公司代码：600395 公司简称：盘江股份
贵州盘江精煤股份有限公司
600395
2015 年年度报告
2016 年 4 月
600395 盘江股份 2015 年年度报告
公司代码：600395 司简称：盘江股份
贵州盘江精煤股份有限公司
2015 年年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
独立董事 光东斌 工作原因 刘宗义
三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、 公司负责人张仕和、主管会计工作负责人郝春艳 及会计机构负责人（会计主管
人员）张丽莉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
根据公司实际情况，公司董事会建议2015年度利润分配预案为：以公司2015年12
月31日的股本1,655,051,861股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.1元（含税）
，共派发现金1655.05万元。公司本年度不送红股也不进行资本公积金转增股本。
本预案尚需提交公司年度股东大会审议。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本年度报告内容涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述因存在不确定性，不构
成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司面临的重大风险详见本年度报告中“管理层讨论与分析”等有关章节的描述，
敬请广大投资者予以关注。
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目 录
第一节 释义....................................................................................................................4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...............................................................................4
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................7
第四节 管理层讨论与分析 ...........................................................................................8
第五节 重要事项 .........................................................................................................26
第六节 普通股股份变动及股东情况 .........................................................................35
第七节 优先股相关情况 .............................................................................................38
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .....................................................39
第九节 公司治理 .........................................................................................................43
第十节 公司债券相关情况 .........................................................................................47
第十一节 财务报告 .........................................................................................................48
第十二节 备查文件目录 ...............................................................................................129
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
省国资委 指 贵州省人民政府国有资产监督管理委员会
盘江集团、盘江控股、控股（集团）公司 指 贵州盘江投资控股（集团）有限公司
盘江股份、本公司 指 贵州盘江精煤股份有限公司
盘江煤电 指 贵州盘江煤电有限责任公司
马依公司 指 贵州盘江马依煤业有限公司
恒普公司 指 贵州盘江恒普煤业有限公司
盘江矿机 指 贵州盘江矿山机械有限责任公司
国投盘江 指 国投盘江发电有限公司
松河煤业 指 贵州松河煤业发展有限责任公司
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 贵州盘江精煤股份有限公司
公司的中文简称 盘江股份
公司的外文名称 GuizhouPanjiangRefinedCoalCo.,Ltd.
公司的外文名称缩写 PJRC
公司的法定代表人 张仕和
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张发安 梁东平
联系地址 贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥 贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥
电话 0858-3703046 0858-3703068
传真 0858-3703046 0858-3703046
电子信箱 pjzfa@163.com pjldp@163.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 贵州省六盘水市红果经济开发区
公司注册地址的邮政编码 553536
公司办公地址 贵州省六盘水市红果经济开发区干沟桥
公司办公地址的邮政编码 553536
公司网址 http://www.pjgf.cn
电子信箱 pjzfa@163.com
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四、 信息披露及备置地点
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
公司选定的信息披露媒体名称
、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 董事会秘书处
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 盘江股份 600395
六、 其他相关资料
名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境内） 办公地址 上海南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼
签字会计师姓名 张再鸿、张睿睿
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：万元 币种：人民币
2014年 本期比上 2013年
主要会计数据 2015年 年同期增
调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前
营业收入 406,902.33 517,483.76 517,483.76 -21.37 550,465.36 550,465.36
归属于上市公
司股东的净利 2,320.50 30,721.26 30,721.26 -92.45 47,249.87 47,249.87
润
归属于上市公
司股东的扣除
2,227.47 29,996.63 29,996.63 -92.57 46,244.22 46,244.22
非经常性损益
的净利润
经营活动产生
的现金流量净 55,410.88 77,071.07 77,071.07 -28.10 94,889.22 94,889.22
额
2014年末 本期末比 2013年末
上年同期
主要会计数据 2015年末
末增减
调整后 调整前 （%） 调整后 调整前
归属于上市公
司股东的净资 566,034.12 608,825.65 604,987.16 -7.03 644,680.96 640,842.47
产
总资产 1,036,704.35 1,093,560.25 1,093,560.25 -5.20 1,099,644.92 1,099,644.92
期末总股本 165,505.19 165,505.19 165,505.19 165,505.19 165,505.19
-
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(二) 主要财务指标
2014年 本期比上 2013年
主要财务指标 2015年 年同期增
调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前
基本每股收益（元／股） 0.014 0.186 0.186 -92.47 0.285 0.285
稀释每股收益（元／股） 0.014 0.186 0.186 -92.47 0.285 0.285
扣除非经常性损益后的基本每
0.013 0.181 0.181 -92.82 0.279 0.279
股收益（元／股）
减少4.539
加权平均净资产收益率（%） 0.395 4.934 4.906 7.283 7.412
个百分点
扣除非经常性损益后的加权平 减少4.439
0.379 4.818 4.793 7.128 7.260
均净资产收益率（%） 个百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
无
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上
市公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市
公司股东的净资产差异情况
□适用 √不适用
九、 2015 年分季度主要财务数据
单位：万元币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
主要会计数据
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 104,930.79 93,696.00 81,486.97 126,788.57
归属于上市公司股东的净利润 1,675.59 447.43 -667.87 865.35
归属于上市公司股东的扣除非经
1,589.27 401.43 -693.51 930.28
常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额 26,759.26 5,607.78 31,139.91 -8,096.07
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
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单位:万元 币种:人民币
2015 年 附注 2014 年 2013 年
非经常性损益项目
金额 （如适用） 金额 金额
非流动资产处置损益 -608.42 资产报废清理 -76.82 209.83
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 317.18 研发补助 359.58 224.02
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
松河委托贷款
对外委托贷款取得的损益 359.19 309.80 289.37
利息
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 41.49 259.94 459.90
少数股东权益影响额
所得税影响额 -16.41 -127.87 -177.47
合计 93.03 724.63 1,005.65
十一、 采用公允价值计量的项目
无
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务及经营模式
公司主营业务为原煤开采、煤炭洗选加工、特殊加工煤、煤炭及伴生资源综合开
发利用，煤炭产品及焦炭的销售；电力的生产与销售；矿山机电设备制造、修理、租
赁及生产服务，矿山机电设备及配件、材料销售等。
公司煤种齐全,主要产品为原煤洗选后的精煤、动力煤。除本省外，公司产品辐
射至湖南、四川、云南、广西等缺煤省份及广东、福建等沿海发达地区，主要用户涉
及冶金、电力、建材及化工等行业。
（二）行业情况说明
公司所属行业为煤炭采选业（中国证监会行业分类），是目前贵州省唯一一家煤
炭业上市公司,也是贵州省煤炭行业的龙头企业，为江南地区最大的煤炭生产企业。
2015 年，受宏观经济增速放缓、能源结构调整、安全生产监管力度和环保压力加
大等因素影响，国内煤炭行业持续面临产能过剩、需求不足的局面，煤炭价格继续下
滑、效益下降，煤炭企业经营压力加大，企业盈利水平大幅下滑甚至亏损，整个煤炭
行业运行形势严峻，行业竞争也更加激烈。2016 年是“十三五”的开局之年，随着国
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家能源结构的调整，去产能、去库存以及供给侧改革各项措施和煤炭扭亏脱困相关政
策的陆续出台、实施，将有利于引导煤炭落后产能有序退出，严控新增产能，鼓励大
型煤炭企业对中小煤矿兼并重组，煤炭行业资源将向优势企业积聚，提升行业集中度、
推动产业结构向中高端升级。“十三五”期间国内煤炭行业供过于求的态势将得到缓
解，行业效益快速下滑的局面有望得到改善。
近年来，公司原煤产量均在 900 万吨以上，商品煤量均在 700 万吨以上，在煤炭
行业上市公司中属中游水平。长期以来，公司以优质的炼焦煤、动力煤产品及服务，
赢得了煤炭用户的广泛赞誉，以诚信经营、良好的业绩和分红回报获得了投资者和市
场的认可，树立了良好的市场形象。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
报告期内，公司股权资产、固定资产、在建工程和无形资产没有发生重大变化。
三、 报告期内核心竞争力分析
公司地处滇黔桂三省交界处，公司所属盘江矿区位于贵州省的主煤仓六盘水市盘
县，属于煤炭调出省份，周边省份及至长江以南地区均为煤炭调入省份，运输成本较
低，具有一定的区位优势；公司的前身始于“三线建设”时期，开采历史悠久，具有
南方复杂地质条件下煤炭开采和管理的优势。
公司主营业务是煤炭的生产、洗选加工、销售和运输等。公司的核心竞争力为公
司拥有业务相关的资源优势、人才优势、区位优势和管理优势。公司核心竞争力在报
告期无重要变化。
第四节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
2015 年，受国内宏观经济增速放缓，国家能源结构调整、安全生产监管力度和环
保压力加大、煤炭产能过剩和需求不足等多重因素的影响，煤炭价格继续下滑，形势
依然严峻，行业效益低下，产品毛利微薄，煤炭行业亏损面呈现扩大趋势，面临全行
业亏损的严峻局面。
面对复杂严峻的经济形势和煤炭行业面临全行业亏损的严峻局面。2015 年，公司
董事会积极顺应国家经济政策导向，认真按照上级监管部门的工作要求，围绕落实股
东大会各项决议及董事会确定的工作目标，牢牢把握转型发展的主题和提质降本增效
的主线，全面加强安全生产管理，落实经营目标责任，深化企业内部改革，积极推进
转型发展。一是适时启动了向特定对象非公开定向发行股票募集资金和员工持股计划
工作，助推公司转型升级发展。依托公司现有丰富的煤矿资源优势，通过本次非公开
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发行股票募集资金拟实施的募投项目，公司将对煤炭开采过程中产生的煤泥、煤矸石
及煤层气（瓦斯）等废弃物加以充分利用，并产出电能、热能、天然气等能源。通过
拟实施的募投项目，公司将完善现有产业链，优化以煤炭为主的单一产品结构并提升
煤矿资源综合开发利用水平，最终实现由传统煤炭企业向现代综合能源企业的转型升
级；二是强化生产组织、经营管控和重点项目施工管理，坚持勤勉履职，深挖内潜，
加强管控，在确保安全生产的前提下积极采取降低成本、开拓市场、谨慎投资、控制
负债水平、提质增效、深入开展内部市场化、精减机构及人员等措施，实现了安全生
产、经营平稳运行，矿区和谐稳定，较好地促进了公司持续稳健运营。
二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司生产原煤 925.19 万吨，生产商品煤 723.27 万吨，销售商品煤 808.43
万吨（含 36.33 万吨原煤直销）；主营业务收入 379,842.42 万元，主营业务成本
293,314.72 万元；实现净利润 2,320.05 万元，比上年同期减少 92.45%。
(一) 主营业务分析
利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:万元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 406,902.33 517,483.76 -21.37
营业成本 317,537.92 345,237.25 -8.02
销售费用 6,286.64 20,909.79 -69.93
管理费用 47,369.27 79,812.97 -40.65
财务费用 7,743.36 6,866.66 12.77
经营活动产生的现金流量净额 55,410.88 77,071.07 -28.10
投资活动产生的现金流量净额 -34,835.31 -35,670.24 2.34
筹资活动产生的现金流量净额 -18,850.73 -44,176.94 57.33
研发支出 1,915.03 4,826.32 -60.32
1. 收入和成本分析
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:万元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减（%）
（%） 年增减 年增减
（%） （%）
煤炭 382,037.48 295,456.06 22.66 -20.43 -2.84 减少 14.00 个百分点
电力 358.47 412.18 -14.98 -97.89 -97.81 减少 4.60 个百分点
机械 7,735.66 4,708.37 39.13 -0.51 3.58 减少 2.40 个百分点
合计 390,131.61 300,576.61 22.96 -22.73 -8.20 减少 12.20 个百分点
内部抵消 3,182.18 3,182.18
抵消后合计 386,949.43 297,394.43 23.14 -20.32 -3.49 减少 13.40 个百分点
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主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上
分产品 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减（%）
（%） 年增减 年增减
（%） （%）
精煤 248,551.69 195,150.23 21.49 -23.32 -4.78 减少 15.29 个百分点
混煤 133,485.79 100,305.83 24.86 -14.40 1.16 减少 11.56 个百分点
电力 358.47 412.18 -14.98 -97.89 -97.81 减少 4.60 个百分点
机械 7,735.66 4,708.37 39.13 -0.51 3.58 减少 2.40 个百分点
合计 390,131.61 300,576.61 22.96 -22.73 -8.20 减少 12.20 个百分点
内部抵消 3,182.18 3,182.18
抵消后合计 386,949.43 297,394.43 23.14 -20.32 -3.49 减少 13.40 个百分点
主营业务分地区情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上
分地区 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减（%）
（%） 年增减 年增减
（%） （%）
贵州 144,439.02 108,600.68 24.81 -29.02 -21.45 减少 7.24 个百分点
云南 58,193.13 42,344.74 27.23 -20.00 -8.35 减少 9.25 个百分点
四川 151,189.25 119,405.69 21.02 -8.37 18.71 减少 18.01 个百分点
广西 32,362.86 26,187.63 19.08 -45.09 -31.91 减少 15.66 个百分点
其他地区 3,947.35 4,037.87 -2.29 -16.78 2.99 减少 19.64 个百分点
合计 390,131.61 300,576.61 22.96 -22.73 -8.2 减少 12.20 个百分点
内部抵消 3,182.18 3,182.18
抵消后合计 386,949.43 297,394.43 23.14 -20.32 -3.49 减少 13.40 个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
1、2015 年，公司实现主营业务收入 386,949.43 万元，较上年同期 485,637.60 万
元减少 98,688.17 万元，下降 20.32%。主要是：
（1）受煤炭市场下滑影响，公司自产商品煤销售收入减少 133,331.40 万元。其
中：精煤销售量下降减少收入 36,230.80 万元，销售价格下跌减少收入 76,707.52 万元；
混煤销售量下降减少收入 3,005.6 万元，销售价格下跌减少收入 17,387.48 万元。
（2）贸易煤增加收入 38,461 万元。
（3）自 2015 年 1 月 1 日起，公司下属老屋基电厂和火铺电厂由于环保原因停产
技改，其中：老屋基电厂预备老屋基“上大压小”低热值煤热电联产动力车间项目，
火电厂进行生产技术改造，因此较 2014 年减少电力外销收入 3,183.12 万元。
2、广西片区受进口煤、北方煤冲击影响，公司在广西片区的市场份额较同期减
少。
主要销售客户情况
单位：万元 币种：人民币
主要客户 销售收入 占公司销售收入的比例（%） 是否关联方
A 74,112.40 18.21% 否
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B 55,918.41 13.74% 否
C 42,711.75 10.50% 否
D 31,998.18 7.86% 否
E 23,147.67 5.69% 否
合计 227,888.40 56.01%
(2). 产销量情况分析表
单位：万吨 币种：人民币
生产量比 销售量比 库存量比
主要产品 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减
（%） （%） （%）
一、原煤 925.19 36.33 0.05 -7.23% - -
二、精煤 332.11 398.81 1.23 - - -
其中：自产精煤 332.11 332.28 1.23 -11.36% -11.36% -11.89%
三、混煤 391.16 373.29 21.83 - - -
其中：自产混煤 391.16 369.94 21.83 -0.45% -2.00% 1,862.45%
产销量情况说明
2015 年公司新增商品煤贸易业务，其中精煤销量 66.53 万吨，混煤销量 3.35 万吨。
(3). 成本分析表
单位：万元
分行业（产品）情况
本期占总 上年同期 本期金额较
上年同期
分行业 成本构成项目 本期金额 成本比例 占总成本 上年同期变
金额
(%) 比例(%) 动比例(%)
材料费 38,231.79 12.94 44,015.46 14.47 -13.14
职工薪酬 124,151.86 42.02 150,747.43 49.57 -17.64
电力 19,762.98 6.69 21,878.08 7.19 -9.67
折旧费 18,214.29 6.16 18,322.02 6.03 -0.59
井巷工程费 2,259.11 0.76 2,353.73 0.77 -4.02
煤炭
维简费 7,229.18 2.45 7,531.93 2.48 -4.02
地塌费 591.39 0.20 11,111.77 3.65 -94.68
安全费 36,145.87 12.23 37,659.66 12.39 -4.02
贸易煤成本 38,445.82 13.02
其他支出 10,423.77 3.53 10,473.86 3.45 -0.48
合计 295,456.06 100.00 304,093.94 100.00 -2.84
材料费 177.68 43.11 11,764.49 62.62 -98.49
电力 职工薪酬 65.25 15.83 3,496.94 18.61 -98.13
折旧费 46.26 11.22 1,959.90 10.43 -97.64
其他支出 122.99 29.84 1,564.57 8.34 -92.14
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合计 412.18 100.00 18,785.90 100.00 -97.81
材料费 450.37 9.57 1,554.85 34.21 -71.03
职工薪酬 216.26 4.59 294.70 6.48 -26.62
机械 电力 14.69 0.31 9.07 0.20 61.96
折旧费 3,981.20 84.56 2,674.64 58.84 48.85
其他支出 45.85 0.97 12.35 0.27 271.26
合计 4,708.37 100.00 4,545.61 100.00 3.58
成本分析其他情况说明
营业成本 317,537.92 万元，较同期 345,237.25 万元减少 27,699.33 万元，降幅 8.02%，
其中：
1、煤炭业务营业成本 295,456.06 万元，较同期 304,093.94 万元减少 8,637.88 万
元，降幅 2.84%，主要是：
材料费：较同期减少 5,783.67 万元，降幅 13.14%，主要是 2015 年公司进一步发
挥集中采购优势，加强成本管控力度，积极开展修旧利废、回收复用工作，节约材料
成本。
职工薪酬：较同期减少 26,595.57 万元，降幅 17.64%，主要是经济效益下滑，减
少职工工资所致。
电力：较同期减少 2,115.10 万元，降幅 9.67%，主要是加强设备运行管理，降低
设备空转率，减少电力成本支出。
井巷工程费、维简费及安全费：较同期减少 1,911.16 万元，降幅 4.02%，主要是
2015 年原煤产量较 2014 年减少所致。
地塌费：较同期减少 10,520.38 万元，降幅 94.68%，主要是 2015 年地面塌陷赔
偿费及搬迁补偿费支出减少。
贸易煤成本：本期 38,445.82 万元，同期无发生额，主要是公司 2015 年新增贸易
煤业务导致。
2、电力业务营业成本 412.18 万元，较同期 18,785.90 万元减少 18,373.72 万元，
降幅 97.81%，主要是公司下属老屋基电厂和火铺电厂因环保原因停产技改，其中：
老屋基电厂预备建设老屋基“上大压小”低热值煤热电联产动力车间项目，火电厂进
行生产技术改造，因此 2015 年成本大幅下降。
3、机械业务营业成本 4,708.37 万元，较同期 4,545.61 万元增加 162.76 万元，增
幅 3.58%，主要是：
材料费：较同期减少 1,104.48 万元，降幅 71.03%，主要是 2015 年公司进一步发
挥集中采购优势，加强成本管控力度，及生产所需的配件价格下降，降低材料成本。
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职工薪酬：较同期减少 78.44 万元，降幅 26.62%，主要是 2015 年经济效益下滑，
减少职工工资所致。
电力：较同期增加 5.62 万元，增幅 61.96%，主要是新增设备耗电所致。
折旧：较同期增加 1,306.56 万元，增幅 48.85%，主要是 2014 年 12 月贵州盘江
矿山机械有限公司第二联合厂房转资所致。
其他支出：较同期增加 33.5 万元，增幅 271.26%，主要是单体柱租赁费增加所致。
主要供应商情况
单位：万元 币种：人民币
主要供应商 采购金额 占公司采购总额的比例（%） 是否关联方
A 28,262.88 29.09% 否
B 16,884.30 17.38% 否
C 11,158.02 11.49% 是
D 8,745.53 9.00% 否
E 6,907.87 7.11% 否
合计 71,937.11 74.05%
2. 费用
(1)销售费用：2015 年公司销售费用 6,286.64 万元，较上年同期 20,909.79 万元减
少 14,623.15 万元，降幅 69.93%，主要原因有两点：一是自 2015 年 4 月起公司对攀
钢集团和攀钢西昌钢钒的销售运费由原来的一票结算改为两票结算，使公司销售费用
减少 10,303.84 万元。二是公司支付盘江运通物流的代理服务费由 2014 年的 9.25 元/
吨（含税）降为 1.6 元/吨（含税），使公司销售费用减少 4,232.84 万元。
(2)管理费用：2015 年公司管理费用 47,369.27 万元，较上年同期 79,812.97 万元
减少 32,443.7 万元，降幅 40.65%，主要原因有四点：一是 2015 年公司积极推行全面
预算管理，严格成本管控，使材料费减少 653.54 万元，修理费减少 2,014.11 万元；二
是自 2014 年 12 月 1 日起，煤炭资源税改革后公司不再计提矿产资源补偿费，减少
1,418.66 万元；三是由于公司积极优化人力资源配置，从严控制职工总数，同时有序
推进整组提效、转岗分流、大众创业，使职工薪酬减少 26,378.32 万元；四是研发支
出的费用化支出较上年同期减少 2,911.30 万元。
(3)财务费用：2015 年公司财务费用 7,743.36 万元，较上年同期 6,866.66 万元增
加 876.70 万元，增幅 12.77%，主要原因是公司根据生产经营和资本开支需要，债务
融资增加，利息支出较同期增加 1,033.60 万元。
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3. 研发投入
研发投入情况表
单位：万元
本期费用化研发投入 1,915.03
本期资本化研发投入 -
研发投入合计 1,915.03
研发投入总额占营业收入比例（%） 0.47
公司研发人员的数量 519
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 2.30%
