.46 35.38% 355,941,388.53 77.38% -11.38%

家具装饰业 482,199,862.52 54.08%

其他 29,188,682.28 3.27% 28,091,909.75 6.11% 3.90%

分产品

家具 475,203,794.15 53.29%

木材二次加工产品 315,431,277.46 35.38% 355,941,388.53 77.38% -11.38%

木材 64,841,490.95 7.27% 75,972,921.95 16.52% -14.65%

甲醛 16,970,538.93 1.90% 19,436,988.79 4.23% -12.69%

装饰设计费 6,996,068.37 0.78%

胶粘剂 4,089,228.00 0.46% 933,004.88 0.20% 338.29%

其他 8,128,915.35 0.91% 7,721,916.08 1.68% 5.27%

分地区

国内销售 854,074,408.15 95.78% 460,006,220.23 100.00% 85.67%

国外销售 37,586,905.06 4.22%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

人造板制造业 315,431,277.46 271,336,125.06 13.98% -11.38% -14.64% 30.72%

家具装饰业 482,199,862.52 343,024,447.84 28.86%

分产品

家具 475,203,794.15 337,627,531.92 28.95%

木材二次加工产

315,431,277.46 271,336,125.06 13.98% -11.38% -14.64% 30.72%

品

分地区

国内销售 854,074,408.15 650,073,364.15 23.89% 85.67% 68.29% 49.02%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

11

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

林业 直接材料 21,064,727.78 3.11% 31,111,940.87 8.05% -32.29%

人造板制造业 直接材料 183,107,264.15 26.99% 224,515,318.40 58.12% -18.44%

家具装饰业 直接材料 177,961,083.54 26.24%

其他 直接材料 20,540,779.63 3.03% 16,180,284.41 4.19% 26.95%

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

木材 直接材料 21,064,727.78 3.11% 31,111,940.87 8.05% -32.29%

纤维板 直接材料 183,107,264.15 26.99% 224,515,318.40 58.12% -18.44%

家具 直接材料 177,961,083.54 26.24%

其他 直接材料 20,540,779.63 3.03% 16,180,284.41 4.19% 26.95%

说明

森源公司所属的家具装饰业是报告期新合并单位，无上年可比数据。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

合并福建森源家具有限公司及福建永林家居有限公司。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

12

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 90,592,182.07

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 10.16%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 福建汇洋林业投资股份有限公司 19,516,266.41 2.19%

2 第二名 18,529,384.89 2.08%

3 第三名 18,243,468.38 2.05%

4 第四名 17,205,128.21 1.93%

5 第五名 17,097,934.19 1.92%

合计 -- 90,592,182.08 10.16%

主要客户其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

福建汇洋林业投资股份有限公司为关联方

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 141,718,866.62

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 27.27%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 第一名 41,727,987.93 8.03%

2 第二名 33,034,212.04 6.36%

3 第三名 26,498,950.00 5.10%

4 第四名 25,422,194.90 4.89%

5 第五名 15,035,521.75 2.89%

合计 -- 141,718,866.62 27.27%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 38,420,452.34 6,379,352.45 502.26% 新增森源公司合并报表

管理费用 74,521,500.86 48,107,950.65 54.90% 新增森源公司合并报表

13

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

财务费用 55,391,704.92 53,689,868.58 3.17%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

降低生产成本，提高产品市场占有率，实现增收节支，提高公司收入，形成新的利润增长点。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量（人） 32 32 0.00%

研发人员数量占比 0.80% 4.49% -3.69%

研发投入金额（元） 10,540,004.25 5,016,100.00 110.12%

研发投入占营业收入比例 1.18% 1.09% 0.09%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 833,386,808.41 591,512,800.06 40.89%

经营活动现金流出小计 780,602,939.68 529,093,757.68 47.54%

经营活动产生的现金流量净

52,783,868.73 62,419,042.38 -15.44%

额

投资活动现金流入小计 19,356,780.11 23,415,347.70 -17.33%

投资活动现金流出小计 150,638,791.26 7,424,073.13 1,929.06%

投资活动产生的现金流量净

-131,282,011.15 15,991,274.57 -920.96%

额

筹资活动现金流入小计 1,298,426,289.37 403,897,000.00 221.47%

筹资活动现金流出小计 1,094,267,240.98 472,318,444.78 131.68%

筹资活动产生的现金流量净

204,159,048.39 -68,421,444.78 398.38%

额

现金及现金等价物净增加额 125,661,199.57 9,988,872.17 1,158.01%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

14

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

投资收益 14,573,066.93 22.40% 主要是出售股票 否

资产减值 3,108,509.51 4.78% 主要是计提资产准备金 否

营业外收入 21,000,679.37 32.28% 主要是退税收入 否

主要是固定资产处置、捐赠

营业外支出 735,853.71 1.13% 否

等

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

例 例

264,382,887.8

货币资金 6.64% 60,747,002.37 4.43% 2.21% 增加森源公司的合并数

4

533,736,506.6

应收账款 13.40% 27,244,267.36 1.99% 11.41% 增加森源公司的合并数

4

15

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

1,052,605,342.

存货 26.42% 656,397,547.85 47.88% -21.46% 增加森源公司的合并数

21

投资性房地产 18,253,441.88 0.46% 24,817,751.50 1.81% -1.35%

长期股权投资 27,000,993.41 0.68% 28,671,755.97 2.09% -1.41%

458,965,866.3

固定资产 11.52% 348,585,500.96 25.43% -13.91% 增加森源公司的合并数

9

在建工程 79,693,133.28 2.00% 664,444.42 0.05% 1.95% 增加森源公司的合并数

782,382,930.5

短期借款 19.64% 366,897,000.00 26.76% -7.12% 增加森源公司的合并数

7

293,439,840.0

长期借款 7.37% 355,356,600.00 25.92% -18.55% 偿还到期借款

0

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累

本期公允价值 本期计提的减

项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数

变动损益 值

动

金融资产

3.可供出售金 61,925,750.0

77,786,500.00 -2,660,750.00 13,200,000.00

融资产 0

61,925,750.0

金融资产小计 77,786,500.00 -2,660,750.00 13,200,000.00

0

61,925,750.0

上述合计 77,786,500.00 -2,660,750.00 13,200,000.00

0

金融负债 0.00 0.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

五、投资状况

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

1,334,990,000.00 3,760,000.00 35,405.05%

16

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至资

被投资 产负债 披露日 披露索

主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计收 本期投 是否涉

公司名 合作方 表日的 期（如 引（如

务 式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉

称 进展情 有） 有）

况

竹、木

福建永

家具及 2015 年

林家居 55,000, 自有资

地板的 新设 55.00% 王正丰 长期 家具 63.64% -225.25 否 12 月

有限公 000.00 金

制造、 10 日

司

销售

苏加

旭、李

家具系 建强、

福建森

列产品 1,299,9 增发股 王清 2015 年

源家具 100.00 56,004,

及防火 收购 90,000. 票、募 云、王 长期 家具 100% 否 09 月

有限公 % 439.19

门、防 00 集资金 清白及 01 日

司

盗门 固鑫投

资、雄

创投资

1,354,9

56,004,

合计 -- -- 90,000. -- -- -- -- -- -- -- -- --

213.94

00

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、金融资产投资

（1）证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在证券投资。

（2）衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

17

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

2015 发行股份 39,557.74 35,908 35,908 0 0 0.00% 3,653.69 银行理财 0

合计 -- 39,557.74 35,908 35,908 0 0 0.00% 3,653.69 -- 0

募集资金总体使用情况说明

（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监发行字〔2015〕2076 号文“关于核准福建省永安

林业（集团）股份有限公司向苏加旭等发行股份购买资产并募集配套资金的批复”核准，公司于 2015 年 12 月向上海瀚叶

财富管理顾问有限公司和黄友荣 2 名特定对象非公开发行普通股（A 股）股票 3,187.74 万股，发行价为每股人民币 13.05

元。截至 2015 年 12 月 31 日，本公司共募集资金 41,600.00 万元，扣除各项发行费用 2,042.26 万元后，募集资金净额为

39,557.74 万元。上述募集资金净额已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的“天健验 （2015）第 7-146 号”《验资

报告》验证确认。（二）本年度使用金额及当前余额。1、本年度使用金额及当前余额 2015 年度，本公司募集资金使用情

况为：（1）以募集资金直接投入募集资金投资项目 24,408.00 万元；其中，截至 2015 年 12 月 31 日，本公司之子公司福建

森源家具有限公司向福建富田建设工程有限公司支付款项 1,788.00 万元用于森源家具营销与服务网络建设项目。该项目暂

缓执行，福建森源家具有限公司于 2016 年 4 月 20 日已全部收回该款项。2）使用闲置募集资金购买银行理财产品 11,500.00

万元。综上，截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金累计投入 35,908.00 万元，尚未使用的金额为 3,653.69 万元（其中：募集

资金余额 3,649.74 万元，募集资金存款专户累计利息收入扣除手续费后净额 3.95 万元）。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变 截至期末 项目达到 项目可行

募集资金 调整后投 截至期末 本报告期

承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发

承诺投资 资总额 累计投入 实现的效

资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期 化

承诺投资项目

森源家具信息系统升 2018 年

级改造和营销与服务 否 14,600 14,600 1,788 1,788 12.25% 12 月 31 0否 否

网络建设项目 日

支付重组交易现金对 2015 年

否 5,000 5,000 5,000 5,000 100.00% 215.4 否 否

价 12 月 31

18

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

日

2015 年

补充公司流动资金 否 20,000 20,000 17,620 17,620 88.10% 12 月 31 是 否

日

承诺投资项目小计 -- 39,600 39,600 24,408 24,408 -- -- 215.4 -- --

超募资金投向

无 0 0 0 0 0.00% 0否 否

超募资金投向小计 -- 0 0 0 0 -- -- 0 -- --

合计 -- 39,600 39,600 24,408 24,408 -- -- 215.4 -- --

未达到计划进度或预 截至 2015 年 12 月 31 日，本公司之子公司福建森源家具有限公司向福建富田建设工程有限公司支付

计收益的情况和原因 款项 1,788.00 万元用于森源家具营销与服务网络建设项目。该项目暂缓执行，福建森源家具有限公

（分具体项目） 司于 2016 年 4 月 20 日已全部收回该款项。

项目可行性发生重大

无

变化的情况说明

超募资金的金额、用途 不适用

及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实

施地点变更情况

适用

报告期内发生

2015 年 12 月 29 日召开第七届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进

募集资金投资项目实 行现金管理的议案》，为提高募集资金使用效率，在确保不影响募集资金投资项目正常实施和保证募

施方式调整情况 集资金安全的前提下，为公司和股东谋取较好的投资回报，同意公司使用闲置募集资金购买安全性

高、流动性好的保本型理财产品。2015 年 12 月 31 日，公司与兴业银行股份有限公司永安支行签署

《兴业银行人民币理财计划协议书》，使用人民币 11,500 万元的闲置募集资金购买兴业银行“兴业

金雪球-优先 2 号”无固定到期日人民币理财产品，产品类型为保本浮动收益型。

募集资金投资项目先 不适用

期投入及置换情况

用闲置募集资金暂时 不适用

补充流动资金情况

项目实施出现募集资 不适用

金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金

银行理财

用途及去向

募集资金使用及披露 无

19

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

中存在的问题或其他

情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

家具系列产

福建森源家 55,900,000.0 1,479,398,49 361,058,256. 482,259,413. 75,389,114.4 56,004,439.1

子公司 品及防火

具有限公司 0 2.76 96 12 8 9

门、防盗门

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

福建永林家居有限公司 新设立公司 无

福建森源家具有限公司 发行股份，购买资产，募集资金 重大影响

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业竞争格局和发展趋势

20

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、以森林资源培育为主业的林业上市公司受森林资源限制采伐政策影响，传统的以林木采伐为主及依托采伐剩余物为

主要原材料的人造板产业可持续发展空间受限，盈利水平下降，对上市公司生产经营冲击较大。

2、人造板行业产能过剩，加快了低产、低质、高耗、环境污染严重、设备老化企业的淘汰。

3、针对经营形势的变化，以林业资源为基础的上市公司一方面在森林可持续多层次开发，加强成本控制、效率提升上

夯实原有主业根基，另一方面也寻求切入与原有主业相关的新行业，扩大产业链，延伸公司产品线，降低经营风险成为可能。

（二）公司未来发展战略

公司将以国家“十三五”规划为指导，继续坚持森林资源为基础，以森林资源多层次综合开发为切入点，公司优质人造板、

家具为基本点，做大做强木材加工、定制家具、竹系列家具；同时向装修、装饰等相关产业拓展；做好国内业务的同时，积

极拓展海外市场；遵循“品牌化经营、规范化管理、市场化运作”的经营理念，实现产业间的绿色、协调、持续、健康发展。

1、公司现有176.3万亩林地，森林蓄积量1219.2万立方米，是公司可持需发展的基础。为适应新的森林经营模式，开展

森林多层次的综合开发，公司将在经营区域内，选择开展林药结合、林养结合、林油结合，寻求产学研、寻求相关产业共同

发展，突破发展瓶颈。同时，维持现有国家批准的林木生产，做好森林修生养息，为森林可持续经营赢得战略储备期。

2、凭借公司人造板制造人才、设备、管理、销售、品牌、品种的优势，在产能过剩的供给侧改革中，寻求区域外的发

展契机。

3、以森源家具为龙头，做大做强定制家具产业，以竹系列家具为增长点，大力发展以竹代木，拓展国际市场，并发展

以家具、人造板、木材加工及相关产品的专业现代物流平台。

（三）经营计划

2016年，公司将采取有力措施，增强公司综合竞争力，实现长期持续稳定发展。

1、集中力量做好人造板生产线。一是加强原料的采购与货场管理，确保原料保质保量的供应；二是继续突出主导产品

优势，优化产品结构，拓展以低密度纤维板为主的新产品，在以销定产的基础上做好生产计划；三是依靠技改和产品研发降

低生产成本；四是充分利用人造板品牌及人才技术优势，努力探索发展对外输出经营管理模式，提高人造板生产经营效益。

2、合理规划分类经营森林资源。一是从加强现场管理入手，抓好资源培育工作，确保完成年度造林任务和相关抚育工

作；二是规范制度，强化管理，实现木材生产销售效益最大化；三是加强与市金盾森林资源管护有限公司的沟通协调，继续

保持林业违法案件查处的高压态势，巩固管护成效，并将毛竹林管理及林地安全管理列为护林管理的工作重点；四是开展珍

贵珍稀、园林绿化树种及林下养殖等多种经营项目发展模式，实现“以林养林”的目标，提高林业综合效益。

3、积极拓展定制家具业务。一是积极开拓国内外市场，提高项目的中标率，实现销量突破；二是合理安排生产，减少

库存资金占用，加速存货的周转效率；三是优化供应渠道、降低采购成本，引入优质供应商，建立战略合作伙伴系；四是提

升产品品质，降低产品返工率；五是管理控制材料领用，降低材料损耗；六是努力完成2015年筹建的东莞新工厂基地一期工

程。

4、开发木竹地板业务。一是充分利用低密度轻质地板、高防潮性能地板和无醛地板的研发，推动制定竹木（竹高纤板）

复合地板、轻质地板、竹木家具省地方标准、行业标准和国家标准；二是借助福建绿欧家居有限公司集木地板、衣柜橱柜、

墙板为一体的家居综合体验馆、乡镇网点和区域促销活动，夯实“永林蓝豹”福建木地板市场第一品牌的地位；三是通过收购

美国艾玛地板公司，获取北美市场广泛而稳定的销售网络，拓展国际市场。

5、充分利用目前资本市场的有利政策环境，筹划非公开发行股票项目，增加公司净资产规模，推动项目建设，提升公

司综合竞争力。

（四）需求资金来源

公司将积极利用自有资金，强化资金管理，增加经营性流入资金，调整融资结构，筹划非公开发行股票项目，不断扩大

股权融资等直接融资比例，结合银行贷款、票据工具、变现闲置资产及出售金融资产等多种间接融资手段，保证上述战略发

展和业务经营的资金需求。

（五）可能面对的风险

1、人造板生产经营风险。国家生态文明建设的不断推进，造成人造板生产所需的木质原料减少，收购半径增大，收购

价格上涨，再加上其他生产经营要素成本的增加，对公司的人造板生产经营产生较大影响。

2、森林资源经营风险。受国家生态文明建设影响，森林资源采伐量大幅降低，持续维持较低水平。

21

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、市场价格风险。地板、家具市场竞争激烈，产品价格波动大。

4、财务风险。木竹地板出口业务及人造板外币贷款受汇率影响；公司资产负债率较高，贷款业务受金融机构利率影响。

5、非公开发行股票项目风险。该项目尚需履行法定程序，经有权部门批准后，方能付诸实施，存在审批风险以及项目

市场经营风险。

（六）前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况

1、发展战略进展在报告期内进展情况

报告期内, 公司针对当前福建省实施生态省战略，科学谋划，进一步促进公司转变林业经营方式，稳步推进坚持以森林

资源为基础，继续按照“品牌化经营、规范化管理、市场化运作”的经营理念，致力于将公司打造成为集森林培育、木（竹）

材加工，家具制造并向装修、装饰等相关产业拓展的全产业链的集团公司的发展战略。充分利用上市的融资功能，积极推进

企业重大资产重组，将经营范围向下游高端定制家具制造领域延伸；同时通过深化内部改革管理、优化产品结构、转变林业

经营方式、探索林下经济项目、开展新技术改造、强化资金管理等措施，努力克服金融、市场及行业环境的不利影响，确保

公司生产经营稳定。

2、经营计划在报告期内进展情况

（1）全年共计完成各类纤维板生产 21.3万m，完成年计划产量 92.62%，产销率97.6%，质量指标、设备开机率均达到

年度计划要求，优化产品结构，依靠技改和产品研发降低生产成本，提出技改项目22项，完成12项，开发12个新板种，提高

效益500万元。

（2）加强木质原料采购管理，本着就近收购、价格优先、立足本地、面向外围的收购原则，并根据周边区域情况适度

进行了引导和调控，制定合理的价格体系,实行灵活多样的收购形式,培育主力供应商，加强采购、验收、结算等过程中各环

节的服务意识,完成全年收购计划79%，确保生产稳定。

（3）转变森林经营方式，综合利用森林资源，开展森林重点资源调查，集约经营速生丰产林和工业原料林；按照适地

适树原则，重点建设芳香樟、楠木等珍贵珍稀和园林绿化树种基地，建成建设各类珍贵绿化树种培育基地12000多亩；开展

林下林业药材种植、林地养殖经济项目，提高林业立体综合效益。

（4）筹划和推进重大资产重组工作，以发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金方式，公司出资近13亿元购买下

游定制家具制造商福建森源股份有限公司100%股权。重组方案获国家证监会审批通过，并完成标的资产过户事宜，福建森

源股份有限公司更名为“福建森源家具有限公司”，成为公司的全资子公司。

（5）依靠永安市丰富的竹林资源，发起设立福建永林家居有限公司，借助合作方在竹木行业企业管理经验、销售技能、

营销理念和完善的销售渠道优势，开拓欧美发达国家市场，提升永安林业竹产业的盈利能力。

（6）继续与永安市金盾森林资源管护有限公司密切协作，持续有效地加大对森林资源盗伐、林地侵占行为的打击力度，

重点加强对毛竹林的管护，提高护林成效。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

22

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

一、2012年，根据中国证监会、深圳证券交易所和中国证监会福建监管局的有关规定，公司股东大会批准了《关于修改〈公

司章程〉的议案》，将《公司章程》中涉及关于利润分配修订为：第一百七十四条 公司实施积极的利润分配政策，严格遵

守下列规定：1、利润分配原则：公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，保持利润分配的连续性和稳定性，并符

合法律、法规的相关规定；公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。2、利润分配政

策公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。现金方式分配利润一般以年度现金分红为主，

也可实行中期现金分红，公司董事会可以根据公司的资金需求状况提议公司进行中期现金分配。除公司经营环境或经营条件

发生重大变化外，公司每年现金分红比例不少于当年实现的可供分配利润的20%。在满足上述现金股利分配的情况下，公司

可以采取股票股利或资本公积转增资本的方式分配股利。董事会在利润分配预案中应当对留存的未分配利润使用计划进行说

明，独立董事应发表独立意见。3、利润分配政策的制订和修改由公司董事会向股东大会提出，董事会和股东大会在利润分

配政策的论证和决策过程中应当充分考虑独立董事和中小投资者的意见。董事会在制订利润分配政策过程中，需与独立董事

进行讨论，在充分考虑全体股东持续、稳定、科学回报以及公司可持续发展的基础上，形成利润分配政策。董事会提出的利

润分配政策需经董事会过半数以上表决通过，并经过半数独立董事表决通过，独立董事应对利润分配政策的制订或修改发表

独立意见。监事会应当对董事会制订或修改的利润分配政策进行审议，并经过半数监事通过，监事会同时应对董事会和管理

层执行公司分红政策和股东回报规划的情况及决策程序进行监督。公司利润分配政策的制订或修改提交股东大会审议时，应

当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。股东大会审议公司利润分配政策时，应充分

听取社会公众股东意见，除设置现场会议投票外，还应当向股东提供网络投票平台。若公司外部经营环境发生重大变化，或

现有的利润分配政策影响公司可持续经营时，公司董事会可以根据内外部环境的变化向股东大会提交修改利润分配政策的方

案并由股东大会审议表决。公司董事会提出修改利润分配政策，应当以股东利益为出发点，注重对投资者利益的保护，并在

提交股东大会的利润分配政策修订议案中详细说明原因，修改后的利润分配政策不得违反中国证监会和深圳证券交易所的有

关规定。公司年度盈利而董事会未做出现金利润分配预案，或现金利润分配预案的现金分红比例少于当年实现的可供分配利

润的20%时，应当在年度报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。二、2015年，根据中国证监会、深圳证券交易

所和中国证监会福建监管局的有关规定，公司股东大会批准了《公司未来三年（2015-2017年）股东回报规划》，主要内容

包括：㈠本规划制定原则及总体规划：公司分红回报规划的制定应充分考虑投资者回报，合理平衡和处理好公司经营利润用

于自身发展和回报股东的关系，坚持以现金分红为主的基本原则。公司可以采取现金、股票方式或者现金与股票 相结合的

方式以及法律、法规允许的其他方式分配股利。在利润分配方式中，相对于股票股利，公司优先采取现金分红的方式。公司

具备现金分红条件的，应当采用现金分红进行利润分配。如果公司采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每

股净资产的摊薄等真实合理因素。㈡公司未来三年（2015-2017年）的具体股东回报规划 ：1、现金分红的具体政策、条件

和比例如下：公司分红回报规划严格执行《公司章程》所规定的利润分配政策，在保证公司能够持续经营和长期发展的前提

下，如公司无重大投资计划或重大资金支出等事项（募集资金投资项目除外）发生，公司应当采取现金方式分配股利，公司

最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的30%，具体每个年度的分红比例由董事会根据

公司年度盈利状况和未来资金使用计划提出预案。在公司满足现金分红条件，且符合利润分配原则，并保证公司正常经营和

长远发展的前提下，公司原则上在每年年度股东大会召开后进行一次利润分配。公司董事会也可以根据公司当期的盈利规模、

现金流状况、发展阶段及资金需求状况，提议公司进行中期分红。公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、

自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现

金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比

例最低应达到80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中

23

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

所占比例最低应达到40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润

分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。2、公司发放

股票股利的具体条件如下：在公司经营状况、成长性良好，且董事会认为公司每股收益、股票价格、每股净资产等与公司股

本规模不匹配时，公司可以在满足上述现金分红比例的前提下，同时采取发放股票股利的方式分配利润。公司在确定以股票

方式分配利润的具体金额时，应当充分考虑发放股票股利后的总股本是否与公司目前的经营规模、盈利增长速度、每股净资

产的摊薄等相适应，并考虑对未来债权融资成本的影响，以确保利润分配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。3、利

润分配方案决策机制及程序：在定期报告公布前，公司管理层、董事会应当在充分考虑公司持续经营能力、保证正常生产经

营及业务发展所需资金和重视对投资者的合理投资回报的前提下，研究论证利润分配预案。董事会应当认真研究和论证公司

现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集

中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。在公司董事会对有关利润分配方案的决策和论证过程中，以及在

公司股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司可以通过电话、传真、信函、电子邮件、公司网站上的投资者关系互动

平台等方式，与独立董事、中小股东进行沟通和交流，充分听取独立董事和中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心

的问题。㈢股东回报规划的制定周期和决策机制：1、公司至少每三年重新审阅一次《股东回报规划》，根据股东（特别是

公众股东）、独立董事和监事的意见，对公司正在实施的股利分配政策作出适当且必要的修改，以确定该时段的股东回报计

划。 2、董事会将根据公司实际经营情况，在充分考虑公司盈利规模、现金流量情况、发展阶段及当期资金需求的基础上，

结合股东（包括中小投资者）、独立董事、监事的意见，制定年度或中期利润分配方案，并经公司股东大会表决通过后实施。

三、2015年，《公司未来三年（2015-2017年）股东回报规划》的制订，明确了公司的分红标准和比例，分红的决策程序和

机制，使分红政策进行调整或变更的程序合规、透明；要求公司独立董事在今后分红分配政策的制订与修改中必须发表独立

意见；股东大会审议公司分红政策时，应充分听取社会公众股东意见，充分维护了中小股东的合法权益。报告期内，公司的

利润分配方案及资本公积金转增股本方案符合公司章程的相关规定。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2013年至2015年间，鉴于母公司年均可供分配利润为负数，公司未进行利润分配，也未进行公积金转增，符合《公司章程》

的有关规定。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 0.00 44,885,830.36 0.00% 0.00 0.00%

2014 年 0.00 -20,665,871.51 0.00% 0.00 0.00%

24

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

2013 年 0.00 11,122,430.42 0.00% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

√ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提

公司未分配利润的用途和使用计划

出普通股现金红利分配预案的原因

鉴于公司 2015 年度实现利润主要来源于公司重大资产重组标

的公司福建森源家具有限公司，目前该公司正在建设重大投

确保福建森源家具有限公司重大投资项目的资金需求

资项目，为确保该项目建设的资金需求，公司 2015 年度拟不

进行利润分配，也不进行资本公积转增。

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

股权激励承诺

苏加旭就避

免资金占用

事项作出如

下承诺："1.

福建省永安

除正常经营

林业(集团)总 关于同业竞

性往来外，本

公司;苏加旭; 争、关联交 2015 年 04 月

其他对公司中小股东所作承诺 人及本人所 长期 正常履行

福建省固鑫 易、资金占用 07 日

控制的其他

投资有限公 方面的承诺

企业目前不

司

存在违规占

用森源股份

的资金，或采

用预收款、应

25

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

付款等形式

违规变相占

用森源股份

资金的情况。

2. 本次交易

完成后，本人

及本人所控

制的其他企

业将严格遵

守国家有关

法律、法规、

规范性文件

以及森源股

份、永安林业

相关规章制

度的规定，坚

决预防和杜

绝本人及本

人所控制的

其他企业对

森源股份的

非经营性占

用资金情况

发生，不以任

何方式违规

占用或使用

森源股份的

资金或其他

资产、资源，

不以任何直

接或者间接

的方式从事

损害或可能

损害森源股

份、永安林业

及其他股东

利益的行为。

3. 本人将利

用对所控制

的其他企业

的控制权，促

使该等企业

按照同样的

标准遵守上

26

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

述承诺。本人

若违反上述

承诺，将承担

因此给森源

股份、永安林

业造成的一

切损失。"福建

省永安林业

(集团)总公司

就避免同业

竞争事宜作

出如下承诺：

"1. 截至本承

诺函签署日，

本单位及本

单位控制或

投资的其他

公司、企业或

者其他经济

组织未从事

与永安林业、

森源股份及

其控制的其

他公司、企业

或者其他经

济组织存在

同业竞争关

系的业务。2.

在作为永安

林业的控股

股东期间，本

单位及本单

位控制或投

资的其他公

司、企业或者

其他经济组

织将避免从

事任何与永

安林业、森源

股份及其控

制的其他公

司、企业或者

其他经济组

织相同或相

27

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

似且构成或

可能构成竞

争关系的业

务，亦不从事

任何可能损

害永安林业、

森源股份及

其控制的其

他公司、企业

或者其他经

济组织利益

的活动。3. 若

未来本单位

控制或投资

的其他公司、

企业或者其

他经济组织

计划从事与

永安林业、森

源股份及其

控制的其他

公司、企业或

者其他经济

组织相同或

相似且构成

或可能构成

竞争关系的

业务，本单位

承诺将在该

公司的股东

大会/股东会

和/或董事会

针对该事项，

或可能导致

该事项实现

及相关事项

的表决中做

出否定的表

决或决定。本

单位若违反

上述承诺，将

承担因此而

给永安林业、

森源股份或

28

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

其控制的其

他公司、企业

或者其他经

济组织造成

的实际损失。

本承诺函有

效期为自本

承诺函签署

之日起至本

单位不再为

永安林业控

股股东，或者

永安林业终

止上市之日

止。若本次重

组未通过中

国证监会核

准或者根据

相关法律、法

规、规范性文

件的规定无

法实施本次

重组的，本单

位将不再遵

守上述承诺

中关于避免

与森源股份

及其控制的

公司、企业或

者其他经济

组织发生同

业竞争的承

诺。"苏加旭就

避免同业竞

争事宜作出

如下承诺："

本次交易完

成后，在持有

永安林业 5%

以上股份期

间，本人及本

人控制的其

他公司、企业

或者其他经

29

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

济组织将避

免从事任何

与永安林业、

森源股份及

其控制的其

他公司、企业

或者其他经

济组织相同

或相似且构

成或可能构

成竞争关系

的业务，亦不

从事任何可

能损害永安

林业、森源股

份及其控制

的其他公司、

企业或者其

他经济组织

利益的活动。

如本人及本

人控制的其

他公司、企业

或者其他经

济组织遇到

永安林业、森

源股份及其

控制的其他

公司、企业或

者经济组织

主营业务范

围内的业务

机会，本人及

本人控制的

其他公司、企

业或者其他

经济组织将

该等合作机

会让予永安

林业、森源股

份及其控制

的其他公司、

企业或者其

他经济组织。

30

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

本人若违反

上述承诺，将

承担因此给

永安林业、森

源股份及其

控制的其他

公司、企业或

者其他经济

组织造成的

一切损失。"

福建省永安

林业(集团)总

公司就减少

和规范关联

交易作出如

下承诺："本单

位在作为永

安林业的控

股股东期间，

将善意的享

有并履行作

为控股股东

的权利与义

务，不利用控

股股东地位

及与永安林

业之间的关

联关系损害

公司利益和

其他股东的

合法权益；本

单位及本单

位控制的其

他公司、企业

或者其他经

济组织将尽

量避免、减少

并规范与永

安林业、森源

股份及其控

制的其他公

司、企业或者

其他经济组

织之间的关

31

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

联交易。对于

无法避免或

确有合理原

因而发生的

关联交易，本

单位及本单

位控制的其

他公司、企业

或者其他经

济组织将遵

循市场原则

以公允、合理

的市场价格

进行，并根据

有关法律、法

规及规范性

文件的要求

遵守回避规

定、履行关联

交易决策程

序和信息披

露义务。本单

位保证不会

利用关联交

易转移永安

林业利润，不

会通过影响

永安林业的

经营决策来

损害永安林

业及其他股

东的合法权

益。本单位若

违反上述承

诺，将承担因

此而给永安

林业、森源股

份或其控制

的其他公司、

企业或者其

他经济组织

造成的实际

损失。本承诺

函有效期为

32

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

自本承诺函

签署之日起

至本单位不

再为永安林

业的关联方

之日起的 12

个月届满之

日止，或者永

安林业终止

上市之日止。

若本次重组

未通过中国

证监会核准

或者根据相

关法律、法

规、规范性文

件的规定无

法实施本次

重组的，本单

位将不再遵

守上述承诺

中关于减少

和规范与森

源股份及其

控制的公司、

企业或者其

他经济组织

之间发生关

联交易的承

诺。"苏加旭及

其福建省固

鑫投资有限

公司就减少

和规范关联

交易作出如

下承诺："本次

交易前，本人

（或本企业）

及本人之关

联人与永安

林业及永安

林业关联人

之间不存在

亲属、投资、

33

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

协议或其他

安排等在内

的一致行动

和关联关系。

本次交易完

成后，本人

（或本企业）

在作为永安

林业的股东

期间或担任

永安林业、森

源股份董事、

监事及高级

管理人员期

间，本人（或

本企业）及本

人控制的其

他公司、企业

或者其他经

济组织将减

少并规范与

永安林业、森

源股份及其

控制的其他

公司、企业或

者其他经济

组织之间的

关联交易。对

于无法避免

或有合理原

因而发生的

关联交易，本

人（或本企

业）及本人

（或本企业）

控制的其他

公司、企业或

者其他经济

组织将遵循

市场原则以

公允、合理的

市场价格进

行，根据有关

法律、法规及

34

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

规范性文件

的规定履行

关联交易决

策程序，依法

履行信息披

露义务和办

理有关报批

手续，不损害

永安林业及

其他股东的

合法权益。本

人（或本企

业）若违反上

述承诺，将承

担因此而给

永安林业、森

源股份及其

控制的其他

公司、企业或

者其他经济

组织造成的

一切损失。"

苏加旭、固鑫

投资、雄创投

资、李建强承

诺其通过本

次交易取得

的上市公司

新增股份，自

上市之日起

苏加旭;王清

十二个月内

白;王清云;李

不得转让。王

建强;福建南

股份限售承 清云、王清白 2015 年 04 月

安雄创投资 三年 正常履行

诺 承诺其通过 07 日

中心;福建省

本次交易取

固鑫投资有

得的上市公

限公司

司新增股份，

自上市之日

起三十六个

月内不得转

让。在遵守前

述股份锁定

期的前提下，

为使公司与

35

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

补偿责任人

签订的利润

补偿协议更

具可操作性，

苏加旭、固鑫

投资、雄创投

资、李建强同

意就所认购

的永安林业

股份自股份

上市之日起

满 12 个月后

按如下方式

解除限售：

（1）如利润

补偿协议约

定的承诺年

度第一年的

预测净利润

实现，则自股

份上市之日

起满 12 个月

且森源股份

第一个承诺

年度的专项

审计报告公

告之日起(以

二者发生较

晚者为准)，本

人/本企业可

解锁股份数

为本次重组

本人/本企业

认购永安林

业本次发行

股份数的

25%；（2）如

利润补偿协

议约定的前

两个承诺年

度累计预测

净利润实现，

则自森源股

份第二个承

36

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

诺年度的专

项审计报告

公告之日起，

本人/本企业

新增可解锁

股份数为本

人/本企业认

购永安林业

本次发行股

份数的 35%，

累计可解锁

股份数为本

人/本企业认

购永安林业

本次发行股

份数的 60%；

（3）依据利

润补偿协议

约定履行完

毕补偿义务

后，剩余股份

全部解锁；如

未解锁的股

份数不足利

润补偿协议

约定的当年

应补偿的股

份数，按照利

润补偿协议

的相关约定

执行。 若中

国证监会等

监管机构对

上述本人/本

企业认购的

福建省永安

林业（集团）

股份有限公

司增发股份

锁定期另有

要求的，本人

/本企业认购

上述股份的

锁定期将根

37

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

据中国证监

会等监管机

构的监管意

见进行相应

调整且无需

再次提交福

建省永安林

业（集团）股

份有限公司

董事会、股东

大会审议。

根据上市公

司与补偿责

任人签署的

《利润补偿

协议》，补偿

责任人苏加

旭、固鑫投

资、雄创投

资、李建强对

森源股份的

利润承诺如

下：本次重大

资产重组业

绩补偿承诺

苏加旭;李建

年度为 2015

强;福建南安

年、2016 年、

雄创投资中 业绩承诺及 2015 年 04 月

2017 年。若本 三年 正常履行

心;福建省固 补偿安排 07 日

次重大资产

鑫投资有限

重组未能在

公司

2015 年 12 月

31 日前实施

完毕的，则业

绩承诺年度

相应顺延至

下一年度，相

应年度的预

测净利润数

额参照中联

评估出具的

中联评报字

（2015）第

299 号评估报

告确定。补偿

38

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

责任人对盈

利预测及补

偿的安排概

况如下：承诺

年度及业绩

分别为 2015

年 11,030 万

元、2016 年

13,515 万元、

2017 年

16,378 万元；

补偿责任人

为苏加旭、固

鑫投资、雄创

投资、李建

强；补偿方

式：若标的公

司截至各期

末累计实际

实现净利润

未达到各预

测期末累计

承诺净利润，

补偿责任人

应先以股份

进行补偿，股

份不足补偿

时以现金补

偿。注：承诺

业绩具体计

算方法为标

的资产评估

报告对应的

承诺期森源

股份母公司

与深圳森源

预测净利润

之和扣除合

并抵消数后

的数据。业绩

补偿的具体

内容如下：1、

业绩补偿金

额利润承诺

39

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

期内，若目标

公司截至当

期期末累积

实际净利润

数额低于截

至当期期末

累积预测净

利润数额，则

苏加旭、李建

强、固鑫投

资、雄创投资

应向永安林

业进行补偿。

当期应补偿

金额按以下

公式确定：当

期应补偿金

额=(截至当期

期末累积预

测净利润数

额-截至当期

期末累积实

际净利润数

额)÷补偿期限

内各年的预

测净利润数

总和×本次交

易总对价－

累积已补偿

金额。苏加

旭、李建强、

固鑫投资、雄

创投资应先

以股份补偿

方式补偿永

安林业，股份

补偿按逐年

计算、逐年回

购应补偿股

份并注销的

原则执行，股

份补偿方式

不足以补偿

永安林业的，

40

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

苏加旭、李建

强、固鑫投

资、雄创投资

应以现金补

偿方式补足。

2、股份补偿

的具体数量

计算方式：当

期应补偿的

股份数量=(截

至当期期末

累积预测净

利润数额－

截至当期期

末累积实际

净利润数额)÷

补偿期限内

各年的预测

净利润数总

和×本次交易

总对价÷本次

发行股份购

买资产股份

发行价格－

已补偿股份

数－已补偿

现金金额÷本

次发行股份

购买资产股

份发行价格。

同时，依据上

述计算公式

计算的结果

为负数或零

时，已补偿股

份不冲回。若

永安林业在

利润承诺期

内实施转增

或送股分配，

则补偿股份

数量应相应

调整，计算公

式为：按前述

41

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

公式计算的

补偿股份数

量×(1+转增

或送股比例)。

若永安林业

在利润承诺

期内实施现

金分红，现金

分红收益的

部分应相应

返还给永安

林业，计算公

式为：返还金

额=每股已分

配现金股利×

按前述公式

计算的补偿

股份数量。以

上所补偿的

股份由永安

林业以 1 元的

总价回购并

注销。3、现

金补偿的具

体金额计算

方式：当期应

补偿的现金

金额=(当期应

补偿股份总

数－当期已

补偿股份总

数)×本次发行

股份购买资

产股份发行

价格。4、资

产减值补偿：

若标的资产

减值测试报

告确认标的

资产期末减

值额 > 已补

偿金额(包括

已补偿股份

数量和现金

42

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

金额)，则苏加

旭、李建强、

固鑫投资、雄

创投资应向

永安林业另

行补偿股份

或现金，且应

优先以其持

有的永安林

业股份进行

补偿。（1）应

补偿股份数

量按照如下

方式计算：应

补偿的股份

数量=(标的资

产期末减值

额－已补偿

金额)÷本次发

行股份购买

资产股份发

行价格。若股

份不足以补

偿的，应采用

现金补偿，应

补偿现金金

额按照如下

方式计算：应

补偿的现金

金额=标的资

产期末减值

额－补偿期

限内已补偿

的股份数量×

本次发行股

份购买资产

股份发行价

格－补偿期

限内已补偿

的现金金额

－因标的资

产减值已补

偿的股份数

量×本次发行

43

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

股份购买资

产股份发行

价格。（2）若

永安林业在

利润承诺期

内实施转增

或送股分配，

则补偿股份

数量应相应

调整，具体公

式请见本部

分第二条所

述；若永安林

业在利润承

诺期内实施

现金分红，则

现金分红收

益的部分应

相应返还给

永安林业，具

体公式请见

本部分第二

条所述。（3）

苏加旭、李建

强、固鑫投

资、雄创投资

所补偿的股

份由永安林

业以 1 元的总

价回购并注

销。5、各方

承担补偿的

比例苏加旭、

李建强、固鑫

投资、雄创投

资应按比例

承担补偿，其

中李建强承

担 5%，雄创

投资承担

9%，剩余部分

由苏加旭和

固鑫投资协

商承担，且相

44

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

互之间承担

连带责任。6、

补偿上限在

任何情况下，

因标的资产

实际净利润

数不足预测

净利润数而

发生的补偿

数额和因标

的资产减值

而发生的补

偿数额的金

额之和不得

超过苏加旭、

李建强、固鑫

投资、雄创投

资通过本次

交易所获得

的交易对价

（此处所指

交易对价还

包含补偿责

任人通过本

次交易所获

得的股份在

利润补偿期

内由公积金

或未分配利

润转增或送

股形成的股

份）。

福建省永安

林业(集团)总

公司就保证

上市公司独

立性作出如

福建省永安

下承诺："1、 2015 年 04 月

林业（集团） 其他承诺 长期 正常履行

保证永安林 07 日

总公司

业、森源股份

的人员独立

（1）保证永

安林业、森源

股份的劳动、

45

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

人事及薪酬

管理与本单

位及本单位

控制的其他

公司、企业或

者其他经济

组织之间完

全独立。（2）

保证永安林

业、森源股份

的高级管理

人员均专职

在永安林业、

森源股份任

职并领取薪

酬，不在本单

位及本单位

控制的其他

公司、企业或

者其他经济

组织担任除

董事、监事以

外的其他职

务。（3）保证

不干预永安

林业、森源股

份股东(大)

会、董事会行

使职权决定

人事任免。2、

保证永安林

业、森源股份

的机构独立

（1）保证永

安林业、森源

股份构建健

全的公司法

人治理结构，

拥有独立、完

整的组织机

构。（2）保证

永安林业、森

源股份的股

东(大)会、董

46

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

事会、监事会

等依照法律、

法规及永安

林业、森源股

份公司章程

独立行使职

权。（3）保证

永安林业、森

源股份具有

独立设立、调

整各职能部

门的权力，不

存在受本单

位及本单位

控制的其他

公司、企业或

者其他经济

组织违约干

预的情形。3、

保证永安林

业、森源股份

的资产独立、

完整（1）保

证永安林业、

森源股份拥

有与生产经

营有关的独

立、完整的资

产，不存在与

本单位及本

单位控制的

其他公司、企

业或者其他

经济组织共

用的情况。

（2）保证永

安林业、森源

股份的办公

机构和经营

场所独立于

本单位及本

单位控制的

其他公司、企

业或者其他

47

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

经济组织。

（3）除正常

经营性往来

外，保证永安

林业、森源股

份不存在资

金、资产被本

单位及本单

位控制的其

他公司、企业

或者其他经

济组织占用

的情形。4、

保证永安林

业、森源股份

的业务独立

（1）保证永

安林业、森源

股份拥有独

立开展经营

活动的相关

资质，具有面

向市场的独

立、自主、持

续的经营能

力，不存在依

赖本单位及

本单位控制

的其他公司、

企业或者其

他经济组织

进行生产经

营活动的情

况。（2）保证

本单位及本

单位控制的

其他公司、企

业或者其他

经济组织避

免从事与永

安林业、森源

股份及其控

制的其他公

司、企业或者

48

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他经济组

织具有竞争

关系的业务。

（3）保证本

单位及本单

位控制的其

他公司、企业

或者其他经

济组织减少

与永安林业、

森源股份及

其控制的其

他公司、企业

或者其他经

济组织之间

的关联交易；

对于无法避

免或确有合

理原因而发

生的关联交

易，保证按市

场原则和公

允价格进行

公平操作，并

按相关法律、

法规及规范

性文件的规

定履行相关

审批程序及

信息披露义

务。5、保证

永安林业、森

源股份的财

务独立（1）

保证永安林

业、森源股份

建立独立的

财务部门以

及独立的财

务核算体系，

具有规范、独

立的财务会

计制度。（2）

保证永安林

49

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

业、森源股份

独立在银行

开户，不与本

单位及本单

位控制的其

他公司、企业

或者其他经

济组织共用

银行账户。

（3）保证永

安林业、森源

股份的财务

人员不在本

单位及本单

位控制的其

他公司、企业

或者其他经

济组织兼职。

（4）保证永

安林业、森源

股份能够独

立做出财务

决策，本单位

不干预永安

林业、森源股

份的资金使

用。（5）保证

永安林业、森

源股份依法

独立纳税。本

单位若违反

上述承诺，将

承担因此而

给永安林业、

森源股份或

其控制的其

他公司、企业

或者其他经

济组织造成

的实际损失。

"

苏加旭就承

2015 年 04 月

苏加旭 其他承诺 担先行建设 履行完成

07 日

或有损失事

50

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

项作出如下

承诺："如《退

回先行使用

土地使用权

和收回地上

建筑物所有

权协议书》及

《收回土地

补偿协议书》

的合同对方

未按照合同

约定足额支

付相关款项

给广东森源

的，苏加旭将

代合同对方

向广东森源

偿还相关款

项，但苏加旭

在向合同对

方追偿时，广

东森源应提

供相应的便

利；如广东森

源因先行用

地进行建设

而受到相关

主管部门行

政处罚的，苏

加旭自愿无

条件承担广

东森源因此

而遭受的经

济损失。"

苏加旭就本 正常履行（其

次重组涉及 中：苏加旭就

的社会保险、 承担与青岛

住房公积金 三利集团有

补缴等事宜 2015 年 04 月 限公司诉讼

苏加旭 其他承诺 长期

作出如下承 07 日 或有损失事

诺："本次交易 项作出的承

完成后，若因 诺已履行完

交割日前森 毕，具体情

源股份（包括 况：2015 年 9

51

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

其分支机构， 月 9 日山东省

下同）未为其 青岛市中级

员工缴纳或 人民法院

足额缴纳社 （2015）青民

会保险、住房 一终字第

公积金而被 1158 号民事

政府部门要 判决书，判决

求补缴社会 森源家具向

保险、住房公 青岛三利集

积金的，本人 团有限公司

将无条件按 支付相关款

主管部门核 项共计

定的金额代 8,854,207.1

森源股份补 元。根据该案

缴相关款项； 件的执行情

若因交割日 况，森源家具

前森源股份 已经支付

未为员工缴 8,927,000.00

纳或足额缴 万元。苏加旭

纳社会保险、 就该判决中

住房公积金 森源家具合

而被政府部 计损失超过

门处以罚款 预计负债计

或被员工要 提部分

求承担经济 6,707,183.53

补偿、赔偿或 元承担了补

使森源股份 偿责任，森源

产生其他任 家具于 2016

何费用或支 年 3 月 29 日

出的，本人将 收到该款项）

无条件代森

源股份支付

相应的款项，

且保证森源

股份不因此

遭受任何经

济损失。"苏加

旭就承担租

赁风险事项

作出如下承

诺："如因交割

日前森源股

份或其分公

司、控股子公

52

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

司租赁房地

产在现有租

赁期限内不

能被持续租

用（不包含出

租方恶意违

约），而给永

安林业、森源

股份或其分

公司、控股子

公司生产、经

营造成损失

的，苏加旭愿

意承担永安

林业、森源股

份或其分公

司、控股子公

司因此而遭

受的全部损

失。"苏加旭就

承担与青岛

三利集团有

限公司诉讼

或有损失事

项作出如下

承诺："如果森

源股份与青

岛三利集团

有限公司关

于合同纠纷

的终审结果

及其执行给

森源股份造

成经济损失

超过森源股

份已计提的

预计负债

2,219,816.47

元，苏加旭将

自森源股份

承担相关经

济损失之日

起 30 日内补

偿上述超过

53

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

部分，且不会

向森源股份

追偿。"苏加旭

就承担或有

支付建设公

司违约金及

损失作出如

下承诺："如因

上述地上建

筑物和其他

设施（即广东

森源于大岭

山镇第 005 地

块上在建工

程）由东莞市

大岭山镇人

民政府收回

而可能引起

的与建筑公

司或其他相

关工程主体

之间的违约

纠纷或潜在

诉讼而给永

安林业、森源

股份或其分

公司、控股子

公司生产、经

营造成损失

的，苏加旭愿

意承担永安

林业、森源股

份或其分公

司、控股子公

司因此而遭

受的全部损

失。"

苏加旭;王清 "1. 本企业

白;王清云;李 （或本人）已

建强;福建南 向永安林业

2015 年 04 月

安雄创投资 其他承诺 及为本次重 长期 正常履行

07 日

中心;福建省 大资产重组

固鑫投资有 提供审计、评

限公司;上海 估、法律及财

54

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

瀚叶财富管 务顾问专业

理顾问有限 服务的中介

公司;黄友荣 机构提供了

本企业（或本

人）有关本次

重大资产重

组的相关信

息和文件（包

括但不限于

原始书面材

料、副本材料

或口头证言

等），本企业

（或本人）保

证所提供的

文件资料的

副本或复印

件与正本或

原件一致，且

该等文件资

料的签字与

印章都是真

实的，该等文

件的签署人

业经合法授

权并有效签

署该文件；保

证所提供信

息和文件的

真实性、准确

性和完整性，

保证不存在

虚假记载、误

导性陈述或

者重大遗漏，

并承担个别

和连带的法

律责任。

苏加旭;王清 1. 本企业（或

白;王清云;李 本人）作为森

建强;福建南 源股份的股 2015 年 04 月

其他承诺 长期 正常履行

安雄创投资 东，已经依法 07 日

中心;福建省 履行对森源

固鑫投资有 股份的出资

55

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

限公司 义务，不存在

任何虚假出

资、延期出

资、抽逃出资

等违反作为

森源股份股

东所应承担

的义务及责

任的行为，不

存在可能影

响森源股份

合法存续的

情况。

公司未来三

年（2015-2017

年）的具体股

东回报规划

1、现金分红

的具体政策、

条件和比例

如下：公司分

红回报规划

严格执行《公

司章程》所规

定的利润分

配政策，在保

证公司能够

福建省永安 持续经营和

2015 年 05 月

林业(集团)股 分红承诺 长期发展的 三年 正常履行

08 日

份有限公司 前提下，如公

司无重大投

资计划或重

大资金支出

等事项（募集

资金投资项

目除外）发

生，公司应当

采取现金方

式分配股利，

公司最近三

年以现金方

式累计分配

的利润不少

于最近三年

56

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

实现的年均

可分配利润

的 30%，具体

每个年度的

分红比例由

董事会根据

公司年度盈

利状况和未

来资金使用

计划提出预

案。在公司满

足现金分红

条件，且符合

利润分配原

则，并保证公

司正常经营

和长远发展

的前提下，公

司原则上在

每年年度股

东大会召开

后进行一次

利润分配。公

司董事会也

可以根据公

司当期的盈

利规模、现金

流状况、发展

阶段及资金

需求状况，提

议公司进行

中期分红。公

司董事会应

当综合考虑

公司所处行

业特点、发展

阶段、自身经

营模式、盈利

水平以及是

否有重大资

金支出安排

等因素，区分

下列情形，并

按照本章程

57

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

规定的程序，

提出差异化

的现金分红

政策：（1）公

司发展阶段

属成熟期且

无重大资金

支出安排的，

进行利润分

配时，现金分

红在本次利

润分配中所

占比例最低

应达到 80%；

（2）公司发

展阶段属成

熟期且有重

大资金支出

安排的，进行

利润分配时，

现金分红在

本次利润分

配中所占比

例最低应达

到 40%；（3）

公司发展阶

段属成长期

且有重大资

金支出安排

的，进行利润

分配时，现金

分红在本次

利润分配中

所占比例最

低应达到

20%；公司发

展阶段不易

区分但有重

大资金支出

安排的，可以

按照前项规

定处理。2、

公司发放股

票股利的具

58

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

体条件如下：

在公司经营

状况、成长性

良好，且董事

会认为公司

每股收益、股

票价格、每股

净资产等与

公司股本规

模不匹配时，

公司可以在

满足上述现

金分红比例

的前提下，同

时采取发放

股票股利的

方式分配利

润。公司在确

定以股票方

式分配利润

的具体金额

时，应当充分

考虑发放股

票股利后的

总股本是否

与公司目前

的经营规模、

盈利增长速

度、每股净资

产的摊薄等

相适应，并考

虑对未来债

权融资成本

的影响，以确

保利润分配

方案符合全

体股东的整

体利益和长

远利益。3、

利润分配方

案决策机制

及程序在定

期报告公布

前，公司管理

59

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

层、董事会应

当在充分考

虑公司持续

经营能力、保

证正常生产

经营及业务

发展所需资

金和重视对

投资者的合

理投资回报

的前提下，研

究论证利润

分配预案。董

事会应当认

真研究和论

证公司现金

分红的时机、

条件和最低

比例、调整的

条件及其决

策程序要求

等事宜，独立

董事应当发

表明确意见。

独立董事可

以征集中小

股东的意见，

提出分红提

案，并直接提

交董事会审

议。在公司董

事会对有关

利润分配方

案的决策和

论证过程中，

以及在公司

股东大会对

现金分红具

体方案进行

审议前，公司

可以通过电

话、传真、信

函、电子邮

件、公司网站

60

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

上的投资者

关系互动平

台等方式，与

独立董事、中

小股东进行

沟通和交流，

充分听取独

立董事和中

小股东的意

见和诉求，及

时答复中小

股东关心的

问题。

承诺是否按时履行 是

如承诺超期未履行完毕的，应当详

细说明未完成履行的具体原因及下 无

一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产 当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索

预测起始时间 预测终止时间

或项目名称 （万元） （万元） 因（如适用） 期 引

福建省永安林

业(集团)股份

有限公司与苏

加旭、李建强、

福建省固鑫投

福建森源家具 2015 年 01 月 2017 年 12 月 2015 年 04 月 资有限公司、

11,030 11,018 无

有限公司 01 日 31 日 14 日 福建南安雄创

投资中心(有

限合伙)关于

福建森源股份

有限公司的利

润补偿协议

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

据上市公司与补偿责任人签署的《利润补偿协议》，补偿责任人苏加旭、固鑫投资、雄创投资、李建强对森源股份的利润承

诺如下：本次重大资产重组业绩补偿承诺年度为2015年、2016年、2017年。若本次重大资产重组未能在2015年12月31日前实

施完毕的，则业绩承诺年度相应顺延至下一年度，相应年度的预测净利润数额参照中联评估出具的中联评报字（2015）第299

号评估报告确定。补偿责任人对盈利预测及补偿的安排概况如下：承诺年度及业绩分别为2015年11,030万元、2016年13,515

万元、2017年16,378万元；补偿责任人为苏加旭、固鑫投资、雄创投资、李建强；补偿方式：若标的公司截至各期末累计实

61

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

际实现净利润未达到各预测期末累计承诺净利润，补偿责任人应先以股份进行补偿，股份不足补偿时以现金补偿。注：承诺

业绩具体计算方法为标的资产评估报告对应的承诺期森源股份母公司与深圳森源预测净利润之和扣除合并抵消数后的数据。

业绩补偿的具体内容如下：1、业绩补偿金额利润承诺期内，若目标公司截至当期期末累积实际净利润数额低于截至当期期

末累积预测净利润数额，则苏加旭、李建强、固鑫投资、雄创投资应向永安林业进行补偿。当期应补偿金额按以下公式确定：

当期应补偿金额=(截至当期期末累积预测净利润数额-截至当期期末累积实际净利润数额)÷补偿期限内各年的预测净利润数

总和×本次交易总对价－累积已补偿金额。苏加旭、李建强、固鑫投资、雄创投资应先以股份补偿方式补偿永安林业，股份

补偿按逐年计算、逐年回购应补偿股份并注销的原则执行，股份补偿方式不足以补偿永安林业的，苏加旭、李建强、固鑫投

资、雄创投资应以现金补偿方式补足。2、股份补偿的具体数量计算方式：当期应补偿的股份数量=(截至当期期末累积预测

净利润数额－截至当期期末累积实际净利润数额)÷补偿期限内各年的预测净利润数总和×本次交易总对价÷本次发行股份购

买资产股份发行价格－已补偿股份数－已补偿现金金额÷本次发行股份购买资产股份发行价格。同时，依据上述计算公式计

算的结果为负数或零时，已补偿股份不冲回。若永安林业在利润承诺期内实施转增或送股分配，则补偿股份数量应相应调整，

计算公式为：按前述公式计算的补偿股份数量×(1+转增或送股比例)。若永安林业在利润承诺期内实施现金分红，现金分红

收益的部分应相应返还给永安林业，计算公式为：返还金额=每股已分配现金股利×按前述公式计算的补偿股份数量。以上

所补偿的股份由永安林业以1元的总价回购并注销。3、现金补偿的具体金额计算方式：当期应补偿的现金金额=(当期应补偿

股份总数－当期已补偿股份总数)×本次发行股份购买资产股份发行价格。4、资产减值补偿：若标的资产减值测试报告确认

标的资产期末减值额 > 已补偿金额(包括已补偿股份数量和现金金额)，则苏加旭、李建强、固鑫投资、雄创投资应向永安林

业另行补偿股份或现金，且应优先以其持有的永安林业股份进行补偿。（1）应补偿股份数量按照如下方式计算：应补偿的

股份数量=(标的资产期末减值额－已补偿金额)÷本次发行股份购买资产股份发行价格。若股份不足以补偿的，应采用现金补

偿，应补偿现金金额按照如下方式计算：应补偿的现金金额=标的资产期末减值额－补偿期限内已补偿的股份数量×本次发

行股份购买资产股份发行价格－补偿期限内已补偿的现金金额－因标的资产减值已补偿的股份数量×本次发行股份购买资

产股份发行价格。（2）若永安林业在利润承诺期内实施转增或送股分配，则补偿股份数量应相应调整，具体公式请见本部

分第二条所述；若永安林业在利润承诺期内实施现金分红，则现金分红收益的部分应相应返还给永安林业，具体公式请见本

部分第二条所述。（3）苏加旭、李建强、固鑫投资、雄创投资所补偿的股份由永安林业以1元的总价回购并注销。5、各方

承担补偿的比例苏加旭、李建强、固鑫投资、雄创投资应按比例承担补偿，其中李建强承担5%，雄创投资承担9%，剩余部

分由苏加旭和固鑫投资协商承担，且相互之间承担连带责任。6、补偿上限在任何情况下，因标的资产实际净利润数不足预

测净利润数而发生的补偿数额和因标的资产减值而发生的补偿数额的金额之和不得超过苏加旭、李建强、固鑫投资、雄创投

资通过本次交易所获得的交易对价（此处所指交易对价还包含补偿责任人通过本次交易所获得的股份在利润补偿期内由公积

金或未分配利润转增或送股形成的股份）。

2015年度，福建森源家具有限公司实现归属于母公司所有者的净利润11018.50万元，2015年度业绩完成比例约为99.90%。

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

62

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

本年合并财务报表范围新增两家子公司，分别是福建森源家具有限公司和福建永林家居有限

公司。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬（万元） 98

境内会计师事务所审计服务的连续年限 12

境内会计师事务所注册会计师姓名 林新田、陈连锋

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

经公司2014年度股东大会表决通过：聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）担任本公司2015年度内部控制审计机构，内控