研发投入资本化的比重（%） 0.00
情况说明
面对煤炭市场的严峻形势，公司坚持科技兴企，全面实施科技创新战略，强化关
键技术攻关，大力推广研发新技术、新工艺。报告期内，公司主要研发项目有：巷道
沿空掘巷技术、高效气化关键技术、煤仓加固及注浆改造技术研究和瓦斯抽采技术研
究。
4. 现金流
（1）经营活动产生的现金流量净额 55,410.88 万元，较上年同期 77,071.07 万元
减少 21,660.19 万元，降幅 28.10%，主要原因是公司销售收入下降使得经营活动产生
的现金流入减少。
（2）投资活动产生的现金流量净额-34,835.31 万元，较上年同期-35,670.24 万元
增加 834.93 万元，增幅 2.34%，主要原因是取得联营企业投资分红较上年同期增加
1,125 万元。
（3）筹资活动产生的现金流量净额-18,850.73 万元，较上年同期-44,176.94 万元
增加 25,326.21 万元，增幅 57.33%，主要原因是当期分配股利支付的现金较上年同期
减少 22,461.73 万元。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
资产及负债状况
单位：万元
本期期末 上期期末 本期期末金
数占总资 数占总资 额较上期期 情况
项目名称 本期期末数 上期期末数
产的比例 产的比例 末变动比例 说明
（%） （%） （%）
流动资产合计 351,153.64 33.87 405,252.91 37.06 -13.35
其中：应收票据 146,337.79 14.12 218,524.99 19.98 -33.03
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应收账款 117,105.52 11.30 98,471.12 9.00 18.92
预付账款 4,442.37 0.43 7,288.23 0.67 -39.05
存货 13,730.38 1.32 12,289.73 1.12 11.72
其他流动资产 958.89 0.09
非流动资产合计 685,550.71 66.13 688,307.34 62.94 -0.40
其中：长期股权投资 66,385.92 6.40 68,225.87 6.24 -2.70
固定资产 291,752.12 28.14 295,537.78 27.03 -1.28
在建工程 177,631.59 17.13 170,188.85 15.56 4.37
无形资产 94,018.28 9.07 100,299.29 9.17 -6.26
其他非流动资产 462.64 0.04
资产总计 1,036,704.35 100.00 1,093,560.25 100.00 -5.20
流动负债合计 292,760.38 66.62 296,928.11 65.48 -1.40
其中：短期借款 54,000.00 12.29 44,000.00 9.70 22.73
应付票据 24,297.07 5.53 32,225.21 7.11 -24.60
应付账款 81,142.72 18.47 89,897.82 19.82 -9.74
应交税费 3,620.17 0.82 12,641.73 2.79 -71.36
其他应付款 87,240.84 19.85 69,829.91 15.40 24.93
一年内到期的非流动负债 10,909.00 2.48 13,361.80 2.95 -18.36
非流动负债合计 146,659.88 33.38 156,561.96 34.52 -6.32
其中：长期借款 9,200.00 2.09 6,000.00 1.32 53.33
长期应付款 4,408.70 1.00 15,095.42 3.33 -70.79
递延收益 4,629.51 1.05 1,063.90 0.23 335.15
负债总计 439,420.26 100.00 453,490.07 100.00 -3.10
其中：付息债务 70,000.00 15.93 59,400.00 13.10 17.85
其他说明
应收票据：较年初减少 72,187.20 万元，下降 33.03%，主要原因是公司销售收入
减少以及货款回收率低；
应收账款：较年初增加 18,634.40 万元，增长 18.92%，主要原因是受下游客户经
营困难，现金流趋紧，货款结算期延长影响；
预付账款：较年初减少 2,845.86 万元，下降 39.05%，主要原因是公司加强采购
预付款管理，严格控制采购预付款支出；
存货：较年初增加 1,440.65 万元，增长 11.72%，主要原因是库存商品煤增加；
其他流动资产：其他流动资产净额 958.89 万元，主要是公司期末留抵的增值税和
企业所得税的重分类调整；
长期股权投资：较年初减少 1,839.95 万元，下降 2.7%，主要原因是本期公司持
股 35%的松河公司，由于生产经营不正常，确认投资损失 9,116 万元，本期新增国投
盘江发电公司注入资本金 7,049 万元；
固定资产：较年初减少 3,785.66 万元，下降 1.28%，主要原因是公司新增固定资
产减少；
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在建工程：较年初增加 7,442.75 万元，增长 4.37%，主要原因是本期新增盘江矿
区瓦斯抽采利用项目和老屋基“上大压小”低热值煤热电联产动力车间项目；
无形资产：较年初减少 6,281.01 万元，下降 6.26%，主要是无形资产摊销；
其他非流动资产：其他非流动资产净额 462.64 万元，主要是公司期末留抵的增值
税的重分类调整。
短期借款：较年初增加 10,000 万元，增长 22.73%，原因是公司为补充流动资金
增加借款；
应付票据：较年初减少 7,928.14 万元，下降 24.60%，主要原因是公司加强物资
采购管理，降低物资库存，减少货款支付；
应付账款：较年初减少 8,755.10 万元，下降 9.74%，主要原因是公司加强物资采
购管理，降低物资库存，减少货款支付；
应交税费：较年初减少 9,021.56 万元，下降 71.36%，主要原因是公司当期销售
收入和利润下降，使得当期应交税费余额减少；
其他应付款：较年初增加 17,410.93 万元，增长 24.93%，主要原因是本期六盘水
市政府批准公司提取矿山环境恢复治理保证金用于松河乡果倮座村和翰林街道小关
村的环境综合治理项目，将矿山环境治理保证金转至本科目，该款项将于 2016 年支
付；
一年内到期的非流动负债：较年初减少 2,452.80 万元，下降 18.36%，主要原因
是一年内到期的长期借款较年初减少 2,600 万元；
长期借款：较年初增加 3,200 万元，增长 53.33%，主要原因是公司下属全资子公
司项目建设长期借款增加；
长期应付款：较年初减少 10,686.72 万元，下降 70.79%，主要原因是本期六盘水
市政府批准公司提取矿山环境恢复治理保证金用于松河乡果倮座村和翰林街道小关
村的环境综合治理项目，将矿山环境治理保证金转出至其他应付款；
递延收益：较年初增加 3,565.61 万元，增长 335.15%，主要原因是本期收到政府
的失业保险稳岗补贴 2,141 万元。
单位：万元 币种：人民币
同比
项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日
增减额 增减幅（%）
资产 1,036,704.35 1,093,560.25 -56,855.90 -5.20
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负债 439,420.26 453,490.07 -14,069.81 -3.10
其中：付息债务 70,000.00 59,400.00 10,600.00 17.85
股东权益 597,284.09 640,070.18 -42,786.09 -6.68
其中：归属于母公司的
566,034.12 608,825.65 -42,791.53 -7.03
股东权益
资本负债比 10.49 8.49 2.00 23.56
截止 2015 年 12 月 31 日，公司资本负债比率（付息债务总额/（付息债务总额+
权益总额））为 10.49%，虽然比年初增加 2 个百分点，但是公司的付息债务总额仍
处于较低水平。
(四) 行业经营性信息分析
公司所属行业为煤炭采选业（中国证监会行业分类），根据上交所《上市公司行
业信息披露指引第三号——煤炭》的相关规定，与行业相关的经营性信息具体如下：
1、报告期内直接影响煤炭行业的外部因素变化情况
（1）行业情况
2015 年，煤炭行业总体延续供过于求的态势，社会库存居高不下，煤炭价格单边
下滑，煤炭货款回收难度大，煤炭企业盈利和获现能力继续下降，面临的融资环境进
一步恶化，部分企业甚至出现贷款难、续贷难，煤炭市场竞争激烈，煤炭行业整体弱
势运行，煤炭企业面临更加严峻的经营压力。
（2）外部情况
国家环保政策加强：逐步减少煤炭消费总量，促进煤炭清洁使用，环保能源逐渐
替代煤炭。
银行信贷的紧缩：银行信贷对煤炭企业及相关钢铁、焦化行业缩紧、收贷，造成
煤炭企业资金困难（包括销售回款的难度加大）、资金压力加大。
国家经济增速放缓：2015 年国内 GDP 增长降至 7%以内，降低了国内煤炭整体需
求。
国家政策支持，去产能、去库存以及供给侧改革，助力煤炭扭亏脱困。全国煤炭
进口量由 2014 年的近 3 亿吨降到 2015 年的 2 亿吨；2016 年 2 月，国务院发布《关于
煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》，明确用 3 至 5 年的时间，再退出产能
5 亿吨左右、减量重组 5 亿吨左右，较大幅度压缩煤炭产能，适度减少煤矿数量；2016
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年 3 月，贵州省印发《关于推进供给侧结构性改革提高经济发展质量和效益的意见》，
计划用 3 至 5 年时间，压缩煤矿规模 7000 万吨左右。
2、业务所属板块信息
公司煤炭业务主要经营财务数据如下：
项目 本期数 上期数 营业收入比上年增减（%）
产量（万吨） 723.27 767.14 -5.72
销量（万吨） 808.43 752.35 7.45
营业收入（万元） 379,814.29 474,685.34 -19.99
营业成本（万元） 293,232.87 298,674.78 -1.82
销售价格（元/吨） 469.82 630.94 -25.54
毛利（万元） 86,581.42 176,010.56 -50.81
毛利率（%） 22.80 37.08 减少 14.28 个百分点
3、主要矿井基本情况
公司下属火烧铺矿 240 万吨/年、月亮田矿 115 万吨/年、山脚树矿 180 万吨/年、
老屋基矿 115 万吨/年、土城矿 280 万吨/年、金佳矿 180 万吨/年等六对生产矿井，核
定生产能力 1110 万吨/年。六对矿井矿区总面积 162.6397km2，区内煤种齐全，赋存
气煤、气肥煤、肥煤、1/3 焦煤、焦煤、焦瘦煤、瘦煤、贫煤、无烟煤等煤种，属于
优质的化工及动力用煤。矿区地质条件中等偏复杂，煤层以倾斜、中厚煤层为主，瓦
斯赋藏丰富。均为长壁后退式采煤法，综合机械化开采工艺，目前所有矿井生产正常。
盘江矿区内交通运输便利，有沪昆高铁、南昆、威红支线及水柏铁路通过；G60、
水盘高速公路、320 国道、212 省道和县道从矿区通过。
4、煤炭销售运输情况
公司煤炭产量来源主要是公司上述所属矿井及 2 个托管公司（松河公司、盘南公
司）生产的商品煤，全部由公司统一销售。销售的商品煤 76%通过铁路专用线运输（省
外），24%采用汽车运输（主要是矿区附近电厂及自备电厂），运输状况比较稳定。
5、安全生产情况
根据各级安全生产监督管理部门的要求，公司年初与各生产单位逐级签订《安全
生产目标管理责任书》，明确责任、目标落实到人。继续推行全员安全风险抵押金制
度，并以煤矿井下安全工作为重点，加大安全投入，从抓好作业现场管理和规章制度
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入手，严格落实“双七条”及公司《生产安全事故问责办法》、《“安全红线二十条”
规定（试行）》《矿井安全生产必备条件的规定（暂行）》、《“三违”处罚办法》、
《管理人员入井带班管理制度》等有关规定、办法及制度。同时，严格落实事故防范
措施，加大隐患排查治理及现场管理力度，强化安全教育培训和职业病预防知识宣讲，
大力推行井下“手指口述”法，并结合安全生产月活动，大力宣传和贯彻落实煤矿矿
长保护矿工生命安全的七条规定，加大新入井人员和员工的安全教育培训及宣传教育
力度，切实增强员工安全责任意识及自我保护意识，激发全员参与安全管理工作的积
极性和自觉性，自觉抵制“三违”，齐抓共管、群防群治，每月向董事会、业绩考核
部门报告公司安全生产情况等。全年未发生重伤以上事故。
6、环境保护情况
报告期内，公司严格按照国家环保法律、法规要求组织生产经营活动，并结合公
司实际，制定了《突发环境事件应急预案》、《环境保护责任制》、《环境保护工作
责任追究办法》、《放射源使用管理办法》等管理办法和制度，并严格按照规章制度
落实各项工作，完善环保设施，并加强考核管理。报告期内，公司未发生重大环境污
染事故。
煤炭行业经营性信息分析
1. 煤炭主要经营情况
√适用□不适用
单位：亿元 币种：人民币
煤炭品种 产量（吨） 销量（吨） 销售收入 销售成本 毛利
精煤 3,321,117.00 3,988,121.00 24.86 19.52 5.34
其中：外购精煤 665,347.00 3.73 3.73 -
自产精煤 3,321,117.00 3,322,774.00 21.13 15.79 5.34
混煤 3,911,586.00 3,732,893.00 12.84 9.66 3.18
其中：外购混煤 33,536.00 0.11 0.11 -
自产混煤 3,911,586.00 3,699,357.00 12.73 9.55 3.18
原煤直销 363,282.00 363,282.00 0.28 0.15 0.13
合计 7,595,985.00 8,084,296.00 37.98 29.33 8.65
2. 煤炭储量情况
√适用□不适用
主要矿区 资源储量（吨） 可采储量（吨）
火铺矿 309,862,000 187,790,000
月亮田矿 145,802,000 96,576,000
山脚树矿 344,492,000 193,367,000
土城矿 415,347,000 265,822,000
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金佳矿 513,817,000 328,362,000
合计 1,729,320,000 1,071,917,000
3. 其他说明
□适用√不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
报告期内投资额（万元） 7,048.71
投资额增减变动数（万元） 5,048.71
上年同期投资额（万元） 2,000.00
投资额增减幅度（%） 252.44%
被投资的公司情况 主要经营活动 占被投资公司权益的比例（%） 备注
国投盘江发电有限公司 生产销售电力产品 45
(1) 重大的股权投资
增资国投盘江发电有限公司，其主要经营业务为：煤矸石发电、建设和经营电厂，
向电网售电；开发和经营为电力服务的机电设备、燃料及灰渣综合利用。本次增资完
成后，公司累计出资 23,219.55 万元，持股比例 45%，资金来源全部为公司自筹资金，
合作方为国投电力控股股份有限公司。目前该公司处于正常经营阶段，2015 年公司确
认投资收益 456.98 万元，随着该公司二期扩建项目的完成，公司的盈利能力将进一步
提升。本项目无涉诉。
(2) 重大的非股权投资
无
(3) 以公允价值计量的金融资产
无
(六) 重大资产和股权出售
无
(七) 主要控股参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
持股
期末资产 期末净资
子公司名称 业务性质 比例 注册资本 净利润
总额 产
(%)
煤炭开采，洗选加工，煤炭
贵州盘江马依
产品、煤化工产品销售，煤 73.51 107,000.00 113,771.54 107,047.10
煤业有限公司
矿用品生产销售等
贵州盘江恒普 煤炭开采与销售、煤化工产品销
90 28,888.89 31,058.26 28,823.04
煤业有限公司 售、煤矿用品生产与销售
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贵州松河煤业
原煤开采、洗选精煤、特殊
发展有限责任 35 64,250.00 283,366.75 -12,661.11 -37,795.67
加工煤、焦炭
公司
机电产品加工制造与修理；
设备的租赁与服务；设备的
承修、包修与服务；综采综
贵州盘江矿山
掘设备安装、回收与维护；
机械有限责任 100 20,870.66 63,433.75 25,006.26 638.16
工业设备检测与实验；技术
公司
服务与技能培训；配件；井
下反井工程施工；矿用井巷
支护产品
国投盘江发电
煤矸石发电 45 51,599.00 235,961.99 49,343.72 1,015.51
有限公司
煤炭资源开发、加工及销售；
贵州首黔资源
焦炭产品生产及销售；焦化 25 200,000.00 124,436.33 75,705.19 -1,280.83
开发有限公司
产品生产及销售；发电等
对成员单位办理财务和融资
顾问、信用鉴证及相关的咨
询、代理业务；协助成员单
贵州盘江集团
位实现交易款项的收付；经 45 50,000.00 223,667.83 54,144.07 3,157.36
财务有限公司
批准的保险代理业务；对成
员单位提供担保；办理成员
单位之间的委托贷款等。
证劵的代理买卖，代理还本
华创证券有限
付息、分红派息，证券代理 9.50 157,878.89 2,335,070.55 356,668.07 71,317.09
责任公司
保管、鉴证，代理登记开户
（1）贵州盘江马依煤业有限公司成立于 2009 年 1 月 19 日，是由公司、贵州粤
黔电力有限责任公司、贵州省煤田地质局共同投资成立的煤炭企业，该公司注册资本
107,000 万元，其中公司出资 78,650 万元，持股比例为 73.51%。该项目设计总规模为
1080 万吨/年，项目分两期建设，一期工程 480 万吨/年，马依西一井和马依东一井各
240 万吨/年，二期工程 600 万吨/年，马依西一井和马依东一井各 300 万吨/年。截止
2015 年 12 月，该项目累计完成投资 109,286 万元。2014 年 5 月，国家发改委批复了
《贵州盘江矿区南区总体规划》，至此，马依西一井 240 万吨/年项目核准所需 25 个
支撑性文件已全部完成，项目安全核准正在办理中。
（2）贵州盘江恒普煤业有限公司成立于 2009 年 1 月 19 日，是由公司、贵州省
煤田地质局共同投资成立的煤炭企业，该公司注册资本 28,888.89 万元，公司累计出
资 26,000 万元，持股比例 90%。项目建设规模为 420 万吨/年，分为发耳二矿西井 240
万吨/年、发耳二矿东井 180 万吨/年，矿井计划分期建设，先期开发发耳二矿西井一
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期（90 万吨/年）和发耳二矿东井一期（90 万吨/年）。截止 2015 年累计完成投资 29,309.47
万元。该项目于 2014 年 9 月底，取得发耳二矿西井一期（90 万吨/年）的核准批复文
件《贵州发展改革委关于水城县发耳二矿一期工程(90 万吨/年)项目核准的批复》（黔
发改能源〔2014〕1708 号），初步设计已完成并获得批文，安全专篇及地面瓦斯抽采
方案已上会且通过。
（3）贵州松河煤业发展有限责任公司成立于 2005 年 4 月 18 日，是由公司、贵
州首钢产业投资有限公司、贵州省开发投资公司、贵州黔桂发电有限责任公司、南京
钢铁联合有限公司共同投资成立的煤炭企业，该公司注册资本为 64,250 万元，公司出
资 22,487.50 万元，持股比例为 35%。该公司 2015 年由于采掘接续失调、生产组织不
到位等因素影响，生产量未达到预期，同时受煤炭市场下行影响，公司亏损 37,795.67
万元。公司按长期股权投资账面余额确认投资损失。
（4）贵州盘江矿山机械有限责任公司成立于 2011 年 12 月 9 日，是公司的全资
子公司，注册资本为 13,370.66 万元。2015 年公司新增投资 7,500 万元，注册资本变
更为 20,870.66 万元。2015 年该公司主营业务收入 8,490.92 万元，主营业务利润 638.16
万元。
（5）国投盘江发电有限公司成立于 2009 年 2 月 7 日，是由公司、国投电力控股
股份有限公司共同出资成立的发电公司，该公司注册资本为 51,599 万元，2015 年公
司新增加投资 7,048.71 万元，公司累计出资 23,219.55 万元，持股比例 45%。2015 年
该公司营业收入 67,565.35 万元，营业利润 1,015.51 万元。
（6）贵州首黔资源开发有限公司成立于 2009 年 1 月 16 日，是由公司、贵州首
钢产业投资有限公司、贵州黔桂发电有限公司、水城钢铁（集团）有限责任公司共同
投资成立的煤炭资源开发及综合利用公司，该公司注册资本为 200,000 万元，公司出
资 15,000 万元，持股比例为 25%。2015 年该公司营业收入 4,909.49 万元，营业利润
-1,280.83 万元。
（7）贵州盘江集团财务有限公司成立于 2013 年 5 月 3 日，是由公司和贵州盘江
投资控股（集团）有限公司共同出资成立的财务公司，该公司注册资本为 50,000 万元，
公司累计出资 22,500 万元，持股比例为 45%。该公司 2015 年营业收入 6,784.53 万元，
营业利润 3,157.36 万元。本期分配现金股利 2,500 万元，本公司取得 1,125 万元。
（8）华创证券有限责任公司成立于 2002 年 1 月 22 日，是由公司、贵州省物资集
团有限责任公司、江苏沙钢集团有限公司、中国贵州茅台酒厂有限责任公司、和泓置
地集团有限公司、上海杉融实业有限公司、上海易恩实业有限公司等共同出资成立的
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证券公司，该公司注册资本为 157,878.89 万元，公司出资 19,025 万元，持股比例为
9.50%。
(八) 公司控制的结构化主体情况
本公司不存在公司控制的结构化主体情况。
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业竞争格局和发展趋势
2015 年，煤炭行业总体延续供过于求的态势，社会库存居高不下，煤炭价格单边
下滑，煤炭货款回收难度大，煤炭企业盈利和获现能力继续下降，面临的融资环境进
一步恶化，部分企业甚至出现贷款难、续贷难，煤炭市场竞争激烈，煤炭行业整体弱
势运行，煤炭企业面临更加严峻的经营压力，全行业出现大面积亏损。
2016 年 2 月，国务院发布《关于煤炭行业化解过剩产能实现脱困发展的意见》，
明确在近年来淘汰落后煤炭产能的基础上，从 2016 年开始，用 3 至 5 年的时间，再
退出产能 5 亿吨左右、减量重组 5 亿吨左右，较大幅度压缩煤炭产能，适度减少煤矿
数量；并从 2016 年起，3 年内原则上停止审批新建煤矿项目、新增产能的技术改造项
目和产能核增项目；确需新建煤矿的，一律实行减量置换。自上述《意见》发布以来，
各地方省份及各大煤企纷纷公布了去产能计划，其中贵州省于 3 月 1 日印发《关于推
进供给侧结构性改革提高经济发展质量和效益的意见》，计划用 3 至 5 年时间，压缩
煤矿规模 7000 万吨左右，设立省工业企业结构调整专项奖补资金，对煤炭行业去产
能给予财政、金融和土地政策等方面支持。2016 年是“十三五”的开局之年，随着国家
能源结构的调整，去产能、去库存以及供给侧改革各项措施和煤炭扭亏脱困相关政策
的陆续出台、实施，将有利于引导煤炭落后产能有序退出，严控新增产能，鼓励大型
煤炭企业对中小煤矿兼并重组，煤炭行业资源将向优势企业积聚，提升行业集中度、
推动产业结构向中高端升级，“十三五”期间国内煤炭行业供过于求的态势将得到缓
解，行业效益快速下滑的局面有望得到改善。
但是，对煤炭行业而言，2016 年仍将处于煤炭产能过剩、煤炭价格低位波动的状
态，2015 年行业面临的问题和困境依然存在。求生存、谋发展，已成为当下煤炭企业
最为紧迫的头等大事。
(二) 公司发展战略
1、高端产品差异化战略。公司拥有长江以南最大储量的优质、稀缺煤炭资源，
利用这些资源，公司可以为客户提供大量优质的煤炭产品，尤其是公司生产的 1/3 焦
精煤。
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2、集中大客户，覆盖西南战略。由于公司的客户钢铁、火电、水泥等企业都为
区域性的大公司实力较为雄厚，其自身的规模、技术等综合实力在同行业中具有较大
的影响力，一般抵御风险的能力较强。另外，公司周边省份均为缺煤省份，也使公司
客户对公司的产品形成依赖性，可以提高公司对产品的定价能力。
3、煤为核心，下游一体化战略。公司将在继续做好安全生产的基础上，增加资
源储备，发展壮大煤炭核心产业，增强其在长江以南地区的龙头地位。同时开展技术
创新，提升产品附加值，抓住环保政策和产业转型升级的契机，对公司电厂陆续进行
技术改造，适时向下游的电力等方向拓展，发展成为一家以煤为核心的综合能源企业。
公司的发展目标：一是煤炭主业规模继续做大做强；二是围绕主业，加快发展其
他产业，大力发展煤矸石发电等综合利用及其他配套产业。
(三) 经营计划
2016 年是“十三五”起步开局之年，也是公司艰苦奋斗、迎难而上、全面深化改革、
推进产业结构调整转型发展的关键之年。面对安全生产压力倍增、市场竞争程度加剧、
金融风险不断加大，以及煤炭经济持续下行等严峻形势，公司将严格按照董事会的安
排部署，积极转变思想观念，创新工作思维，坚决守住安全与生产经营两条底线，全
面完成确定的各项工作任务。
2016 年，公司主要安全生产经营任务：原煤产量 1090 万吨；商品煤产量 800 万
吨，其中精煤 400 万吨，混煤 400 万吨；营业总收入 35.47 亿元；保持安全生产稳定。
该经营计划并不代表公司对 2016 年度的业绩承诺，能否实现取决于煤炭市场情
况和公司内部的经营决策等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
为实现上述目标，公司将重点做好以下工作：
1、抓好安全，保持安全稳定局面。
一是继续深化对安全工作极端重要性的认识，牢固树立煤矿“零死亡”、瓦斯“零
超限”理念；二是全面落实企业主体责任，始终把安全放在一切工作的首位，不越红
线、不触底线；三是健全完善安全生产长效机制，将安全工作抓紧抓实，推进公司安
全发展、健康发展。
2、把握方向，确保稳健运营。
一是做好增效工作，提升效率。从资产、人员等各种要素着手，抓好生产效率和
技术水平的提升；二是抓好项目的实施，做好资源综合利用；三是深化改革，创新机
制，提升效率。
3、抓好重点，做好提质增效。
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一是抓好稳定发展，主动适应安全环保高压严管新常态，为企业稳健经营保驾护
航，维护困难时期员工队伍稳定；二是加快业务转型，坚定革新图变的决心，转变发
展方式，转换经济增长动力，打造企业发展的新优势；三是抓好生产经营，分清主次，
抓好重点，通过机制引导、结构调整、优化管控，努力实现产量保持稳定、成本持续
降低、效益稳步增长目标；四是坚持内部挖潜、外部逐利，积极拓展增长点，提高企
业盈利能力；五是推进全员创新，力争实现节支增效，培育优势，维护和打造新的经
济增长点和核心竞争力。
4、补短板做长板，提升公司效率。
一是抓好成本的控制手段和方法，建立有效的机制，促使各单位自主节约成本；
二是加强供给侧改革，从供给、生产端入手，通过解放生产力，提升竞争力促进经济
发展，提高全要素生产率；三是抓好综合利用率的提升，努力降低煤炭产品在企业营
收中的比重。
5、深化改革创新，突出转型发展。
一是通过改革创新内生发展动力，促进公司转型升级，不断提升公司管理效率和
运营效率；二是加强供给侧调整，推动传统产业转型升级，抓好新项目的投产运营，
择机配套和跟进后续项目，加快形成传统产业与新兴产业双轮驱动的发展格局；三是
抓住时机、积极主动对接和利用国家政策，促进企业改革创新，确保企业稳健运营。
(四) 可能面对的风险
1、国家政策风险。资源税征收、雾霾治理、煤矿安全生产整治力度和环保压力
加大等政策因素影响，对公司安全管理、治理等提出更高要求，有可能导致公司在经
营过程中的成本性支出大幅增加，给公司经营带来一定的压力。
应对措施：强化经营管理，整组提效，提质增效，严格成本控制，继续深化全面
预算管理，增强预算控制的针对性和有效性，积极应对国家政策因素给公司带来的压
力，化解风险。
2、市场竞争风险。近年来随着国内经济增长减速，煤炭下游行业经营困难，煤
炭行业呈现产能过剩、需求不足，煤炭价格持续下滑，国内煤炭市场竞争激烈，市场
竞争风险增大。
应对措施：一是加强煤炭市场调研，优化客户结构，关注客户需求及变化，拓展
新的市场及客户，及时调整公司销售策略；二是根据市场行情变化，及时调整产品结
构，优化精煤和混煤等产品的生产和销售比例，实现效益最大化。
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3、安全生产风险。公司所属矿井多属煤与瓦斯突出矿井，煤炭生产受水、火、
顶板、瓦斯、煤尘等自然灾害的影响，虽然公司机械化程度及安全管理水平较高，但
受公司地质条件复杂因素影响，为公司的安全生产带来一定风险。
应对措施：一是严格按照煤矿安全生产要求，构建严格的监管体系，继续推进安
全质量标准化建设，加大安全装备、设施、培训等方面的投入，夯实安全管理基础；
二是进一步建立和完善现场监控组织体系，强化现场过程控制，坚决做到不安全不生
产；三是完善安全隐患排查治理体系，加强安全隐患排查整治力度；四是加强"双突"
矿井管理，切实贯彻和落实防突措施和瓦斯防治的各项措施；五是编制科学细致的技
术方案和措施，对作业流程进行严密监督；六是要建立安全预警机制，尤其是重大隐
患的预警机制；七是开展以“抓典型促整改回头看”为主题的煤矿安全教育实践活动，
确保取得实效；八是严格贯彻执行企业安全生产责任体系五落实五到位等规定，定期
向公司董事会报告安全生产情况。
(五) 其他
报告期内，本公司无其他披露事项。
四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
为完善和健全公司科学、持续、稳定的股东分红回报机制，增加利润分配政策决
策透明度和可操作性，切实保护公众投资者的合法权益，根据《公司法》、中国证监
会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）和《上
市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43 号）、《上市
公司章程指引（2014 年修订）》及《公司章程》等相关规定，结合公司实际，报告期
内，公司制定了《贵州盘江精煤股份有限公司未来三年（2015 年－2017 年）股东分
红回报规划》，并对《公司章程》进行了修订。公司第四届董事会 2015 年第六次临
时会议、第四届监事会 2015 年第二次临时会议和公司 2015 年第三次临时股东大会审
议通过了上述事项。
修订后的《公司章程》进一步明确了现金分红政策及其决策和调整机制，规定公
司现金分红政策：公司每一会计年度如实现盈利且该年度的可分配利润（即公司弥补
亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值，公司将积极采取现金方式分配股利，