审计费尚未支付。本年度，公司因重大资产重组事项，聘请广发证券股份有限公司、中银国际证券有限责任公司为财务顾问，

期间共支付报酬1700万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

63

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司及控制股股东不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交 占同类 获批的 可获得

关联交 是否超 关联交

关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索

易定价 过获批 易结算

方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引

原则 额度 方式

元） 例 元） 价

福建汇洋

2015 年

林业投资 参股公 库存商 2,007.4 100.00

销售 市价 市价 0否 支付 2007.43 12 月 23

股份有限 司 品、备件 3 %

日

公司

福建汇洋

2015 年

林业投资 参股公 100.00

租赁 租赁 市价 市价 206.43 0否 支付 206.43 12 月 23

股份有限 司 %

日

公司

福建汇洋

库存商 往来结 2015 年

林业投资 参股公 100.00 1,748.3

购买 品、原材 评估 评估 1,651 否 算、支 1748.31 12 月 23

股份有限 司 % 1

料等 付 日

公司

3,864.8 1,748.3

合计 -- -- -- -- -- -- -- --

6 1

大额销货退回的详细情况 无

按类别对本期将发生的日常关联交

易进行总金额预计的，在报告期内的 无

实际履行情况（如有）

64

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

交易价格与市场参考价格差异较大

无

的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

是否存在非

期初余额 本期新增金 本期收回金 本期利息 期末余额

关联方 关联关系 形成原因 经营性资金 利率

（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） （万元）

占用

苏加旭 股东 往来款 是 0 670.72 670.72

福建森源

家具有限 子公司 往来款 是 0 3,054 3,054

公司

子公司福

建永林家

浙江艾玛

居有限公

家具有限 往来款 是 167.55 5 162.55

司其他股

公司

东控制单

位

福建省永

林竹业有 参股企业 暂借款 是 6.94 6.94 0

限公司

福建汇洋

林业投资

参股企业 代垫款 是 0.34 0.34

股份有限

公司

永安天宝

参股企业 暂借款 是 0.33 0.33

岩生态旅

65

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

游有限公

司

关联债权对公司经营成

无

果及财务状况的影响

应付关联方债务

期初余额 本期新增金 本期归还金 本期利息 期末余额（万

关联方 关联关系 形成原因 利率

（万元） 额（万元） 额（万元） （万元） 元）

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

根据公司2009年5月16日召开的2008年度股东大会表决通过的《关于将蓝豹分公司资产租赁给福建省汇洋

林业投资股份有限公司经营的议案》及2012年10月19日第六届董事会第十八次会议表决结果通过的《关于

继续将蓝豹分公司资产租赁给福建省汇洋林业投资股份有限公司经营的议案》，报告期内，公司与福建省

汇洋林业投资股份有限公司发生的租赁经营关联交易金额为206.43万元。

公司2015年12月21日第七届董事会第三十次会议表决通过了《关于提前终止与福建汇洋林业投资股份有限

公司资产租赁合同的议案》，同意提前终止与福建汇洋林业投资有限公司的蓝豹分公司资产租赁合同。

公司2015年12月21日第七届董事会第三十次会议表决通过了《关于同意福建永林家居有限公司出资购买福

建汇洋林业投资有限公司资产的议案》，同意福建永林家居有限公司出资17,483,140元人民币购买福建汇

洋林业投资有限公司的强化复合木地板生产业务涉及的生产线和附属设备及存货等资产。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

关联交易公告（2009-011） 2009 年 04 月 25 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)

关联交易公告（2012-056） 2012 年 10 月 22 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)

关联交易公告（2015-093） 2015 年 12 月 23 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)

关联交易公告（2012-094） 2015 年 12 月 23 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

66

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

根据公司2009年5月16日召开的2008年度股东大会表决通过的《关于将蓝豹分公司资产租赁给福建省汇洋林业投资股份有限

公司经营的议案》及2012年10月19日第六届董事会第十八次会议表决结果通过的《关于继续将蓝豹分公司资产租赁给福建省

汇洋林业投资股份有限公司经营的议案》，报告期内，公司蓝豹分公司资产由福建省汇洋林业投资股份有限公司经营。公司

2015年12月21日第七届董事会第三十次会议表决通过了《关于提前终止与福建汇洋林业投资股份有限公司资产租赁合同的议

案》，同意提前终止与福建汇洋林业投资有限公司的蓝豹分公司资产租赁合同。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

本期实际 计提减值 报告期实

受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实

产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

称 交易 金额 方式 际收回

金额 （如有） 额

情况

保本浮动

兴业银行 否 11,500 无 0 0 290 0无

收益型

合计 11,500 -- -- -- 0 0 290 0 --

委托理财资金来源 募集资金

逾期未收回的本金和收益累计

0

金额

涉诉情况（如适用） 无

委托理财审批董事会公告披露

2015 年 12 月 31 日

日期（如有)

委托理财审批股东会公告披露

日期（如有)

未来是否还有委托理财计划 根据资金情况如有闲置资金，会进行委托理财。

67

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引

公司重大事项进展暨股票继续停牌公告 2015年01月09日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

（2015-001）

公司董事会关于重大资产重组停牌公告 2015年01月15日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

重大事项停牌公告（2015-002）

公司重大资产重组进展公告（2015-003）2015年01月22日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司重大资产重组进展公告（2015-004）2015年01月29日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司2014年度业绩预告（2015-005） 2015年01月30日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司重大资产重组进展公告（2015-006）2015年02月05日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司第七届董事会第十一次会议决议公 2015年02月06日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

告等（2015-007）

公司关于变更 2014 年年度报告披露时 2015年02月10日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

间的公告（2015-008）

公司董事会关于筹划重组停牌期满申请 2015年02月12日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

继续停牌公告（2015-009）

第七届董事会第十二次会议决议公告 2015年02月17日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

（2015-010）、公司第七届监事会第四次

会议决议公告（2015-011）、公司关于会

计政策变更的公告（2015-012）、公司2015

年度日常关联交易预计公告（2015-013）、

公司独立董事对相关事项的独立意见书

（2015-014）公司2014 年度内部控制自

我评价报告（2015-015）、公司2014年度

社会责任报告（2015-016）、公司2014 年

年度报告（2015-017）、公司 2014 年年

度报告摘要（2015-018）、公司独立董事

2014年度述职报告 （2015-019）等

68

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司重大资产重组进展公告（2015-020）2015年02月26日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司重大资产重组进展公告（2015-021）2015年03月05日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司重大资产重组进展公告（2015-022）2015年03月12日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司关于出售部分可供出售金融资产的 2015年03月14日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公告（2015-023）

公司重大资产重组进展公告（2015-024）2015年03月19日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司重大资产重组进展公告（2015-025）2015年03月26日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司重大资产重组进展公告（2015-026）2015年04月02日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司重大资产重组进展公告（2015-027）2015年04月10日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司第七届董事会第十三次会议决议公 2015年04月14日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

告（2015-028）、公司第七届监事会第五

次会议决议公告（2015-029）、公司关于

发行股份购买资产的一般风险提示暨复

牌公告（2015-030）、公司发行股份及支

付现金购买资产并募集配套资金暨关联

交易报告书（草案）等。

公司第七届董事会第十四次会议决议公 2015年04月15日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

告（2015-031）、公司2015 年第一季度

业绩预告（2015-032）

公司股票交易异常波动公告（2015-033）2015年04月16日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司第七届董事会第十五次会议决议公 2015年04月22日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

告（2015-034）、公司关于召开2015年第

一次临时股东大会通知（2015-035）

关于发行股份及支付现金购买资产并募 2015年04月23日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

集配套资金有关事宜获得福建省国资委

批复的公告（2015-036）

公司 2015 年第一季度报告正文 2015年04月30日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

（2015-037）、公司2015 年第一季度报

告（2015-038）

公司 2015 年第一次临时股东大会决议 2015年05月09日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公告（2015-039）、公司第七届董事会第

十七次会议决议公告（2015-040）、公司

关于调整本次重组方案中募集配套资金

用途的公告（2014-041）、公司关于召开

2015 年第二次临时股东大会的通知

（2015-042）、公司第七届监事会第六次

会议决议公告（2015-043）、

公司关于召开2015 年第二次临时股东大 2015年05月22日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

69

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

会的提示性公告（2015-044）

公司2015 年第二次临时股东大会决议公 2015年05月26日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

告（2015-045）等

公司第七届董事会第十八次会议决议公 2015年05月28日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

告（2015-046）、公司关于召开2014 年

度股东大会的通知（2015-047）、公司董

事会关于《公司章程》修订的补充公告

（2015-048）

公司关于收到增值税"即征即退"款的公 2015年05月30日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

告（2015-049）

公司关于重大资产重组申请获得中国证 2015年06月05日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

监会受理的公告（2015-050）

公司第七届董事会第十九次会议决议公 2015年06月10日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

告（2015-051）

公司关于召开2014 年度股东大会的提示 2015年06月13日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

性公告（2015-052）

公司2014年度股东大会决议公告 2015年06月19日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

（2015-053）等

公司第七届董事会第二十次会议决议公 2015年06月27日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

告（2015-054）

公司 关于收到《中国证监会行政许可项 2015年07月04日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

目审查 一次反馈意见通知书》的公告

（2015-055）等

公司关于《中国证监会行政许可项目审查 2015年07月09日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

一次反馈意见通知书》之反馈意见回复的

公告（2015-056）等

公司关于维护公司股价稳定方案的公告 2015年07月11日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

（2015-057）

公司第七届董事会第二十一次会议决议 2015年07月14日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公告（2015-058）等

公司股票交易异常波动公告（2015-059）、2015年07月15日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司2015年半年度业绩预告（2015-060）

公司关于中国证监会上市公司并购重组 2015年07月16日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

审核委员会审核公司重大资产重组事项

的停牌公告（2015-061）

关于公司重大资产重组事项获中国证监 2015年07月24日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

会上市公司并购重组审核委员会无条件

通过暨复牌的公告（2015-062）

70

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司股票交易异常波动公告（2015-063）2015年07月28日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司关于收到增值税“即征即退”款的公 2015年07月30日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

告（2015-064）

公司第七届董事会第二十二次会议决议 2015年08月14日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公告（2015-065）等

公司2015年半年度报告摘要（2015-066）、2015年08月15日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司2015年半年度报告（2015-067）等

公司股票交易异常波动公告（2015-068）2015年08月18日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

关于公司重大资产重组事项获得中国证 2015年09月10日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

监会核准的公告（2015-069）、发行股份

及支付现金购买资产并募集配套资金暨

关联交易报告书（修订稿）等

公司关于发行股份及支付现金购买资产 2015年09月17日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

并募集配套资金之标的资产交割完成公

告（2015-070）等

公司股票交易异常波动公告（2015-071）2015年09月25日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司第七届董事会第二十四次会议决议 2015年09月29日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公告（2015-072）

公司关于重大资产重组相关方出具承诺 2015年09月30日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

事项的公告（2015-073）、发行股份及支

付现金购买资产并募集配套资金实施情

况暨新增股份上市公告书等

公司2015年前三季度业绩预告 2015年10月15日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司2015年第三季度报告正文 2015年10月17日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

（2015-075）、公司2015年第三季度报告

全文（2015-076）

公司第七届董事会第二十六次会议决议 2015年10月20日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公告（2015-077）、关于召开2015年第三

次临时股东大会的通知（2015-078）、公

司章程、公司子公司管理办法

公司关于收到增值税“即征即退”款的公 2015年10月24日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

告（2015-079）

公司关于筹划非公开发行股票事项的停 2015年10月26日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

牌公告（2015-080）

关于召开2015年第三次临时股东大会的 2015年10月30日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

提示性公告（2015-081）、

公司关于筹划非公开发行股票事项的继 2015年10月31日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

续停牌公告（2015-082）

71

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司2015年第三次临时股东大会决议公 2015年11月06日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

告（2015-083）、法律意见书、公司章程

公司关于筹划非公开发行股票事项的继 2015年11月07日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

续停牌公告（2015-084）

公司第七届董事会第二十七次会议决议 2015年11月12日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公告（2015-085）、关于非公开发行股票

预案披露的提示暨复牌公告（2015-086）、

公司第七届监事会第七次会议决议公告

（2015-087）、非公开发行股票预案、独

立董事关于公司非公开发行 A 股股票的

独立意见、非公开发行股票募集资金投资

项目可行性研究报告、前次募集资金使用

情况鉴证报告

公司第七届董事会第二十八次会议决议 2015年12月09日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公告（2015-088）

公司第七届董事会第二十九次会议决议 2015年12月10日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公告（2015-089）、对外投资公告

（2015-090）

公司对外投资补充公告（2015-091） 2015年12月11日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

发行股份及支付现金购买资产并募集配 2015年12月22日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

套资金实施情况暨新增股份上市公告书

及摘要、验资报告、广发证券股份有限公

司、中银国际证券有限责任公司关于公司

募集配套资金之非公开发行股票之发行

过程和认购对象合规性的报告、北京国枫

律师事务所关于公司发行股份及支付现

金购买资产并募集配套资金暨关联交易

之募集配套资金非公开发行股票发行过

程及认购对象合规性的法律意见书、

公司第七届董事会第三十次会议决议公 2015年12月23日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

告（2015-092）、关联交易公告

（2015-093）、关联交易公告（2015-094）、

独立董事独立意见书

公司关于签订募集资金三方监管协议的 2015年12月25日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公告（2015-095）、关于非公开发行股票

有关事宜获得福建省国资委批复的公告

（2015-096）

公司第七届董事会第三十一次会议决议 2015年12月31日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公告（2015-097）、第七届监事会第八次

会议决议公告（2015-098）、关于使用部

分闲置募集资金进行现金管理的公告

72

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2015-099）、独立董事独立意见书、广

发证券股份有限公司、中银国际证券有限

责任公司关于公司使用部分闲置募集资

金进行现金管理的核查意见

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

公司2015年度社会责任报告全文刊登于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

73

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

股

32,441,66 138,259,5 138,259,5 170,701,1

一、有限售条件股份 16.00% 50.06%

3 19 19 82

32,440,00 32,440,00

2、国有法人持股 16.00% 9.51%

0 0

138,259,5 138,259,5 138,261,1

3、其他内资持股 1,663 0.00% 40.54%

19 19 82

32,534,31 32,534,31 32,534,31

其中：境内法人持股 9.54%

3 3 3

105,725,2 105,725,2 105,726,8

境内自然人持股 1,663 0.00% 31.00%

06 06 69

170,318,6 170,318,6

二、无限售条件股份 84.00% 49.94%

17 17

170,318,6 170,318,6

1、人民币普通股 84.00% 49.94%

17 17

202,760,2 138,259,5 138,259,5 341,019,7

三、股份总数 100.00% 100.00%

80 19 19 99

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

根据中国证券监督管理委员会《关于核准福建省永安林业（集团）股份有限公司向苏加旭等发行股份购买资产并募集配套资

金的批复》（证监许可【2015】2076号），公司向苏家旭等6名发行对象非公开发行了人民币普通股106,382,125股，新增股

份为有限售条件的流通股，上市日为2015年10月8日；公司向黄友荣等2名发行对象非公开发行了人民币普通股31,877,394股，

新增股份为有限售条件的流通股，上市日为2015年12月23日。上述事项详细披露于2015年9月30日、12月22日的《证券时报》、

《中国证券报》和巨潮资讯网。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

2015年9月9日，公司获得中国证监会出具的《关于核准福建省永安林业（集团）股份有限公司向苏加旭等发行股份购买资产

并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】2076号），批复核准公司向苏加旭发行53,829,340股股份、向王清白发行16,595,617

股股份、向王清云发行13,829,680股股份、向福建南安雄创投资中心（有限合伙）发行9,957,370股股份、向福建省固鑫投资

74

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

有限公司发行6,638,246股股份、向李建强发行5,531,872股股份购买相关资产；核准公司非公开发行不超过31,877,394股新股

募集本次发行股份购买资产的配套资金。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

数 数

自股份上市之日

起满 12 个月后

按如下方式解除

限售：①如利润

补偿协议约定的

承诺年度第一年

的预测净利润实

现，则自股份上

2015 年公司发行

市之日起满 12

股份及支付现金

个月且森源股份

购买资产并募集

第一个承诺年度

配套资金项目新

苏加旭 0 0 53,829,340 53,829,340 的专项审计报告

增限售股份，于

公告之日起(以

2015 年 10 月 8

二者发生较晚者

日在深交所上

为准)，可解锁股

市。

份数为其认购永

安林业本次发行

股份数的 25%；

②如利润补偿协

议约定的前两个

承诺年度累计预

测净利润实现，

则自森源股份第

75

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

二个承诺年度的

专项审计报告公

告之日起，新增

可解锁股份数为

其认购永安林业

本次发行股份数

的 35%，累计可

解锁股份数为其

认购永安林业本

次发行股份数的

60%；③依据利

润补偿协议约定

履行完毕补偿义

务后，剩余股份

全部解锁；如未

解锁的股份数不

足利润补偿协议

约定的当年应补

偿的股份数，按

照利润补偿协议

的相关约定执

行。

2015 年公司发行

股份及支付现金

新增限售股份

购买资产并募集

16,595,617 股可

配套资金项目新

王清白 0 0 16,595,617 16,595,617 解除限售时间为

增限售股份，于

2018 年 10 月 8

2015 年 10 月 8

日

日在深交所上

市。

2015 年公司发行

股份及支付现金

新增限售股份

购买资产并募集

13,829,680 股可

配套资金项目新

王清云 0 0 13,829,680 13,829,680 解除限售时间为

增限售股份，于

2018 年 10 月 8

2015 年 10 月 8

日

日在深交所上

市。

2015 年公司发行 自股份上市之日

股份及支付现金 起满 12 个月后

福建南安雄创投

0 0 9,957,370 9,957,370 购买资产并募集 按如下方式解除

资中心

配套资金项目新 限售：①如利润

增限售股份，于 补偿协议约定的

76

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 10 月 8 承诺年度第一年

日在深交所上 的预测净利润实

市。 现，则自股份上

市之日起满 12

个月且森源股份

第一个承诺年度

的专项审计报告

公告之日起(以

二者发生较晚者

为准)，可解锁股

份数为其认购永

安林业本次发行

股份数的 25%；

②如利润补偿协

议约定的前两个

承诺年度累计预

测净利润实现，

则自森源股份第

二个承诺年度的

专项审计报告公

告之日起，新增

可解锁股份数为

其认购永安林业

本次发行股份数

的 35%，累计可

解锁股份数为其

认购永安林业本

次发行股份数的

60%；③依据利

润补偿协议约定

履行完毕补偿义

务后，剩余股份

全部解锁；如未

解锁的股份数不

足利润补偿协议

约定的当年应补

偿的股份数，按

照利润补偿协议

的相关约定执

行。

2015 年公司发行 自股份上市之日

福建省固鑫投资 股份及支付现金 起满 12 个月后

0 0 6,638,246 6,638,246

有限公司 购买资产并募集 按如下方式解除

配套资金项目新 限售：①如利润

77

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

增限售股份，于 补偿协议约定的

2015 年 10 月 8 承诺年度第一年

日在深交所上 的预测净利润实

市。 现，则自股份上

市之日起满 12

个月且森源股份

第一个承诺年度

的专项审计报告

公告之日起(以

二者发生较晚者

为准)，可解锁股

份数为其认购永

安林业本次发行

股份数的 25%；

②如利润补偿协

议约定的前两个

承诺年度累计预

测净利润实现，

则自森源股份第

二个承诺年度的

专项审计报告公

告之日起，新增

可解锁股份数为

其认购永安林业

本次发行股份数

的 35%，累计可

解锁股份数为其

认购永安林业本

次发行股份数的

60%；③依据利

润补偿协议约定

履行完毕补偿义

务后，剩余股份

全部解锁；如未

解锁的股份数不

足利润补偿协议

约定的当年应补

偿的股份数，按

照利润补偿协议

的相关约定执

行。

2015 年公司发行 自股份上市之日

李建强 0 0 5,531,872 5,531,872 股份及支付现金 起满 12 个月后

购买资产并募集 按如下方式解除

78

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

配套资金项目新 限售：①如利润

增限售股份，于 补偿协议约定的

2015 年 10 月 8 承诺年度第一年

日在深交所上 的预测净利润实

市。 现，则自股份上

市之日起满 12

个月且森源股份

第一个承诺年度

的专项审计报告

公告之日起(以

二者发生较晚者

为准)，可解锁股

份数为其认购永

安林业本次发行

股份数的 25%；

②如利润补偿协

议约定的前两个

承诺年度累计预

测净利润实现，

则自森源股份第

二个承诺年度的

专项审计报告公

告之日起，新增

可解锁股份数为

其认购永安林业

本次发行股份数

的 35%，累计可

解锁股份数为其

认购永安林业本

次发行股份数的

60%；③依据利

润补偿协议约定

履行完毕补偿义

务后，剩余股份

全部解锁；如未

解锁的股份数不

足利润补偿协议

约定的当年应补

偿的股份数，按

照利润补偿协议

的相关约定执

行。

2015 年公司发行 新增限售股份

黄友荣 0 0 15,938,697 15,938,697

股份及支付现金 15,938,697 股可

79

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

购买资产并募集 解除限售时间为

配套资金项目新 2018 年 12 月 23

增限售股份，于 日

2015 年 12 月 23

日在深交所上

市。

2015 年公司发行

股份及支付现金

新增限售股份

购买资产并募集

15,938,697 股可

上海瀚叶财富管 配套资金项目新

0 0 15,938,697 15,938,697 解除限售时间为

理顾问有限公司 增限售股份，于

2018 年 12 月 23

2015 年 12 月 23

日

日在深交所上

市。

合计 0 0 138,259,519 138,259,519 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证 发行价格（或利 获准上市交易

发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期

券名称 率） 数量

股票类

2015 年 09 月 30 2015 年 10 月 08

永安林业 11.75 106,382,125 106,382,125

日 日

2015 年 12 月 22 2015 年 12 月 23

永安林业 13.05 31,877,394 31,877,394

日 日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

根据中国证券监督管理委员会《关于核准福建省永安林业（集团）股份有限公司向苏加旭等发行股份购买资产并募集配套资

金的批复》（证监许可【2015】2076号），公司向苏家旭等6名发行对象非公开发行了人民币普通股106,382,125股，新增股

份为有限售条件的流通股，上市日为2015年10月8日；公司向黄友荣等2名发行对象非公开发行了人民币普通股31,877,394股，

新增股份为有限售条件的流通股，上市日为2015年12月23日。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

根据中国证券监督管理委员会《关于核准福建省永安林业（集团）股份有限公司向苏加旭等发行股份购买资产并募集配套资

80

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

金的批复》（证监许可【2015】2076号），公司向苏家旭等6名发行对象非公开发行了人民币普通股106,382,125股，向黄友

荣等2名发行对象非公开发行了人民币普通股31,877,394股，公司股份总数由202,760,280股增加至341,019,799股。控股股东福

建省永安林业（集团）总公司及其一致行动持股比例由40.28%下降至23.95%。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

报告期末表决权

年度报告披露日 前上一月末表决

报告期末普通 恢复的优先股股

18,972 前上一月末普通 20,100 0 权恢复的优先股 0

股股东总数 东总数（如有）（参

股股东总数 股东总数（如有）

见注 8）

（参见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况

报告期末

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的

持股数量 股份状态 数量

情况 股份数量 股份数量

福建省永安林业 64,884,60 32,440,00 32,444,60

国有法人 19.03% 质押 32,440,000

(集团)总公司 0 0 0

53,829,34 53,829,34 53,829,34

苏加旭 境内自然人 15.78% 0

00 0

16,595,61 16,595,61 16,595,61

王清白 境内自然人 4.87% 0

77 7

15,938,69 15,938,69 15,938,69

黄友荣 境内自然人 4.67% 0

77 7

上海瀚叶财富管 15,938,69 15,938,69 15,938,69

境内非国有法人 4.67% 0

理顾问有限公司 77 7

15,055,07 15,055,07

永安市财政局 国家 4.41%

2 2

13,829,68 13,829,68 13,829,68

王清云 境内自然人 4.06% 0

00 0

福建南安雄创投

境内非国有法人 2.92% 9,957,370 9,957,370 9,957,370 0

资中心

云南国际信托有

限公司－源盛恒 其他 2.13% 7,251,553 7,251,553

瑞 7 号集合资金信

81

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

托计划

中融国际信托有

限公司－中融－

日进斗金 1 号结构 其他 2.03% 6,938,924 6,938,924

化证券投资集合

资金信托计划

战略投资者或一般法人因配售新股 黄友荣及上海瀚叶财富管理顾问有限公司因认购公司重大资产重组中募集配套资金

成为前 10 名股东的情况（如有）（参 而发行的股份成为公司前十大股东，其持股锁定期为 2015 年 12 月 23 日至 2018 年 12

见注 3） 月 22 日。

上述股东关联关系或一致行动的说 福建省永安林业（集团）总公司、永安市财政局所持股份为国家所有。福建省永安林

明 业（集团）总公司、永安市财政局为一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

福建省永安林业(集团)总公司 32,444,600 人民币普通股 32,444,600

永安市财政局 15,055,072 人民币普通股 15,055,072

云南国际信托有限公司－源盛恒瑞 7

7,251,553 人民币普通股 7,251,553

号集合资金信托计划

中融国际信托有限公司－中融－日

进斗金 1 号结构化证券投资集合资 6,938,924 人民币普通股 6,938,924

金信托计划

山东省国际信托股份有限公司－山

东信托－雍贯投资系列 2 号证券投 4,200,000 人民币普通股 4,200,000

资集合资金信托计划

北京御和聚业投资管理中心（有限合

4,020,200 人民币普通股 4,020,200

伙）

沈若骏 3,070,000 人民币普通股 3,070,000

华宝信托有限责任公司－时节好雨

2,280,700 人民币普通股 2,280,700

30 号集合资金信托

苏永利 2,000,000 人民币普通股 2,000,000

永安市林业建设投资公司 1,729,700 人民币普通股 1,729,700

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 福建省永安林业（集团）总公司、永安市财政局及永安市林业建设投资公司为一致行