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原则上每年度进行一次现金分红。每年以现金方式分配的利润不少于当年实现可分配
利润的 10%。公司最近三年以现金方式累计分配的利润应不少于最近三年实现的年
均可分配利润的 30%（具体内容详见公司于 2015 年 8 月 19 日、9 月 8 日和 9 月 17
日在上海证券交易所网站及指定媒体发布的相关公告）。
报告期，公司严格按照《公司章程》的规定执行现金分红政策，制订了 2014 年
度利润分配预案，公司独立董事对此发表了独立意见认为：该利润分配预案符合公司
现行实际情况和公司长远发展的需要，有利于维护公司全体股东的长期利益，同意该
利润分配预案并提交股东大会审议。该预案在 2014 年度股东大会上审议通过并已实
施完毕。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方
案或预案
单位：万元 币种：人民币
分红年度合并 占合并报表中
每 10 股 每 10 股派
分红 每 10 股转 现金分红的 报表中归属于 归属于上市公
送红股 息数(元)
年度 增数（股） 数额（含税） 上市公司股东 司股东的净利
数（股） （含税）
的净利润 润的比率(%)
2015 年 0.10 1,655.05 2,320.50 71.32
2014 年 1.60 26,480.84 30,721.26 86.20
2013 年 3.00 49,651.56 47,249.87 105.08
(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润
分配预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方
在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承 承诺 是否 是否
承
承诺背 诺 承诺 时间 有履 及时
诺
景 类 内容 及期 行期 严格
方
型 限 限 履行
1、盘江控股及其投资的企业将来不会直接或间接
经营任何与盘江股份及其下属公司经营的业务构成竞
解
争或可能构成竞争的业务，也不会投资任何与盘江股
与重大 决 盘 2009 年
份及其下属公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争
资产重 同 江 4 月 15
的其他企业；如盘江控股及其投资的企业为进一步拓 日、长
否 是
组相关 业 控
展业务范围，与盘江股份及其下属公司经营的业务产 期有效
的承诺 竞 股
生竞争，则盘江控股及其投资的企业将以停止经营相
争
竞争业务的方式，或者将相竞争业务纳入到盘江股份
经营的方式，或者将相竞争业务转让给无关联关系的
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第三方的方式避免同业竞争。
2、盘江控股及其投资的企业如与盘江股份及其下
属公司进行交易，均会以一般商业性及市场上公平的
条款及价格进行。
3、盘江控股及其投资的企业违反以上任何一项承诺
的，将补偿盘江股份因此遭受的一切直接和间接的损
失。
对上市公司独立性的承诺：
1、人员独立（1）保证盘江股份的总经理、副总
经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员专职
在盘江股份工作、并在盘江股份领取薪酬。（2）保证
盘江股份的劳动、人事管理上完全独立。
2、财务独立（1）保证盘江股份建立独立的财务
会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制度。
（2）保证盘江股份独立在银行开户，不与盘江控股及
下属企业共用一个银行账户。（3）保证盘江股份依法
与重大 盘 独立纳税。（4）保证盘江股份能够独立做出财务决策， 2009 年
资产重 其 江 盘江控股不干预其资金使用。（5）保证盘江股份的财 4 月 15
日、长
否 是
组相关 他 控 务人员不在盘江控股及下属企业双重任职。
的承诺 股 3、机构独立（1）保证盘江股份依法建立和完善 期有效
法人治理结构，建立独立、完整的组织机构，与盘江
控股及下属企业之间在办公机构和生产经营场所等方
面完全分开。
4、资产独立（1）保证盘江股份具有完整的经营
性资产。（2）保证不违规占用盘江股份的资金、资产
及其他资源。
5、业务独立保证盘江股份拥有独立开展经营活动
的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营
的能力。
盘江控股及其投资的企业将尽量减少与盘江股份
解
的关联交易，若有不可避免的关联交易，盘江控股及
与重大 决 盘 2009 年
其投资的企业与盘江股份将依法签订协议，履行合法
资产重 关 江 4 月 15
程序，并将按照有关法律、法规、《贵州盘江精煤股 否 是
组相关 联 控 日、长
份有限公司章程》等有关规定履行信息披露义务和办 期有效
的承诺 交 股
理有关报批事宜。保证不通过关联交易损害盘江股份
易
及其他股东的合法权益。
1、不在中国境内外，以任何方式从事任何直接或
间接与本公司的业务构成竞争或可能构成竞争的业务
或活动，并将促使下属全资子公司、分公司、控股公
解
司和附属企业遵循以上承诺。
与首次 决 盘 2001 年
2、在煤炭设备租赁、技术改造交通运输等与本公
公开发 同 江 4 月 5
司生产经营有直接和间接关系的各方面给予本公司与 日、长
否 是
行相关 业 控
其自身下属企业平等或优先的地位，保证不影响本公 期有效
的承诺 竞 股
司的生产和经营。
争
3、在适当的时候确保本公司以公允的价格购买或
以承包、租赁、托管等方式经营盘江控股与本公司可
能构成竞争的资产和业务。
盘 盘江控股在本次解除限售股份之前出具《关于所 2012 年
其他承 其 持贵州盘江精煤股份有限公司股份解除限售上市流通 4 月 16
江 日、长
否 是
诺 他 后的处置意图的承诺》，保证本次解除限售股份
控 期有效
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股 509,287,907 股于 2012 年 4 月 16 日解除限售上市流通
之日起 12 个月内不减持，12 个月之后减持按照中国
证监会及上海证券交易所的有关规定执行。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
五、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：万元 币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 100
境内会计师事务所审计年限 5
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 35
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
2015 年 6 月 8 日，公司 2014 年度股东大会审议批准了关于聘请公司 2015 年度财
务审计机构和内控审计机构的议案，续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司
2015 年度财务审计机构和内控审计机构，聘期一年。截止本报告期末，该会计师事务
所已为本公司提供了 4 年审计服务。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
审计期间，公司未改聘会计师事务所。
六、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施
报告期内，公司无暂停上市情形。
七、破产重整相关事项
□适用 √不适用
八、重大诉讼、仲裁事项
√适用 □不适用
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(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
事项概述及类型 查询索引
贵州正业工程技术投资有限公司起诉被告贵州首黔资源
公告编号：临 2015-003、004、064
开发有限公司建设工程施工合同纠纷案。
贵州正业工程技术投资有限公司起诉被告贵州首黔资源
公告编号：临 2015-007、038、063
开发有限公司借款合同纠纷案。
贵州盘江精煤股份有限公司起诉被告贵州华能焦化制气
公告编号：临 2015-019、028
股份有限公司买卖合同纠纷案。
公司起诉被告大唐贵州发耳发电有限公司买卖
公告编号：临 2015-020
合同纠纷案。
参股子公司贵州松河煤业发展有限责任公司起诉贵州华
公告编号：临 2015-024
能焦化制气股份有限公司买卖合同纠纷案。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚
及整改情况
□适用 √不适用
十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院
生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响
√适用 □不适用
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
事项概述 查询索引
贵州盘江精煤股份有限公司 2015 年员工持股计
上海证券交易所网站，公告编号：临 2015-081
划（草案）（修订稿）
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
员工持股计划情况
√适用 □不适用
2015 年 12 月 9 日 2015 年第四次临时股东大会审议通过了《公司 2015 年员工持
股计划（草案）（修订稿）》，尚需中国证监会核准后方可实施。
其他激励措施
□适用 √不适用
十二、重大关联交易
√适用 □不适用
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600395 盘江股份 2015 年年度报告
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2015 年 4 月 22 日公司董事会四届八次会议审议 该事项的详细内容参见公司于 2015 年
通过《关于日常关联交易的议案》，公司 2015 年预 4 月 25 日在上海证券交易所网站刊登的相
计将要发生的关联交易总金额为 51,020 万元。 关公告及附件,公告编号为临 205-014。
2、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
关联交 关联交易 关联交易定 关联交易
关联交易方 关联关系 关联交易金额
易类型 内容 价原则 结算方式
购买商 材料设备 按市场价格 现金或承兑汇
盘江控股 控股股东 39,040,412.42
品 等 确定 票，按月结算
母公司的
贵州盘江煤电多种经 购买商 材料设备 按市场价格 现金或承兑汇
全资子公 34,612,830.03
营开发有限责任公司 品 等 确定 票，按月结算
司
母公司的
贵州盘江煤层气开发 购买商 材料设备 按市场价格 现金或承兑汇
控股子公 111,580,230.84
利用有限责任公司 品 等 确定 票，按月结算
司
母公司的
贵州盘江煤电建设工 接受劳 按市场价格 现金或承兑汇
全资子公 工程 32,352,166.73
程有限公司 务 确定 票，按月结算
司
母公司的
盘江六盘水装备制造 购买商 材料设备 按市场价格 现金或承兑汇
全资子公 355,605.98
有限公司 品 等 确定 票，按月结算
司
盘江运通物流股份有 股东的子 接受劳 按市场价格 现金或承兑汇
代理费 8,483,192.89
限公司 公司 务 确定 票，按月结算
母公司的
贵州盘南煤炭开发有 购买商 材料设备 按市场价格 现金或承兑汇
控股子公 1,015,417.66
限责任公司 品 等 确定 票，按月结算
司
销售商 低热值混 按市场价格 现金或承兑汇
盘江控股 控股股东 110,324.85
品 煤 确定 票，按月结算
母公司的
贵州盘南煤炭开发有 提供劳 设备租赁 按市场价格 现金或承兑汇
控股子公 14,664,492.83
限责任公司 务 修理 确定 票，按月结算
司
母公司的
贵州盘江煤电多种经 销售商 材料设备 按市场价格 现金或承兑汇
全资子公 1,999,878.42
营开发有限责任公司 品 等 确定 票，按月结算
司
贵州盘江煤层气开发 母公司的控 销售商 材料设备 按市场价格 现金或承兑汇
23,699,740.88
利用有限责任公司 股子公司 品 等 确定 票，按月结算
销售商 按市场价格 现金或承兑汇
盘江控股 控股股东 电力 1,097,622.38
品 确定 票，按月结算
贵州盘江煤电建设工 母公司的全 销售商 水电、材 按市场价格 现金或承兑汇
2,306,554.26
程有限公司 资子公司 品 料费等 确定 票，按月结算
盘江六盘水装备制造 母公司的全 销售商 按市场价格 现金或承兑汇
物资款等 1,004,958.76
有限公司 资子公司 品 确定 票，按月结算
合计 / 272,323,428.93 /
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(二) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
关联方向上市公司
向关联方提供资金
提供资金
关联方 关联关系
期初 期末 期初 期末
发生额 发生额
余额 余额 余额 余额
控股（集团）公司 控股股东 1,825.33 7,467.05 1,696.11
母公司的全资
贵州盘江煤电建设工程公司 6,504.51 7,999.25 4,924.03
子公司
贵州盘江煤电多种经营开发有 母公司的全资
3,756.04 4,603.07 1,360.23
限责任公司 子公司
贵州盘江煤层气开发利用有限 母公司的控股
1,975.24 13,029.73 2,568.85
责任公司 子公司
母公司的控股
盘江运通物流股份有限公司 - 3,151.43 651.43
子公司
母公司的控股
中煤盘江重工有限公司 8,737.58 2,684.27 3,273.22
子公司
母公司的控股
盘南煤炭开发有限责任公司 3,101.12 1,757.40 2,530.52 106.22 4.59 70.85
子公司
母公司的全资
盘江六盘水装备制造有限公司 -395.90 171.59 38.43
子公司
合计 3,101.12 1,757.40 2,530.52 22,509.02 39,110.98 14,583.15
关联债权债务形成原因 正常生产经营过程中发生的经济往来
关联债权债务对公司的影响 无
十三、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 2,000.00
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报告期末对子公司担保余额合计（B） 16,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 16,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 2.68%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
委托贷款 贷款 贷款 借款 抵押物或 是否 是否关 是否 是否 关联关 投资
借款方名称
金额 期限 利率 用途 担保人 逾期 联交易 展期 涉诉 系 盈亏
贵州松河煤业发 生产经 参股子
3,000.00 一年 7.2 无 否 是 否 否 6.60
展有限责任公司 营借款 公司
贵州松河煤业发 生产经 参股子
5,500.00 一年 7.2 无 否 是 否 否 2.20
展有限责任公司 营借款 公司
贵州松河煤业发 生产经 参股子
5,000.00 一年 7.2 无 否 是 否 否 99.60
展有限责任公司 营借款 公司
贵州松河煤业发 生产经 参股子
10,000.00 一年 7.2 无 否 是 否 否 14.00
展有限责任公司 营借款 公司
贵州松河煤业发 生产经 参股子
4,000.00 一年 7.2 无 否 是 否 否 12.80
展有限责任公司 营借款 公司
贵州松河煤业发 生产经 参股子
7,000.00 一年 7.2 无 否 是 否 否 29.40
展有限责任公司 营借款 公司
贵州松河煤业发 生产经 参股子
5,000.00 一年 7.2 无 否 是 否 否 65.26
展有限责任公司 营借款 公司
贵州松河煤业发 生产经 参股子
7,600.00 一年 7.2 无 否 是 否 否 13.68
展有限责任公司 营借款 公司
贵州松河煤业发 生产经 参股子
3,200.00 一年 7.2 无 否 是 否 否 53.76
展有限责任公司 营借款 公司
贵州松河煤业发 生产经 参股子
20,000.00 一年 7.2 无 否 是 否 否 12.00
展有限责任公司 营借款 公司
贵州松河煤业发 生产经 参股子
4,200.00 一年 5.52 无 否 是 否 否 6.44
展有限责任公司 营借款 公司
贵州松河煤业发 生产经 参股子
5,000.00 一年 5.52 无 否 是 否 否 0.77
展有限责任公司 营借款 公司
贵州松河煤业发 生产经 参股子
3,200.00 一年 5.52 无 否 是 否 否 42.69
展有限责任公司 营借款 公司
贵州盘江矿山机 生产经 全资子
5,000.00 一年 6.6 无 否 是 否 否 171.42
械有限公司 营借款 公司
贵州盘江矿山机 生产经 全资子
5,000.00 一年 5.61 无 否 是 否 否 145.70
械有限公司 营借款 公司
贵州盘江矿山机 生产经 全资子
5,000.00 一年 4.85 无 否 是 否 否 78.14
械有限公司 营借款 公司
贵州盘江矿山机 生产经 全资子
5,000.00 一年 4.35 无 否 是 否 否 3.62
械有限公司 营借款 公司
小计 102,700.00 758.08
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3、 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
无
十四、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
2015 年 6 月，公司启动非公开发行股票事项；2015 年 8 月、9 月、11 月及 12 月，
公司董事会、监事会和股东会审议通过该事项，贵州省国资委对该事项出具批复文件，
中国证监会受理了公司非公开发行股票申请文件；2016 年 2 月，中国证监会对公司非
公开发行股票事项出具反馈意见；2016 年 3 月，反馈意见上报中国证监会。截止目前，
公司非公开发行股票事项正全力推进中，能否获得中国证监会核准尚存在不确定性，
公司将及时履行信息披露义务，请投资者注意投资风险。
公司非公开发行股票事项详细情况，请详见公司在上海证券交易所网站披露的相
关公告。
十五、积极履行社会责任的工作情况
(一) 社会责任工作情况
公司自成立以来，一直把社会责任融入企业的发展战略和日常的生产经营管理过
程之中，和其他优秀企业携手，积极推动公司、环境和社会的协调发展，为当地经济
的快速稳定发展做出了应有的贡献，促进了公司与社会的协调、和谐发展。报告期内，
公司积极履行社会责任，包括投资者权益保护、职工权益保护、消费者权益保护、环
境保护、公共关系和社会公益事业等。
1、投资者权益保护。公司把完善公司治理结构、健全内控制度，严格履行信息
披露义务、加强投资者关系管理作为投资者权益保护的重要措施，公平公正对待所有
投资者，保证投资者的合法权益。报告期内，公司共计召开股东会 5 次、董事会 9 次、
监事会 4 次，发布各种信息公告 134 个，分配 2014 年度现金红利为 2.65 亿元；
2、职工权益保护。公司认真执行《劳动法》和《劳动合同法》等法律法规，依
法保护员工合法权益。不断提高安全质量标准化水平，保障员工生命安全。定期进行
职工职业健康检查，确保员工的职业健康。坚持以人为本，帮助职工成长，不断提高
职工生产生活水平；
3、客户、消费者权益保护。公司建立健全产品质量管理办法，商品煤质量事故
追查程序等制度，加强商品煤质量管理和目标客户管理，公司煤质处和运销处定期对
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商品煤质量完成情况进行分析，切实急客户之所需，严格落实产品质量管理责任制，
保证产品质量符合用户要求，坚决做到产品质量不合格不出厂，牢固树立"盘江煤"品
牌形象。坚持诚实守信的原则，赢得了客户的信任。报告期内，公司生产精煤 332.11
万吨，生产混煤 391.16 万吨，销售商品煤 808.43 万吨，实现营业收入 40.69 亿元；
4、环境保护和治理。公司制定了《突发环境事件应急预案》、《环境保护责任
制》、《环境保护工作责任追究办法》、《放射源使用管理办法》等一系列的环境保
护制度，以及节能减排管理标准、工作标准、技术标准、考核标准等，并由公司环境
保护部负责各厂矿环保的日常管理监督工作。报告期内，公司未发生重大环境污染事
故。
5、公共关系和社会公益事业。公司不断加强地企交流，共同促进和推动地方经
济社会和企业健康发展。报告期内，积极履行企业社会责任，建立涉农信息通报协作
制度，加强联动调处，保证矿区正常生产经营秩序。在抢险救灾、小矿帮扶和小城镇
建设等方面，发挥了积极作用。积极履行缴税人义务，2015 年度共计支付的各项税费
为 7.47 亿元，促进了地方经济社会发展；积极开展扶贫济困工作，对难职工进行救助。
(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况
说明
报告期内，公司积极推进环境治理、加大矿区环境整治和改造力度，努力营造整
洁、和谐的矿区工作和生活环境；加大节能环保技术改造和节能环保设备投入，不断
改进工艺流程，严格执行节能环保管理的相关规定；严格按照国家和地方环境保护相
关法律、行政法规及规范性文件的要求进行生产经营，不存在环保方面的违法、违规
行为，没有发生环保责任事故，未受到任何形式的环境保护行政处罚。
十六、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
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二、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 61,168
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 52,296
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
质押或冻结情况
股东名称 报告期内 期末持股 比例 股东
股份
（全称） 增减 数量 (%) 数量 性质
状态
国有
贵州盘江投资控股(集团)有限公司 -9,999,991 961,050,600 58.07 无
法人
兖矿集团有限公司 191,972,653 11.60 无 其他
中国华融资产管理股份有限公司 -2,580,000 33,004,593 1.99 无 其他
中国建设银行股份有限公司贵州省分行 16,201,513 0.98 无 其他
全国社保基金一一八组合 10,203,560 0.62 无 其他
全国社保基金四一三组合 9,058,260 0.55 无 其他
中国农业银行股份有限公司－富国中证
7,834,001 0.47 无 其他
国有企业改革指数分级证券投资基金
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 5,489,820 0.33 质押 2,744,910 其他
中国建设银行股份有限公司－华夏收入
3,780,340 0.23 无 其他
混合型证券投资基金
中国建设银行－华夏红利混合型开放式
-3,866,950 3,633,050 0.22 无 其他
证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
贵州盘江投资控股(集团)有限公司 961,050,600 人民币普通股 961,050,600
兖矿集团有限公司 191,972,653 人民币普通股 191,972,653
中国华融资产管理股份有限公司 33,004,593 人民币普通股 33,004,593
中国建设银行股份有限公司贵州省分行 16,201,513 人民币普通股 16,201,513
全国社保基金一一八组合 10,203,560 人民币普通股 10,203,560
全国社保基金四一三组合 9,058,260 人民币普通股 9,058,260
中国农业银行股份有限公司－富国中证国有
7,834,001 人民币普通股 7,834,001
企业改革指数分级证券投资基金
四川川投峨眉铁合金(集团)有限责任公司 5,489,820 人民币普通股 5,489,820
中国建设银行股份有限公司－华夏收入混合
3,780,340 人民币普通股 3,780,340
型证券投资基金
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券
3,633,050 人民币普通股 3,633,050
投资基金
前十名股东中，贵州盘江投资控股（集团）有限公司
是公司控股股东，公司未知其他股东之间是否存在关联关
上述股东关联关系或一致行动的说明
系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规
定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
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三、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
名称 贵州盘江投资控股（集团）有限公司
单位负责人或法定代表人 张仕和
成立日期 1997 年 1 月 16 日
煤炭及其他工业项目投资；金融证券投资；非银行金融性理
财投资；高技术产业投资；职业教育、医疗、旅游业与地产投资；
主要经营业务
资产管理（国家法律法规限制或需审批的除外）；国家法律、法
规、政策非禁止的其他项目投资
报告期内控股和参股的其他
无
境内外上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
(二) 实际控制人情况
1 法人
名称 贵州盘江国有资本运营有限公司
单位负责人或法定代表人 张仕和
成立日期 2014 年 12 月 8 日
法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营；法律、法规、国务
院决定规定应当许可（审批）的，经审批机关批准后凭许可（审批）
主要经营业务 文件经营；法律、法规、国务院决定规定无需许可（审批）的，市
场主体自主选择经营。（国有资产管理；资本运营；股权投资及运
营；企业和资产托管及接收；管理和处理不良资产。）
报告期内控股和参股的其他
无
境内外上市公司的股权情况
其他情况说明 无
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2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
四、 其他持股在百分之十以上的法人股东
单位：元币 种：人民币
法人股东 单位负责人或 组织机构 主要经营业务或管理
成立日期 注册资本
名称 法定代表人 代码 活动等情况
煤炭生产、销售及煤化
兖矿集团
李希勇 1996 年 3 月 12 日 16612000-2 3,353,388 工，煤电铝、机电设备
有限公司
成套制造，金融投资等
五、 股份限制减持情况说明
□适用√不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
年初 报告期内从公司 是否在公司
性 年 年末持 年度内股份 增减变
姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期 持股 获得的税前报酬 关联方获取
别 龄 股数 增减变动量 动原因
数 总额（万元） 报酬
张仕和 董事长 男 54 2013 年 5 月 20 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 是
周炳军 副董事长 男 58 2013 年 5 月 20 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 是
孙朝芦 董事、总经理 男 53 2013 年 5 月 20 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 47.98 否
王立军 董事 男 54 2013 年 5 月 20 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 是
王 岗 董事 男 51 2013 年 5 月 20 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 是
李宗喜 董事 男 50 2013 年 5 月 20 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 是
光东斌 独立董事 男 46 2014 年 5 月 25 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 6 否
张瑞彬 独立董事 男 43 2013 年 5 月 20 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 6 否
才庆祥 独立董事 男 57 2013 年 5 月 20 日 2015 年 3 月 20 日 0 0 0 无 否
刘宗义 独立董事 男 58 2015 年 3 月 20 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 6 否
尹新全 监事会主席 男 58 2013 年 5 月 20 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 是
胡泽球 监事 男 61 2013 年 5 月 20 日 2015 年 6 月 8 日 0 0 0 无 是
王勇迅 监事 男 49 2013 年 5 月 20 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 是
肖时华 监事 男 57 2013 年 5 月 20 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 38.38 否
刘 明 监事 男 47 2013 年 5 月 20 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 16.03 否
万 红 监事 男 49 2015 年 6 月 8 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 是
易国晶 副总经理 男 53 2013 年 5 月 20 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 38.38 否
黄 华 副总经理 男 42 2013 年 1 月 8 日 2016 年 1 月 13 日 0 0 0 无 38.38 否
白 磊 副总经理 男 53 2013 年 4 月 17 日 2015 年 11 月 23 日 0 0 0 无 31.98 否
包庆林 副总经理 男 50 2011 年 3 月 24 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 38.38 否