名股东之间关联关系或一致行动的 动人。

说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业

苏永利通过长江证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,000,000 股。

务情况说明（如有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

82

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：地方国有控股

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

责人

果茶种植，林业物质供应，

福建省永安林业（集团）总

吴景贤 1993 年 06 月 09 日 15818936－8 林业和森工技术研究、开

公司

发

控股股东报告期内控股和参

股的其他境内外上市公司的 无

股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：地方国资管理机构

实际控制人类型：法人

法定代表人/单位

实际控制人名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

负责人

永安市国有资产管理委员会属

永安市国有资产管理委员会 陈莹 1999 年 08 月 18 日 无 永安市政府下设的国有资产管

理部门。

实际控制人报告期内控制的其

无

他境内外上市公司的股权情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

83

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

84

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

85

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量

日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）

（股） （股）

2013 年 2016 年

吴景贤 董事长 现任 男 53 12 月 16 12 月 16 0 0 0 0 0

日 日

副董事 2013 年 2016 年

董永平 长、总经 现任 男 53 12 月 16 12 月 16 0 0 0 0 0

理 日 日

2013 年 2016 年

张 白 独立董事 现任 男 55 12 月 16 12 月 16 0 0 0 0 0

日 日

2013 年 2016 年

陈昌雄 独立董事 现任 男 52 12 月 16 12 月 16 0 0 0 0 0

日 日

2013 年 2016 年

郑新芝 独立董事 现任 男 60 12 月 16 12 月 16 0 0 0 0 0

日 日

董事、董 2013 年 2016 年

陈 邵 事长特别 现任 男 41 12 月 16 12 月 16 0 0 0 0 0

助理 日 日

2013 年 2016 年

董事、财

陈振宗 现任 男 44 12 月 16 12 月 16 0 0 0 0 0

务总监

日 日

2013 年 2016 年

监事会主

刘翔晖 现任 男 39 12 月 16 12 月 16 0 0 0 0 0

席

日 日

2013 年 2016 年

王建衡 监事 现任 男 46 12 月 16 12 月 16 0 0 0 0 0

日 日

2013 年 2016 年

刘云 监事 现任 男 44 12 月 16 12 月 16 0 0 0 0 0

日 日

涂勇鑫 监事 现任 男 43 2013 年 2016 年 0 0 0 0 0

86

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

12 月 16 12 月 16

日 日

2013 年 2016 年

黄 旌 监事 现任 女 47 12 月 16 12 月 16 0 0 0 0 0

日 日

副总经 2013 年 2016 年

谢红 理、董事 现任 女 48 12 月 16 12 月 16 0 0 0 0 0

会秘书 日 日

2013 年 2016 年

陈建新 副总经理 现任 男 42 12 月 16 12 月 16 0 0 0 0 0

日 日

2013 年 2016 年

董事长特

蒋国椿 现任 男 64 12 月 16 12 月 16 0 0 0 0 0

别助理

日 日

2013 年 2016 年

吴祖顺 总工程师 现任 男 52 12 月 16 12 月 16 0 0 0 0 0

日 日

2013 年 2016 年

黄忠明 投资总监 现任 男 47 12 月 16 12 月 16 2,218 0 0 0 2,218

日 日

合计 -- -- -- -- -- -- 2,218 0 0 0 2,218

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

吴景贤：博士，高级工程师。现任福建省永安林业（集团）股份有限公司董事长、党委书记，福建省永安林业（集团）

总公司总经理。

董永平：大专学历，助理工程师、高级技师。历任福建省永安林业（集团）股份有限公司森林经营分公司副经理、经理。

现任福建省永安林业（集团）股份有限公司董事、总经理，福建省永惠林业有限公司董事长，漳平市燕菁林业有限公司董事，

连城县森威林业有限公司监事。

陈邵：本科学历，律师。现任福建省永安林业（集团）股份有限公司董事、法律事务部主任、总法律顾问、董事长特别

助理。

陈振宗：本科学历，高级会计师。现任福建省永安林业（集团）股份有限公司董事、财务总监，永安永明木业有限公司

监事，漳平市燕菁林业有限公司监事，连城县森威林业有限公司董事。

张白：本科学历，教授，注册会计师。历任福州大学管理学院会计系副主任、主任，院长助理，副院长，福州大学闽兴

会计师事务所所长、注册会计师，上海多伦实业股份有限公司独立董事，福建凤竹纺织科技股份有限公司独立董事，福建中

福实业股份有限公司独立董事；现任福州大学经济与管理学院会计系教授，福建省永安林业（集团）股份有限公司独立董事，

87

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

泰禾集团股份有限公司独立董事，冠城大通股份有限公司独立董事，新华都购物广场股份有限公司独立董事，上海大名城企

业股份有限公司独立董事。

陈昌雄：博士，教授，博士生导师。历任福建林学院副教授，福建农林大学林学院副教授、教授、系主任。现任福建农

林大学林学院教授、博导、系主任，福建省永安林业（集团）股份有限公司独立董事。

郑新芝：大专学历，律师。历任福建省司法厅律管处主任科员，福建侨务律师事务所副主任，厦门汽车股份有限公司独

立董事。现任福建建达律师事务所主任，福州仲裁委员会仲裁员，厦门仲裁委员会仲裁员，福建省企业法律工作者协会副会

长，福建省律师协会会长，福建工程学院法学兼职教授，福建省永安林业（集团）股份有限公司独立董事，福建福日电子股

份有限公司独立董事，福建水泥股份有限公司独立董事，福建绿康生化股份有限公司独立董事。

刘翔晖：本科学历，工程师、律师。历任福建省永安林业（集团）股份有限公司党政综合办主任、党委委员、职工监事。

现任福建省永安林业（集团）股份有限公司党委副书记、纪委书记、监事会主席、工会主席、人力资源委员会主任助理、人

力资源办公室主任，永安市国有林管理站经理，永安市林业建设投资公司经理，永安市林委劳动服务站站长。

王建衡：大专学历，经济师。历任福建省永安林业（集团）股份有限公司永安人造板厂党总支副书记，现任福建省永安

林业（集团）股份有限公司监事、永安人造板厂党总支书记、工会主席，永安燕林林业有限公司董事。

刘云：本科学历，工程师。历任福建省永安林业（集团）股份有限公司信息部职员、副经理，现任福建省永安林业（集

团）股份有限公司监事、信息部经理。

黄旌：本科学历，经济师，档案馆员。历任福建省永安林业（集团）股份有限公司党政综合办职员。现任福建省永安林

业（集团）股份有限公司监事、投资者关系管理部副经理。

涂勇鑫：大专学历，工程师，注册会计师。历任福建省永安林业（集团）股份有限公司大坑采育场副场长，半村采育场

场长，设计队队长，森林经营分公司生产科长、经理助理。现任福建省永安林业（集团）股份有限公司监事、森林经营分公

司副经理。

谢红：本科学历，高级经济师。历任福建省永安林业（集团）股份有限公司人力资源办公室副主任、主任，现任福建省

永安林业（集团）股份有限公司副总经理、董事会秘书、投资者关系管理部经理。

陈建新：本科学历，助理工程师。历任福建省永安林业（集团）股份有限公司永安人造板厂车间主任、副厂长，总经理

助理；现任福建省永安林业（集团）股份有限公司副总经理、永安人造板厂厂长。

蒋国椿：大专学历，政工师。历任福建省永安林业（集团）股份有限公司总经理助理，投资总监。现任福建省永安林业

（集团）股份有限公司董事长特别助理，湖北九森林业股份有限公司董事。

吴祖顺：大专学历，工程师。历任福建省永安林业（集团）股份有限公司永安人造板厂副厂长，福建省永安林业（集团）

股份有限公司副总工程师，现任福建省永安林业（集团）股份有限公司总工程师。

黄忠明：本科学历，经济师。历任福建省永安林业（集团）股份有限公司董事会秘书、董事长特别助理。现任福建省永

安林业（集团）股份有限公司投资总监，永安燕林林业有限公司董事长，永安永明木业有限公司董事。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

2005 年 12 月

吴景贤 福建省永安林业（集团）总公司 总经理 否

22 日

在股东单位任

无

职情况的说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否

88

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

担任的职务 领取报酬津贴

2013 年 04 月 01

董永平 福建省永惠林业有限公司 董事长 否

日

1999 年 10 月 14

董永平 漳平市燕菁林业有限公司 董事 否

日

2010 年 07 月 10

董永平 连城县森威林业有限公司 监事 否

日

2008 年 07 月 03

张白 福州大学经济与管理学院 教授 是

日

2011 年 11 月 07

陈昌雄 福建农林大学林学院 系主任 是

日

1994 年 02 月 01

郑新芝 福建建达律师事务所 主任 是

日

2007 年 06 月 08

陈振宗 永安永明木业有限公司 监事 否

日

1999 年 10 月 14

陈振宗 漳平市燕菁林业有限公司 监事 否

日

2005 年 09 月 16

陈振宗 连城县森威林业有限公司 董事 否

日

2006 年 08 月 15

刘翔晖 永安市国有林管理站 经理 否

日

2006 年 08 月 15

刘翔晖 永安市林业建设投资公司 经理 否

日

2006 年 08 月 15

刘翔晖 永安市林委劳动服务站 站长 否

日

2006 年 03 月 08

王建衡 永安燕林林业有限公司 董事 否

日

2012 年 12 月 24

蒋国椿 湖北九森林业股份有限公司 董事 是

日

2011 年 03 月 18

黄忠明 永安燕林林业有限公司 董事长 否

日

2007 年 06 月 08

黄忠明 永安永明木业有限公司 董事 否

日

在其他单位任

无

职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

89

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

决策程序：公司董、监事薪酬及独立董事津贴经公司股东大会批准；公司高级管理人员报酬经公司董事会审议决定。

确定依据：公司2007年度股东大会批准的《关于公司董事、监事薪酬的议案》及公司第五届董事会第八次会议审议通过的《关

于公司高级管理人员薪酬的议案》。

实际支付情况：报告期内,公司支付给董事、监事和高级管理人员的报酬合计为 140.04万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

吴景贤 董事长 男 53 现任 19.15 否

董永平 董事、总经理 男 53 现任 13.67 否

张 白 独立董事 男 55 现任 4.8 否

陈昌雄 独立董事 男 52 现任 4.8 否

郑新芝 独立董事 男 60 现任 4.8 否

董事、董事长特

陈 邵 男 41 现任 8.76 否

别助理

陈振宗 董事、财务总监 男 44 现任 8.91 否

刘翔晖 监事会主席 男 39 现任 10.8 否

王建衡 监事 男 46 现任 5.79 否

刘云 监事 男 44 现任 4.59 否

涂勇鑫 监事 男 43 现任 5.76 否

黄 旌 监事 女 47 现任 4.21 否

副总经理、董事

谢红 女 48 现任 10.91 否

会秘书

陈建新 副总经理 男 42 现任 10.49 否

蒋国椿 董事长特别助理 男 64 现任 5.02 否

吴祖顺 总工程师 男 52 现任 8.79 否

黄忠明 投资总监 男 47 现任 8.79 否

合计 -- -- -- -- 140.04 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

90

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 662

主要子公司在职员工的数量（人） 3,471

在职员工的数量合计（人） 4,133

当期领取薪酬员工总人数（人） 4,133

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 1,835

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 2,562

销售人员 310

技术人员 644

财务人员 123

行政人员 494

合计 4,133

教育程度

教育程度类别 数量（人）

大学本科及以上学历 445

大专学历 427

高中学历 834

初中及以下学历 2,427

合计 4,133

2、薪酬政策

报告期内，公司员工薪酬政策严格执行国家相关法律法规规定，公司员工的工资依据公司的相关薪酬管理制度按月发放。

3、培训计划

为适应公司发展与改革对人才队伍素质的需求，2015年，公司着重与各类院校及培训机构合作创新人才培养模式，建立对管

理层、技术层、操作层不同层面以及同一层面不同层次员工全面培养的“阶梯平台”，培训方式多元化，加快建设“学习型、

创新型”企业。

4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

91

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

劳务外包的工时总数（小时） 981,810

劳务外包支付的报酬总额（元） 25,376,200.00

92

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》和《深圳证券交易所股票上市规则》等相关规定和要求，建

立了以公司《章程》为基础，以股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、财务管理制度等

为主要架构的规章体系，形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。同时，公司根据

《企业内部控制基本规范》及财政部等部委联合发布的《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》和《企业内

部控制审计指引》等制度不断加强与完善公司规范运作。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到五分开，上市公司具有独立完整的生产经营系统和自主经营能

力。在业务方面，公司拥有独立的生产经营系统，具有自主决策经营活动能力。在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理

方面进行独立管理。在资产方面，公司对所属资产具有所有权和控制权，不存在控股股东占用上市公司资产、资金的情况。

在机构方面，公司具有独立的主要生产经营管理机构和体系。在财务方面，公司建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，

独立在银行开设帐户。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

公司 2015 年第一次

临时股东大会决议

2015 年第一次临时 公告（2015-039）刊

临时股东大会 0.14% 2015 年 05 月 08 日 2015 年 05 月 09 日

股东大会 登于巨潮资讯网

（www.cninfo.com.

cn）

公司 2015 年第二次

2015 年第二次临时 临时股东大会决议

临时股东大会 0.19% 2015 年 05 月 25 日 2015 年 05 月 26 日

股东大会 公告（2015-045）刊

登于巨潮资讯网

93

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（www.cninfo.com.

cn）

公司 2014 年度股东

大会决议公告

（2015-053）刊登于

2014 年度股东大会 年度股东大会 0.06% 2015 年 06 月 18 日 2015 年 06 月 19 日

巨潮资讯网

（www.cninfo.com.

cn）

公司 2015 年第三次

临时股东大会决议

2015 年第三次临时 公告（2015-083）刊

临时股东大会 0.02% 2015 年 11 月 05 日 2015 年 11 月 06 日

股东大会 登于巨潮资讯网

（www.cninfo.com.

cn）

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

张 白 21 3 18 0 0否

陈昌雄 21 3 18 0 0否

郑新芝 21 3 18 0 0否

独立董事列席股东大会次数 4

连续两次未亲自出席董事会的说明

无

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

94

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，独立履行职责，对公司的经营决策提供了专业性

的意见或建议，对报告期内公司发生的需要独立董事发表意见的事项出具了独立意见，为维护公司和全体股东的合法权益发

挥了应有的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

公司董事会下设战略发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。各专门委员会严格按照《公司章程》

认真履行委员会职责，为公司平稳有序的运转提供了重要帮助。

（一）战略发展委员会

董事会战略发展主要负责对公司长期发展战略规划、重大投资融资方案、重大资本运作、资产经营项目及其他影响公司

发展的重大事项进行研究并提出建议。报告期内，董事会战略发展委员会严格按照《公司章程》的相关要求，认真履行职责。

（二）审计委员会履职情况

1、审计委员会对年度财务报告的审议工作情况。

为确保公司2015年度审计工作的顺利开展，根据《公司董事会审计委员会工作规程》和《公司董事会审计委员会年报工

作制度》规定，审计委员会与公司2015年度审计机构致同会计师事务所（特殊普通合伙）对进场审计工作的时间安排进行了

协商，对会计师事务所提交的审计计划进行了审阅，认为其制订的审计策略及计划符合审计规程，符合公司实际。在会计师

事务所进场前，审计委员会对公司财务报表进行了审阅，形成书面意见。在年审注册会计师出具初步审计意见后，审计委员

会与会计师事务所进行沟通，审阅了公司财务会计报表并形成书面意见，并同意提交公司董事会审议。

2、审计委员会向董事会提交的会计师事务所从事上年度公司审计工作的总结报告以及对下年度续聘会计师事务所的决

议书。

致同会计师事务所（特殊普通合伙）对本公司2015年度财务报表的审计工作，内容包括了对2015年12月31日的公司及合

并资产负债表，2015年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注进行

审计并发表审计意见。在本次审计过程中，致同会计师事务所（特殊普通合伙）及审计成员保持了形式上和实质上的双重独

立，恪守了职业道德基本原则。审计小组的组成人员具有承办本次审计业务所必需的专业知识和相关的职业证书。

公司董事会审计委员会同意续聘致同会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年度财务审计机构，并同意提交公司董

事会审议。

（三）薪酬与考核委员会履职情况

公司董事会薪酬与考核委员会主要负责研究与审查董事和经理人员考核的标准，进行考核并提出意见；研究和审查董事、

高级管理人员的薪酬政策与方案。报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会审查了公司2015年内对董事、监事和高级管理人

员所支付的薪酬，同意公司年度报告披露对其支付的薪酬。

（四）提名委员会履职情况

董事会提名委员会主要负责研究董事、经理人员的选择标准和程序并提出意见，对董事候选人和经理人选进行审查并提

出建议。报告期内，董事会提名委员会严格按照《公司章程》的相关要求，认真履行职责。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

95

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员的聘任公开、透明，完全符合法律法规和《公司章程》的有关规定。公司董事会根据公司整体经营业绩及

各项管理指标完成情况，结合个人的工作业绩，对公司高级管理人员进行考评及奖惩。

九、内部控制情况

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 23 日

内部控制评价报告全文披露索引 公司 2015 年度内部控制自我评价报告刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

70.32%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

46.04%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

重述以前公布的财务报表，以更正由于舞

弊或错误导致的重大错报；当期财务报表

存在重大错报，而内部控制在运行过程中

董事、监事和高级管理人员的任何舞

未能发现该错报；信息应用控制重大缺陷

弊；审计委员会和内部审计机构对内部

定性标准 与信息系统一般控制缺陷相关或由一般控

控制的监督无效；本年度内受到监管机

制缺陷所引致；针对同一重要账户、列报

构的处罚。

及其相关认定或内部控制要素存在多项缺

陷；发生重大损失，能够合理证明该损失

是由于一个或多个控制缺陷而导致。

潜在或现实的损失占合并报表层面的税前 潜在或现实的损失占合并报表层面的

定量标准

净利润 10% 税前净利润 10%

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告

√ 适用 □ 不适用

96

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

内部控制审计报告中的审议意见段

我们认为，永安林业公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财

务报告内部控制。

内控审计报告披露情况 披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 04 月 23 日

内部控制审计报告全文披露索引 公司 2015 年度内部控制审计报告刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn)

内控审计报告意见类型 带强调事项段无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

97

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 21 日

审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 致同审字(2016)第 351ZA0037 号

注册会计师姓名 林新田、陈连锋

审计报告正文

审计报告

致同审字(2016)第351ZA0037号

福建省永安林业（集团）股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的福建省永安林业（集团）股份有限公司（以下简称永安林业公司）财

务报表，包括2015年12月31日的合并及公司资产负债表，2015年度的合并及公司利润表、合

并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是永安林业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业

会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控

制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰

当的审计程序，审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，

以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，永安林业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允

反映了永安林业公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营

成果和合并及公司现金流量。

98

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

致同会计师事务所 中国注册会计师

（特殊普通合伙）

中国注册会计师

中国北京 二Ｏ一六年 四月二十一日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：福建省永安林业(集团)股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 264,382,887.84 60,747,002.37

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 25,505,822.46 8,115,033.69

应收账款 533,736,506.64 27,244,267.36

预付款项 28,980,709.34 2,807,112.38

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

99

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收股利

其他应收款 66,601,451.23 10,081,606.51

买入返售金融资产

存货 1,052,605,342.21 656,397,547.85

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 3,832,015.56

其他流动资产 121,375,860.76 6,000,000.00

流动资产合计 2,097,020,596.04 771,392,570.16

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 88,276,773.75 99,354,893.11

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 27,000,993.41 28,671,755.97

投资性房地产 18,253,441.88 24,817,751.50

固定资产 458,965,866.39 348,585,500.96

在建工程 79,693,133.28 664,444.42

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产 10,124,744.88 10,904,554.56

油气资产

无形资产 145,613,997.67 48,437,694.06

开发支出

商誉 994,400,874.49

长期待摊费用 6,855,287.35

递延所得税资产 19,447,251.31

其他非流动资产 38,018,466.14 38,018,466.14

非流动资产合计 1,886,650,830.55 599,455,060.72

资产总计 3,983,671,426.59 1,370,847,630.88

流动负债：

短期借款 782,382,930.57 366,897,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

100

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 22,826,511.33 35,000,000.00

应付账款 240,607,547.85 80,710,005.74

预收款项 254,451,312.76 25,076,000.15

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 48,534,788.18 5,818,976.48

应交税费 128,063,776.05 4,045,833.95

应付利息 751,482.16

应付股利 171,446.00 171,446.00

其他应付款 61,975,532.84 45,696,406.42

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 66,187,200.00 66,438,000.00

其他流动负债 1,187,114.54 1,160,187.62

流动负债合计 1,607,139,642.28 631,013,856.36

非流动负债：

长期借款 293,439,840.00 355,356,600.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 2,641,810.10 2,641,810.10

长期应付职工薪酬 1,716,922.50 1,873,110.00

专项应付款

预计负债 2,523,924.56

递延收益 10,398,014.07 10,428,136.86

递延所得税负债 21,817,502.56 15,489,244.62

其他非流动负债

非流动负债合计 332,538,013.79 385,788,901.58

101

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

负债合计 1,939,677,656.07 1,016,802,757.94

所有者权益：

股本 341,019,799.00 202,760,280.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,609,453,615.56 91,992,746.91

减：库存股

其他综合收益 35,622,171.38 46,467,733.88

专项储备

盈余公积 16,991,234.63 16,991,234.63

一般风险准备

未分配利润 9,942,678.53 -34,943,151.83

归属于母公司所有者权益合计 2,013,029,499.10 323,268,843.59

少数股东权益 30,964,271.42 30,776,029.35

所有者权益合计 2,043,993,770.52 354,044,872.94

负债和所有者权益总计 3,983,671,426.59 1,370,847,630.88

法定代表人：吴景贤 主管会计工作负责人：陈振宗 会计机构负责人：杨建志

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 85,364,209.42 43,994,424.60

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 19,176,540.75 8,115,033.69

应收账款 16,924,210.80 27,221,580.46

预付款项 2,020,209.64 2,744,773.48

应收利息

应收股利 4,548,417.19 4,548,417.19

其他应收款 5,959,114.86 10,074,247.27

存货 526,977,615.03 526,170,140.53

102

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 124,023,134.79 6,000,000.00

流动资产合计 784,993,452.48 628,868,617.22

非流动资产：

可供出售金融资产 83,276,773.75 99,354,893.11

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,466,719,375.10 133,400,137.66

投资性房地产 18,253,441.88 24,817,751.50

固定资产 323,010,593.56 347,858,471.50

在建工程 562,302.00 664,444.42

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产 9,647,870.02 10,409,338.42

油气资产

无形资产 48,296,048.00 48,437,694.06

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产 38,018,466.14 38,018,466.14

非流动资产合计 1,987,784,870.45 702,961,196.81

资产总计 2,772,778,322.93 1,331,829,814.03

流动负债：

短期借款 341,160,000.00 366,897,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 35,000,000.00

应付账款 49,548,973.82 79,638,604.80

预收款项 11,059,088.29 15,919,188.66

应付职工薪酬 5,122,975.77 5,610,888.85

应交税费 2,172,353.78 3,959,473.54

103

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付利息

应付股利 171,446.00 171,446.00

其他应付款 41,886,011.02 42,395,919.90

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 66,187,200.00 66,438,000.00

其他流动负债 1,160,187.62 29,598,157.88

流动负债合计 518,468,236.30 645,628,679.63

非流动负债：

长期借款 293,439,840.00 355,356,600.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 2,641,810.10 2,641,810.10

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 9,437,152.75 10,428,136.86

递延所得税负债 11,874,057.12 15,489,244.62

其他非流动负债

非流动负债合计 317,392,859.97 383,915,791.58

负债合计 835,861,096.27 1,029,544,471.21

所有者权益：

股本 341,019,799.00 202,760,280.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,604,423,227.91 91,992,746.91

减：库存股

其他综合收益 35,622,171.38 46,467,733.88

专项储备

盈余公积 16,991,234.63 16,991,234.63

未分配利润 -61,139,206.26 -55,926,652.60

所有者权益合计 1,936,917,226.66 302,285,342.82

负债和所有者权益总计 2,772,778,322.93 1,331,829,814.03

104

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 891,661,313.21 460,006,220.23

其中：营业收入 891,661,313.21 460,006,220.23

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 861,433,121.77 516,748,048.15

其中：营业成本 678,310,931.63 386,274,485.50

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 11,680,022.51 3,417,619.85

销售费用 38,420,452.34 6,379,352.45

管理费用 74,521,500.86 48,107,950.65

财务费用 55,391,704.92 53,689,868.58

资产减值损失 3,108,509.51 18,878,771.12

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

14,573,066.93 18,536,107.40

列）

其中：对联营企业和合营企业

-808,159.83 -254,688.86

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,801,258.37 -38,205,720.52

加：营业外收入 21,000,679.37 20,888,823.19

其中：非流动资产处置利得 2,628.00

减：营业外支出 735,853.71 629,182.10

其中：非流动资产处置损失 142,553.93 40,735.01

105

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 65,066,084.03 -17,946,079.43

减：所得税费用 17,570,896.44 87,537.31

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 47,495,187.59 -18,033,616.74

归属于母公司所有者的净利润 44,885,830.36 -20,665,871.51

少数股东损益 2,609,357.23 2,632,254.77

六、其他综合收益的税后净额 -10,845,562.50 11,440,500.00

归属母公司所有者的其他综合收益

-10,845,562.50 11,440,500.00

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

-10,845,562.50 11,440,500.00

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

-10,845,562.50 11,440,500.00

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 36,649,625.09 -6,593,116.74

归属于母公司所有者的综合收益

34,040,267.86 -9,225,371.51

总额

归属于少数股东的综合收益总额 2,609,357.23 2,632,254.77

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.20 -0.100

（二）稀释每股收益 0.20 -0.100

106

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：吴景贤 主管会计工作负责人：陈振宗 会计机构负责人：杨建志

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 389,189,510.39 436,768,162.43

减：营业成本 327,250,442.44 377,575,505.83

营业税金及附加 3,226,123.69 3,332,002.21

销售费用 5,819,775.76 6,358,347.87

管理费用 41,151,850.21 39,876,408.21

财务费用 52,939,795.60 53,849,695.45

资产减值损失 1,331,011.05 18,063,597.39

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

17,121,399.97 18,536,107.40

列）

其中：对联营企业和合营企

-808,159.83 -254,688.86

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -25,408,088.39 -43,751,287.13

加：营业外收入 20,590,063.48 20,309,518.28

其中：非流动资产处置利得 2,628.00

减：营业外支出 394,528.75 606,823.75

其中：非流动资产处置损失 12,528.75

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

-5,212,553.66 -24,048,592.60

列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,212,553.66 -24,048,592.60

五、其他综合收益的税后净额 -10,845,562.50 11,440,500.00

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

107

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（二）以后将重分类进损益的其

-10,845,562.50 11,440,500.00

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

-10,845,562.50 11,440,500.00

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -16,058,116.16 -12,608,092.60

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 778,902,768.48 534,284,164.49

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

108

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

收到的税费返还 16,381,941.62 14,880,775.53

收到其他与经营活动有关的现金 38,102,098.31 42,347,860.04

经营活动现金流入小计 833,386,808.41 591,512,800.06

购买商品、接受劳务支付的现金 519,649,511.05 411,362,403.47

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

118,802,085.58 39,166,615.58

金

支付的各项税费 56,222,822.61 25,764,811.18

支付其他与经营活动有关的现金 85,928,520.44 52,799,927.45

经营活动现金流出小计 780,602,939.68 529,093,757.68

经营活动产生的现金流量净额 52,783,868.73 62,419,042.38

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 18,321,300.77 19,840,368.10

取得投资收益收到的现金 1,035,479.34 2,870,279.60

处置固定资产、无形资产和其他

704,700.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 19,356,780.11 23,415,347.70

购建固定资产、无形资产和其他

7,562,798.51 1,024,073.13

长期资产支付的现金

投资支付的现金 115,000,000.00 6,400,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

28,075,992.75

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 150,638,791.26 7,424,073.13

投资活动产生的现金流量净额 -131,282,011.15 15,991,274.57

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 400,700,000.00

109

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 896,840,930.57 403,897,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 885,358.80

筹资活动现金流入小计 1,298,426,289.37 403,897,000.00

偿还债务支付的现金 1,032,110,676.54 418,244,260.00

分配股利、利润或偿付利息支付

58,435,278.93 54,074,184.78

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

2,421,115.16

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 3,721,285.51

筹资活动现金流出小计 1,094,267,240.98 472,318,444.78

筹资活动产生的现金流量净额 204,159,048.39 -68,421,444.78

四、汇率变动对现金及现金等价物的

293.60

影响

五、现金及现金等价物净增加额 125,661,199.57 9,988,872.17

加：期初现金及现金等价物余额 43,742,694.67 33,753,822.50

六、期末现金及现金等价物余额 169,403,894.24 43,742,694.67

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 445,739,475.50 503,508,556.65

收到的税费返还 16,381,941.62 14,880,775.53

收到其他与经营活动有关的现金 35,739,796.83 41,768,555.13

经营活动现金流入小计 497,861,213.95 560,157,887.31

购买商品、接受劳务支付的现金 355,740,609.01 393,678,727.95

支付给职工以及为职工支付的现

30,351,213.97 33,197,966.70

金

支付的各项税费 30,964,713.62 25,537,694.89

支付其他与经营活动有关的现金 34,966,353.39 48,775,304.86

经营活动现金流出小计 452,022,889.99 501,189,694.40

经营活动产生的现金流量净额 45,838,323.96 58,968,192.91

110

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 18,321,300.77 19,840,368.10

取得投资收益收到的现金 1,035,479.34 2,870,279.60

处置固定资产、无形资产和其他

704,700.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 19,356,780.11 23,415,347.70

购建固定资产、无形资产和其他

283,023.14 1,024,073.13

长期资产支付的现金

投资支付的现金 115,000,000.00 6,400,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

115,540,000.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 230,823,023.14 7,424,073.13

投资活动产生的现金流量净额 -211,466,243.03 15,991,274.57

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 400,700,000.00

取得借款收到的现金 524,963,000.00 403,897,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 925,663,000.00 403,897,000.00

偿还债务支付的现金 652,127,200.00 418,244,260.00

分配股利、利润或偿付利息支付

48,923,593.66 54,074,184.78

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 3,220,000.00

筹资活动现金流出小计 704,270,793.66 472,318,444.78

筹资活动产生的现金流量净额 221,392,206.34 -68,421,444.78

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 55,764,287.27 6,538,022.70

加：期初现金及现金等价物余额 28,069,492.52 21,531,469.82

六、期末现金及现金等价物余额 83,833,779.79 28,069,492.52

111

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

202,76

91,992, 46,467, 16,991, -34,943, 30,776, 354,044

一、上年期末余额 0,280.