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600395 盘江股份 2015 年年度报告
杨凤翔 副总经理 男 51 2014 年 7 月 4 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 38.38 否
徐再刚 总工程师 男 46 2011 年 3 月 24 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 38.38 否
郝春艳 总会计师 女 51 2013 年 5 月 20 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 38.38 否
张发安 董秘 男 41 2013 年 5 月 20 日 2016 年 5 月 19 日 0 0 0 无 28.11 否
合计 / / / / / / 410.76 /
姓名 主要工作经历
张仕和 2007-02 至今任盘江控股董事长、党委书记，2010-05 至今任盘江股份董事长。
2007-02 至今任盘江控股党委副书记、副董事长、总经理，盘江煤电党委副书记、副董事长、总经理，2007-05—2010-05 任盘江股份公司董
周炳军
事长，2010-05 至今任盘江股份副董事长。
2007-02—2009-06 任盘江集团副总经理，2009-06—2010-02 任盘江集团副总经理、党委委员，2010-02 任盘江集团党委委员、盘江股份党委
孙朝芦
委员，2010-04 至今任盘江股份公司总经理，2010-05 至今任盘江股份公司董事。
1999-10—2009-06 任盘江股份总经理，2009-06—2010-04 任盘江股份副董事长、总经理，2010-04 至今任盘江控股副总经理，2010-05 至今
王立军
任盘江股份董事。
王 岗 1998-05—2010-05 任盘江集团法律事务处处长，现任盘江控股董事会秘书兼董事会秘书处处长，2010-05 至今任盘江股份董事。
曾任盘江矿务局办公室秘书、政研室副科长，盘江集团公司秘书处副处长、办公室副主任、秘书处处长，贵州盘南煤炭开发有限责任公司党
李宗喜
委书记、董事长，现任盘江控股党委副书记，2012-09 至今任盘江股份董事。
现任广东省律师协会金融法律专业委员会副主任、广东省法学会金融法学研究会理事、广东知明律师事务所合伙人以及深圳市凯丰投资管理
光东斌
有限公司副总经理。2014 年 5 月 25 日至今任盘江股份独立董事。
张瑞彬 2010-05 至今任盘江股份独立董事。
才庆祥 2010-05 至 2015 年 3 月 20 日任盘江股份独立董事。
刘宗义 现任中审亚太会计师事务所贵州分所所长，2015－03 至今任盘江股份独立董事。
2005-07—2007-02 任盘江集团副总会计师兼财务部主任，2007-02 至今任盘江控股总会计师、盘江煤电总会计师，2007-05—2010-05 任盘江
尹新全
股份董事，2010-05 至今任盘江股份监事会主席。
胡泽球 曾任盘江控股审计考核处处长，2013-05 至 2015-06 任盘江股份监事。现已退休。
王勇迅 现任盘江控股战略管理部（计划统计处）部长，盘江股份监事。
肖时华 现任盘江股份纪委书记、监事。
曾任盘江矿务局火铺矿财务科副科长、科长，审计科副科长，煤质运销科科长，盘江股份盘北选煤厂副厂长，盘江股份财务部主任。 2010-05
刘 明
至今任盘江股份监事。
曾任盘江煤电（集团）有限责任公司法律事务处干事、副科长、科长，现任贵州盘江投资控股（集团）有限公司法律事务部副部长，盘江股
万 红
份监事。
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易国晶 2007-02—2010-03 任盘江集团副总经理，2010-04 至今任盘江股份副总经理。
黄 华 曾任盘江控股火铺矿采煤一区副区长、区长，火铺矿副总工程师、副矿长、矿长。2013-01 至 2016-01 任盘江股份副总经理。
白 磊 曾任盘江股份老屋基矿矿长。2013-04 至 2015-11 任盘江股份副总经理。
曾任盘江矿务局山脚树矿南采区副区长，盘江集团新井开发公司总工程师，松河煤业公司总经理，盘江股份总经理助理，现任盘江股份副总
包庆林
经理。
杨凤翔 曾任盘江控股运销处副处长、办公室主任，贵州水红铁路有限责任公司董事、党委委员、常务副总经理，2014－07 至今任盘江股份副总经理。
曾任盘江矿务局土城矿副区长、区长，盘江集团土城矿副总兼通风区区长、总工程师，盘江煤电土城矿矿长、生产部负责人，松河煤业公司
徐再刚
总经理，现任盘江股份总工程师。
郝春艳 2003-06—2008-11 任盘江煤电审计部副主任，2008-02—2008-12 任盘江股份监事。2008-12 至今任盘江股份总会计师。
张发安 曾任盘江股份办公室副主任、主任，盘江集团党委办公室科长、副主任。2010-08 至今任盘江股份董事会秘书。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
张仕和 盘江控股 党委书记、董事长
周炳军 盘江控股 副董事长、总经理
孙朝芦 盘江控股 董事
王立军 盘江控股 副总经理
李宗喜 盘江控股 党委副书记
王岗 盘江控股 董秘兼董事会秘书处处长
尹新全 盘江控股 总会计师
胡泽球 盘江控股 审计考核处处长
王勇迅 盘江控股 战略管理部部长
万红 盘江控股 法律事务部副部长
在股东单位任职情况的说明 无
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(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
才庆祥 中国矿业大学 副校级干部
光东斌 深圳市凯丰投资管理有限公司 副总经理
刘宗义 中审亚太会计师事务所贵州分所 所长
在其他单位任职情况的说明 无
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 高级管理人员的年度薪酬由基本年薪、经营管理绩效年薪与安全管理年薪构成，董事会审议批准。
高级管理人员的年终奖罚，根据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》和《贵州盘江精煤股份有限公
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
司经理班子考核办法》，对年度的生产经营指标进行考核后确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 410.76 万元
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获
410.76 万元
得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
胡泽球 监事 离任 退休
万 红 监事 选举 监事会成员调整
才庆祥 独立董事 离任 董事会成员调整
刘宗义 独立董事 选举 董事会成员调整
白 磊 副总经理 离任 工作变动辞任
黄 华 副总经理 离任 工作变动辞任
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 22,357
主要子公司在职员工的数量 177
在职员工的数量合计 22,534
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 5,279
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
原煤生产人员 15,558
非原煤生产人员 3,844
服务人员 3,132
合计 22,534
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 1,032
专科 1,635
中专、技校、高中及以下 19,867
合计 22,534
(二) 薪酬政策
2015 年公司工资分配继续坚持以安全生产为重点，以经济效益为中心，效益决定
分配，能力决定岗位，贡献决定收入，突出岗位价值，坚持以岗定薪，岗变薪变的分
配理念；继续坚持工资总额与单位安全、质量、生产、效益挂钩，职工个人收入与贡
献挂钩，工资分配继续向一线岗位倾斜，向责任大、风险大和关键、重点技术岗位倾
斜，坚持效益优先、兼顾公平的分配原则。
(三) 培训计划
公司根据发展需要，采取内外部培训等多种方式开展员工培训工作，提升员工的
岗位技能水平和业务知识能力，以保障员工健康成长和企业发展需要。
第九节 公司治理
一、 公司治理相关情况说明
(一)报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、
《上海证券交易所股票上市规则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引和中国证
监会、上海证券交易所相关法律法规及通知的要求，不断完善公司法人治理结构，规
范决策程序，提升公司规范运作水平。目前，公司治理的基本情况如下：
1．股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章
程》、《盘江股份股东大会议事规则》的规定，召集、召开股东大会，并聘请律师对
股东大会的召集、召开程序进行见证，确保公司所有股东公平行使权力。公司积极开
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展投资者关系管理工作，使广大股东能够及时、方便、准确地了解公司的生产经营情
况。
2．公司与控股股东的关系：公司与控股股东盘江控股在人员、资产、财务、机
构和业务方面完全做到了“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立规范运
作。控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和生产经营活动，没有要
求公司为其他人提供担保。公司与关联方的关联交易决策程序合法，定价合理，披露
充分，保护了公司和全体股东的利益。
3．董事与董事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程
序和任职条件选聘董事。公司董事会现有独立董事三人，董事人数和独立董事所占比
例符合《公司法》和《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求；董事
会设立了战略与投资委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，并制定
了各专门委员会的工作实施细则。其中审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会
中独立董事占多数并担任召集人，审计委员会中有一名独立董事是会计专业人士，专
业委员会设立以来，公司各相关业务部门（各专业委员会的办事机构）做好与各专门
委员会的工作衔接，各位董事勤勉尽职，认真审阅董事会的各项议案，并提出有益的
建议，为公司科学决策提供强有力的支持。
4．监事与监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的监事选聘程
序和任职条件选聘公司监事。公司监事会组成符合《公司法》和《公司章程》的规定。
公司各位监事积极参加有关培训，学习有关法律法规，本着对股东负责的态度认真履
行职责，对公司财务及公司董事、高级管理人员履行职务的行为进行监督，维护了公
司和全体股东的利益。
5．相关利益者：公司充分尊重和维护债权人、职工、客户等其他利益相关者的
合法权益，寻求合作、开放、共赢的发展来推动公司持续、健康地发展。
6．信息披露与透明度：公司按照法律法规和《上海证券交易所股票上市规则》
以及公司有关信息披露治理细则的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，
认真接待股东来访和电话咨询，确保所有股东都有平等的机会及时获得信息，切实维
护了广大股东特别是中小股东的利益。
7．内部控制：报告期，公司严格按照《企业内部控制基本规范》及其配套指引
的规定和其他内部控制监管要求，以及公司内部控制制度和评价办法，加强公司内控
建设和工作，编制完成公司 2015 年度内控自我评价报告，会计师事务所为公司出具
了 2015 年度内控审计报告，并及时向社会公众依法披露。
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（二）内幕信息知情人登记管理制度的制定及实施情况。
2011 年，公司第三届董事会 2011 年第五次临时会议审议通过了《盘江股份内幕
信息知情人登记管理制度》（内容详见公司于 2011 年 12 月 31 日在《中国证券报》、
《上海证券报》以及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上的公告）。
2012 年，公司第三届董事会 2012 年第四次临时会议审议通过了《盘江股份重大
信息内部报告制度》、《盘江股份外部信息报送和使用管理制度》、《盘江股份重大
信息内部保密制度》和《盘江股份内幕交易防控考核制度》等一系列相关配套制度（内
容详见公司于 2012 年 7 月 13 日在《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交
易所网站（http://www.sse.com.cn）上的公告）。
报告期内，公司严格执行相关制度，未发现内幕信息知情人利用内幕信息买卖公
司股票的行为。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当
说明原因
否
二、 股东大会情况简介
决议刊登的指定网站 决议刊登的披露日
会议届次 召开日期
的查询索引 期
2015 年第一次临时股东大会 2015 年 3 月 20 日 上海证券交易所网站 2015 年 3 月 21 日
2014 年年度股东大会 2015 年 6 月 8 日 上海证券交易所网站 2015 年 6 月 9 日
2015 年第二次临时股东大会 2015 年 7 月 24 日 上海证券交易所网站 2015 年 7 月 25 日
2015 年第三次临时股东大会 2015 年 9 月 16 日 上海证券交易所网站 2015 年 9 月 17 日
2015 年第四次临时股东大会 2015 年 12 月 9 日 上海证券交易所网站 2015 年 12 月 10 日
三、 董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
是否 大会情况
董事
独立 亲自 以通讯 委托 是否连续两
姓名 本年应参加 缺席 出席股东大
董事 出席 方式参 出席 次未亲自参
董事会次数 次数 会的次数
次数 加次数 次数 加会议
张仕和 否 9 2 7 0 0 否 4
周炳军 否 9 2 7 0 0 否 3
孙朝芦 否 9 2 7 0 0 否 4
王立军 否 9 1 7 1 0 否 3
王 岗 否 9 2 7 0 0 否 5
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李宗喜 否 9 2 7 0 0 否 5
光东斌 是 9 2 7 0 0 否 3
张瑞彬 是 9 1 7 1 0 否 4
才庆祥 是 1 0 1 0 0 否 0
刘宗义 是 8 2 6 0 0 否 4
年内召开董事会会议次数 9
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 7
现场结合通讯方式召开会议次数 0
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，独立董事未对公司董事会议案及其他事项提出过异议。
四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存
在异议事项的，应当披露具体情况
报告期内，公司董事会下设各专门委员会按照各自工作细则及有关规定认真履行
职责，所提出的重要意见和建议不存在异议事项，对公司规范运作、公司治理起到了
积极的促进作用。
五、 监事会发现公司存在风险的说明
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保
证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了"五分开"，公司生产
经营业务独立，财务独立核算，独立承担责任和风险。
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
为了有效解决上市公司同业竞争和关联交易，公司控股股东盘江控股作出了相关
承诺（具体内容详见本报告“五重要事项”中关于承诺事项履行情况的内容）。
七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
公司根据《董事会薪酬与考核委员会工作细则》和《贵州盘江精煤股份有限公司
经理班子考核办法》，参照煤炭行业工资管理办法，对在公司领取报酬的高级管理人
员的年度薪酬由基本年薪、经营管理绩效年薪与安全管理年薪构成，并在年终考评的
基础上，根据指标完成情况，确定高级管理人员的年度奖罚。
八、 是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
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详见公司于同日在上海证券交易所网站上披露的《贵州盘江精煤股份有限公司
2015 年度内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、 内部控制审计报告的相关情况说明
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，立信会
计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2015 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效
性进行了审计，并出具了标准无保留的《贵州盘江精煤股份有限公司 2015 年度内部
控制审计报告》，认为公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和
相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
报告具体内容详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。
是否披露内部控制审计报告：是
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
审计报告
信会师报字[2016]第 113373 号
贵州盘江精煤股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称盘江精煤）财务报表，
包括 2015 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2015 年度的合并及公司利润表、
合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是盘江精煤管理层的责任。这种责任包括：（1）按照
企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必
要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中
国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵
守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大
错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选
择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大
错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相
关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，盘江精煤财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，
公允反映了盘江精煤 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并
及公司经营成果和现金流量。
立信会计师事务所 中国注册会计师：张再鸿
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：张睿睿
中国上海 二 O 一六年四月二十日
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二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位:贵州盘江精煤股份有限公司
单位:万元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 63,251.99 61,527.15
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 146,337.79 218,524.99
应收账款 七、5 117,105.52 98,471.12
预付款项 七、6 4,442.37 7,288.23
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、9 2,126.70 2,151.69
买入返售金融资产
存货 七、10 13,730.38 12,289.73
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 七、12 3,200.00 5,000.00
其他流动资产 七、13 958.89
流动资产合计 351,153.64 405,252.91
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 七、14 19,025.00 19,025.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、17 66,385.92 68,225.87
投资性房地产 -
固定资产 七、19 291,752.12 295,537.78
在建工程 七、20 177,631.59 170,188.85
工程物资 七、21 1,101.77 1,345.34
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、25 94,018.28 100,299.29
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 七、29 35,173.39 33,685.21
其他非流动资产 七、30 462.64
非流动资产合计 685,550.71 688,307.34
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资产总计 1,036,704.35 1,093,560.25
流动负债：
短期借款 七、31 54,000.00 44,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、34 24,297.07 32,225.21
应付账款 七、35 81,142.72 89,897.82
预收款项 七、36 10,546.83 11,923.35
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、37 21,003.75 23,048.29
应交税费 七、38 3,620.17 12,641.73
应付利息
应付股利
其他应付款 七、41 87,240.84 69,829.91
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七、43 10,909.00 13,361.80
其他流动负债
流动负债合计 292,760.38 296,928.11
非流动负债：
长期借款 七、45 9,200.00 6,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 七、47 4,408.70 15,095.42
长期应付职工薪酬 七、48 110,012.39 115,876.80
专项应付款 七、49 18,409.28 18,525.84
预计负债
递延收益 七、51 4,629.51 1,063.90
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 146,659.88 156,561.96
负债合计 439,420.26 453,490.07
所有者权益
股本 七、53 165,505.19 165,505.19
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、55 233,941.07 233,941.07
减：库存股
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其他综合收益 七、57 -8,711.09 -15.17
专项储备 七、58 13,122.83 23,058.10
盈余公积 七、59 67,458.76 67,290.58
一般风险准备
未分配利润 七、60 94,717.36 119,045.88
归属于母公司所有者权益合计 566,034.12 608,825.65
少数股东权益 31,249.97 31,244.53
所有者权益合计 597,284.09 640,070.18
负债和所有者权益总计 1,036,704.35 1,093,560.25
法定代表人：张仕和 主管会计工作负责人：郝春艳 会计机构负责人：张丽莉
母公司资产负债表
2015 年 12 月 31 日
编制单位:贵州盘江精煤股份有限公司
单位:万元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 59,420.46 60,665.33
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 144,022.79 214,424.99
应收账款 十七、1 108,747.55 93,435.14
预付款项 4,315.28 2,687.21
应收利息
应收股利
其他应收款 十七、2 2,088.32 4,588.91
存货 13,293.20 12,233.79
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 13,200.00 10,000.00
其他流动资产 918.62
流动资产合计 346,006.22 398,035.37
非流动资产：
可供出售金融资产 19,025.00 19,025.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 191,604.92 185,944.87
投资性房地产
固定资产 247,494.91 247,194.77
在建工程 37,841.53 36,627.58
工程物资 146.31 389.89
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 88,449.57 94,679.96
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 34,789.45 33,464.99
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其他非流动资产
非流动资产合计 619,351.69 617,327.06
资产总计 965,357.91 1,015,362.43
流动负债：
短期借款 54,000.00 44,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 24,297.07 32,225.21
应付账款 62,753.58 65,362.01
预收款项 10,405.99 11,790.44
应付职工薪酬 19,712.83 21,745.14
应交税费 3,420.78 13,516.36
应付利息
应付股利
其他应付款 86,386.49 65,951.92
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 4,106.80 3,951.00
其他流动负债
流动负债合计 265,083.54 258,542.08
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 4,408.70 15,095.43
长期应付职工薪酬 109,857.01 115,609.80
专项应付款 18,409.28 18,525.84
预计负债
递延收益 4,479.51 1,063.90
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 137,154.50 150,294.97
负债合计 402,238.04 408,837.05
所有者权益：
股本 165,505.19 165,505.19
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 233,576.57 233,576.57
减：库存股
其他综合收益 -8,686.45 -15.17
专项储备 13,122.83 23,058.10
盈余公积 67,458.76 67,290.58
未分配利润 92,142.97 117,110.11
所有者权益合计 563,119.87 606,525.38
负债和所有者权益总计 965,357.91 1,015,362.43
法定代表人：张仕和 主管会计工作负责人：郝春艳 会计机构负责人：张丽莉
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合并利润表
2015 年 1—12 月
单位:万元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 406,902.33 517,483.76
其中：营业收入 七、61 406,902.33 517,483.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 397,924.62 478,581.33
其中：营业成本 七、61 317,537.92 345,237.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、62 17,412.45 16,079.41
销售费用 七、63 6,286.64 20,909.79
管理费用 七、64 47,369.27 79,812.97
财务费用 七、65 7,743.36 6,866.66
资产减值损失 七、66 1,574.98 9,675.25
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七、68 -7,404.47 -4,182.43
其中：对联营企业和合营企业的投资
-7,763.66 -4,492.23
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,573.24 34,720.00
加：营业外收入 七、69 1,798.34 1,479.46
其中：非流动资产处置利得 0.16 0.33
减：营业外支出 七、70 799.09 285.56