746.91 733.88 234.63 151.83 029.35 ,872.94

00

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

202,76

91,992, 46,467, 16,991, -34,943, 30,776, 354,044

二、本年期初余额 0,280.

746.91 733.88 234.63 151.83 029.35 ,872.94

00

三、本期增减变动 138,25 1,517,4 1,689,9

-10,845, 44,885, 188,242

金额（减少以“－” 9,519. 60,868. 48,897.

562.50 830.36 .07

号填列） 00 65 58

（一）综合收益总 -10,845, 44,885, 2,609,3 36,649,

额 562.50 830.36 57.23 625.09

138,25 1,517,4 1,655,7

（二）所有者投入

9,519. 60,868. 20,387.

和减少资本

00 65 65

138,25 1,512,4 1,650,6

1．股东投入的普

9,519. 30,481. 90,000.

通股

00 00 00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他 5,030,3 5,030,3

112

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

87.65 87.65

-2,421,1 -2,421,1

（三）利润分配

15.16 15.16

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -2,421,1 -2,421,1

股东）的分配 15.16 15.16

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

341,01 1,609,4 2,043,9

35,622, 16,991, 9,942,6 30,964,

四、本期期末余额 9,799. 53,615. 93,770.

171.38 234.63 78.53 271.42

00 56 52

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

202,76

91,992, 35,027, 16,991, -14,277, 28,143, 360,637

一、上年期末余额 0,280.

746.91 233.88 234.63 280.32 774.58 ,989.68

00

加：会计政策

变更

113

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

202,76

91,992, 35,027, 16,991, -14,277, 28,143, 360,637

二、本年期初余额 0,280.

746.91 233.88 234.63 280.32 774.58 ,989.68

00

三、本期增减变动

11,440, -20,665, 2,632,2 -6,593,1

金额（减少以“－”

500.00 871.51 54.77 16.74

号填列）

（一）综合收益总 11,440, -20,665, 2,632,2 -6,593,1

额 500.00 871.51 54.77 16.74

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

114

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

202,76

91,992, 46,467, 16,991, -34,943, 30,776, 354,044

四、本期期末余额 0,280.

746.91 733.88 234.63 151.83 029.35 ,872.94

00

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

202,760, 91,992,74 46,467,73 16,991,23 -55,926, 302,285,3

一、上年期末余额

280.00 6.91 3.88 4.63 652.60 42.82

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

202,760, 91,992,74 46,467,73 16,991,23 -55,926, 302,285,3

二、本年期初余额

280.00 6.91 3.88 4.63 652.60 42.82

三、本期增减变动

138,259, 1,512,430 -10,845,5 -5,212,5 1,634,631

金额（减少以“－”

519.00 ,481.00 62.50 53.66 ,883.84

号填列）

（一）综合收益总 -10,845,5 -5,212,5 -16,058,1

额 62.50 53.66 16.16

（二）所有者投入 138,259, 1,512,430 1,650,690

和减少资本 519.00 ,481.00 ,000.00

1．股东投入的普 138,259, 1,512,430 1,650,690

通股 519.00 ,481.00 ,000.00

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

115

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

341,019, 1,604,423 35,622,17 16,991,23 -61,139, 1,936,917

四、本期期末余额

799.00 ,227.91 1.38 4.63 206.26 ,226.66

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

202,760, 91,992,74 35,027,23 16,991,23 -31,878, 314,893,4

一、上年期末余额

280.00 6.91 3.88 4.63 060.00 35.42

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

202,760, 91,992,74 35,027,23 16,991,23 -31,878, 314,893,4

二、本年期初余额

280.00 6.91 3.88 4.63 060.00 35.42

三、本期增减变动 11,440,50 -24,048, -12,608,0

116

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

金额（减少以“－” 0.00 592.60 92.60

号填列）

（一）综合收益总 11,440,50 -24,048, -12,608,0

额 0.00 592.60 92.60

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或

股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

202,760, 91,992,74 46,467,73 16,991,23 -55,926, 302,285,3

四、本期期末余额

280.00 6.91 3.88 4.63 652.60 42.82

三、公司基本情况

（一）公司概况

117

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

福建省永安林业（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经福建省经济体制

改革委员会闽体改（1993）132号文批准成立，在重组福建省永安林业（集团）总公司及永安

市林产化工厂资产的基础上，吸收其他法人和内部职工入股定向募集设立，初始注册资本为

4,353万元。本公司于1996年11月29日向社会公开发行1,950万股社会公众股（每股面值1元，

溢价4元）后，股本增加至人民币6,303万元。经1997年每10股派送1股股利，并用资本公积按

10:7的比例转增股本；1998年每10股派送3股股利，并按10:2.307692的比例配售新股（每股配

股价8.70元）后，本公司股本增加至人民币16,723.26万元。2006年8月，经福建省国有资产监

督管理委员会批准，并经股东大会决议通过，本公司实施了股权分置改革方案，即以资本公

积金向全体流通股股东（即社会公众股股东）定向转增3,552.768万股，转增后本公司股本增

加至人民币20,276.028万元。2015年9月8日，中国证监会出具《关于核准福建省永安林业（集

团）股份有限公司向苏加旭等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】

2076号），本公司通过发行股份106,382,125股及支付现金5,000万元相结合的方式购买苏加旭、

李建强、王清云、王清白及固鑫投资、雄创投资持有的福建森源家具股份有限公司（以下简

称“森源股份”）合计100%股权。同时，本公司向瀚叶财富、黄友荣发行股份31,877,394股。

截至2015年12月31日止，本公司总股本为34,101.98万元。

本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设人力资源部、信息管理部、

财务部、证券部、法律事务部、行政部等相关职能部门以及森林经营分公司、永安人造板厂

等六个分公司（事业部）。

（二）营业执照、法定代表人及公司住址

本公司原企业法人营业执照注册号为350000100019266，2015年11月10日变更为统一社会信用

代码：91350000158164259X。法定代表人为吴景贤。本公司目前住址为：福建省永安市燕江

东路819号。

（三）行业性质及经营范围

本公司及子公司（以下简称“本集团”）所处行业为林业及林产品加工业，本公司主要经营范

围为：木材、竹材采运；木材加工；竹制品制造；人造板制造；木质家具制造；林业、农业

生产技术服务；家具、建筑材料批发、零售；林木育苗；园艺作物种植；对外贸易；机械设

备租赁；房屋租赁。

（四）主要产品

本公司主要产品包括：原木、高密度纤维板、中密度纤维板、家具系列产品及防火门、防盗

门等。

（五）组织架构

本公司设立了相应的组织机构：除股东大会、董事会、监事会外，还设置了人力资源部、信

息管理部、财务部、证券部、法律事务部、行政部等相关职能部门以及森林经营分公司、永

安人造板厂等六个分公司（事业部）。

本财务报表及财务报表附注业经本公司第七届董事会第三十五次会议于2016年4月21日批准。

截至2015年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

118

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

子公司名称 简称 注册地 注册资本 持股比例 主要经营范围

（万元）

永安佳盛伐区设计 佳盛设计 永安市 150.00 80.00% 伐区调查设计

有限公司（以下简

称“佳盛设计”）

永安青山木材检验 青山检验 永安市 10.00 80.00% 木材检验

有限公司（以下简

称“青山检验”）

连城县森威林业有 连城森威 连城县 5,881.50 95.00% 造林抚育及木材

限公司（以下简称 生产销售

“连城森威”）

漳平市燕菁林业有 漳平燕菁 漳平市 3,900.00 51.28% 造林抚育及木材

限公司（以下简称 生产销售

“漳平燕菁”）

福建省永惠林业有 永惠林业 永安市 2,870.76 100.00% 造林抚育及木材

限公司（以下简称 生产销售

“永惠林业”）

福建永林金草生物 永林金草 永安市 200.00 100.00% 金线莲生产销售

科技有限公司（以

下简称“永林金

草”）

福建森源家具有限 森源家具 南安市 5,590.00 100.00% 家具系列产品及

公司（以下简称“福 防火门、防盗门

建森源”）

福建永林家居有限 永林家居 永安市 10,000.00 55.00% 竹、木家具及地板

公司（以下简称“永 的制造、销售

林家居”）

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业

会计准则”）编制。此外，本集团还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则

第15号—财务报告的一般规定》（2014年修订）披露有关财务信息。

本财务报表以持续经营为基础列报。

本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量

基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

119

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、持续经营

无

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的合并及

公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团会计期间采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

本集团的营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本集团编制本财务报表时所采用的货币为人民

币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

（1）同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策

不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲

减的，调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合

并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有

投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不

足冲减的，调整留存收益。

在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进

行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的

120

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，

调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持

有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚

日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较

报表期间的年初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、

负债及或有负债按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按

成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产

公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成

本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确

认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投

资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合

收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处

置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益

的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权

在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买

日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前

已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，

由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（3）企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发

生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性

证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权

力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力

影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、

结构化主体等）。

121

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在

编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大

交易和往来余额予以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最

终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、

现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日

至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股

东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利

润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子

公司年初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团合营安排分为共同

经营和合营企业。

（1）共同经营

共同经营是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本集团确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会

计处理：

A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

（2）合营企业

合营企业是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本集团按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。

122

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本集团持有的期限短、

流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币业务

本集团发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期

汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；

对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值

计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额

与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。

（2）外币财务报表的折算

资产负债表日，对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，

采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日

的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。

由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

10、金融工具

金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

（1）金融工具的确认和终止确认

本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的，终止确认：

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；

② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债

务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与

现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

123

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。

（2）金融资产分类和计量

本集团的金融资产于初始确认时分为以下两类：应收款项、可供出售金融资产。金融资产在

初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关

交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

应收款项

应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应

收账款和其他应收款等（附注三、12）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计

量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融

资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实

际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期

损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时

转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。

（3）金融负债分类和计量

本集团的金融负债于初始确认时分类为：其他金融负债。

其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具

结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本

进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

（4）金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。

（5）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金

融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明

金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计

未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形：

①发行方或债务人发生严重财务困难；

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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

③本集团出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组；

⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易；

⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进

行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，

包括：

- 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化；

- 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况；

⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人

可能无法收回投资成本；

⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公

允价值低于其初始投资成本超过50%（含50%）或低于其初始投资成本持续时间超过12个月

（含12个月）。

低于其初始投资成本持续时间超过12个月（含12个月）是指，权益工具投资公允价值月度均

值连续12个月均低于其初始投资成本

⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

以摊余成本计量的金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金

流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量

现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值

损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融

资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的

金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认

减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已

恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损

益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊

余成本。

可供出售金融资产

如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成

的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取

125

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确

认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供

出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

以成本计量的金融资产

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并

须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照

类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，

计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。

（6）金融资产转移

金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。

本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；

保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。

本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处

理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对

该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认

有关负债。

（7）金融资产和金融负债的抵销

当本集团具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同

时本集团计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债

以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内

分别列示，不予相互抵销。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

①本集团除福建森源公司外，年末余额达到 50 万元（含 50

万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项；②福建

单项金额重大的判断依据或金额标准 森源公司，年末余额 100 万元（含 100 万元）以上及占应收

款项账面余额 10%以上的应收款项为单项金额重大的应收款

项。

对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证

据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减

值的应收款项，再按组合计提坏账准备。

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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 6.00% 6.00%

1 年以内（森源家具） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

4-5 年（森源家具） 50.00% 50.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准

坏账准备的计提方法

备

12、存货

（1）存货的分类

本集团存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品、消耗性生物资产等。

（2）发出存货的计价方法

本集团存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加

权平均法计价。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以

及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持

有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个存

货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货

跌价准备在原已计提的金额内转回。

（4）存货的盘存制度

本集团存货盘存制度采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

本集团低值易耗品和包装物领用时采用一次转销法摊销。

13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位

施加重大影响的，为本公司的联营企业。

（1）初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取

得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一

控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价

款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值

作为初始投资成本。

（2）后续计量及损益确认方法

本公司对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。

采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚

未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入

当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产

公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资

单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当

期的损益。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，

分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣

告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单

位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账

面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取

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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计

期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换

日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价

值变动转入改按权益法核算的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股

权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》进行

会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而

确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债

相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资

单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采

用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响

的，改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧

失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同

控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增

加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额

计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公

司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，

属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。

（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分

享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有

参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些

集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某

项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个

以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，

不考虑享有的保护性权利。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制

或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考

虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜

在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可

转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份

时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资

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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位20%（不含）以下的表决权

股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与

被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、21。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地

产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并按照固定资产或无形资产的有关规

定，按期计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产，计提资产减值方法见附注三、21。

投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入

当期损益。

16、固定资产

（1）确认条件

本集团固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。与该固定

资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。本集团固定资产

按照取得时的实际成本进行初始计量。本集团对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确

认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋建筑物 年限平均法 20~35 5% 4.75~2.71

机器设备 年限平均法 10~20 5% 9.5~4.75

运输工具 年限平均法 5、10 5% 19.00、9.50

电子及办公设备 年限平均法 5 5% 19.00

其他设备 年限平均法 10 5% 9.50

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（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

本集团在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达

到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

18、借款费用

（1）借款费用资本化的确认原则

本集团发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本

化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

② 借款费用已经发生；

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）借款费用资本化期间

本集团购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停

止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，

在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月

的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。

（3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借

款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率

根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当

期损益。

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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

19、生物资产

（1）生物资产的确定标准

生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。生物资产同时满足下列条件的，予以确认：

①企业因过去的交易或者事项而拥有或者控制该生物资产；

②与该生物资产有关的经济利益或服务潜能很可能流入企业；

③该生物资产的成本能够可靠地计量。

（2）生物资产的分类

本集团生物资产包括消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。

①消耗性生物资产

消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。消耗性生物资产

按照成本进行初始计量。自行栽培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产

在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性

生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。

消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。

②生产性生物资产

生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林

等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物资产的成本，为

该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化

条件的借款费用。

生产性生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用计入当期损益。

生产性生物资产折旧采用直线法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确定折

旧率如下：

生产性生物资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率%

竹林 30.00 3.33

果树林 10.00 10.00

本集团至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如

发生改变则作为会计估计变更处理。

生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计

入当期损益。

③公益性生物资产

公益性生物资产是指以防护、环境保护为主要目的的生物资产，包括水土保持林和水源涵养

林等。公益性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造的公益性生物资产的成本，为该资

产在郁闭前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。

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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

公益性生物资产在郁闭后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。

公益性生物资产按成本进行后续计量。公益性生物资产不计提资产减值准备。

公益性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计

入当期损益。

（3）生物资产减值的处理

消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额，计

提生物资产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记

金额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

生产性生物资产计提资产减值方法见附注三、21。

公益性生物资产不计提减值准备。

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括土地使用权、软件使用权、专利技术等。

无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有

限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊

销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿

命不确定的无形资产，不作摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：

类别 摊销年限 摊销方法 类别

土地使用权 受益年限 平均年限法 土地使用权

软件使用权 合同规定年限或受 平均年限法 软件使用权

益年限（未规定按3

或5年）

其他无形资产 合同规定年限或受 平均年限法 其他无形资产

益年限（未规定按

10年）

本集团于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以

前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账

面价值全部转入当期损益。

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（2）内部研究开发支出会计政策

22、长期资产减值

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地

产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、无形资产、商誉等（存货、

递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集团将估计其

可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚

未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金

额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以

资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回金额，

减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方

法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关

的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且

不大于本集团确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的

资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含

商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额

低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

23、长期待摊费用

本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会

计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为

职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，

134

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并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后

十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基

金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指

除设定提存计划以外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。

在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期

损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计

入当期损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；

本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供

服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损

益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存

计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进

行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分

计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：

（1）该义务是本集团承担的现时义务；

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；

135

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事

项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未

来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本集团于资产负债表日对预计负债的账面价值进行

复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能

在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

26、股份支付

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

（1）一般原则

①销售商品

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继

续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益

很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实

现。

②提供劳务

对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本集团于资产负债表日按完工百分比法确

认收入。

劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关

的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发

生的成本能够可靠地计量。

如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金

额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计

不能得到补偿的，则不确认收入。

③让渡资产使用权

与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本集团确认收

入。

（2）收入确认的具体方法

136

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

本集团收入确认的具体方法如下：

A、国内销售：①一般商品销售业务：在同时满足上述收入确认原则的情况下，本集团在商

品已经发出并经客户确认，且货款已收或预计可以收回后确认相关商品销售收入；②需要安

装的家具业务：在同时满足上述收入确认原则的情况下，本集团已根据合同约定将产品交付

给客户、完成售出产品的安装工作并经客户验收合格，且货款已收或预计可以收回后确认相

关商品销售收入。

B、国外销售：在同时满足上述收入确认原则的情况下，本集团根据合同约定将产品出口报

关、离港，取得提单，且货款已收或预计可以收回后确认相关商品销售收入。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对年末有确凿证据表明能

够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否

则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价

值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助

部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损

益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超

出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补

助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。

难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。

与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用

于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照

名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

30、递延所得税资产/递延所得税负债

所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有

者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损

益。

本集团根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产

负债表债务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交

易中产生的：

（1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不

是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回

的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能取得

用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产

生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：

（1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；

（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件

的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获

得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿

该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影

响。

于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法

获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。

在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）本集团作为出租人

经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接

费用，计入当期损益。

（2）本集团作为承租人

138

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营租赁中的租金，本集团在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；

发生的初始直接费用，计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

32、其他重要的会计政策和会计估计

本集团根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和

关键假设进行持续的评价。

很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假

设列示如下：

商誉减值

本集团至少每年评估商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组的使用价值进行估计。

估计使用价值时，本集团需要估计未来来自资产组的现金流量，同时选择恰当的折现率计算

未来现金流量的现值。

递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延

所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合

纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 应税收入 3、13、17

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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

营业税 应税收入 5

城市维护建设税 应纳流转税额 5、7

企业所得税 应纳税所得额 25

教育费附加 应交流转税额 3

地方教育费附加 应交流转税额 2

房产税 房产原值的 75%或租金收入 1.2、12

土地使用税 应税面积 定额税率

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

2、税收优惠

1、增值税的优惠政策

（1）根据永安市国家税务局“永国税发[2005]13号”《关于加强木竹行业税收征管的通知》，

本公司自营林木材销售不缴纳增值税，购并林杉木管护期满五年、松杂木管护期满十年的木

材销售免征增值税，其余购并林木材销售增值税率为13%。

（2）根据财政部、国家税务总局财税［2011］115 号文《财政部 国家税务总局关于调整完

善资源综合利用产品及劳务增值税政策的通知》，本公司以三剩物和次小薪材为原料生产加

工的综合利用产品，由税务机关实行增值税即征即退80%的办法，自2011年1月1日起执行。

2、企业所得税的优惠政策

（1）根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十七条的规定，从事农、林、牧、渔业项目

的所得，可以免征、减征企业所得税。本公司种植林木、林木种子和苗木作物及从事林木产

品初加工取得的所得暂免征收企业所得税。

（2）根据企业所得税法、企业所得税法实施条例及《资源综合利用企业所得税优惠目录》规

定，本公司使用枝丫材生产的中、高密度纤维板减按90%计入收入总额。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 165,132.32 407,708.16

银行存款 168,995,443.30 42,269,875.59

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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他货币资金 95,222,312.22 18,069,418.62

合计 264,382,887.84 60,747,002.37

其他说明

年末其他货币资金余额95,222,312.22元，其中：银行承兑汇票保证金63,281,949.82元、信用证

保证金26,100,000.00元、保函保证金3,147,870.65元、住房周转金931,706.78元、职工经济补偿

金918,743.50元、种苗中心国债项目专项资金598,722.85元，因不能随时用于支付，本集团在

编制现金流量表时不作为现金及现金等价物。除此之外，本集团不存在其他抵押、质押或冻

结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 21,195,195.09 8,115,033.69

商业承兑票据 4,310,627.37

合计 25,505,822.46 8,115,033.69

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 68,602,383.67

合计 68,602,383.67

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福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位： 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获

支付的可能性较低，故本集团将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票

据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

其中：计提商业承兑汇票坏账准备226,875.13

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

4,182,40 2,091,20 2,091,200 4,182,4 2,184,536 1,997,865.1

独计提坏账准备的 0.70% 50.00% 12.01% 52.23%

1.58 0.79 .79 01.58 .45 3

应收账款

按信用风险特征组

595,996, 64,351,5 531,645,3 30,643, 5,397,547 25,246,402.

合计提坏账准备的 99.28% 10.80% 87.99% 17.61%

900.21 94.36 05.85 950.15 .92 23

应收账款

单项金额不重大但

110,287. 110,287.

单独计提坏账准备 0.02% 100.00%

60 60

的应收账款

600,289, 66,553,0 533,736,5 34,826, 7,582,084 27,244,267.

合计 100.00% 11.09% 100.00% 21.77%

589.39 82.75 06.64 351.73 .37 36

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

本公司 2012 年、2013

年出租三明吉口人造板

福建宏祥木业有限公司 4,182,401.58 2,091,200.79 50.00%

厂应收租金，已逾期未

收回。

合计 4,182,401.58 2,091,200.79 -- --

142

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 405,635,675.06 20,435,816.52 5.04%

1 年以内小计 405,635,675.06 20,435,816.52 5.04%

1至2年 109,607,585.41 10,960,758.54 10.00%

2至3年 52,491,600.12 15,747,480.03 30.00%

3 年以上 28,262,039.62 17,207,539.27 60.89%

3至4年 19,805,027.36 9,902,513.68 50.00%

4至5年 2,984,849.80 1,832,863.13 61.41%

5 年以上 5,472,162.46 5,472,162.46 100.00%

合计 595,996,900.21 64,351,594.36 10.80%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,240,202.42 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

143

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额122,088,500.22元，占应收账款年末余

额合计数的比例20.34%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额10,657,714.54元。

单位名称 应收账款 占应收账款年末余额 坏账准备

年末余额 合计数的比例% 年末余额

福建永盛家都家具有 51,497,244.00 8.58 2,574,862.20

限公司

浙江银建装饰工程有 20,176,463.34 3.36 1,100,363.49

限公司

深圳市奥艺美居家具 20,000,000.00 3.33 1,000,000.00

有限公司

河南天鹅城置业有限 15,822,518.58 2.64 4,746,755.57

公司

江苏润地房地产开发 14,592,274.30 2.43 1,235,733.28

有限公司

合 计 122,088,500.22 20.34 10,657,714.54

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

年末，本集团共有账面价值为6,000,000.00元的应收账款，账面余额为5,700,000.00元，已计提

坏账准备300,000.00元，质押给银行取得短期借款5,400,000.00元。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 22,497,039.19 77.63% 2,138,475.04 76.18%

1至2年 4,046,419.53 13.96% 53,251.14 1.90%

2至3年 1,397,626.33 4.82% 95,165.24 3.39%

3 年以上 1,039,624.29 3.59% 520,220.96 18.53%

合计 28,980,709.34 -- 2,807,112.38 --

144

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称 2015.12.31 未结算原因

东莞市环顺环保器材有限公司 1,810,400.00 预付项目安装款

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额10,072,719.18元，占预付款项年末

余额合计数的比例34.76%。

单位名称 预付款项 占预付款项年末余额

年末余额 合计数的比例%

浙江艾玛家居有限公司 5,000,000.00 17.25

东莞市环顺环保器材有限公司 1,810,400.00 6.25

广州市慧源装饰工程有限公司 1,283,165.48 4.43

苏州万盛文仪家具有限公司 1,220,900.00 4.21

深圳市格林佰利家具有限公司 758,253.70 2.62

合计 10,072,719.18 34.76

其他说明：

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因

依据

其他说明：

8、应收股利

（1）应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额

145

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位： 元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因

依据

其他说明：

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

74,211,7 7,610,29 66,601,45 18,289, 8,208,141 10,081,606.

合计提坏账准备的 99.47% 10.25% 97.89% 44.88%

46.72 5.49 1.23 747.92 .41 51

其他应收款

单项金额不重大但

394,873. 394,873. 394,873 394,873.2

单独计提坏账准备 0.53% 100.00% 2.11% 100.00%

27 27 .27 7

的其他应收款

74,606,6 8,005,16 66,601,45 18,684, 8,603,014 10,081,606.