其中：非流动资产处置损失 608.59 77.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,572.49 35,913.90
减：所得税费用 七、71 252.44 5,192.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,320.05 30,721.40
归属于母公司所有者的净利润 2,320.50 30,721.26
少数股东损益 -0.45 0.14
六、其他综合收益的税后净额 -8,690.03 -14,968.19
归属母公司所有者的其他综合收益的税
七、72 -8,695.92 -14,968.19
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
-8,695.92 -14,968.19
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
-8,695.92 -14,968.19
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
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（二）以后将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
5.89
净额
七、综合收益总额 -6,369.98 15,753.21
归属于母公司所有者的综合收益总额 -6,375.42 15,753.07
归属于少数股东的综合收益总额 5.44 0.14
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.014 0.186
（二）稀释每股收益(元/股) 0.014 0.186
法定代表人：张仕和 主管会计工作负责人：郝春艳 会计机构负责人：张丽莉
母公司利润表
2015 年 1—12 月
单位:万元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 399,539.64 509,440.89
减：营业成本 十七、4 313,668.45 340,713.88
营业税金及附加 17,345.05 16,060.56
销售费用 6,286.64 20,909.79
管理费用 46,408.84 78,078.25
财务费用 6,656.24 6,249.91
资产减值损失 1,233.67 9,562.91
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 -7,005.58 -3,890.93
其中：对联营企业和合营企业的投资
-7,763.66 -4,492.23
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 935.17 33,974.66
加：营业外收入 1,750.96 1,391.77
其中：非流动资产处置利得 0.16 0.33
减：营业外支出 798.48 285.56
其中：非流动资产处置损失 608.17 77.15
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,887.65 35,080.87
减：所得税费用 205.77 5,035.40
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,681.88 30,045.47
五、其他综合收益的税后净额 -8,671.28 -14,968.19
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
-8,671.28 -14,968.19
收益
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1.重新计量设定受益计划净负债或净
-8,671.28 -14,968.19
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -6,989.40 15,077.28
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 不适用 不适用
（二）稀释每股收益(元/股) 不适用 不适用
法定代表人：张仕和 主管会计工作负责人：郝春艳 会计机构负责人：张丽莉
合并现金流量表
2015 年 1—12 月
单位：万元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 399,932.81 500,763.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 651.20
收到其他与经营活动有关的现金 七、73 3,018.09 8,351.78
经营活动现金流入小计 402,950.90 509,766.60
购买商品、接受劳务支付的现金 76,569.89 100,835.72
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 167,394.65 219,985.09
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支付的各项税费 74,727.23 93,242.40
支付其他与经营活动有关的现金 七、73 28,848.25 18,632.32
经营活动现金流出小计 347,540.02 432,695.53
经营活动产生的现金流量净额 55,410.88 77,071.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 5,000.00
取得投资收益收到的现金 1,484.19 309.80
处置固定资产、无形资产和其他长
0.89 0.44
期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,485.08 310.24
购建固定资产、无形资产和其他长
31,071.68 28,980.48
期资产支付的现金
投资支付的现金 10,248.71 7,000.00
质押贷款净增加额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 41,320.39 35,980.48
投资活动产生的现金流量净额 -34,835.31 -35,670.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,788.89
其中：子公司吸收少数股东投资收
7,788.89
到的现金
取得借款收到的现金 12,000.00 48,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七、73 405.00 4,613.04
筹资活动现金流入小计 12,405.00 60,401.93
偿还债务支付的现金 1,200.00 51,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
30,055.73 53,078.87
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 31,255.73 104,578.87
筹资活动产生的现金流量净额 -18,850.73 -44,176.94
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,724.84 -2,776.11
加：期初现金及现金等价物余额 61,527.15 64,303.26
六、期末现金及现金等价物余额 63,251.99 61,527.15
法定代表人：张仕和 主管会计工作负责人：郝春艳 会计机构负责人：张丽莉
母公司现金流量表
2015 年 1—12 月
单位:万元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 401,739.05 510,752.08
收到的税费返还 651.20
收到其他与经营活动有关的现金 2,975.25 8,437.75
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经营活动现金流入小计 404,714.30 519,841.03
购买商品、接受劳务支付的现金 74,422.79 99,024.61
支付给职工以及为职工支付的现金 167,168.16 219,650.45
支付的各项税费 73,734.48 92,906.39
支付其他与经营活动有关的现金 28,791.92 18,454.28
经营活动现金流出小计 344,117.35 430,035.73
经营活动产生的现金流量净额 60,596.95 89,805.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,000.00 10,000.00
取得投资收益收到的现金 1,883.08 601.30
处置固定资产、无形资产和其他长
0.89 0.44
期资产收回的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 16,883.97 10,601.74
购建固定资产、无形资产和其他长
27,262.92 29,371.44
期资产支付的现金
投资支付的现金 32,748.71 39,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 60,011.63 68,371.44
投资活动产生的现金流量净额 -43,127.66 -57,769.70
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000.00 44,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 255.00 4,533.04
筹资活动现金流入小计 10,255.00 48,533.04
偿还债务支付的现金 30,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
28,969.16 51,570.10
现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 28,969.16 81,570.10
筹资活动产生的现金流量净额 -18,714.16 -33,037.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,244.87 -1,001.46
加：期初现金及现金等价物余额 60,665.33 61,666.79
六、期末现金及现金等价物余额 59,420.46 60,665.33
法定代表人：张仕和 主管会计工作负责人：郝春艳 会计机构负责人：张丽莉
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合并所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:万元 币种:人民币
本期
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
一、上年期末余额 165,505.19 233,941.07 -15.17 23,058.10 67,290.58 119,045.88 31,244.53 640,070.18
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 165,505.19 233,941.07 -15.17 23,058.10 67,290.58 119,045.88 31,244.53 640,070.18
三、本期增减变动金额
-8,695.92 -9,935.27 168.18 -24,328.52 5.44 -42,786.09
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -8,695.92 2,320.50 5.44 -6,369.98
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
（三）利润分配 168.18 -26,649.02 -26,480.84
1．提取盈余公积 168.18 -168.18
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -26,480.84 -26,480.84
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -9,935.27 -9,935.27
1．本期提取 44,409.10 44,409.10
2．本期使用 54,344.37 54,344.37
（六）其他
四、本期期末余额 165,505.19 233,941.07 -8,711.09 13,122.83 67,458.76 94,717.36 31,249.97 597,284.09
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上期
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润
一、上年期末余额 165,505.19 233,941.07 14,953.02 25,014.92 63,902.18 137,526.10 23,455.50 664,297.98
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他 383.85 3,454.63 3,838.48
二、本年期初余额 165,505.19 233,941.07 14,953.02 25,014.92 64,286.03 140,980.73 23,455.50 668,136.46
三、本期增减变动金额
-14,968.19 -1,956.82 3,004.55 -21,934.85 7,789.03 -28,066.28
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -14,968.19 30,721.26 0.14 15,753.21
（二）所有者投入和减少资本 7,788.89 7,788.89
1．股东投入的普通股 7,788.89 7,788.89
（三）利润分配 3,004.55 -52,656.11 -49,651.56
1．提取盈余公积 3,004.55 -3,004.55
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -49,651.56 -49,651.56
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -1,956.82 -1,956.82
1．本期提取 47,872.35 47,872.35
2．本期使用 49,829.17 49,829.17
（六）其他
四、本期期末余额 165,505.19 233,941.07 -15.17 23,058.10 67,290.58 119,045.88 31,244.53 640,070.18
法定代表人：张仕和 主管会计工作负责人：郝春艳 会计机构负责人：张丽莉
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600395 盘江股份 2015 年年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—12 月
单位:万元 币种:人民币
本期
项目
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 165,505.19 233,576.57 -15.17 23,058.10 67,290.58 117,110.11 606,525.38
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 165,505.19 233,576.57 -15.17 23,058.10 67,290.58 117,110.11 606,525.38
三、本期增减变动金额（减
-8,671.28 -9,935.27 168.18 -24,967.14 -43,405.51
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -8,671.28 1,681.88 -6,989.40
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
（三）利润分配 168.18 -26,649.02 -26,480.84
1．提取盈余公积 168.18 -168.18
2．对所有者（或股东）的分
-26,480.84 -26,480.84
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -9,935.27 -9,935.27
1．本期提取 44,409.10 44,409.10
2．本期使用 54,344.37 54,344.37
（六）其他
四、本期期末余额 165,505.19 233,576.57 -8,686.45 13,122.83 67,458.76 92,142.97 563,119.87
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上期
项目
股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年期末余额 165,505.19 233,576.57 14,953.02 25,014.92 63,902.18 136,266.12 639,218.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他 383.85 3,454.63 3,838.48
二、本年期初余额 165,505.19 233,576.57 14,953.02 25,014.92 64,286.03 139,720.75 643,056.48
三、本期增减变动金额（减
-14,968.19 -1,956.82 3,004.55 -22,610.64 -36,531.10
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -14,968.19 30,045.47 15,077.28
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
（三）利润分配 3,004.55 -52,656.11 -49,651.56
1．提取盈余公积 3,004.55 -3,004.55
2．对所有者（或股东）的分
-49,651.56 -49,651.56
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 -1,956.82 -1,956.82
1．本期提取 47,872.35 47,872.35
2．本期使用 49,829.17 49,829.17
（六）其他
四、本期期末余额 165,505.19 233,576.57 -15.17 23,058.10 67,290.58 117,110.11 606,525.38
法定代表人：张仕和 主管会计工作负责人：郝春艳 会计机构负责人：张丽莉
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三、公司基本情况
1. 公司概况
贵州盘江精煤股份有限公司（以下简称“公司”）是经贵州省人民政府【1999】140 号文批准，
由贵州盘江投资控股（集团）有限公司（以下简称“控股（集团）公司”）、中国煤炭工业进出口
集团公司、贵阳特殊钢有限责任公司、福建省煤炭工业（集团）有限责任公司、贵州省煤矿设计
研究院、中煤工程设计咨询集团重庆设计研究院、防城港务局和贵州煤炭实业总公司八家法人共
同发起设立，于 1999 年 10 月 29 日登记注册的股份有限公司。公司法人营业执照注册号
520000000023798（2-2），注册地址：贵州省六盘水市红果经济开发区，法定代表人：张仕和。
设立时公司总股本 25,130 万股。
2001 年 4 月 9 日，经中国证监会批准，公司在上海证券交易所采取上网定价发行方式向社会
公众首次公开发行 12,000 万股流通 A 股，并于 2001 年 5 月 31 日在上海证券交易所挂牌上市。该
次公开发行后总股本达到 37,130 万股。
根据国务院国有资产监督管理委员会国资产权函【2003】296 号文《关于贵州盘江精煤股份
有限公司国有股划转有关问题的批复》，2004 年 4 月 27 日控股（集团）公司持有的公司股份 24,000
万股国有法人股划归贵州盘江煤电有限责任公司（以下简称“盘江煤电”）持有；根据四川峨眉山
市人民法院【（2002）峨眉执字第 162-14 号】《民事裁定书》，贵阳特殊钢有限责任公司所持有
的公司 270 万股国有法人股折价 491 万元抵偿给四川川投峨眉铁合金（集团）有限责任公司所有。
另外，三个公司的名称变更：“中国煤炭工业进出口集团公司”变更为“中国中煤能源集团公司”；“中
煤工程设计咨询集团重庆设计研究院”变更为“中煤国际工程重庆设计研究院”；“防城港务局”变更
为“防城港务集团有限公司”。
2006 年 6 月，根据国务院《关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》和中国证监
会《关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知》等相关文件精神，公司的非流通股股东委
托公司董事会，提出股权分置改革方案。公司全体非流通股股东，以其持有的 3,840 万股股份作
为对价，支付给流通股股东，以换取其非流通股份的流通权，即：方案实施股权登记日登记在册
的流通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股股东支付的 3.2 股股份。2006 年 7 月 28 日，公
司根据股权分置改革方案实施了股权分置改革。
2008 年 4 月公司根据发展需要实施重大资产重组工作，2009 年 3 月中国证监会核准公司重大
资产重组。公司通过重大资产重组向控股（集团）公司发行 377,973,506 股人民币普通股、向盘江
煤电发行 131,314,401 股人民币普通股购买相关资产，公司注册资本由 594,080,000 元增至
1,103,367,907 元。重组后盘江煤电持有公司股份 456,637,123 股，持股比例为 41.38%，控股（集
团）公司持有公司股份 380,420,114 股，持股比例为 34.48%。
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2012 年 5 月根据国务院国有资产管理委员会《关于贵州盘江精煤股份有限公司国有股东转让
所持部分股份有关问题的批复》（国有产权【2011】1467 号）同意，将盘江煤电所持本公司部分
股份 127,981,769 股、27,389,729 股、23,517,669 股和 10,801,009 股，分别转让给兖矿集团有限公
司、中国华融资产管理公司、中国信达资产管理股份有限公司和中国建设银行股份有限公司，盘
江煤电对公司的持股比例由 41.38%变更为 24.19%。
2012 年 5 月根据公司 2011 年度股东大会审议通过的 2011 年利润分配及公积金转增股本的方
案，方案以 2011 年度末公司总股本 1,103,367,907 股为基数，向全体股东每 10 股转增 5 股，公司
注册资本由 1,103,367,907 元增至 1,655,051,861 元。
根据贵州省人民政府国有资产监督管理委员会《关于同意吸收合并贵州盘江煤电有限责任公
司的批复》和《关于贵州盘江精煤股份有限公司国有股东变更豁免履行公开征集受让方程序的批
复》，控股（集团）公司吸收合并贵州盘江煤电有限责任公司，将盘江煤电持有的本公司股份（共
计 400,420,420 股，占公司总股本的 24.19%）变更为控股（集团）公司持有，吸收合并完成后，
控股（集团）公司将直接持有本公司股份 971,050,591 股，占公司总股本的 58.67%。
公司于 2013 年 12 月 3 日接到股东控股（集团）公司和盘江煤电通知函，控股（集团）公司
和盘江煤电于 2013 年 12 月 2 日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司出具的《中国证
券登记结算有限责任公司上海分公司过户登记确认书》，盘江煤电直接持有的本公司 400,420,420
股股份已于 2013 年 11 月 28 日过户至控股（集团）公司名下。
公司于 2014 年 12 月 23 日收到控股股东控股（集团）公司通知，贵州省人民政府国有资产监
督管理委员会决定以控股（集团）公司 100%的股权资产出资设立贵州盘江国有资本运营有限公
司，并授权盘江资本负责控股（集团）公司分立、引资和改制等工作。12 月 8 日，盘江资本完成
工商注册登记并领取营业执照，盘江资本作为控股（集团）公司的母公司。
根据贵州省人民政府和省国资委批准的《贵州盘江投资控股（集团）有限公司产权制度改革
实施方案》的实施路径安排，盘江控股存续分立为贵州盘江投资控股（集团）有限公司（存续）、
贵州盘江发展有限公司（暂定名，以工商注册登记为准）、贵州盘江金鑫资产管理有限公司（暂
定名，以工商注册登记为准），盘江控股存续分立为贵州盘江投资控股（集团）有限公司（存续）、
贵州盘江发展有限公司（暂定名，以工商注册登记为准）、贵州盘江金鑫资产管理有限公司（暂
定名，以工商注册登记为准）均为贵州盘江国有资本运营有限公司的子公司。分立后，盘江控股
存续分立为贵州盘江投资控股（集团）有限公司注册资本为 84,000 万元，已于 2015 年 3 月 19 日
完成工商变更登记。该次分立工作不涉及控股（集团）公司与盘江股份的股权关系，控股（集团）
公司仍为盘江股份控股股东，仍然持有公司 58.67%的股权。
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2015 年 4 月 23 日，控股（集团）公司第二届董事会 2015 年第四次临时会议审议通过了“关
于盘江投资控股（集团）有限公司拟减持贵州盘江精煤股份有限公司股份的议案”，同意控股（集
团）公司依法合规适时地减持公司股份，减持数量不超过其总股本的 1%。2015 年 5 月 27 日至
2015 年 6 月 4 日，控股（集团）公司通过集中竞价方式累计减持公司股票数量 9,999,991 股，减
持数量占公司总股本的 0.6%。本次减持前，控股（集团）公司持有公司控股股票数量 971,050,591
股，占公司股本总额的 58.67%；减持后，控股（集团）公司持有公司控股股票数量 961,050,600
股，占公司股本总额的 58.07%，控股（集团）公司仍为盘江股份控股股东。
公司属煤炭行业，主要产品有精煤、混煤（动力煤）、电力，公司下属有火铺矿、月亮田矿、
山脚树矿、土城矿、金佳矿、老屋基矸石发电厂和火铺矸石发电厂、物资管理分公司、机电分公
司、贵州盘江马依煤业有限公司、贵州盘江恒普煤业有限公司、贵州盘江矿山机械有限责任公司、
贵州盘江职业卫生技术服务有限公司等。
公司经营范围：原煤开采及销售（仅供办理分支机构），洗选精煤、特殊加工煤、焦炭的销
售；煤炭附产品的深加工；电力的生产与销售（仅供办理分支机构）；汽车运输；职业病危害因
素监测与评价。
2. 合并财务报表范围
截止 2015 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
子公司名称
贵州盘江马依煤业有限公司
贵州盘江恒普煤业有限公司
贵州盘江矿山机械有限公司
贵州盘江职业卫生技术服务有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规
定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露
编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2. 持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
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1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。
（2）合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、
负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
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子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
ⅰ、一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
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期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
ⅱ、分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
A．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
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（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“14、长期股权投资”。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小
四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外，均计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当
期损益。
10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1)金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除
已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的
交易费用计入当期损益。
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持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确
定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
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①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
(4)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若
与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
(6)金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