合计 100.00% 10.73% 100.00% 46.04%

19.99 8.76 1.23 621.19 .68 51

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 1,620,768.37 95,215.60 5.87%

1 年以内小计 1,620,768.37 95,215.60 5.87%

1至2年 784,296.43 78,429.64 10.00%

2至3年 113,421.04 34,026.31 30.00%

3 年以上 10,007,542.75 7,402,623.94 73.97%

3至4年 4,224,612.81 2,112,306.42 50.00%

146

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4至5年 2,463,062.07 1,970,449.65 80.00%

5 年以上 3,319,867.87 3,319,867.87 100.00%

合计 12,526,028.59 7,610,295.49 60.76%

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备应收款项

经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试

的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备：

组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法

账龄组合 账龄状态 账龄分析法

押金、保证金组合 资产类型 根据其未来现金流量现值低于其账面

价值的差额计提坏账准备

特殊性质的款项 资产类型 根据其未来现金流量现值低于其账面

价值的差额计提坏账准备

合并报表范围核算单 资产类型 不计提坏账

位的应收款项

种 类 2015.12.31

金 额 比例% 坏账准备 计提比 净额

例%

其中：账龄组合 12,526,028.59 16.79 7,610,295.49 60.76 4,915,733.10

资产状态组合 61,685,718.13 82.68 61,685,718.13

组合小计 74,211,746.72 99.47 7,610,295.49 10.25 66,601,451.23

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 418,222.19 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

147

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

备用金及保证金 35,456,228.91 150,626.00

往来款 6,904,029.24 2,958,696.78

应收暂付款 22,664,507.46 6,193,867.53

股票股息 2,037,300.00 736,000.00

应收政府部门补助 805,000.00

股权转让款 438,583.50 770,000.00

租金 2,449,584.47

其他 6,300,970.88 5,425,846.41

合计 74,606,619.99 18,684,621.19

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

福建富田建设工程

应收暂付款 17,880,000.00 1 年以内 23.97%

有限公司（说明 1）

福建省永安市国土

土地保证金 7,770,000.00 1 年以内 10.41%

资源局（说明 2）

苏加旭（说明 3） 关联方款项 6,707,183.53 1 年以内 8.99%

永安市尼葛高新技 其中 3-4 年金额

术产业开发区管理 代垫款 3,513,409.00 1,133,469.7 元，4-5 4.71% 2,470,686.29

委员会 年金额 2,379,939.3

广州东企房地产开

押金保证金 2,673,720.89 1 年以内 3.58%

发有限公司

合计 -- 38,544,313.42 -- 51.66% 2,470,686.29

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

148

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

永安市林业局关于下拨

2014 年省级造林绿化补 2016 年 1 月 19 日实际已

福建省永安市林业局 805,000.00 1 年以内

助的通知（永林【2015】 收到款项

175 号）

合计 -- 805,000.00 -- --

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

说明1：年末，本公司之子公司福建森源公司向福建富田建设工程有限公司支付款项1,788.00

万元用于福建森源公司营销与服务网络建设项目。后该项目暂缓执行，福建森源公司于2016

年4月20日已全部收回该款项。

说明2：年末，应收福建省永安市国土资源局777.00万元，系福建森源公司之子公司福建森源

中艺精装工程有限公司与永安市国土资源局签订的编号为永国土挂工[2014]8-03号协议，支付

土地竞买保证金777.00万元，该保证金已于2016年2月5日退回。

说明:3：年末，其他应收关联方苏加旭款项说明详见本附注十四、（二）。

10、存货

（1）存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 84,551,983.46 12,131,907.21 72,420,076.25 70,996,360.16 12,181,959.06 58,814,401.10

在产品 33,631,189.66 33,631,189.66 220,847.44 220,847.44

库存商品 361,886,100.13 6,316,598.41 355,569,501.72 22,861,380.05 2,838,341.85 20,023,038.20

周转材料 33,681.24 33,681.24

消耗性生物资产 590,950,893.34 590,950,893.34 577,339,261.11 577,339,261.11

合计 1,071,053,847.83 18,448,505.62 1,052,605,342.21 671,417,848.76 15,020,300.91 656,397,547.85

149

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）存货跌价准备

单位： 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料 12,181,959.06 50,051.85 12,131,907.21

库存商品 2,838,341.85 979,682.06 3,460,755.77 962,181.27 6,316,598.41

合计 15,020,300.91 979,682.06 3,460,755.77 1,012,233.12 18,448,505.62

存货种类 确定可变现净值的 本年转回或转销

具体依据 存货跌价准备的原因

原材料 估计售价减去估计的销售费 对外出售

用和相关税费后的金额确定

库存商品 估计售价减去估计的销售费 对外出售

用和相关税费后的金额确定

发出商品 估计售价减去估计的销售费

用和相关税费后的金额确定

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

11、划分为持有待售的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期待摊费用 3,832,015.56

合计 3,832,015.56

其他说明：

150

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

13、其他流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行理财产品 115,000,000.00 6,000,000.00

待抵扣进项税 6,353,938.75

其他 21,922.01

合计 121,375,860.76 6,000,000.00

其他说明：

2015 年12月31日，公司与兴业银行股份有限公司永安支行签署《兴业银行人民币理财计划协

议书》，共计使用人民币 11,500 万元的闲置募集资金购买兴业银行“兴业金雪球-优先2号”无

固定到期日人民币理财产品，产品类型为保本浮动收益型。

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具： 96,652,176.73 8,375,402.98 88,276,773.75 106,650,324.00 7,295,430.89 99,354,893.11

按公允价值计量的 61,925,750.00 61,925,750.00 77,786,500.00 77,786,500.00

按成本计量的 34,726,426.73 8,375,402.98 26,351,023.75 28,863,824.00 7,295,430.89 21,568,393.11

合计 96,652,176.73 8,375,402.98 88,276,773.75 106,650,324.00 7,295,430.89 99,354,893.11

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

权益工具的成本/债务工

14,429,521.50 14,429,521.50

具的摊余成本

公允价值 61,925,750.00 61,925,750.00

累计计入其他综合收益

35,622,171.38 35,622,171.38

的公允价值变动金额

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元

被投资单 账面余额 减值准备 在被投资 本期现金

151

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

位 单位持股 红利

期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末

比例

永安市笔

1,968,687. 1,968,687.

架山陵园

12 12

管理所

永安市鑫

林生物质

500,000.00 500,000.00 500,000.00 500,000.00 10.00%

能科技有

限公司

湖北九森

16,696,153 16,696,153

林业股份 8.54%

.86 .86

有限公司

福建永林

9,698,983. 9,698,983. 6,795,430. 1,079,972. 7,875,402.

竹业有限 27.50%

02 02 89 09 98

公司

天宝岩生

态旅游公 862,602.73 862,602.73 5.00%

司

福建南安

汇通村镇

银行股份 5,000,000. 5,000,000.

5.00%

有限公司 00 00

(合并增

加)

28,863,824 5,862,602. 34,726,426 7,295,430. 1,079,972. 8,375,402.

合计 --

.00 73 .73 89 09 98

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位： 元

可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计

期初已计提减值余额 7,295,430.89

本期计提 1,079,972.09

期末已计提减值余额 8,375,402.98

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位： 元

可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间

投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因

具项目 成本的下跌幅度 （个月）

152

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明

本公司持有福建省永林竹业有限公司（以下简称“永林竹业”）27.50%股权，账面投资成本为

9,698,983.02元，截至2015年12月31日，永林竹业银行贷款已逾期未归还，永林竹业生产经营

陷于停顿，本公司无法对永林竹业产生重大影响。年末，本公司预计其未来可收回金额为

1,823,580.04元，本公司按投资成本9,698,983.02元与可收回金额的差额7,875,402.98元计提减

值准备。

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位： 元

债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位： 元

被投资单 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备

153

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

位 权益法下 宣告发放 期末余额

其他综合 其他权益 计提减值

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

福建汇洋

林业投资 22,256,29 -216,466. 22,039,82

股份有限 3.29 01 7.28

公司

永安永明

2,057,444 -264,939. 1,792,505

木业有限

.54 38 .16

公司

永安燕晟

2,978,628 -128,482. 2,850,145

木业有限

.54 87 .67

公司

福建省山

康电子工 2,916,786 -198,271. 2,718,515 2,400,000

程有限公 .87 57 .30 .00

司

永安天宝

岩生态旅 862,602.7 -862,602.

游有限公 3 73

司

31,071,75 -808,159. -862,602. 29,400,99 2,400,000

小计

5.97 83 73 3.41 .00

二、联营企业

31,071,75 -808,159. -862,602. 29,400,99 2,400,000

合计

5.97 83 73 3.41 .00

其他说明

永安天宝岩生态旅游有限公司本年注册资本从500万元增资至3000万元，依据其公司章程约定

本公司享有份额减少至14.30%，公司对其不再具有重大影响，故将其重分类至可供出售金融

资产。

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

154

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

1.期初余额 27,690,899.92 5,282,809.51 32,973,709.43

2.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额 6,280,989.67 2,624,722.51 8,905,712.18

（1）处置

（2）其他转出 6,280,989.67 2,624,722.51 8,905,712.18

4.期末余额 21,409,910.25 2,658,087.00 24,067,997.25

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额 5,928,274.42 2,227,683.51 8,155,957.93

2.本期增加金额 1,014,514.84 180,764.04 1,195,278.88

（1）计提或摊销 1,014,514.84 180,764.04 1,195,278.88

3.本期减少金额 2,333,430.15 1,203,251.29 3,536,681.44

（1）处置

（2）其他转出 2,333,430.15 1,203,251.29 3,536,681.44

4.期末余额 4,609,359.11 1,205,196.26 5,814,555.37

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 16,800,551.14 1,452,890.74 18,253,441.88

155

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.期初账面价值 21,762,625.50 3,055,126.00 24,817,751.50

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

电子设备及办公

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计

设备

一、账面原值：

1.期初余额 182,363,416.76 415,057,399.25 11,507,435.07 5,746,042.83 30,745,966.47 645,420,260.38

2.本期增加金

133,381,779.91 10,213,752.59 55,984,406.66 7,052,645.97 11,650.00 206,644,235.14

额

（1）购置 4,073,760.00 2,000,572.71 1,265,696.19 177,045.98 11,650.00 7,528,724.88

（2）在建工

201,875.42 201,875.42

程转入

（3）企业合

122,825,154.82 8,213,179.88 54,718,710.47 6,875,599.99 192,632,645.17

并增加

（4）投资性房地

6,280,989.67 6,280,989.67

产转入

3.本期减少金

437,329.06 347,325.00 139,994.00 924,648.06

额

（1）处置或

9,978.63 347,325.00 139,994.00 497,297.63

报废

（2）其他减少 427,350.43 427,350.43

4.期末余额 315,745,196.67 424,833,822.78 67,144,516.73 12,658,694.80 30,757,616.47 851,139,847.46

二、累计折旧

1.期初余额 68,245,945.59 170,009,579.35 9,117,961.36 4,699,694.44 10,146,651.50 262,219,832.24

2.本期增加金 29,996,579.92 29,125,988.08 31,714,938.73 4,813,571.50 163,942.06 95,815,020.29

156

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

额

（1）计提 8,412,547.71 24,016,230.25 1,283,655.82 342,666.59 163,942.06 34,219,042.43

（2）企业合并增

19,456,917.86 5,109,757.83 30,431,282.91 4,470,904.91 59,468,863.51

加

（3）投资性房地

2,127,114.35 2,127,114.35

产转入

3.本期减少金

8,537.81 337,806.75 129,454.08 475,798.64

额

（1）处置或

8,537.81 337,806.75 129,454.08 475,798.64

报废

4.期末余额 98,242,525.51 199,127,029.62 40,495,093.34 9,383,811.86 10,310,593.56 357,559,053.89

三、减值准备

1.期初余额 619,383.48 16,886,126.12 675,747.35 13,594.44 16,420,075.79 34,614,927.18

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置或

报废

4.期末余额 619,383.48 16,886,126.12 675,747.35 13,594.44 16,420,075.79 34,614,927.18

四、账面价值

1.期末账面价

216,883,287.69 208,820,667.03 25,973,676.05 3,261,288.50 4,026,947.12 458,965,866.39

值

2.期初账面价

113,498,087.69 228,161,693.78 1,713,726.36 1,032,753.95 4,179,239.18 348,585,500.96

值

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注

房屋及建筑物 71,928,248.37 36,424,301.12 35,503,947.25

机器设备 41,280,543.04 33,702,549.61 3,739,969.77 3,838,023.66

运输设备 930,925.67 809,611.59 121,314.08

157

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

办公及电子设备 1,268,941.82 1,184,779.35 84,162.47

其他设备 24,034,818.12 6,188,542.69 16,917,837.00 928,438.43

合 计 139,443,477.02 78,309,784.36 20,657,806.77 40,475,885.89

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位： 元

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位： 元

项目 期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

三明吉口人造板厂 7,816,023.20 尚未完成全部验收手续

永安人造板厂二期成品库 2,910,594.41 正在办理

合计 10,726,617.61

其他说明

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

深圳后山 13#厂

15,170,801.39 15,170,801.39

房

大岭山森源蒙玛

31,710,653.89 31,710,653.89

实业家具项目

消防安装工程 32,249,376.00 32,249,376.00

三期零星工程 18,000.00 18,000.00 120,142.42 120,142.42

贡川产业园 544,302.00 544,302.00 544,302.00 544,302.00

合计 79,693,133.28 79,693,133.28 664,444.42 664,444.42

158

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

深圳后

山 13#厂

房（其

中：合并 27,049,0 15,170,8 15,170,8

56.07% 56.07 其他

增加期 00.00 01.39 01.39

初数

1305100

1.82）

大岭山

森源蒙

玛实业

家具项

目（其 1,000,00 31,710,6 31,710,6

3.17% 3.17 其他

中：合并 0,000.00 53.89 53.89

增加期

初数

2821281

0.40）

消防安

装工程

（其中：

合并增 61,304,0 32,249,3 32,249,3

52.60% 52.60 其他

加期初 00.00 76.00 76.00

数

3224937

6）

1,088,35 79,130,8 79,130,8

合计 -- -- --

3,000.00 31.28 31.28

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位： 元

项目 本期计提金额 计提原因

其他说明

159

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

21、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 种植业 畜牧养殖业 林业 水产业 合计

经济林-果园 经济林-竹林

一、账面原值

1.期初余额 3,171,484.12 13,879,841.48 17,051,325.60

2.本期增加金

额

(1)外购

(2)自行培育

3.本期减少金

额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额 3,171,484.12 13,879,841.48 17,051,325.60

二、累计折旧

1.期初余额 2,537,186.88 3,609,584.16 6,146,771.04

2.本期增加金

317,148.36 462,661.32 779,809.68

额

(1)计提 317,148.36 462,661.32 779,809.68

160

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

3.本期减少金

额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额 2,854,335.24 4,072,245.48 6,926,580.72

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

(1)计提

3.本期减少金

额

(1)处置

(2)其他

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

317,148.88 9,807,596.00 10,124,744.88

值

2.期初账面价

634,297.24 10,270,257.32 10,904,554.56

值

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 房屋使用权 软件使用权 铁路专用线 合计

161

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

一、账面原值

1.期初余

60,385,269.52 4,814,649.08 1,102,534.00 1,053,568.61 3,633,841.00 70,989,862.21

额

2.本期增

105,051,539.78 541,824.79 105,593,364.57

加金额

（1）购

置

（2）内

部研发

（3）企

102,426,817.27 541,824.79 102,968,642.06

业合并增加

（4）投资性房

2,624,722.51 2,624,722.51

地产转入

3.本期减少

金额

（1）处

置

4.期末余

165,436,809.30 4,814,649.08 1,102,534.00 1,595,393.40 3,633,841.00 176,583,226.78

额

二、累计摊销

1.期初余

14,228,080.14 1,923,947.91 402,677.28 275,394.63 2,831,367.02 19,661,466.98

额

2.本期增

7,859,480.34 36,751.08 339,137.54 181,692.00 8,417,060.96

加金额

（1）计

1,948,265.56 36,751.08 187,474.70 181,692.00 2,354,183.34

提

（2）企业合并

4,707,963.49 151,662.84 4,859,626.33

增加

（3）投资性房

1,203,251.29 1,203,251.29

地产转入

3.本期减

少金额

（1）处

置

4.期末余

22,087,560.48 1,923,947.91 439,428.36 614,532.17 3,013,059.02 28,078,527.94

额

162

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三、减值准备

1.期初余

2,890,701.17 2,890,701.17

额

2.本期增

加金额

（1）计

提

3.本期减

少金额

（1）处置

4.期末余

2,890,701.17 2,890,701.17

额

四、账面价值

1.期末账

143,349,248.82 663,105.64 980,861.23 620,781.98 145,613,997.67

面价值

2.期初账

46,157,189.38 699,856.72 778,173.98 802,473.98 48,437,694.06

面价值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

其他说明：

26、开发支出

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

163

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

或形成商誉的事

企业合并形成的 企业合并增加 处置

项

福建森源门业有

256,348.88 256,348.88

限公司

福建森源家具有

994,144,525.61 994,144,525.61

限公司

合计 994,144,525.61 256,348.88 994,400,874.49

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称

或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

本集团采用预计未来现金流现值的方法计算资产组的可收回金额。本集团根据管理层批准的

财务预算预计未来5年内现金流量，其后年度采用的现金流量增长率预计为4%，不会超过资

产组经营业务的长期平均增长率。管理层根据过往表现及其对市场发展的预期编制上述财务

预算。计算未来现金流现值所采用的税前折现率为10.68%，已反映了相对于有关分部的风险。

根据减值测试的结果，本年年末商誉未发生减值。

其他说明

28、长期待摊费用

单位： 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

福建森源公司展厅

1 楼装修费用（其

3,143,340.69 322,393.92 967,181.75 1,853,765.02

中：合并增加期初数

3,143,340.69）

福建森源公司展厅

2 楼装修费用（其

3,672,565.65 376,673.40 1,130,020.20 2,165,872.05

中：合并增加期初数

3,672,565.65）

福建森源公司展厅

3 楼装修费用（其

5,078,934.63 578,271.20 1,734,813.61 2,765,849.82

中：合并增加期初数

5,078,934.63）

福建森源公司涂装

179,487.18 109,686.72 69,800.46

A 线打磨除尘工程

合计 12,074,328.15 1,387,025.24 3,832,015.56 6,855,287.35

164

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明

1年内到期的长期待摊费用3,832,015.56元，详见附注七、12。

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 60,881,940.09 15,220,485.03

内部交易未实现利润 2,541,338.42 635,334.61

可抵扣亏损 6,293,901.52 1,573,475.38

政府补助 3,951,396.23 987,849.06

预计负债 2,523,924.56 630,981.14

应付职工薪酬 1,596,504.35 399,126.09

合计 77,789,005.17 19,447,251.31

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债

可供出售金融资产公允

47,496,228.50 11,874,057.12 61,956,978.50 15,489,244.62

价值变动

企业合并按公允价值计

39,773,781.78 9,943,445.44

量

合计 87,270,010.28 21,817,502.56 61,956,978.50 15,489,244.62

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 19,447,251.31

递延所得税负债 21,817,502.56 15,489,244.62

165

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）未确认递延所得税资产明细

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 2,280,958.65

可抵扣亏损 9,704,575.21

合计 11,985,533.86

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位： 元

年份 期末金额 期初金额 备注

2018 年 5,269,928.00

2019 年 3,505,875.44

2020 年 928,771.77

合计 9,704,575.21 --

其他说明：

30、其他非流动资产

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

公益性生物资产 38,018,466.14 38,018,466.14

合计 38,018,466.14 38,018,466.14

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

质押借款 6,500,000.00

抵押借款 191,160,000.00 215,397,000.00

保证借款 101,630,000.00

信用借款 334,192,930.57 35,000,000.00

抵押质押 120,000,000.00 70,000,000.00

抵押保证 30,000,000.00

166

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

保证质押 40,000,000.00

保理保证借款 5,400,000.00

合计 782,382,930.57 366,897,000.00

短期借款分类的说明：

1. 抵押借款19,116万元系以本公司本公司拥有的林木资产、永安市尼葛村13号房产及土地

使用权，永安市绿景佳园房产及土地使用权、永安市燕江东路12号房产及土地使用权、

永安市燕江东路50号房产及土地使用权为抵押物向农业银行股份有限公司永安林产业支

行和农业发展银行永安市支行借款。详见本附注十一

2. 抵押质押借款12,000万元系以本公司拥有的85.79万亩林木资产、年产21万立方米中纤板

项目下的土地使用权、机器设备、厂房作为抵押及持有的漳平市燕菁林业有限责任公司

51.28%股权作为质押向国家开发银行贷款。详见本附注十四。

3. 抵押保证借款3,000万元系以三明市三元区新市南路305号19幢、20幢房产作为抵押保证

向平安银行贷款。详见本附注十四。

4. 保证借款10,163万元系由森源家具集团有限公司、深圳市森源蒙玛家具有限公司、苏加

旭、广东森源蒙玛实业有限公司为福建森源公司提供担保。详见本附注十二、5。

保理保证借款540万元系以600万元应收账款作为质押。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位： 元

借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率

其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

167

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

商业承兑汇票 35,000,000.00

银行承兑汇票 22,826,511.33

合计 22,826,511.33 35,000,000.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

货款 210,912,382.94 75,862,441.83

工程款 29,695,164.91 4,847,563.91

合计 240,607,547.85 80,710,005.74

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

林政金 3,491,461.27 未结算

广东金东建设工程有限公司 2,100,000.00 未结算

东莞市宏大爆破工程有限公司 2,000,000.00 未结算

深圳市深明装饰工程有限公司 1,919,887.86 未结算

福建省第一建筑工程公司 1,227,436.68 未结算

三明亿源电力工程建设有限公司永安送

1,199,746.00 未结算

变电分公司

东莞市升美家具有限公司 1,058,518.30 未结算

海南大可家俱有限公司 979,908.10 未结算

深圳市源泰凡画框工艺有限公司 827,395.65 未结算

陈景水 812,068.25 未结算

常州联合锅炉容器有限公司 790,000.00 未结算

深圳市国仕视野品牌策划有限公司 645,602.00 未结算

广州市益友鸣玻璃实业有限公司 643,170.25 未结算

合计 17,695,194.36 --

其他说明：

168

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

货款 254,451,312.76 25,076,000.15

合计 254,451,312.76 25,076,000.15

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

新疆红光山大酒店有限责任公司 11,248,022.00 未完工未结转收入

嘉兴佳尚源酒店管理有限公司 10,970,000.00 未完工未结转收入

宁夏光辉酒店有限公司 6,435,200.80 未完工未结转收入

海口世纪海港城置业有限公司 3,846,758.20 未完工未结转收入

腾讯科技（深圳）有限公司 3,607,058.15 未完工未结转收入

海南保亭盛玺投资管理有限公司 3,532,480.15 未完工未结转收入

河南中州宾馆有限公司 3,297,824.60 未完工未结转收入

合计 42,937,343.90 --

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元

项目 金额

其他说明：

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 5,163,077.88 153,755,241.98 111,087,976.51 47,830,343.35

二、离职后福利-设定提

522,876.18 7,701,799.14 7,598,252.91 626,422.41

存计划

三、辞退福利 133,022.42 404,319.00 459,319.00 78,022.42

其中：一、（1）短期薪 40,261,484.70

169

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

酬（企业合并增加）

其中：二、（1）离职后

福利-设定提存计划（企 360,828.79

业合并增加）

合计 5,818,976.48 161,861,360.12 119,145,548.42 48,534,788.18

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

3,452,356.25 129,205,528.45 97,316,253.73 35,341,630.97

补贴

2、职工福利费 6,689,310.21 6,172,320.42 516,989.79

3、社会保险费 189,966.31 3,964,072.98 3,591,939.98 562,099.31

其中：医疗保险费 55,536.36 2,853,869.24 2,584,096.25 325,309.35

工伤保险费 83,539.24 726,630.23 646,032.36 164,137.11

生育保险费 50,890.71 383,573.51 361,811.37 72,652.85

4、住房公积金 723,389.69 3,531,167.43 3,275,968.30 978,588.82

5、工会经费和职工教育

797,365.63 10,365,162.91 731,494.08 10,431,034.46

经费

合计 5,163,077.88 153,755,241.98 111,087,976.51 47,830,343.35

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 246,628.64 7,136,372.21 6,920,338.18 462,662.67

2、失业保险费 276,247.54 565,426.93 677,914.73 163,759.74

合计 522,876.18 7,701,799.14 7,598,252.91 626,422.41

其他说明：

170

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

38、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 71,343,861.50 847,805.98

营业税 84,421.64 1,962,424.34

企业所得税 47,850,024.02 61,144.29

个人所得税 1,327,603.82 3,004.56

城市维护建设税 3,150,216.28 199,934.86

房产税 390,357.31 334,359.21

教育费附加 3,082,814.21 144,245.55

土地使用税 750,233.05 351,953.09

印花税 38,640.13 46,322.04

防洪费 3,369.78 94,640.03

其他 42,234.31

合计 128,063,776.05 4,045,833.95

其他说明：

39、应付利息

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 751,482.16

合计 751,482.16

重要的已逾期未支付的利息情况：

171

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位： 元

借款单位 逾期金额 逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 171,446.00 171,446.00

合计 171,446.00 171,446.00

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

押金 34,529,313.28 7,980,000.00

股权转让款 6,234,250.00 6,234,250.00

住房周转金 2,784,760.51 2,784,760.51

电费 2,177,488.74 2,324,078.97

运费 111,000.32 1,281,263.46

其他往来款 16,138,719.99 25,092,053.48

合计 61,975,532.84 45,696,406.42

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

往来款，其中 6,771,655.92 元账龄超过 1

永安市笔架山陵园管理所 7,471,655.92

年

连城县林业局 5,874,250.00 股权转让款

住房周转金 2,784,760.51 住房周转金

呼和浩特市蒙发暖通销售部 1,580,000.00 保证金

海南大可家俱有限公司 1,000,000.00 保证金

合计 18,710,666.43 --

其他说明

172

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

42、划分为持有待售的负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 66,187,200.00 66,438,000.00

合计 66,187,200.00 66,438,000.00

其他说明：

44、其他流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的政府补助 1,187,114.54 1,160,187.62

合计 1,187,114.54 1,160,187.62

短期应付债券的增减变动：

单位： 元

按面值计 溢折价摊

债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额

提利息 销

其他说明：

递延收益-政府补助情况

补助项目 年初余额 本年新增补 本年计入营 其他 年末 与资产相

助金额 业外收入金 变动 余额 关/与收益

额 相关

耐寒桉树基因改良与 80,000.00 80,000.00 80,000.00 80,000.00 与资产相

快繁推广技术研究 关

百万亩速生丰产林 723,187.62 723,187.62 723,187.62 723,187.62 与资产相

关

21万立方米林板一体 71,428.57 71,428.57 71,428.57 71,428.57 与资产相

化技改项目 关

林木种苗工程国债专 28,571.43 28,571.43 28,571.43 28,571.43 与资产相

项资金拨款 关

工厂化育苗生产线及 227,000.00 227,000.00 227,000.00 227,000.00 与资产相

组培室财政补助 关

173

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

年产21万立方米中密 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 与资产相

度纤维板一体化建设 关

项目技术改造专项补

助资金

福建森源公司土地开 26,926.92 26,926.92 与资产相

发支出返还 关

合计 1,160,187.6 1,187,114.5 1,160,187.6 1,187,114.5

2 4 2 4

说明：本年新增政府补助，系从递延收益重分类至一年内到期的政府补助。

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

抵押质押借款 293,439,840.00 355,356,600.00

合计 293,439,840.00 355,356,600.00

长期借款分类的说明：

一年内到期的长期借款66,187,200.00元。

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位： 元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

174

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

三明市财通公司 951,195.03 951,195.03

永安燕林开发公司 764,933.16 764,933.16

福建省投资企业公司 413,119.38 413,119.38

桉树种子资源库 384,484.85 384,484.85

三明市林业基金站 109,972.68 109,972.68

其他 18,105.00 18,105.00

合 计 2,641,810.10 2,641,810.10

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

二、辞退福利 1,716,922.50 1,873,110.00

合计 1,716,922.50 1,873,110.00

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

计划资产：

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

单位： 元

175

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

辞退福利系本公司于2005年与连城县林业局签订连城森威股权转让协议约定，对连城森威原

职工按每人1,159.00元/年计提职工经济补偿金，专项用于连城森威员工辞退经济补偿。

49、专项应付款

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

其他说明：

50、预计负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

产品质量保证 2,523,924.56 产品质量保证费用

合计 2,523,924.56 --

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

根据财建【2003】421

号《基本建设贷款中

央财政贴息资金管

理办法》文件，在林

地建设前 5 年内收

到的与林木资产相

百万亩速生丰产林

723,187.64 723,187.64 关的财政贴息款，待

基地

相关林木资产建设

期满时进行摊销。自

2012 年开始摊销，

将预计 2016 年摊销

额重分类至“其他流

动负债”列报。

同上，预计建设期为

16 万亩原料林基地 5,360,000.00 5,360,000.00 5 年，预计 2018 年

开始摊销。

176

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

财政扶持资金 100,000.00 100,000.00

以前年度收到的与

资产相关的政府补

助，自 2009 年开始

林木种苗工程国债

799,999.99 598,722.85 28,571.43 1,370,151.41 摊销，将预计 2016

专项资金拨款

年摊销额重分类至

“其他流动负债”列

报。

工厂化育苗生产线

454,000.00 227,000.00 227,000.00 同上。

及组培室财政补助

根据永经贸【2011】

47 号《关于 2010 年

永安市技术提升改

造扩能项目资金补

助的请示》文件，在

21 万立方米林板一 2011 年收到的与资

672,619.05 71,428.57 601,190.48

体化技改项目 产相关的政府补助，

自 2011 年 6 月份开

始摊销，将预计

2016 年摊销额重分

类至“其他流动负

债”列报。

系拆迁补偿款，本年

永安林产品化工厂

519,267.50 429,519.32 89,748.18 减少系支付与拆迁

拆迁补偿

补偿相关的费用。

根据国科发财

【2011】669 号《关

于下达 2011 年度国

际科技合作与交流

专项第三批项目经

费预算的通知》文

件，在 2011 年收到

190 万元，其中 40

耐寒桉树基因改良

万元作为设备费用，

与快繁推广技术研 1,619,062.68 80,000.00 1,539,062.68

150 万元作为费用

究

支出，2012 年该项

目开始实施，其中：

费用支出主要用于

购买桉树种子以及

苗木培育等支出，形

成消耗性生物资产，

预计 5 年后开始摊

销；设备费用于

177

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

2014 年开始摊销，

本年度摊销 8 万元，

并将预计 2016 年摊

销额重分类至“其他

流动负债”列报。

根据明财企指

（2012）5 号文件，

在 2012 年收到的与

年产 21 万立方米中

资产相关的政府补

密度纤维板一体化

180,000.00 30,000.00 150,000.00 助，2012 年 1 月开

建设项目技术改造

始摊销，将预计

专项补助资金

2016 年摊销额重分

类至“其他流动负

债”列报。

福建省南安市康美

镇人民政府退还福

建森源公司土地开

福建森源公司土地

发支出和征地拆迁

开发支出返还（企业 994,519.97 33,658.65 960,861.32

补偿款，将预计

合并增加）

2016 年摊销额重分

类至“其他流动负

债”列报。

合计 10,428,136.86 1,593,242.82 1,623,365.61 10,398,014.07 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