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①可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
②持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的金额标准为 1000 万元（含 1000
单项金额重大的判断依据或金额标准
万元）以上。
年末对于单项金额重大（人民币 1000 万
元）的应收款项（包括应收账款、其他应收款）
逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了
减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与
经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作
为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这
些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以
单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提
坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 外部应收账款
组合 2 内部应收款项及有确凿证据能收回的款项
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合 1 账龄分析法
组合 2 单独分析计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3－4 年 30 30
4－5 年 40 40
5 年以上 100 100
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对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如债务单位破产、资不抵
债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿付债务的），以及其
它足以证明应收款项可能发生损失的证据，可全额提取坏账准备。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据能收回的款项。
坏账准备的计提方法 单独分析计提坏账准备。
12. 存货
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、半成品、产成品、包装物、低值易耗品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加
工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
①低值易耗品采用一次转销法；
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②包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，
已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司
联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
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在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资
收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
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采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入
当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视
同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公
允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选
择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
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融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 8-35 3 12.13%～2.77%
动力设备 年限平均法 11 3 8.82
传导设备 年限平均法 15 3 6.47
生产设备 年限平均法 7-10 3 13.86%～9.70%
综采综掘设备 年限平均法 7 3 13.86
运输设备 年限平均法 6 3 16.17
其他设备仪器工具 年限平均法 5-18 3 19.40%～5.39%
按原煤产量吨煤提
井巷建筑物
取 2.5 元计入折旧
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17. 在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定
可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的
暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
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在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，
企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计
的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工
程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
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符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的
借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借
款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
不适用
20. 油气资产
不适用
21. 无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产的计价方法
ⅰ、公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
ⅱ、后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
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②使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
软件 3-10 年 软件使用实际寿命估计
土地 50 年 土地使用权证载年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
③使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
披露要求：使用寿命不确定的无形资产，应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命
进行复核的程序。
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分研究阶段和开发阶段的具体标准：
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
ⅰ、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
ⅱ、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
ⅲ、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
ⅳ、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
ⅴ、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计
入当期损益。
22. 长期资产减值
长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象
的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值
准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金
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流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资
产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独
立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组
组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，
并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减
值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）
与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减
值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
（1）摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
（2）摊销年限
3 年以内。
24. 职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
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本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服
务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补
充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计
划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
②设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后
续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认
结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，
并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，根据设定提存计划计算的应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划的，按设定受益计划相关规定，
确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
本公司在职工提供服务期间，根据长期残疾福利支付的可能性和预期支付期限确认应付长期
残疾福利义务，并在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。
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25. 预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公
司确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照
该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具
为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支
付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司
以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通
或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股
票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股
本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本
公司根据最新取得的[可行权职工人数变动][是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工
具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或
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费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进
行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公
积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条
件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即
视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务
的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的
替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允
价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负
债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估
计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当
期损益。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28. 收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
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②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方
法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
29. 政府补助
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，
包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府
补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业
外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收
益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取
得时直接计入当期营业外收入。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
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对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。
31. 租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则
予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发
生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的
初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
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32. 其他重要的会计政策和会计估计：无
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17%、13%、11%、6%、3%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税 5%
教育费附加 应纳增值税及营业税 5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
资源税 煤炭销售收入的 75% 5%
水土保持补偿费 原煤产量计提 0.5 元/吨
价格调节基金 非煤营业收入计提 1‰
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
母公司 15
贵州盘江马依煤业有限公司 25
贵州盘江恒普煤业有限公司 25
贵州盘江矿山机械有限责任公司 15
贵州盘江职业卫生技术服务有限公司 25
（1）教育费附加
根据贵州省财政厅、贵州省教育厅、贵州省国家税务局、贵州省地方税务局联合下发黔财非
税【2011】15 号《关于调整地方教育附加征收范围和标准有关问题的通知》文件规定，公司从 2011
年 1 月 1 日起地方教育附加率调整为 2%。
（2）价格调节基金
根据《六盘水市价格调节基金征收使用管理规定》，凡在本市行政区域内从事生产、商业、
服务等经营性活动，并缴纳增值税、营业税、消费税的法人、个体经营者和其他组织，均应按月
或按季缴纳价格调节基金，缴纳标准为销售收入或营业收入的 1‰。根据财税【2014】74 号、96
号文件要求，从 2014 年 12 月 1 日起，暂停征收成品油批发、销售环节价格调节基金和煤炭、原
油、天然气价格调节基金。2014 年 12 月 1 日起不再计提和上缴与煤炭相关的价格调节基金。
（3）增值税简易征收
根据《财政部国家税务总局关于简并增值税征收率政策的通知》〔财税（2014）57 号〕，2014
年 7 月 1 日起“按照简易办法依照 6%征收率征收增值税”调整为“按照简易办法依照 3%征收率征
收增值税”。
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2. 税收优惠
（1）所得税
①根据贵州省地方税务局黔地税函【2011】32 号《贵州省地方税务局关于执行西部大开发企
业所得税 15%优惠税率有关问题的通知》文件规定，公司属于 2011 年 1 月 1 日以前已经享受鼓励
类产业企业所得税 15%优惠税率的企业，在财政部、国家税务总局对新一轮西部大开发税收政策
未出台之前，企业所得税暂按 15%的税率预缴。在财政部、国家税务总局新一轮西部大开发税收
政策出台之后，按照新规定调整执行。
②根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税
务总局公告 2012 年第 12 号），在《西部地区鼓励类产业目录》公布前，企业符合《产业结构调
整指导目录（2005 年版）》、《产业结构调整指导目录（2011 年版）》、《外商投资产业指导目
录（2007 年修订）》和《中西部地区优势产业目录（2008 年修订）》范围内，经税务机关确认后，
其企业所得税可按 15%税率缴纳。《西部地区鼓励类产业目录》公布后，已按 15%税率进行企业所
得税汇算清缴的企业，如不符合本公告的相关规定，可在履行相关程序后，按税法规定的税率重
新计算申报。
（2）增值税
根据《国家发展改革委办公厅关于印发 2013 年资源综合利用发电机组认定名单的通知》（发
改办环资【2013】2724 号）及贵州省经信委《关于颁发资源综合利用发电机组认定证书的通知》
（黔经信资源【2013】32 号），贵州盘江精煤股份有限公司（老屋基矸石电厂）3×6MW、1×12MW
发电机组通过资源综合利用审核认定，认定有效期从 2013 年 7 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日止。依
据贵州省盘县国家税务局《盘县国家税务局关于贵州盘江精煤股份有限公司老屋基矸石发电厂享
受资源综合利用税收优惠政策的批复》（盘国税函【2014】63 号）的批复，同意对公司老屋基矸
石发电厂 3×6MW、1×12MW 煤矸石发电机组生产的电力实行增值税即征即退 50%的优惠政策，执
行时间从 2013 年 7 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日止。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：万元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1.94 1.76
银行存款 63,250.05 61,525.39
其他货币资金 - -
合计 63,251.99 61,527.15
其中：存放在境外的款项总额
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 39,511.47 70,197.19
商业承兑票据 106,826.32 148,327.80
合计 146,337.79 218,524.99
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 34,804.57
商业承兑票据 25,524.66
合计 60,329.23
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准 36,746.04 28.51 6,875.29 18.71 29,870.75 44,063.87 40.66 6,638.75 15.07 37,425.12
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 92,150.46 71.49 4,915.69 5.33 87,234.77 64,319.10 59.34 3,273.10 5.09 61,046.00
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账 -
-
-
准备的应收账款
合计 128,896.50 100.00 11,790.98 9.15 117,105.52 108,382.97 100.00 9,911.85 9.15 98,471.12
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
A 公司 36,746.04 6,875.29 18.71 货款回笼不畅
合计 36,746.04 6,875.29 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
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√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 89,033.22 4,451.66 5.00
1至2年 2,413.06 241.31 10.00
2至3年 584.65 116.93 20.00
3至4年 19.63 5.89 30.00
4至5年
5 年以上 99.90 99.90 100.00
合计 92,150.46 4,915.69 5.33
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,979.21 万元；本期转回坏账准备金额 2,100.00 万元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
B 公司 2,100 货币资金
合计 2,100 /
其他说明
根据贵州省高级人民法院《民事判决书》［（2014）黔高民商初字第 51 号］对公司起诉
被告 B 公司买卖合同纠纷一案的判决结果（详见临时公告临 2015-020），我公司对 B 公司的
坏账准备 2,100.00 万元进行转回。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 核销金额
C 公司 0.08
实际核销的应收账款 0.08
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
款项是否
应收账
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序 由关联交
款性质
易产生
C 公司 煤款 0.08 无法收回 上报公司审批 否
合计 / 0.08 / / /
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位：万元 币种：人民币
期末余额
客户 占应收账款合计
应收账款 坏账准备
数比例（%）
A 36,746.04 28.51 6,875.29
B 30,181.03 23.42 1,509.05
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C 14,568.29 11.30 728.41
D 10,826.63 8.40 541.33
E 5,419.26 4.20 287.13
合计 97,741.25 75.83 9,941.21
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 3,998.73 90.01 2,508.16 34.41
1至2年 291.39 6.56 72.82 1.00
2至3年 0.00 4,650.60 63.81
3 年以上 152.25 3.43 56.65 0.78
合计 4,442.37 100.00 7,288.23 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
截止 2015 年 12 月 31 日，公司账龄超过一年的预付账款为 443.64 万元（2014 年 12 月 31 日
为 4,780.07 万元），主要为预付材料采购款，因为材料尚未到货，该款项暂时不能结清。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位：万元 币种：人民币
占预付款期末余额合计数的比例
供应商 期末余额
（%）
A 2,569.08 57.83
B 713.71 16.07
C 331.03 7.45
D 276.92 6.23
E 257.90 5.81
合计 4,148.64 93.39
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
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单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 1,090.06 44.11 344.47 31.60 745.59 2,800.39 100.00 648.70 23.16 2,151.69
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
1,381.11 55.89 1,381.11
准备的其他应收
款
合计 2,471.17 100 344.47 13.94 2,126.70 2,800.39 100 648.70 23.16 2,151.69
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内小计 506.50 25.32 5.00
1至2年 160.46 16.05 10.00
2至3年 10.00 2.00 20.00
3至4年 160.00 48.00 30.00
4至5年
5 年以上 253.10 253.10 100
合计 1,090.06 344.47 31.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 万元；本期转回坏账准备金额 304.23 万元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
个人备用金借款 262.20 229.20
单位往来款 2,208.97 2,571.19
合计 2,471.17 2,800.39
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(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末 占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 账龄
余额 额合计数的比例(%) 期末余额
1 工程款 160.00 3-4 年 6.47 48.00
2 设备款 112.83 5 年以上 4.57 112.83
3 设备款 102.17 5 年以上 4.13 102.17
4 代垫运费 56.43 1 年以内 2.28 2.82
5 个人借款 23.00 1 年内及 1-2 年 0.93
合计 / 454.43 / 18.38 265.82
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 6,984.18 402.27 6,581.91 11,674.81 402.27 11,272.54
在产品
库存商品 7,134.63 7,134.63 1,007.51 1,007.51
周转材料 13.84 13.84 9.68 9.68
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
合计 14,132.65 402.27 13,730.38 12,692.00 402.27 12,289.73
(2). 存货跌价准备
单位：万元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料 402.27 402.27
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 402.27 402.27
(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
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单位：万元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 3,200.00 5,000.00
合计 3,200.00 5,000.00
13、 其他流动资产
单位：万元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 105.29
预缴企业所得税 853.60
合计 958.89
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 19,025.00 19,025.00 19,025.00 19,025.00
按公允价值计量的
按成本计量的 19,025.00 19,025.00 19,025.00 19,025.00
合计 19,025.00 19,025.00 19,025.00 19,025.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
账面余额 减值准备 在被投
本期
被投资 资单位
现金
单位 本期 本期 期 本期 本期 期 持股比
期初 期末 红利
增加 减少 初 增加 减少 末 例(%)
华创证券有
19,025.00 19,025.00 9.50
限责任公司
合计 19,025.00 19,025.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
(1).期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
□适用 √不适用
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17、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末
被投资单位 追加 权益法下确认 宣告发放现金
余额 余额
投资 的投资损益 股利或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
贵州松河煤业发展有限责任
9,115.66 -9,115.66 0.00
公司
国投盘江发电有限公司 14,698.99 7,048.71 456.98 22,204.68
贵州首黔资源开发有限公司 16,085.88 -434.69 15,651.19
贵州盘江集团财务有限公司 24,071.59 1,420.81 -1,125.00 24,367.40
盘江运通盘县物流有限公司 254.77 -8.30 246.47
西部红果煤炭交易有限公司 1,935.41 28.46 1,963.87
盘江煤炭资源（新加坡）股份有限
167.93 -2.02 165.91
公司
盘县岩博酒业有限公司 1,895.64 -109.24 1,786.40
小计 68,225.87 7,048.71 -7,763.66 -1,125.00 66,385.92
合计 68,225.87 7,048.71 -7,763.66 -1,125.00 66,385.92
18、 投资性房地产
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：万元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 井巷建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 229,342.20 220,361.48 415,627.94 16,853.27 22,758.32 904,943.21
2.本期增加金额 7,564.30 12,338.43 18,386.30 856.83 39,145.86
（1）购置 2,006.71 856.83 2,863.54
（2）在建工程转入 7,564.30 12,338.43 16,379.59 36,282.32
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 2,832.03 22,467.73 368.37 2,851.04 28,519.17
（1）处置或报废 2,832.03 22,467.73 368.37 2,851.04 28,519.17
4.期末余额 234,074.47 232,699.91 411,546.51 16,484.90 20,764.11 915,569.90
二、累计折旧
1.期初余额 119,050.15 130,362.36 324,656.32 12,755.80 17,649.06 604,473.69
2.本期增加金额 6,478.41 4,077.03 27,584.88 652.16 3,467.92 42,260.40
（1）计提 6,478.41 4,077.03 27,584.88 652.16 3,467.92 42,260.40
3.本期减少金额 1,473.70 20,626.32 356.11 2,703.37 25,159.50
（1）处置或报
1,473.70 20,626.32 356.11 2,703.37 25,159.50
废
4.期末余额 124,054.86 134,439.39 331,614.88 13,051.85 18,413.61 621,574.59
三、减值准备
1.期初余额 1,276.34 3,620.14 35.26 4,931.74
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 1,276.34 1,412.21 2,688.55
（1）处置或报
1,276.34 1,412.21 2,688.55
废
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4.期末余额 2,207.93 35.26 2,243.19
四、账面价值
1.期末账面价值 110,019.61 98,260.52 77,723.70 3,433.05 2,315.24 291,752.12
2.期初账面价值 109,015.71 89,999.12 87,351.48 4,097.47 5,074.00 295,537.78
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 期末账面价值
地面建筑物 139.40
生产设备 1,246.73
运输设备 1.32
综采综掘设备 10,690.92
合计 12,078.37
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
马依基建项目 107,783.18 107,783.18 106,513.59 106,513.59
恒普基建项目 29,309.47 29,309.47 24,350.27 24,350.27
老选厂固定资产更
1,560.34 1,560.34 9,266.04 9,266.04
新改造
山脚树矿煤矿安全
生产改造重大隐患 6,144.06 6,144.06
治理
山脚树矿矸石山安
722.57 722.57 2,455.55 2,455.55
全改造工程
金佳矿佳竹箐采区
7,941.48 7,941.48 4,288.20 4,288.20
井巷工程
矿井开拓延伸工程 8,463.96 8,463.96
瓦斯治理工程及瓦
3,140.44 3,140.44
斯管路安装
其他 18,710.15 18,710.15 17,171.14 17,171.14
合计 177,631.59 177,631.59 170,188.85 170,188.85
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
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单位：万元 币种：人民币
本期
工程累 其中：
本期转入 利息资 利息
项目 期初 本期增 期末 计投入 工程 本期利 资金
预算数 固定资产 本化累 资本
名称 余额 加金额 余额 占预算 进度 息资本 来源
金额 计金额 化率
比例(%) 化金额
(%)
注册
马依基 资本
224,800.00 106,513.59 1,269.59 107,783.18 47.95 47.95 3,871.93 3.09 6.18
建项目 金及
贷款
注册
恒普基
204,000.00 24,350.27 4,959.20 29,309.47 14.37 14.37 资本
建项目 金
老选厂
固定资
9,600.00 9,266.04 710.25 8,415.95 1,560.34 103.92 103.92 自筹
产更新
改造
山脚树
矿煤矿
安全生
9,253.00 6,144.06 58.35 6,202.41 0.00 81.03 81.03 自筹
产改造
重大隐
患治理
山脚树
矿矸石
山安全 5,460.00 2,455.55 1,227.05 2,960.03 722.57 67.45 67.45 自筹
改造工
程
金佳矿
佳竹箐
42,347.00 4,288.20 3,658.00 4.72 7,941.48 18.76 18.76 自筹
采区井
巷工程
矿井开
拓延伸 18,000.00 15,231.25 6,767.29 8,463.96 84.62 84.62 自筹
工程
瓦斯治
理工程
及瓦斯 6,684.00 4,718.39 1,577.95 3,140.44 70.59 70.59 自筹
管路安
装
其他 17,171.14 11,892.98 10,353.97 18,710.15 自筹
合计 520,144.00 170,188.85 43,725.06 36,282.32 177,631.59 / / 3,871.93 3.09 / /
2015 年度，公司借款费用资本化金额为 3.09 万元，2014 年为 514.63 万元，用于确定资本化
金额的资本化率为年利率 6%。
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
21、 工程物资
√适用 □不适用
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单位：万元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
材料 248.57 248.57
设备 853.20 1,096.77
合计 1,101.77 1,345.34
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：万元 币种：人民币
项目 土地使用权 非专利技术 采矿权 合计
一、账面原值
1.期初余额 37,952.11 354.09 102,406.80 140,713.00
2.本期增加金额 74.96 32.91 107.87
(1)购置 74.96 32.91 107.87
3.本期减少金额
4.期末余额 38,027.07 387.00 102,406.80 140,820.87
二、累计摊销
1.期初余额 5,460.93 186.31 34,766.47 40,413.71
2.本期增加金额 802.12 48.16 5,538.60 6,388.88
（1）计提 802.12 48.16 5,538.60 6,388.88
3.本期减少金额
4.期末余额 6,263.05 234.47 40,305.07 46,802.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 31,764.02 152.53 62,101.73 94,018.28
2.期初账面价值 32,491.18 167.78 67,640.33 100,299.29
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
其他说明：
截止 2015 年 12 月 31 日，公司尚未办妥土地使用权证的无形资产账面价值 471.01 万元，目
前办证资料已经移交相关权属部门。
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26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
□适用 √不适用
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 14,780.90 2,217.14 15,894.55 2,384.18
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
折旧差异调整 87,576.78 13,136.52 89,112.77 13,325.24
精算应付长期职工薪酬 132,114.96 19,819.73 119,838.60 17,975.79
合计 234,472.64 35,173.39 224,845.92 33,685.21
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
单位：万元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 462.64
合计 462.64
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：万元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 54,000.00 44,000.00
合计 54,000.00 44,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
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32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 24,297.07 32,225.21
合计 24,297.07 32,225.21
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内（含 1 年） 69,921.61 83,896.29
1-2 年（含 2 年） 7,906.49 4,377.28
2-3 年（含 3 年） 2,090.92 624.61
3 年以上 1,223.70 999.64
合计 81,142.72 89,897.82
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
A 4,037.98 未到结算期
B 1,014.60 未到结算期
C 408.18 未到结算期
D 306.00 未到结算期
E 241.00 未到结算期
合计 6,007.76 /
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一年以内 10,504.82 11,923.35
一年以上 42.01
合计 10,546.83 11,923.35
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
煤款 39.18 未发生交易
材料款 0.42 未发生交易
合计 39.60 /
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(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 21,678.02 176,492.25 178,646.74 19,523.53
二、离职后福利-设定提存计划 568.75 45,667.48 45,523.97 712.26
三、辞退福利 801.52 2,205.58 2,239.14 767.96
四、一年内到期的其他福利
合计 23,048.29 224,365.31 226,409.85 21,003.75
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：万元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 16,564.5 123,566.68 127,136.28 12,994.9
二、职工福利费 6,172.94 6,172.94
三、社会保险费 351.96 16,720.77 15,725.16 1,347.57
其中：医疗保险费 309.96 11,769.28 10,793.58 1,285.66
工伤保险费 42.00 4,951.49 4,931.58 61.91
四、住房公积金 69.89 23,362.92 23,369.45 63.36
五、工会经费和职工教育经费 3,439.59 2,875.15 2,662.66 3,652.08
六、短期带薪缺勤 18.71 2,575.53 2,566.32 27.92
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬 1,233.37 1,218.26 1,013.93 1,437.7
合计 21,678.02 176,492.25 178,646.74 19,523.53
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 516.76 41,609.01 41,475.71 650.06
2、失业保险费 51.99 3,016.42 3,006.21 62.2
3、企业年金缴费
4、离退休人员统筹外费用 1,042.05 1,042.05
合计 568.75 45,667.48 45,523.97 712.26
38、 应交税费
单位：万元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,991.25 2,854.76
消费税
营业税 6.32 8.04
企业所得税 88.47 4,665.72
个人所得税 33.80 38.82
城市维护建设税 99.88 201.87
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资源税 911.28 1,631.38
其他税金 25.41 54.45
教育费附加 99.88 202.32
矿产资源补偿费 2,732.85
水土流失保持补偿费 362.77 250.18
价格调节基金 1.11 1.34
合计 3,620.17 12,641.73
39、 应付利息
□适用 √不适用
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
个人往来款 1,301.40 247.98
单位往来款 6,421.00 622.00
代收房款 55.55 8,688.70
矿山环境恢复治理保证金 10,512.00
搬迁费、工作经费 4,336.20 7,457.48
其他款项 64,614.69 52,813.75
合计 87,240.84 69,829.91
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
A 1,311.64 未结算
B 390.53 未结算
C 206.80 未结算
D 166.57 未结算
E 60.00 未结算
合计 2,135.54 /
截止 2015 年 12 月 31 日，公司账龄超过一年的其他应付款为 4,263.63 万元，2014 年 12 月
31 日为 4,093.25 万元，主要是根据相关性协议或约定尚不满足支付条件的款项。
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 6,800.00 9,400.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付职工薪酬 4,109.00 3,961.80
合计 10,909.00 13,361.80
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44、 其他流动负债
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：万元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 9,200.00 5,800.00
信用借款 200.00
合计 9,200.00 6,000.00
长期借款分类的说明：公司的长期借款全部是下属全资子公司盘江矿机发生的借款，该借款
全部由公司为其提供担保，公司承担连带担保责任，每季度付息一次。但截至 2015 年 12 月 31
日，盘江矿机未出现违约迹象。
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：万元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
采矿权使用费 2,620.78 2,446.06
造育林费 474.64 474.64
矿山环境治理恢复保证金 12,000.00 1,488.00
合计 15,095.42 4,408.70
报告期内，公司根据《盘县人民政府关于贵州盘江精煤股份有限公司启用盘江矿山环境恢复
治理保证金的批复》和六盘水市国土资源局和财政局共同下达的《贵州省六盘水市矿山环境恢复
治理保证金使用审批通知书》，将使用一部分矿山环境恢复治理保证金，用于支付矿区居民搬迁
安置补偿款，根据相关协议或约定，该笔款项将在一年内交付使用，因此，公司将该笔款项转入
“其他应付款”中列支。
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债 109,980.94 115,875.71
二、辞退福利
三、其他长期福利 31.45 1.09
合计 110,012.39 115,876.80
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(2) 设定受益计划变动情况
√适用 □不适用
设定受益计划义务现值：
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 115,875.71 96,076.13
二、计入当期损益的设定受益成本 -12,006.70 6,157.20
1.当期服务成本 1,534.98 1,186.20
2.过去服务成本 -18,317.40
3.结算利得（损失以“－”表示）
4、利息净额 4,775.72 4,971.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本 10,226.50 17,604.60
1.精算利得（损失以“－”表示） 10,226.50 17,604.60
四、其他变动 -4,114.57 -3,962.22
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利 -4,114.57 -3,962.22
五、期末余额 109,980.94 115,875.71
设定受益计划净负债（净资产）
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、期初余额 115,875.71 96,076.13
二、计入当期损益的设定受益成本 -12,006.70 6,157.20
三、计入其他综合收益的设定收益成本 10,226.50 17,604.60
四、其他变动 -4,114.57 -3,962.22
五、期末余额 109,980.94 115,875.71
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
本公司向员工提供补充退休后津贴。由于需要本集团提供离职后福利予特定群体员工，该补
充退休后津贴被视为设定受益计划。于合并资产负债表上就该等设定受益计划确认的负债，设定
受益计划于资产负债表的现值，并就过去服务成本作出调整。设定受益计划义务由独立合资格精
算师以预期累计福利单位法计量。设定受益计划义务的现值以资产负债表日与设定受益计划义务
期限和币种相匹配的国债收益率，按估计未来现金流进行折现厘定。
根据精算假设变动而调整的精算利得和损失，在产生期间内通过其他综合受益表在权益中扣
除或贷记。
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
本设定受益计划重大精算假设为折现率，详见下表。
时间 12/31/2015 12/31/2014
折现率 3.50% 4.00%
折现率的敏感性分析:
折现率提高 1 个百分点对设定受益福利义务现值的影响为减少 161,341.00 千元人民币。
折现率降低 1 个百分点对设定受益福利义务现值的影响为增加 207,794.00 千元人民币。
上述敏感性分析是基于一个假设发生变动而其他假设保持不变，但实际上各种假设通常是相
互关联的。上述敏感性分析在计算设定受益计划义务现值时也同样采用预期累计福利单位法。
49、 专项应付款
√适用 □不适用
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单位：万元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
环保专项资金 291.00 291.00
矿产资源保护项目补助费 100.00 100.00
国债专项工程 4,740.57 255.00 296.35 4,699.22
煤矿安全改造及瓦斯治理示范矿井项目 13,394.27 75.21 13,319.06
合计 18,525.84 255.00 371.56 18,409.28
报告期内，公司专项应付款增加 255 万元，是收到火铺矿隐蔽灾害治理项目的省级配套资金；
专项应付款减少 371.56 万元，主要是火铺矿、土城矿矿产资源节约和综合利用中央预算资金形成
资产以及火铺矿煤矿重大灾害治理示范工程项目 2014 年中央预算内投资计划形成资产转资。
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：万元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 1,063.90 3,834.85 269.24 4,629.51
合计 1,063.90 3,834.85 269.24 4,629.51 /
涉及政府补助的项目：
单位：万元 币种：人民币
本期新 本期计入 与资产相关
期初
负债项目 增补助 营业外收 期末余额 /与收益相
余额
金额 入金额 关
1、财政贴息_火矿洗煤工艺升级改造 204.52 45.62 158.90 与资产相关
2、环保补贴_污染源氨氮在线监控安装 30.00 30.00 与收益相关
3、研究开发补贴_贵州省煤炭高效生产工程(技
8.00 8.00 与收益相关
术)研究中心平台建设
4、研究开发补贴_盘江矿区松软突出煤层护-
20.00 20.00 与收益相关
封-联瓦斯治理新技术体系
5、研究开发补贴_超导磁分离净化煤炭废水研究 16.00 16.00 与收益相关
6、研究开发补贴_远程自动控制采煤技术研究
70.00 70.00 与收益相关
及应用
7、研究开发补贴_火铺矿煤层沿空留巷围岩控
15.00 15.00 与收益相关
制技术研究
8、研究开发补贴_三软煤层(17#)开采技术研究 30.00 10.00 20.00 与收益相关
9、研究开发补贴_火铺矿定向钻孔施工技术研究 50.00 50.00 与收益相关
10、环保补贴_月矿干燥系统环保补助资金 21.55 7.14 14.41 与资产相关
11、环保补贴_老矿矿井水处理工程 142.59 23.10 119.49 与资产相关
12、研究开发补贴_综合机械化采煤自动化集成
10.00 10.00 与收益相关
控制技术应用
13、矿井水净化饮用水工程 196.96 52.70 144.26 与资产相关
14、研究开发补贴_难选煤高效洗选中集成技术研究 50.00 50.00 与收益相关
15、专利资助项目 6.74 4.20 4.20 6.74 与收益相关
16、矿产资源节约与综合利用 296.34 20.63 275.71 与收益相关
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17、火矿煤矿重大灾害治理示范工程 75.21 75.21 与收益相关
18、高突低透气性增透技术研究与应用 25.00 25.00 与收益相关
19、职工技能提升、转岗培训补贴 192.54 815.00 12.85 994.69 与收益相关
20、矿用液压支架延寿研究费用 150.00 150.00 与收益相关
21、科技进步奖 3.00 3.00 与收益相关
22、失业保险稳岗补贴 2,141.00 2,141.00 与收益相关
23、高效气化关键技术研究 325.10 325.10 与收益相关
合计 1,063.90 3,834.85 269.24 4,629.51 /
52、 其他非流动负债
其他说明：无
53、 股本
单位：万元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
项目 期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 165,505.19 165,505.19
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：万元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 231,051.26 231,051.26
其他资本公积 2,889.81 2,889.81
合计 233,941.07 233,941.07
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本期发生金额
期初 税后归 期末
项目 本期所得税 减：所得税 税后归属于
余额 属于少 余额
前发生额 费用 母公司
数股东
一、以后不能重分类进
-15.17 -10,226.50 -1,536.48 -8,695.92 5.89 -8,711.09
损益的其他综合收益
其中：重新计算设定受
益计划净负债和净资 -9.01 -10,226.50 -1,536.48 -8,695.92 5.89 -8,704.93
产的变动
权益法下在被投资单
位不能重分类进损益
-6.16 -6.16
的其他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分类进损
益的其他综合收益
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其中：权益法下在被投
资单位以后将重分类
进损益的其他综合收
益中享有的份额
其他综合收益合计 -15.17 -10,226.50 -1,536.48 -8,695.92 5.89 -8,711.09
58、 专项储备
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 14,751.72 37,007.58 49,239.99 2,519.31
维简费 8,306.38 7,401.52 5,104.38 10,603.52
合计 23,058.10 44,409.10 54,344.37 13,122.83
根据《企业会计准则》规定，计提专项储备时，计入生产成本及股东权益中的专项储备，对