其他说明：

52、其他非流动负债

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其他说明：

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 202,760,280.00 138,259,519.00 138,259,519.00 341,019,799.00

178

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

本公司发行股份股购买资产并募集配套资金于 2015 年7月23日通过中国证监会上市公司并

购重组审核委员会审核，并于2015年9月9日收到中国证监会《关于核准福建省永安林业（集

团）股份有限公司向苏加旭等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可【2015】

2076号）：

①本公司获准向苏加旭等6位投资者定向增发人民币普通股（A股）股票106,382,125.00股，每

股面值1元，发行价每股11.75元；本次股份发行于2015年9月16日业经天健会计师事务所（特

殊普通合伙）审验，并出具“天健验（2015）7-115号”《验资报告》。

②本公司获准向上海瀚叶财务管理公司、黄友荣发行股票募集配套资金，本次增发人民币普

通股（A股）股票31,877,394.00股，每股面值1元，发行价每股13.05元；本次股份发行于2015

年12月02日业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具“天健验（2015）7-142号”

《验资报告》。

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位： 元

发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末

金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 91,992,746.91 1,512,430,481.00 1,604,423,227.91

其他资本公积 5,030,387.65 5,030,387.65

合计 91,992,746.91 1,517,460,868.65 1,609,453,615.56

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1）本公司发行股份股购买资产并募集配套资金于 2015 年7月23日通过中国证监会上市公

司并购重组审核委员会审核，并于2015年9月9日收到中国证监会《关于核准福建省永安林业

（集团）股份有限公司向苏加旭等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可

【2015】2076号）：

①本公司获准向苏加旭等6位投资者定向增发人民币普通股（A股）股票106,382,125.00股，每

179

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

股 面 值 1 元 ， 发 行 价 每 股 11.75 元 ； 其 中 ， 计 入 股 本 106,382,125.00 元 ， 计 入 资 本 公 积

1,143,607,875.00元；

②本公司获准向上海瀚叶财务管理公司、黄友荣发行股票募集配套资金，本次增发人民币普

通股（A股）股票31,877,394.00股，每股面值1元，发行价每股13.05元；其中，计入股本

31,877,394.00元，扣除与合并对价发行权益性证券相关的交易费用，差额368,822,606.00计入

资本公积。

（2）其他资本公积变动详见附注十四、2。

56、库存股

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位： 元

本期发生额

本期所得 减：前期计入 税后归属

项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综 46,467,733.8 -2,660,750. -3,615,187. -10,845,562 35,622,17

11,800,000.00

合收益 8 00 50 .50 1.38

可供出售金融资产公允价值 46,467,733.8 -2,660,750. -3,615,187. -10,845,562 35,622,17

11,800,000.00

变动损益 8 00 50 .50 1.38

46,467,733.8 -2,660,750. -3,615,187. -10,845,562 35,622,17

其他综合收益合计 11,800,000.00

8 00 50 .50 1.38

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

180

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

法定盈余公积 16,991,234.63 16,991,234.63

合计 16,991,234.63 16,991,234.63

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 -34,943,151.83 -14,277,280.32

调整后期初未分配利润 -34,943,151.83 -14,277,280.32

加：本期归属于母公司所有者的净利润 44,885,830.36 -20,665,871.51

期末未分配利润 9,942,678.53 -34,943,151.83

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 883,635,709.86 674,618,258.82 452,353,429.15 382,440,657.11

其他业务 8,025,603.35 3,692,672.81 7,652,791.08 3,833,828.39

合计 891,661,313.21 678,310,931.63 460,006,220.23 386,274,485.50

62、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 248,440.25 226,212.64

城市维护建设税 5,834,398.71 1,401,914.36

教育费附加 5,112,832.56 1,002,259.00

防洪费 60,767.35 368,515.45

房产税等 423,583.64 418,718.40

合计 11,680,022.51 3,417,619.85

181

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

63、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 13,833,930.69 1,085,204.64

差旅费 5,888,277.03 100,971.10

售后服务费 5,269,133.57 211,937.00

包装费 3,062,381.87 3,156,874.44

办公费 2,734,193.90 9,671.00

广告宣传费 2,011,194.12 4,739.25

业务招待费 1,766,475.72 61,991.00

折旧摊销费 1,314,960.13

运输及装卸费 884,589.08 1,478,114.28

报关费 440,614.71

其他 1,214,701.52 269,849.74

合计 38,420,452.34 6,379,352.45

其他说明：

64、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 31,508,615.77 17,505,291.19

折旧及摊销 6,298,022.09 5,981,565.58

差旅费 1,493,521.21 528,360.18

办公费 4,371,826.77 1,021,200.01

中介机构费 8,813,328.46 1,358,411.24

税金 4,008,850.46 3,183,287.45

业务招待费 1,457,324.12 1,280,981.90

退休人员费用 4,038,323.19 4,870,223.69

车辆费用 1,276,028.38 1,607,931.96

停工损失 2,477,182.13 2,396,367.49

其他 8,778,478.28 8,374,329.96

合计 74,521,500.86 48,107,950.65

182

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

65、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 54,085,833.77 54,078,357.11

减：利息资本化 898,504.22 2,383,345.25

减：利息收入 1,481,412.58 326,460.22

承兑汇票贴息 1,409,934.44 529,525.00

汇兑损益 -422,537.48 365,974.68

保理借款手续费 501,285.51

手续费及其他 2,197,105.48 1,425,817.26

合计 55,391,704.92 53,689,868.58

其他说明：

利息资本化金额已计入存货。本年用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为6.55%（上

年：6.55%）

66、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 1,048,855.36 3,251,645.90

二、存货跌价损失 979,682.06 7,937,794.33

三、可供出售金融资产减值损失 1,079,972.09 6,795,430.89

七、固定资产减值损失 893,900.00

合计 3,108,509.51 18,878,771.12

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

其他说明：

68、投资收益

单位： 元

183

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -808,159.83 -254,688.86

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,336,550.00 2,386,100.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益 13,044,676.76 16,404,696.26

合计 14,573,066.93 18,536,107.40

其他说明：

69、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 2,628.00 2,628.00

其中：固定资产处置利得 2,628.00 2,628.00

政府补助 19,683,338.58 20,245,406.15 3,301,396.96

罚没收入 609,063.10 162,680.00 609,063.10

其他 705,649.69 480,737.04 705,649.69

合计 21,000,679.37 20,888,823.19 4,618,737.75

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

因承担国家

为保障某种

公用事业或

社会必要产 16,381,941.6 13,289,825.5

增值税退税 税务部门 补助 是 否 与收益相关

品供应或价 2 3

格控制职能

而获得的补

助

因研究开发、

递延收益摊 技术更新及

财政部门 补助 是 否 1,166,919.35 1,160,187.62 与资产相关

销 改造等获得

的补助

奖励上市而

绿化补助款 林业部门 补助 给予的政府 是 是 805,000.00 1,107,280.00 与收益相关

补助

2013 年下半 奖励上市而

财政部门 奖励 是 是 357,077.61 1,590,950.00 与收益相关

年房产土地 给予的政府

184

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

税即征即奖 补助

南安市 2014 奖励上市而

年度工业立 财政部门 奖励 给予的政府 是 是 239,800.00 与收益相关

市奖励经费 补助

因研究开发、

技术更新及

苗木补助款 林业部门 补助 是 是 200,000.00 与收益相关

改造等获得

的补助

因研究开发、

金线莲产业 技术更新及

医药部门 补助 是 是 182,800.00 200,000.00 与收益相关

补助 改造等获得

的补助

因符合地方

康美镇人民 政府招商引

政府林业专 政府部门 补助 资等地方性 是 是 80,000.00 与收益相关

项资金拨款 扶持政策而

获得的补助

2015 年第一

批节能淘汰 奖励上市而

落后产能专 财政部门 补助 给予的政府 是 是 80,000.00 与收益相关

项资金的通 补助

知

因研究开发、

耐寒桉树项 技术更新及

林业部门 补助 是 是 50,000.00 与收益相关

目研究经费 改造等获得

的补助

因研究开发、

种业创新种 技术更新及

农业部门 补助 是 是 30,000.00 与收益相关

苗补助款 改造等获得

的补助

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

主伐转择伐

林业部门 补助 业而获得的 是 是 29,100.00 20,300.00 与收益相关

补贴

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因从事国家

2014 年度主

鼓励和扶持

伐皆伐改择

林业部门 补助 特定行业、产 是 是 26,300.00 与收益相关

伐省级财政

业而获得的

补助资金

补助（按国家

185

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

级政策规定

依法取得）

奖励上市而

科技奖励金 财政部门 补助 给予的政府 是 是 22,000.00 220,000.00 与收益相关

补助

因研究开发、

桉树项目研 技术更新及

林业部门 补助 是 是 20,000.00 与收益相关

究经费 改造等获得

的补助

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

专利补助 知识产权局 补助 业而获得的 是 是 12,400.00 30,000.00 与收益相关

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

收高性能低 因研究开发、

密度纤维板 技术更新及

财政部门 补助 否 是 800,000.00 与收益相关

研发资金项 改造等获得

目补助 的补助

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

收节能改造

财政部门 奖励 业而获得的 否 是 370,000.00 与收益相关

奖励款

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

防火林带 林业部门 补助 业而获得的 否 是 1,125,100.00 与收益相关

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

因从事国家

鼓励和扶持

特定行业、产

电价补贴 政府部门 补助 业而获得的 否 是 175,903.00 与收益相关

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

中小企业发 财政部门 补助 因从事国家 否 是 100,000.00 与收益相关

186

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

展基金 鼓励和扶持

特定行业、产

业而获得的

补助（按国家

级政策规定

依法取得）

奖励上市而

其他 其他部门 补助 给予的政府 否 是 55,860.00 与收益相关

补助

19,683,338.5 20,245,406.1

合计 -- -- -- -- -- --

8 5

其他说明：

70、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 142,553.93 40,735.01 142,553.93

其中：固定资产处置损失 142,553.93 40,735.01 142,553.93

对外捐赠 111,000.00 314,000.00 111,000.00

罚款损失 150,296.57 1,647.32 150,296.57

其他 332,003.21 272,799.77 332,003.21

合计 735,853.71 629,182.10 735,853.71

其他说明：

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 17,387,377.63 87,537.31

递延所得税费用 183,518.81

合计 17,570,896.44 87,537.31

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

187

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

利润总额 65,066,084.03

按法定/适用税率计算的所得税费用 16,266,521.01

子公司适用不同税率的影响 711,763.53

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 531,739.26

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

60,872.64

损的影响

所得税费用 17,570,896.44

其他说明

72、其他综合收益

详见附注七、57。

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到生产押金、合同保证金 12,365,200.00 20,605,128.85

政府补助 946,671.61 3,991,073.00

收回林业养路段欠款等 2,916,500.00 2,500,000.00

生态公益林补偿款 1,125,100.00

收回商业承兑汇票保证金 15,000,000.00

其他 6,873,726.70 14,126,558.19

合计 38,102,098.31 42,347,860.04

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

退回生产押金、合同保证金 26,765,464.33 19,341,812.40

支付商业承兑汇票保证金 15,000,000.00

支付销售费用和管理费用 31,767,081.97 10,913,897.81

银行手续费及其他 2,021,433.17 1,959,514.59

支付往来款 18,472,227.00 297,311.12

其他 6,902,313.97 5,287,391.53

188

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 85,928,520.44 52,799,927.45

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到的筹资活动保证金 885,358.80

合计 885,358.80

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付发行股份购买资产及募资资金中介

3,220,000.00

费用

支付的保理借款手续费 501,285.51

合计 3,721,285.51

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

189

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

净利润 47,495,187.59 -18,033,616.74

加：资产减值准备 4,120,742.63 18,878,771.12

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

36,194,130.99 32,557,855.25

物资产折旧

无形资产摊销 2,354,183.34 1,458,106.26

长期待摊费用摊销 1,387,025.24 6,747.90

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

139,925.93 40,735.01

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 53,266,077.58 52,060,986.54

投资损失（收益以“－”号填列） -14,573,066.93 -18,536,107.40

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,124,200.22

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,940,681.41

存货的减少（增加以“－”号填列） 93,444,356.55 -16,830,551.86

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-157,423,469.94 -22,067,685.46

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

-13,804,743.06 32,883,801.76

列）

经营活动产生的现金流量净额 52,783,868.73 62,419,042.38

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 169,403,894.24 43,742,694.67

减：现金的期初余额 43,742,694.67 33,753,822.50

现金及现金等价物净增加额 125,661,199.57 9,988,872.17

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 50,000,000.00

其中： --

苏加旭 50,000,000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 21,924,007.25

其中： --

森源家具 21,924,007.25

21,924,007.25

190

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中： --

取得子公司支付的现金净额 28,075,992.75

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

金额

其中： --

其中： --

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 169,403,894.24 43,742,694.67

其中：库存现金 165,132.32 407,708.16

可随时用于支付的银行存款 168,995,443.30 42,269,875.59

可随时用于支付的其他货币资金 243,318.62 1,065,110.92

三、期末现金及现金等价物余额 169,403,894.24 43,742,694.67

其他说明：

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

银行承兑汇票保证金 63,281,949.82 元、

信用证保证金 26,100,000.00 元、保函保

证金 3,147,870.65 元、住房周转金

931,706.78 元、职工经济补偿金

货币资金 94,978,993.60

918,743.50 元、种苗中心国债项目专项资

金 598,722.85 元，因不能随时用于支付，

本集团在编制现金流量表时不作为现金

及现金等价物。

191

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

连城 8.73 万亩林木所有权及林地使用

存货 17,716,200.00

权，用于抵押借款。

固定资产 24,021,600.00 房屋及建筑物，用于抵押借款。

无形资产 21,403,800.00 土地使用权，用于抵押借款。

其他应收款 2,037,300.00 股息质押，用于质押借款。

应收账款 5,700,000.00 保理借款票据质押。

连城森威 13.38 万亩林木所有权及林地

存货 1 49,553,600.00

使用权，用于抵押借款。

森经 91.28 万亩林地所有权及林地使用

存货 2 299,601,700.00

权，用于质押借款。

中国光大银行股权（605 万股），用于质

可供出售金融资产 25,652,000.00

押借款。

兴业银行股权（160 万股），用于质押借

可供出售金融资产 1 27,312,000.00

款。

兴业银行股权（160 万股），用于质押借

长期股权投资 20,000,000.00

款。

年产 21 万立方米中纤板林板一体化项目

固定资产 1 251,555,900.00

相关资产，用于抵押借款。

合计 839,533,093.60 --

其他说明：

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 45,617.28

其中：美元 7,024.92 6.4936 45,617.28

应收账款 -- -- 81,693,570.40

其中：美元 12,580,628.68 6.4936 81,693,570.40

长期借款 -- -- 61,039,840.00

其中：美元 9,400,000.00 6.4936 61,039,840.00

其他应付款-美元 6,500.00 6.4936 42,208.40

一年内到期的非流动负债 2,000,000.00 6.4936 12,987,200.00

其他说明：

192

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

完成相

福建森源家 2015 年 09 月 1,299,990,00 2015 年 08 月 482,259,413. 56,004,439.1

100.00% 购买 关审批程序

具有限公司 15 日 0.00 31 日 12 9

并支付对价

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本

--现金 50,000,000.00

--发行的权益性证券的公允价值 1,249,990,000.00

合并成本合计 1,299,990,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 305,845,474.39

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金

994,144,525.61

额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

2015年9月，本公司取得了福建森源公司100%股权，合并成本为现金50,000,000.00元及发行股

份支付1,249,990,000.00元，购买日公允价值以2014年12月31日评估基准日评估价值为基础，

结合评估基准日至购买日期间增减变动情况，确定合并成本的公允价值为305,845,474.39元，

购买日确定为2015年8月31日。

193

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

福建森源家具有限公司

购买日公允价值 购买日账面价值

资产： 1,570,204,623.02 1,525,651,918.52

货币资金 108,663,722.19 108,663,722.19

应收款项 443,785,791.04 443,785,791.04

存货 490,664,384.03 471,304,114.81

固定资产 133,163,781.66 119,248,890.36

无形资产 98,109,015.73 93,841,732.04

负债： 1,264,359,148.63 1,255,458,824.71

借款 172,551,000.00 172,551,000.00

应付款项 146,069,621.35 146,069,621.35

递延所得税负债 11,884,126.85

净资产 305,845,474.39 270,193,093.81

取得的净资产 305,845,474.39 270,193,093.81

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

购买日被购买方可辨认资产、负债公允价值的确定以2014年12月31日的评估价值为基准，考

虑评估基准日与实际购买日期间变动情况。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

194

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位： 元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位： 元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位： 元

合并日 上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

195

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

通过设立或投资

燕菁林业 漳平市 漳平市 木材采运 51.28%

等方式取得

通过设立或投资

佳盛设计 永安市 永安市 伐区设计 80.00%

等方式取得

通过设立或投资

青山检验 永安市 永安市 木材检验 80.00%

等方式取得

非同一控制下企

连城森威 连城县 连城县 木材采运 95.00%

业合并取得

非同一控制下企

永惠林业 永安市 永安市 造林抚育 100.00%

业合并取得

非同一控制下企

永林金草 永安市 永安市 林业 100.00%

业合并取得

通过设立或投资

永林家居 永安市 永安市 家具制造 55.00%

等方式取得

非同一控制下企

福建森源 南安市 南安市 家具制造 100.00%

业合并取得

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额

196

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

损益 派的股利

燕菁林业 48.72% 2,741,383.77 2,421,115.16 27,474,239.98

连城森威 5.00% -133,130.81 3,067,008.87

永林家居 45.00% -114.86 -114.86

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

期末余额 期初余额

子公司

流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合

名称

产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计

燕菁林 66,820,6 113,272. 66,933,8 10,541,7 10,541,7 67,129,8 134,193. 67,264,0 11,529,3 11,529,3

业 03.24 15 75.39 57.20 57.20 64.21 08 57.29 04.87 04.87

连城森 61,169,1 626,881. 61,796,0 -1,261,0 1,716,92 455,893. 77,997,8 734,307. 78,732,2 14,729,4 14,729,4

威 89.53 40 70.93 29.04 2.50 46 94.70 01 01.71 08.06 08.06

永林家 34,375,6 1,620,85 35,996,5 996,797. 34,999,7

居 87.80 4.70 42.50 75 44.75

单位： 元

本期发生额 上期发生额

子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现

营业收入 净利润 营业收入 净利润

额 金流量 额 金流量

14,304,017.0 13,455,872.5

燕菁林业 5,626,813.97 5,626,813.97 5,222,699.88 5,659,566.19 5,659,566.19 5,382,413.74

6 1

连城森威 683,839.20 -2,662,616.18 -2,662,616.18 128,307.69 1,794,839.61 -2,616,963.90 -2,616,963.90 -7,652.56

-24,458,789.5

永林家居 -255.25 -255.25

3

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

197

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

福建汇洋林业投

福州市 福州市 林业投资 13.33% 权益法

资股份有限公司

永安永明木业有

永安市 永安市 木材进出口 34.01% 权益法

限公司

永安燕晟木业有

永安市 永安市 木板加工 30.00% 权益法

限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

福建汇洋林业投 永安永明木业有 永安燕晟木业有 福建汇洋林业投 永安永明木业有 永安燕晟木业有

资股份有限公司 限公司 限公司 资股份有限公司 限公司 限公司

流动资产 216,152,409.79 12,020,911.98 5,481,309.88 206,028,003.25 11,766,894.17 6,246,624.44

198

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

非流动资产 197,430,191.19 7,261,364.79 4,775,407.71 212,212,667.38 7,579,875.34 5,092,184.13

资产合计 413,582,600.98 19,282,276.77 10,256,717.59 418,240,670.63 19,346,769.51 11,338,808.57

流动负债 245,959,984.58 11,126,154.14 755,616.01 243,771,689.79 10,642,945.26 1,409,992.77

非流动负债 2,020,386.50 2,000,000.00 2,020,386.50 1,500,000.00

负债合计 247,980,371.08 13,126,154.14 755,616.01 245,792,076.29 12,142,945.26 1,409,992.77

净资产 165,602,229.90 6,156,122.63 9,501,101.58 172,448,594.34 7,203,824.25 9,928,815.80

少数股东权益 436,784.83 5,659,248.19

归属于母公司股

165,165,445.07 166,789,346.15

东权益

按持股比例计算

22,016,553.83 2,093,697.31 2,850,330.47 22,987,397.63 2,450,020.63 2,978,644.74

的净资产份额

对联营企业权益

22,039,827.28 1,792,505.16 2,850,145.67 22,256,293.29 2,057,444.54 2,978,644.74

投资的账面价值

营业收入 259,441,400.45 3,980,360.68 6,497,929.13 315,428,683.70 4,535,123.10 6,877,856.21

净利润 -2,030,161.89 -779,004.35 -428,276.24 2,245,617.14 -905,513.90 -59,685.94

综合收益总额 -2,030,161.89 -779,004.35 -428,276.24 2,245,617.14 -905,513.90 -59,685.94

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

投资账面价值合计 318,515.30 1,379,389.60

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润 -79,195.17 -228,158.57

--综合收益总额 -79,195.17 -228,158.57

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分 本期末累积未确认的损失

199

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

失 享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应收票据、其他应收款、其他流动资产、

可供出售金融资产、应付账款、应付利息、应付票据、应付股利、其他应付款、短期借款、

一年内到期的非流动负债、长期借款及长期应付款。各项金融工具的详细情况已于相关附注

内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如

下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围

之内。

1、风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集

团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本

集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团

的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或

本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否

符合风险管理政策。

本集团的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险。

（1）信用风险

信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本集团产生财务损失的风险。

200

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收款项等。

本集团银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本集团预期银行存款不存在重

大的信用风险。

对于应收款项，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对债务人的财务状况、

外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务

人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本集团已采取政策只与信用良好的交易对手

方合作并在有必要时获取足够的抵押品，以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财

务损失的风险。本集团会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本

集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可

控的范围内。

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提

供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。

本集团应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的20.34%（2014

年：84.53%）；本集团其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本集团其他应收

款总额的51.66%（2014年：44.56%）。

（2）流动性风险

流动性风险，是指本集团在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短

缺的风险。

管理流动风险时，本集团保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足

本集团经营需要，并降低现金流量波动的影响。本集团管理层对银行借款的使用情况进行监

控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和

长期的资金需求。

本集团通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2015年12月31日，本

集团尚未使用的银行借款额度为人民币20,320.00万元（2014年12月31日：人民币5,268.00万

元）。

年末本集团持有的金融负债项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：

项 目 2015.12.31

一年以内 一年至五年以内 五年以上 合 计

金融负债：

短期借款 782,382,930.57 782,382,930.57

应付票据 22,826,511.33 22,826,511.33

应付账款 240,607,547.85 240,607,547.85

应付职工薪酬 48,534,788.18 48,534,788.18

应付利息 751,482.16 751,482.16

应付股利 171,446.00 171,446.00

其他应付款 61,975,532.84 61,975,532.84

201

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

一年内到期的非流动 66,187,200.00 66,187,200.00

负债

长期借款 293,439,840.00 293,439,840.00

长期应付款 2,641,810.10 2,641,810.10

负债合计 1,223,437,438.93 293,439,840.00 2,641,810.10 1,519,519,089.0

3

年初本集团持有的金融负债项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下：

项 目 2014.12.31

一年以内 一年至五年以 五年以上 合 计

内

金融负债：

短期借款 366,897,000.00 366,897,000.00

应付票据 35,000,000.00 35,000,000.00

应付账款 75,317,776.84 5,392,228.90 80,710,005.74

应付职工薪酬 5,818,976.48 5,818,976.48

应付股利 171,446.00 171,446.00

其他应付款 31,875,400.97 13,821,005.45 45,696,406.42

一年内到期的非流动负债 66,438,000.00 66,438,000.00

长期借款 233,754,980.00 121,601,620.00 355,356,600.00

长期应付款 2,641,810.10 2,641,810.10

负债合计 581,347,154.29 253,139,660.35 124,243,430.10 958,730,244.74

上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金

额有所不同。

（3）市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动

的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。

利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利

率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。

本集团的利率风险主要产生于长期银行借款。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利

率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境

来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动

利率工具组合。

本集团密切关注利率变动对本集团利率风险的影响。本集团目前并未采取利率对冲政策。但

管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由于定期存款为短期存款，

故银行存款的公允价值利率风险并不重大。

202

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

本集团持有的计息金融工具如下（单位：人民币万元）：

项 目 本年金额 上年金额

固定利率金融工具

金融负债

其中：短期借款 32,819.00 36,689.70

长期借款（含重分类至一年

内到期的非流动负债）

合计 32,819.00 36,689.70

浮动利率金融工具

金融负债

其中：短期借款 12,000.00

长期借款（含重分类至一年 35,962.70 42,179.46

内到期的非流动负债）

合 计 47,962.70 42,179.46

于 2015年12 月31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降50 个基点，而其它因素保

持不变，本集团的净利润及股东权益将减少或增加约239.81万元（2014 年12 月31 日：211

万元）。

汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇

率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。

汇率风险主要为本集团的财务状况和现金流量受外汇汇率波动的影响。除了本集团子公司福

建森源公司存在部分以外币结算的业务外，不存在其他重要的以外币结算的业务，本集团持

有的外币资产及负债占整体的资产及负债比例并不重大。因此本集团认为面临的汇率风险并

不重大。

2、资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其

他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发

行新股或出售资产以减低债务。

本集团以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2015年12月31

日，本集团的资产负债率为48.69%（2014年12月31日：74.17%）。

203

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

（二）可供出售金融资产 61,925,750.00 61,925,750.00

（2）权益工具投资 61,925,750.00 61,925,750.00

持续以公允价值计量的

61,925,750.00 61,925,750.00

资产总额

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

福建省永安林业（集

永安市 投资 52,150,000.00 19.03% 19.03%

团）总公司

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是。

204

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、1。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

永安燕晟木业有限公司 联营企业

福建省山康电子工程有限公司 联营企业

福建汇洋林业投资股份有限公司 联营企业

永安永明木业有限公司 联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

苏加旭 公司股东

深圳市森源蒙玛家具有限公司 福建森源公司之子公司

广东森源蒙玛实业有限公司 福建森源公司之子公司

森源家具集团有限公司 本公司之子公司福建森源公司原股东

永安市笔架山陵园管理所 本公司投资单位

福建永林竹业有限公司 本公司参股公司

永安天宝岩生态旅游有限公司 本公司参股公司

福建绿欧家居有限公司（原名为"福建汇洋建设发展有限公司

本公司参股公司福建汇洋公司之子公司

"）

浙江艾玛家居有限公司 本公司之子公司永林家居公司其他股东控制单位

董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

205

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

福建汇洋林业投资

原材料 1,965,800.00

股份有限公司

福建汇洋林业投资

在产品 1,567,194.21

股份有限公司

福建汇洋林业投资

库存商品 11,356,200.00

股份有限公司

福建森源家具有限

库存商品（1-8 月） 86,961.19

公司

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

福建汇洋林业投资股份有限公

中高纤板 19,516,266.41 22,316,675.38

司

福建汇洋林业投资股份有限公

电力及其他 549,891.22 736,549.14

司

福建汇洋林业投资股份有限公

备品备件 8,055.37 6,877.30

司

永安永明木业有限公司 木材 1,799,764.13

福建永林竹业有限公司 甲醛 287,427.61

永安燕晟木业有限公司 胶黏剂 93,626.00 664,159.40

永安燕晟木业有限公司 木材 2,057,979.30 2,352,411.51

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位： 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

206

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

福建汇洋林业投资股份有限 全套生产线、厂房、机器设备、

2,064,317.64 2,200,000.00

公司 专用配件等资产

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

福建省永安林业（集团）

134,000,000.00 2005 年 03 月 31 日 2020 年 03 月 30 日 否

总公司

福建省永安林业（集团）

12,600,000.00 2005 年 03 月 31 日 2017 年 03 月 30 日 否

总公司

福建省永安林业（集团）

100,000,000.00 2015 年 06 月 08 日 2016 年 06 月 08 日 否

总公司

福建省永安林业（集团）

50,000,000.00 2015 年 04 月 16 日 2016 年 04 月 16 日 否

总公司

深圳市森源蒙玛家具有

20,000,000.00 2015 年 05 月 26 日 2016 年 05 月 26 日 否

限公司、苏加旭

森源家具集团有限公

司、深圳市森源蒙玛家

具有限公司、苏加旭、 10,000,000.00 2015 年 05 月 12 日 2016 年 02 月 11 日 否

广东森源蒙玛实业有限

公司

森源家具集团有限公

司、深圳市森源蒙玛家

30,000,000.00 2015 年 05 月 18 日 2016 年 02 月 17 日 否

具有限公司、苏加旭、

广东森源蒙玛实业有限

207

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司

森源家具集团有限公

司、深圳市森源蒙玛家

具有限公司、苏加旭、 5,000,000.00 2015 年 08 月 12 日 2016 年 08 月 11 日 否

广东森源蒙玛实业有限

公司

森源家具集团有限公

司、深圳市森源蒙玛家

具有限公司、苏加旭、 2,500,000.00 2015 年 08 月 31 日 2016 年 08 月 31 日 否

广东森源蒙玛实业有限

公司

森源家具集团有限公

司、深圳市森源蒙玛家

具有限公司、苏加旭、 17,500,000.00 2015 年 09 月 11 日 2016 年 06 月 11 日 否

广东森源蒙玛实业有限

公司

森源家具集团有限公

司、深圳市森源蒙玛家

具有限公司、苏加旭、 15,000,000.00 2015 年 09 月 08 日 2016 年 06 月 08 日 否

广东森源蒙玛实业有限

公司

森源家具集团有限公

司、深圳市森源蒙玛家

具有限公司、苏加旭、 1,800,000.00 2015 年 12 月 07 日 2016 年 03 月 07 日 否

广东森源蒙玛实业有限

公司

森源家具集团有限公

司、深圳市森源蒙玛家

具有限公司、苏加旭、 3,600,000.00 2015 年 10 月 28 日 2016 年 01 月 28 日 否

广东森源蒙玛实业有限

公司

森源家具集团有限公

司、深圳市森源蒙玛家

具有限公司、苏加旭、 1,630,000.00 2015 年 12 月 28 日 2016 年 03 月 28 日 否

广东森源蒙玛实业有限

公司

关联担保情况说明

1、福建省永安林业（集团）总公司以其持有的本公司国有法人股50%股权为相关贷款项目提

供质押担保。

2、2013年12月13日，森源家具集团有限公司、深圳市森源蒙玛家具有限公司、苏加旭分别与

中国银行南安支行签订了编号为fj3402013676最高限额担保合同，合同约定最高担保额度为

208

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

20,000.00万元；具体担保金额与担保期限根据银行与公司签订的借款合同确定，公司与银行

签订借款合同时不再重新签订担保合同，在借款合同条款上约定担保由签订的最高额保证合

同提供担保，截至2015年12月31日该合同项下借款余额为10,507.64万元。

3、2015年5月22日，森源家具集团有限公司、深圳市森源蒙玛家具有限公司、苏加旭分别与

平安银行泉州分行签订了编号为平银泉州A额保字20150522第001-1/2/3号最高额保证担保合

同，合同约定累计最高担保额度为15,000.00万元，具体担保金额与担保期限根据银行与公司

签订的借款合同确定，公司与银行签订借款合同时不再重新签订担保合同，在借款合同条款

上约定担保由签订的最高额保证合同提供担保，截至2015年12月31日该合同项下借款余额为

2,000.00万元。

（5）关联方资金拆借

单位： 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

福建汇洋林业投资股份有限

机器设备 1,620,854.70

公司

（7）关键管理人员报酬

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员薪酬 2,470,000.00 1,350,100.00

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

209

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

福建汇洋林业投资

应收账款 12,792,903.22 767,574.19 23,669,796.99 1,471,178.96

股份有限公司

福建绿欧家居有限

应收账款 694,005.00 41,640.30 365,778.80 21,946.73

公司

福建永林竹业有限

应收账款 110,287.60 110,287.60 110,287.60 6,617.26

公司

其他应收款 苏加旭 6,707,183.53

福建汇洋林业投资

其他应收款 3,436.23 3,436.23 2,453,020.70 150,411.30

股份有限公司

福建永林竹业有限

其他应收款 69,414.46 4,377.53

公司

永安天宝岩生态旅

其他应收款 3,250.00 3,250.00 3,250.00 3,250.00

游有限公司

浙江艾玛家居有限

其他应收款 1,625,530.49 812,765.25 1,675,530.49 502,659.15

公司

浙江艾玛家居有限

预付账款 5,000,000.00

公司

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

其他应付款 永安市笔架山陵园管理所 7,471,655.92 6,771,655.92

其他应付款 苏加旭 12,140.00

其他应付款 福建省永林竹业有限公司 1,040,585.54

其他应付款 福建绿欧家居有限公司 3,606.00 3,606.00

应付账款 福建省永林竹业有限公司 430,410.29

福建汇洋林业投资股份有限

应付账款 6,790.00

公司

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

210

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

1、抵押担保情况

（1）本公司以如下资产做为抵押或质押与国家开发银行签订编号为3500020462012431380的

最高额抵押合同和编号为3500020462012431133的最高额质押合同，最高授信额度100,000.00

万元：①永安人造板厂三期房地产及机器设备；②公司自有的724,050.50亩林木所有权及林地

使用权；③连城县森威林业有限责任公司的133,801.00亩林木所有权及林地使用权；④公司持

有的漳平市燕菁林业有限责任公司51.28%股权。

本公司以以上资产做为抵押或质押与国家开发银行签订借款合同68,440万元，外汇借款合同

2,100万美元，截至2015年12月31日借款余额为人民币28,560.00万元、美元1,140.00万元。具

体贷款包括：

A、贷款额13,760.00万元，贷款期限14年（2001年6月15日至2015年6月15日），专项用于本

公司“百万亩速生丰产林基地第一、二期（60万亩）项目”的建设。本公司应从2005年6月起分

期偿还该借款，至2015年6月全部偿还完毕。截至2015年12月31日止已归还13,760.00万元，借

款余额0.00万元。

B、贷款额18,000.00万元，贷款期限15年（2005年3月31日至2020年3月30日），专项用于本

公司“百万亩速生丰产林基地第三期（60万亩）项目”的建设。本公司应从2011年3月起分期偿

还，至2020年3月全部偿还完毕。截至2015年12月31日止已归还4,600.00万元，借款余额

13,400.00万元。

C、贷款额3,000.00万元，贷款期限12年（2005年3月31日至2017年3月30日），专项用于年产

8万立方米中密度纤维板生产线建设项目的建设。本公司应从2008年3月起分期偿还，至2017

年3月全部偿还完毕。截至2015年12月31日止已归还1,740.00万元，借款余额1,260.00万元。

D、贷款额12,000.00万元，贷款期限11年（2009年3月13日至2020年9月22日），专项用于本

211

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司年产21万立方米中纤板林板一体化项目之16万亩原料林基地建设。本公司应从2012年9

月23日起分期偿还，至2020年9月22日全部偿还完毕。截至2015年12月31日止已归还4,280.00

万元，借款余额7,720.00万元。

E、贷款额9,680.00万元，期限11年（2010年3月20日至2020年9月22日），专项用于本公司年

产21万立方米中纤板林板一体化项目之年产21万立方米中纤板项目的建设。本公司应从2012

年9月23日起分期偿还，至2020年9月22日全部偿还完毕。截至2015年12月31日止已归还

3,500.00万元，借款余额6,180.00万元。

F、贷款额2,100.00万美元，期限12年（2008年9月23日至2020年9月22日），专项用于本公司

年产21万立方米中纤板林板一体化项目之年产21万立方米中纤板项目境外采购。本公司应从

2010年9月23日起分期偿还，至2020年9月22日全部偿还完毕。截至2015年12月31日止已归还

960.00万美元，借款余额1,140.00万美元。

G、贷款额12,000.00万元，期限1年（2015年10月27日至2016年10月26日），用于生产资金周

转。

此外，由福建省永安林业（集团）总公司以其持有的本公司国有法人股50%股权（即3,244.00

万股）对上述A、B、C的贷款项目提供质押担保。

（2）本公司以以下资产为抵押或质押向中国农业银行股份有限公司永安市支行申请授信：

A 、 本 公 司 以 自 有 的 22,948 亩 林 木 所 有 权 及 林 地 使 用 权 为 抵 押 与 该 行 签 订 编 号 为

35100620150008489的最高额抵押合同，最高抵押额5,760.00万元。截至2015年12月31日，本

公司未使用抵押额度。

B、本公司以自有尼葛开发区部份房产及土地使用权为抵押与该行签订编号为

35100620150005436的最高额抵押合同，最高抵押额4,566.00万元。截至2015年12月31日，本

公司使用抵押额度为2,400.00万元。

C、本公司以自有的永安市燕江东路50号1幢207室、307-607室住宅，101号店面用房房产及土

地使用权为抵押与该行签订编号为35100620150005018的最高额抵押合同，最高抵押额

1,325.00万元。截至2015年12月31日，本公司使用抵押额度为416.00万元。

（3）本公司以持有的中国光大银行股票605万股（年末账面价值2,565.20万元）为质押，以自

有的31,360.00亩林木所有权及林地使用权和下属连城分公司的47,107.00亩林木所有权及林地

使用权为抵押，同时由福建省永安林业（集团）总公司提供保证担保，向兴业银行股份有限

公司永安支行申请授信额度10,000.00万元。截至2015年12月31日，本公司尚未使用授信额度。

（4）本公司以以下资产为抵押或质押分别向中国农业发展银行永安市支行申请授信：

A、公司与该行签订编号为35048101-2015年永安（抵）字0008号的抵押合同，以自有的永安

市绿景佳园北区1-5幢及绿景佳园南区1-4幢、南区6幢、南区9幢、南区10幢的部分房地产、

永安市燕江东路12号办公楼房地产等,向该行4,900.00万元流动资金借款提供抵押担保。截至

2015年12月31日，本公司使用授信额度为4,900.00万元。

B、公司与该行签订编号为35048101-2015年永安（抵）字0010号的抵押合同，以下属连城分

公司的40,153.00亩林木所有权及林地使用权向该行1,800.00万元流动资金借款提供抵押担保。

212

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

截至2015年12月31日，本公司使用授信额度为1,800.00万元。

C、公司与该行签订编号为35048101-2015年永安（抵）字0009号的抵押合同，以自有的117,247

亩林木所有权及林地使用权向该行9,600.00万元流动资金借款提供抵押担保。截至2015年12

月31日，本公司使用授信额度为9,600.00万元。

D、公司与该行签订编号为35048101-2015年永安（质）字0011号的权利质押合同，以本公司

持有的160万股“兴业银行”股票向该行700.00万元流动资金借款提供质押担保。截至2015年12

月31日，本公司尚未使用授信额度。

（5）本公司与中国银行股份有限公司永安支行签订编号为FJ72062201524的授信额度协议，

授信额度为3,440.00万元。同时以公司持有的永安绿景家园南区10幢、南区6幢部分车库住宅

为该笔授信提供部分抵押。截至2015年12月31日，本公司尚未使用授信额度。

（6）本公司以自有的17,193.00亩林木所有权及林地使用权和下属分公司三明人造板厂的部分

房产及土地使用权为抵押，同时由福建省永安林业（集团）总公司提供保证担保，向平安银

行股份有限公司福州分行申请授信额度5,000.00万元。截至2015年12月31日，本公司使用授信

额度为3,000.00万元。

（7）本公司以位于厦门市思明区槟榔西里13号东、西侧一至七层房产及土地使用权为抵押，

向中国民生银行股份有限公司福州分行申请授信额度4,000.00万元。截至2015年12月31日，本

公司尚未使用授信额度。

（8）自1998年至2006年，永安市林业养路段长期拖欠本公司代为垫付的各类费用1,041.99万

元，永安市政府于2003年4月份在市长办公会议上明确，将在今后国有股减持时足额偿还该欠

款。本公司于2012年8月向永安市政府提交了《关于解决代垫市林业养路段各类费用的请示》，

再次请求尽快偿还拖欠本公司的1,041.99万元养路费等款项。《永安市政府市长办公会纪要》

（【2013】7号）原则同意将永安市九龙半岛地块土地收储所得900万元及新华山地块土地收

储所得150万元，合计1,050万元用于归还本公司代为垫付的永安市林业养路段各类费用。截

至2015年12月31日，本公司已收到上述的全部款项。

2、资本承诺（单位：人民币万元）

已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 2015.12.31 2014.12.31

购建长期资产承诺 26,081.45

3、经营租赁承诺

至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：

不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 2015.12.31 2014.12.31

资产负债表日后第1年 12,668,520.00

资产负债表日后第2年 12,668,520.00

资产负债表日后第3年 12,668,520.00

以后年度 22,445,040.00

合 计 60,450,600.00

213

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

截至2015年12月31日，本集团不存在其他应披露的承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

（1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响

A、年末，其他应收关联方苏加旭6,707,183.53元款项系根据本公司之子公司福建森源公司重

组前原控股股东苏加旭向本公司签署的《关于承担与青岛三利集团有限公司诉讼或有损失的

承诺函》承诺，具体是：福建森源公司与青岛三利集团有限公司关于装饰装修合同纠纷，福

建森源公司按照企业会计准则的规定计提预计负债2,219,816.47元，如果该案件的终审结果及

其执行给福建森源公司造成经济损失超过福建森源公司已计提的预计负债2,219,816.47元，福

建森源公司原控股股东苏加旭作为本公司的交易对方和福建森源公司的控股股东和实际控制

人，将自愿承担福建森源公司相关经济损失，且不会向福建森源公司追偿，该承诺与保证不

可撤销。

2015年9月9日山东省青岛市中级人民法院（2015）青民一终字第1158号民事判决书，判决如

下：本公司向青岛三利集团有限公司支付违约金及各项诉讼费用等合计8,927,000.00元。根据

苏加旭与本公司签署的《关于承担与青岛三利集团有限公司诉讼或有损失的承诺函》将承担

上述超过已计提预计负债部分6,707,183.53元的损失，且不会向福建森源公司追偿（该部分缴

纳企业所得税后计入资本公积5,030,387.65 元）。福建森源公司于2016年3月29日已收到该款

项。同时，福建森源公司已向山东省高级人民法院申请上诉，截至本报告公告日，此案正在

审理过程中。

B、本公司之全资子公司福建森源公司与宁夏宁得酒店管理有限公司2015年因宁得酒店装饰

装修合同发生纠纷，本公司2015年10月22日向灵武市人民法院起诉宁夏宁得酒店管理有限公

司，要求宁夏宁得酒店管理有限公司支付本公司工程款人民币1,023,440.20元及逾期付款违约

金人民币6,719,300元。截至本报告公告日，该案件尚在审理中。截至2015年12月31日，本集

团不存在其他应披露的或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

214

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位： 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位： 元

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

1、2016年2月22日，本公司第七届董事会第三十三次会议审议通过了《关于公司非公开发行 A

股股票方案的议案》，计划非公开发行股票，配套募集资金总额不超过 175,000 万元，以投

资于公司定制家具生产项目、竹家具生产线建设项目、偿还银行借款以及补充森源家具流动

资金。鉴于目前相关政策的变化，公司已无法按照原定计划及方案继续推进和实施上述事项。

经本公司于2016年3月7日召开第七届董事会第三十四次会议并决议终止实施上述非公开发行

股票事项。

2、截至2016年4月21日，本集团不存在其他应披露的资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位： 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

215

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位： 元

归属于母公司所

项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营

利润

其他说明

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

根据本集团的内部组织结构、管理要求及内部报告制度，本集团的经营业务划分为2个报告分

部。这些报告分部是以公司日常内部管理要求的财务信息为基础确定的。集团的管理层定期

评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。

本集团报告分部包括：

（1）森林经营及木材二次加工；

（2）家具制造。

分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些会计政策及

计量基础与编制财务报表时的会计政策及计量基础保持一致。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元

森林经营及木材二次加

项目 家具制造分部 分部间抵销 合计

工分部

营业收入 410,514,283.40 482,259,413.12 1,112,383.31 891,661,313.21

其中：对外交易收入 409,401,900.09 482,259,413.12 891,661,313.21

分部间交易 1,112,383.31 1,112,383.31

216

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

收入

其中：主营业务收入 401,435,847.34 482,199,862.52 1,112,383.31 883,635,709.86

营业成本 336,392,825.35 343,030,489.59 1,112,383.31 678,310,931.63

其中：主营

331,593,810.98 343,024,447.84 1,112,383.31 674,618,258.82

业务成本

营业费用 106,896,980.17 61,436,677.95 168,333,658.12

营业利润/(亏损) -22,845,325.37 67,646,583.74 44,801,258.37

资产总额 2,810,118,408.22 1,479,398,492.76 305,845,474.39 3,983,671,426.59

负债总额 821,337,420.27 1,118,340,235.80 1,939,677,656.07

补充信息：

1.资本性支出 898,504.22

2.折旧和摊销费用 32,427,383.56 7,507,956.01 898,504.22

3.资产减值损失 1,352,412.04 1,756,097.47 39,935,339.57

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

产品和劳务对外交易收入

项 目 本年发生额 上年发生额

家具 475,203,794.15

木材二次加工产品 315,431,277.46 355,941,388.53

木材 64,841,490.95 75,972,921.95

甲醛 16,970,538.93 19,436,988.79

装饰设计费 6,996,068.37

胶粘剂 4,089,228.00 933,004.88

金线莲 103,312.00 69,125.00

合 计 883,635,709.86 452,353,429.15

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

1、永安人造板厂二期搬迁事项

2012年8月，本公司与湖北九森林业股份有限公司签订了《关于永林投资设备搬迁的补充协议

书》，约定投资设备搬迁在2013年5月30日前完成。2013年1月，项目建设地政府从产业布局

及工业开发区整体规划角度提出对原建设地的用址进行调整，将原先的建设地点调整到阳平

217

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

工业园区，导致原定在2013年5月30日前搬迁完成的计划无法实施。 2013年8月，当地政府确

定了项目建设用地指标，同年9月完成了地质钻探，11月开始进行环境评价及设计，总平面规

划等工作，2014年2月土地招拍挂结束，第一期批准建设用地197亩指标已下达。截至本报告

公告日，项目主车间厂房及成品仓库工程已全部完工，相关配套设置正在进行紧张施工，项

目预计2016年10月投产。

2、重大诉讼事项

2014年5月，本公司对福建宏祥木业有限公司、法人代表叶国雄以及担保方（福建省三明鼎盛

贸易有限公司、清流县鑫鸿翔化工有限公司、叶国灿、叶国英、叶琼花）向永安市人民法院

提起诉讼偿还所欠吉口人造板厂租金及违约金473万元，永安市人民法院于2014年5月16日作

出一审判决，出具（2014）永民初字第705号《民事判决书》判定本公司胜诉。截至本报告公

告日，案件尚未执行完毕。

3、福建森源公司之子公司广东蒙玛实业有限公司土地情况说明

福建森源公司之子公司广东蒙玛实业有限公司（以下简称蒙玛实业）受让了东莞大岭山镇“百

公坳”地块，蒙玛实业就该地块的拆迁补偿、三通一平等累计投入3436万元。因该地块尚未履

行招、拍挂程序，蒙玛实业与东莞市大岭山人民政府签署了《退回先行使用土地使用权和收

回地上建筑物所有权协议书》和《收回土地补偿协议书》，根据协议约定：土地及地上建筑

物先行退回给政府，若第三方通过招标、拍卖等方式获得该宗土地，由第三方向蒙玛实业支

付地上建筑物价格1,014.00万元，东莞市大岭山镇人民政府对企业土地前期投入补偿3,515.00

万元。

2015年5月26日，蒙玛实业摘牌该宗土地使用权并与东莞市国土资源局签署了《国有建设用地

使用权出让合同》，蒙玛实业分别与2015年7月9日和2015年8月6日收到前述土地补偿款，并

冲减在建工程。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

4,182,40 2,091,20 2,091,200 4,182,4 2,184,536 1,997,865.1

独计提坏账准备的 17.34% 50.00% 12.03% 52.23%

1.58 0.79 .79 01.58 .45 3

应收账款

按信用风险特征组 19,827,7 82.20% 4,994,75 25.19% 14,833,01 30,597, 87.97% 5,374,118 17.56% 25,223,715.

218

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计提坏账准备的 61.55 1.54 0.01 833.79 .46 33

应收账款

单项金额不重大但

110,287. 110,287.

单独计提坏账准备 0.46% 100.00%

60 60

的应收账款

24,120,4 7,196,23 16,924,21 34,780, 7,558,654 27,221,580.

合计 100.00% 29.83% 100.00% 21.73%

50.73 9.93 0.80 235.37 .91 46

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

本公司 2012 年、2013

三明市宏祥木业有限公 年出租三明吉口人造板

4,182,401.58 2,091,200.79 50.00%

司 厂应收租金，已逾期未

收回

合计 4,182,401.58 2,091,200.79 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 15,320,592.52 919,235.55 6.00%

1 年以内小计 15,320,592.52 919,235.55 6.00%

1至2年 227,263.19 22,726.32 10.00%

3 年以上 4,279,905.84 4,052,789.67 94.69%

3至4年 314.70 157.35 50.00%

4至5年 1,134,794.10 907,835.28 80.00%

5 年以上 3,144,797.04 3,144,797.04 100.00%

合计 19,827,761.55 4,994,751.54 25.19%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

219

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 362,414.98 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的应收账款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额19,173,355.62元，占应收账款年末余

额合计数的比例79.49%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 2,990,658.03元。

单位名称 应收账款 占应收账款年末余 坏账准备

年末余额 额合计数的比例% 年末余额

福建汇洋林业投资股份有限 12,792,903.22 53.04 767,574.19

公司

三明市宏祥木业有限公司 4,182,401.58 17.34 2,091,200.79

福建森源家具有限公司 999,716.30 4.14

福建汇洋建设发展有限公司 694,005.00 2.88 41,640.30

闽侯分公司

仙居辉煌木业有限公司 504,329.52 2.09 30,259.77

合 计 19,173,355.62 79.49 2,930,675.05

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

220

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

13,630,7 7,671,60 5,959,114 18,096, 8,022,523 10,074,247.

合计提坏账准备的 100.00% 56.28% 100.00% 44.33%

15.85 0.99 .86 770.98 .71 27

其他应收款

13,630,7 7,671,60 5,959,114 18,096, 8,022,523 10,074,247.

合计 100.00% 56.28% 100.00% 44.33%

15.85 0.99 .86 770.98 .71 27

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 201,718.36 12,103.10 6.00%

1 年以内小计 201,718.36 12,103.10 6.00%

1至2年 365,814.77 36,581.48 10.00%

2至3年 13,220.00 3,966.00 30.00%

3 年以上 10,207,662.72 7,618,950.41 74.64%

3至4年 4,216,199.81 2,108,099.92 50.00%

4至5年 2,403,062.07 1,922,449.65 80.00%

5 年以上 3,588,400.84 3,588,400.84 100.00%

合计 10,788,415.85 7,671,600.99 71.11%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

221

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额 350,922.72 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称 转回或收回金额 收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目 核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

款项是否由关联交

单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

代垫款 3,513,409.00 6,929,867.53

往来款 3,008,696.78 2,958,696.78

备用金及保证金 2,771,092.77 150,626.00

股票股息 2,037,300.00 736,000.00

应收政府补助款 805,000.00

股权转让款 438,583.50 770,000.00

租金 2,449,584.47

其他 1,056,633.80 4,101,996.20

合计 13,630,715.85 18,096,770.98

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

永安市尼葛高新技术 其中 3-4 年金额

产业开发区管理委员 代垫款 3,513,409.00 1,133,469.7 元，其 25.78% 2,470,686.29

会 余为 4-5 年

222

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

股票股息 股息 2,037,300.00 1 年以内 14.95%

浙江艾玛家居有限公

往来款 1,625,530.49 3-4 年 11.93% 812,765.25

司

安徽龙华竹业有限公

往来款 883,166.29 3-4 年 6.48% 441,583.15

司

福建省永安市林业局 森林绿化补助款 805,000.00 1 年以内 5.91%

合计 -- 8,864,405.78 -- 65.05% 3,725,034.69

（6）涉及政府补助的应收款项

单位： 元

预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

永安市林业局关于下拨

2014 年省级造林绿化 2016 年 1 月 19 日实际已

福建省永安市林业局 805,000.00 1 年以内

补助的通知（永林 收到款项

【2015】175 号）

合计 -- 805,000.00 -- --

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,439,718,381.69 1,439,718,381.69 104,728,381.69 104,728,381.69

对联营、合营企

29,400,993.41 2,400,000.00 27,000,993.41 31,071,755.97 2,400,000.00 28,671,755.97

业投资

合计 1,469,119,375.10 2,400,000.00 1,466,719,375.10 135,800,137.66 2,400,000.00 133,400,137.66

（1）对子公司投资

单位： 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

223

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

燕菁林业 20,000,000.00 20,000,000.00

佳盛设计 1,200,000.00 1,200,000.00

青山检验 80,000.00 80,000.00

连城森威 55,874,250.00 55,874,250.00

永惠林业 25,633,045.19 25,633,045.19

永林金草 1,941,086.50 1,941,086.50

永林家居 35,000,000.00 35,000,000.00

福建森源 1,299,990,000.00 1,299,990,000.00

合计 104,728,381.69 1,334,990,000.00 1,439,718,381.69

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

福建汇洋

林业投资 22,256,29 -216,466. 22,039,82

股份有限 3.29 01 7.28

公司

永安永明

2,057,444 -264,939. 1,792,505

木业有限

.54 38 .16

公司

永安燕晟

2,978,628 -128,482. 2,850,145

木业有限

.54 87 .67

公司

福建省山

康电子工 2,916,786 -198,271. 2,718,515 2,400,000

程有限公 .87 57 .30 .00

司

永安天宝

岩生态旅 862,602.7 -862,602.

游有限公 3 73

司

31,071,75 -808,159. -862,602. 29,400,99 2,400,000

小计

5.97 83 73 3.41 .00

224

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

31,071,75 -808,159. -862,602. 29,400,99 2,400,000

合计

5.97 83 73 3.41 .00

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 381,454,004.80 323,652,033.10 429,357,254.35 373,814,295.86

其他业务 7,735,505.59 3,598,409.34 7,410,908.08 3,761,209.97

合计 389,189,510.39 327,250,442.44 436,768,162.43 377,575,505.83

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 2,548,333.04

权益法核算的长期股权投资收益 -808,159.83 -254,688.86

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,336,550.00 2,386,100.00

处置可供出售金融资产取得的投资收益 13,044,676.76 16,404,696.26

合计 17,121,399.97 18,536,107.40

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -139,925.93

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 3,301,396.96 收到政府有关产业、苗木等补助款

受的政府补助除外）

企业重组费用，如安置职工的支出、整合 -6,822,641.51 发行股份，购买资产，募集资金所产生

225

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

费用等 的中介费用

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 13,044,676.76 出售股票收益及其分红款

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 721,412.99

减：所得税影响额 -316,832.34

少数股东权益影响额 148.20

合计 10,421,603.41 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额（元） 原因

三明市国家税务局《关于下达 2012 年度

第二批资源综合利用企业享受增值税优

增值税退税 16,381,941.62

惠政策资格名单的通知》（明国税函

【2012】70 号）该补助具有经常性

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 6.88% 0.20 0.20

扣除非经常性损益后归属于公司

5.28% 0.15 0.15

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

226

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

227

福建省永安林业(集团)股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

一、载有公司董事长亲笔签署的年度报告正本；

二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；

三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签明并盖章的审计报告原件；

四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。

福建省永安林业（集团）股份有限公司

公司董事长： 吴景贤

2016年4月21日

228

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