属于费用性质的支出于发生时直接冲减专项储备；对属于资本性的支出于完工时转入固定资产，
同时按照固定资产的成本冲减专项储备，并全额确认累计折旧，相关固定资产在以后期间不再计
提折旧。
59、 盈余公积
单位：万元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 67,290.58 168.18 67,458.76
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 67,290.58 168.18 0.00 67,458.76
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
报告期内，公司对盈余公积期初数进行了调整，调整前期初盈余公积66,906.73万元，调整后
期初盈余公积67,290.58万元，调整金额383.85万元调整事项为两个：①根据财政部、国家发改委
2014年10月10日联合下发的《关于全面清理涉及煤炭原油天然气收费基金有关问题的通知》，调
整以前年度已计提未缴纳的矿产资源补偿费，调整后，公司增加未分配利润2,472.12万元，增加
盈余公积274.68万元；②根据盘县地税局下发的《税务事项通知书》，调整公司2008年-2011年已
计提的企业所得税，调整后，公司增加未分配利润982.51万元，增加盈余公积109.17万元。
60、 未分配利润
单位：万元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 119,045.88 137,526.10
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 3,454.63
调整后期初未分配利润 119,045.88 140,980.73
加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,320.50 30,721.26
减：提取法定盈余公积 168.18 3,004.55
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 26,480.84 49,651.56
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 94,717.36 119,045.88
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报告期内，其他调整合计影响期初未分配利润 3,454.63 万元。截止 2015 年 12 月 31 日，未
分配利润中包含归属于母公司的子公司盈余公积余额 417.80 万元，其中子公司本年度计提的归属
于母公司的盈余公积 66.19 万元。
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 3,454.63 万元。
61、 营业收入和营业成本
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 379,842.42 293,314.72 477,896.59 303,652.75
其他业务 27,059.91 24,223.20 39,587.17 41,584.50
合计 406,902.33 317,537.92 517,483.76 345,237.25
62、 营业税金及附加
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 123.64 66.32
城市维护建设税 2,156.95 3,195.18
教育费附加 2,155.09 3,195.09
资源税 12,920.81 7,444.04
煤炭价格调节基金 1,696.01
价格调节基金 55.96 482.77
合计 17,412.45 16,079.41
63、 销售费用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 276.12 239.96
折旧费 26.66 26.66
运输费（一票结算） 4,132.25 14,436.09
修理费 10.13 13.67
防城港运杂费 228.40
物流公司代理费 844.64 5,077.49
自备车维修费 592.29 408.03
租车费用 86.23 180.78
业务招待费 55.28 90.65
差旅费 121.54 72.71
其他 141.50 135.35
合计 6,286.64 20,909.79
64、 管理费用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 18,182.26 44,560.58
折旧费 3,348.87 3,099.26
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无形资产摊销 6,387.53 6,382.49
税金 2,276.85 2,608.24
矿产资源补偿费 1,418.66
研发支出 1,915.03 4,826.32
修理费 5,606.45 7,620.58
电费 782.14 696.66
水土保持费 462.59 498.67
材料及低值易耗品 743.33 1,396.87
办公费 594.31 908.56
差旅费 389.11 408.85
业务招待费 1,134.53 1,895.27
停工损失 3,426.03
其他 2,120.24 3,491.96
合计 47,369.27 79,812.97
65、 财务费用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,525.74 2,492.14
减：利息收入 -641.19 -761.42
加：其他财务费用 94.19 176.34
加：设定受益计划利息费用 4,764.62 4,959.60
合计 7,743.36 6,866.66
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,574.98 6,056.57
二、存货跌价损失 930.13
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 2,688.55
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,574.98 9,675.25
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
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单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -7,763.66 -4,492.23
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期
间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得
的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
委托贷款利息 359.19 309.80
其他
合计 -7,404.47 -4,182.43
69、 营业外收入
单位：万元 币种：人民币
计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 0.16 0.33 0.16
其中：固定资产处置利得 0.16 0.33 0.16
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 1,566.18 1,010.78 317.18
其他 232.00 468.35 232.00
合计 1,798.34 1,479.46 549.34
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
洗煤工艺升级改造政府补助 45.62 资产相关补助
选煤厂煤泥干燥系统政府补助 7.14 资产相关补助
污水处理、饮用水净化工程财政补助 75.79 资产相关补助
盘县农业局科技项目资金 4.00 收益相关补助
省财政科技课题研究、科技创新款 35.00 收益相关补助
瓦斯抽采补助 1,249.00 收益相关补助
节能产品惠民工程高效电机财政补贴 4.68 收益相关补助
矿产资源节约利用 20.64 收益相关补助
科技进步奖励 3.00 收益相关补助
三软煤层开采技术研究款 10.00 收益相关补助
综合机械化采煤自动化集成控制技术款 10.00 收益相关补助
难选煤高效洗选中集成技术研究款 50.00 收益相关补助
氮在线监控系统环保补助款 30.00 收益相关补助
专利资助费 8.46 12.72 收益相关补助
知识产权试点示范方案补助 92.80 收益相关补助
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职工技能提升培训国家补助款 12.85 241.06 收益相关补助
贵州高原矿山机械公司课题任务经费 13.00 收益相关补助
资源综合利用退税款 651.20 收益相关补助
合计 1,566.18 1,010.78 /
70、 营业外支出
单位：万元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 608.59 77.15 608.59
其中：固定资产处置损失 608.59 77.15 608.59
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 40.00 10.00 40.00
其他 150.50 198.41 150.50
合计 799.09 285.56 799.09
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 245.98 8,798.14
递延所得税费用 6.46 -3,605.64
合计 252.44 5,192.50
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 2,572.49
按法定/适用税率计算的所得税费用 385.87
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -2,083.65
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
安全生产设备等抵扣税款 1,950.22
其他
所得税费用 252.44
72、 其他综合收益
详见附注 57。
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
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单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息 629.87 765.82
各种罚款收入 20.53 12.04
除税费返还的外的其他政府补助收入 2,481.24 17.02
收安全风险抵押金 -122.94 136.90
离岗人员交各项款 405.96 364.69
其他 -396.57 7,055.31
合计 3,018.09 8,351.78
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 525.33 765.68
差旅费 609.52 468.60
业务招待费 740.44 1,105.47
车辆费用 579.19 696.45
会务费 29.88 18.64
研究与开发费 34.77 63.78
职工的医药费 2,966.47 3,476.23
塌陷补偿费 11,754.40 2,666.66
班中餐 2,075.89 2,362.19
罚款及赔款 97.44 65.04
其他财务费用 33.45 176.83
水资源费 75.40 66.47
警卫消防费 17.28 32.96
审计、咨询服务费 257.65 162.89
独董津贴 15.12 15.12
捐赠支出 40.00 10.00
工会经费 2,051.04 1,914.81
企业支付给离退休人员的各项费用 256.89 770.10
社保拨养老金 -31.07 1,121.84
支付其他经营活动 6,719.16 2,672.56
合计 28,848.25 18,632.32
(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到国债资金专项拨款 255.00 4,533.04
贵州省财政厅、科技厅拨款 80.00
收到县财政局研究费用 150.00
合计 405.00 4,613.04
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
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单位：万元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 2,320.05 30,721.40
加：资产减值准备 1,574.98 9,675.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,783.20 31,550.11
无形资产摊销 6,388.88 6,382.49
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
608.43 77.15
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,525.74 6,866.66
投资损失（收益以“－”号填列） 7,404.46 4,492.23
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 355.76 -6,611.65
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,440.65 1,251.89
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 56,423.64 5,414.55
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -42,598.35 -10,792.19
其他 -9,935.26 -1,956.82
经营活动产生的现金流量净额 55,410.88 77,071.07
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 63,251.99 61,527.15
减：现金的期初余额 61,527.15 64,303.26
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,724.84 -2,776.11
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：万元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 63,251.99 61,527.15
其中：库存现金 1.94 1.76
可随时用于支付的银行存款 63,250.05 61,525.39
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 63,251.99 61,527.15
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
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75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
（1）根据财政部、国家发改委 2014 年 10 月 10 日联合下发的《关于全面清理涉及煤炭原油
天然气收费基金有关问题的通知》，要求自 2014 年 12 月 1 日起在全国范围内统一将煤炭、原油、
天然气矿产资源补偿费率降为零。我公司对以前年度计提未缴纳的矿产资源补偿费作出相应调整，
调整金额 3,231.53 万元。调整后，影响公司 2015 年 12 月 31 日资产负债表以下项目的年初余额：
①应交税费减少 2,746.80 万元，其中，矿产资源补偿费减少 3,231.53 万元，企业所得税增
加 484.73 万元；
②未分配利润增加 2,472.12 万元；
③盈余公积增加 274.68 万元。
（2）根据盘县地方税务局一分局对我公司下达的《税务事项通知书》，该局对我公司
2008-2011 年四个年度的所得税申报进行审核，审核后认为，公司多计提企业所得税 1,091.68 万
元，因此，公司在收到《通知》后对企业所得税进行调整。调整后，影响公司 2015 年 12 月 31
日资产负债表以下项目的年初余额：
①应交税费减少 1,091.68 万元；
②未分配利润增加 982.51 万元；
③盈余公积增加 109.17 万元。
76、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用
77、 外币货币性项目
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
无
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
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是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：无
6、 其他
无
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
贵州盘江马依煤业有限公司 贵州盘县 贵州贵阳 煤炭生产 73.51 注入资本金
贵州盘江恒普煤业有限公司 贵州盘县 贵州贵阳 煤炭生产 90.00 注入资本金
贵州盘江矿山机械有限责任公司 贵州盘县 贵州六盘水 设备租赁修理 100.00 注入资本金
贵州盘江职业卫生技术服务有限公司 贵州盘县 贵州六盘水 卫生服务 100.00 注入资本金
(2). 重要的非全资子公司
单位:万元 币种:人民币
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
贵州盘江马依煤业有限公司 26.49% 28,362.48
贵州盘江恒普煤业有限公司 10.00% 2,882.31
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
贵州盘江马依煤业有限公司 1,802.20 111,969.34 113,771.54 6,635.25 89.19 6,724.44 2,680.73 110,680.91 113,361.64 5,891.14 470.5 6,361.64
贵州盘江恒普煤业有限公司 529.77 30,528.49 31,058.26 2,166.82 68.40 2,235.22 6,973.33 25,587.98 32,561.31 3,665.11 7.30 3,672.41
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
贵州盘江马依煤业有限公司 47.10
贵州盘江恒普煤业有限公司 -65.85
其他说明：马依公司和恒普公司处于基建期，暂无营业收入、净利润和经营活动现金流量，综合收益总额为设定受益计划精算利得或损失。
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2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比
对合营企业或联
合营企业或联营 例(%)
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直 间
计处理方法
接 接
贵州松河煤业发
贵州六盘水 贵州贵阳 煤炭生产 35 权益法
展有限责任公司
国投盘江发电有
贵州六盘水 贵州六盘水 电力生产 45 权益法
限公司
贵州首黔资源开
贵州六盘水 贵州六盘水 煤炭钢铁生产 25 权益法
发有限公司
贵州盘江集团财
贵州贵阳 贵州贵阳 金融 45 权益法
务有限公司
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(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：万元 币种：人民币
贵州松河煤业发展有限责 贵州首黔资源开发有限公 贵州盘江集团财务有限公
国投盘江发电有限公司
任公司 司 司
类别
期末余额/ 期初余额/ 期末余额/ 期初余额/ 期末余额/ 期初余额/ 期末余额/ 期初余额/
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
流动资产 13,618.49 47,604.14 15,626.08 24,320.99 3,376.02 3,313.52 113,345.40 65,138.94
非流动资产 269,767.56 268,041.63 220,335.91 221,446.61 121,060.31 117,838.90 110,322.43 72,499.43
资产合计 283,386.05 315,645.77 235,961.99 245,767.60 124,436.33 121,152.42 223,667.83 137,638.37
流动负债 234,667.78 206,732.69 26,618.27 54,991.19 32,323.44 34,184.26 169,515.06 84,143.76
非流动负债 61,360.08 82,055.58 160,000.00 150,000.00 16,407.70 9,560.00 8.70 7.90
负债合计 296,027.86 288,788.27 186,618.27 204,991.19 48,731.14 43,744.26 169,523.76 84,151.66
归属于母公司股东权益 -12,641.80 26,857.50 49,343.72 40,776.41 75,705.19 77,408.16 54,144.07 53,486.71
按持股比例计算的净资产份额 -4,424.63 9,400.13 22,204.68 18,349.39 18,926.30 19,352.04 24,364.83 24,069.02
调整事项
对联营企业权益投资的账面价值 9,115.66 22,204.68 14,698.99 15,651.19 16,085.88 24,367.40 24,071.59
营业收入 27,309.79 53,887.83 67,565.35 42,041.46 4,909.49 8,957.22 6,784.53 6,684.02
净利润 -37,776.37 -16,580.30 1,015.51 545.06 -1,280.83 51.78 3,157.36 2,722.58
其他综合收益 -3,105.30 -17.60
综合收益总额 -40,881.67 -16,597.90 1,015.51 545.06 -1,280.83 51.78 3,157.36 2,722.58
本年度收到的来自联营企业的股利 1,125.00
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(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：万元 币种：人民币
类别 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
盘江运通盘县物流有限公司 246.47 254.77
西部红果煤炭交易有限公司 1,963.87 1,935.41
盘江煤炭资源（新加坡）股份
165.91 167.93
有限公司
盘县岩博酒业有限公司 1,786.40 1,895.64
投资账面价值合计 4,162.65 4,253.75
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -91.11 -525.05
--其他综合收益 9.04 -0.20
--综合收益总额 -82.07 -525.25
(4). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:万元 币种:人民币
累积未确认前期 本期未确认的损失 本期末累积未
合营企业或联营企业名称
累计的损失 （或本期分享的净利润） 确认的损失
贵州松河煤业发展有限责任公司 4,106.07 4,106.07
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位：万元 币种：人民币
母公司对本 母公司对本
母公司名称 0 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决
比例(%) 权比例(%)
控股（集团）公司 六盘水市 原煤生产等 84,000.00 58.07 58.07
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”
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本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
国投盘江发电有限公司 参股公司
贵州松河煤业发展有限责任公司 参股公司
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司 母公司的控股子公司
贵阳海螺盘江水泥有限责任公司 股东的子公司
贵定海螺盘江水泥有限责任公司 股东的子公司
遵义海螺盘江水泥有限责任公司 股东的子公司
铜仁海螺盘江水泥有限责任公司 股东的子公司
黔西南州发展资源开发有限公司 股东的子公司
贵州盘江煤电建设工程有限公司 母公司的全资子公司
贵州盘江煤电多种经营开发有限责任公司 母公司的全资子公司
中煤盘江重工有限公司 母公司的控股子公司
盘江六盘水装备制造有限公司 母公司的全资子公司
盘江运通物流股份有限公司 母公司的控股子公司
贵州盘南煤炭开发有限责任公司 母公司的控股子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
设计费、医药费、资产占用
控股（集团）公司 3,904.04 3,839.87
费等
盘江六盘水装备制造有限公司 材料设备等 35.56 165.91
贵州盘江煤电建设工程有限公司 工程款、材料款 3,235.22 8,045.97
贵州盘江煤电多种经营开发有限公司 材料设备等 3,461.28 7,914.43
盘江运通物流股份有限公司 代理费 848.32 5,077.49
贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司 电力、热水等 11,158.02 9,609.83
贵州盘南煤炭开发有限责任公司 租赁费、材料费 101.54 49.43
中煤盘江重工有限公司 材料设备等 2,304.01 7,945.69
贵州松河煤业发展有限责任公司 租赁费、材料费 515.47
合计 25,563.46 42,648.62
出售商品/提供劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
控股（集团）公司 低热值混煤 11.03 23.72
贵州盘江煤电建设工程有限公司 低热值混煤 29.72
贵州盘江煤电多种经营开发有限公司 低热值混煤 11.95
黔西南州发展资源开发有限公司 低热值混煤 4,713.49 3,803.54
贵定海螺盘江水泥有限责任公司 低热值混煤 5,816.44 9,111.79
贵阳海螺盘江水泥有限责任公司 低热值混煤 4,854.72 10,762.71
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铜仁海螺盘江水泥有限责任公司 低热值混煤 3,104.47 578.26
遵义海螺盘江水泥有限责任公司 低热值混煤 1,512.44 8,059.27
国投盘江发电有限公司 低热值混煤 10,224.77 8,469.87
贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司 瓦斯气 1,979.54 1,473.67
贵州松河煤业发展有限责任公司 租赁费 2,284.95 3,926.13
贵州盘南煤炭开发有限责任公司 租赁费 277.07 2,674.89
贵州盘江煤电多种经营开发有限公司 电力 147.51 224.83
控股（集团）公司 电力 109.76 148.15
贵州盘江煤电多种经营开发有限公司 材料设备等 52.48 236.54
贵州盘南煤炭开发有限责任公司 咨询服务费 894.01 803.38
中煤盘江重工有限公司 废旧物资款 201.53
盘江六盘水装备制造有限公司 废旧物资款 100.50 984.79
贵州松河煤业发展有限责任公司 修理费 730.85 423.63
贵州松河煤业发展有限责任公司 材料设备等 404.97 220.01
贵州盘南煤炭开发有限责任公司 材料设备等 173.17 195.80
贵州盘南煤炭开发有限责任公司 修理费 122.20 40.22
贵州盘江煤电建设工程有限公司 水电、材料费 200.94
贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司 水电、租赁费 390.44
合计 38,337.00 52,173.15
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：万元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
贵州盘南煤炭开发有限责任公司 设备 277.07 2,674.89
贵州松河煤业发展有限责任公司 设备 2,284.95 3,926.13
贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司 房屋 139.86
合计 2,701.88 6,601.02
本公司作为承租方：
单位：万元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
贵州盘南煤炭开发有限责任公司 设备 94.02
贵州松河煤业发展有限责任公司 设备 513.33
合计 607.35
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：万元 币种：人民币
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
贵州盘江矿山机械有限公司 300.00 2012.11.7 2016.3.16 否
贵州盘江矿山机械有限公司 500.00 2013.11.7 2016.9.16 否
贵州盘江矿山机械有限公司 600.00 2012.11.7 2017.3.16 否
贵州盘江矿山机械有限公司 3,000.00 2012.11.7 2017.8.28 否
贵州盘江矿山机械有限公司 1,000.00 2013.10.28 2016.6.14 否
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贵州盘江矿山机械有限公司 600.00 2013.10.28 2016.12.20 否
贵州盘江矿山机械有限公司 2,000.00 2013.5.22 2017.8.28 否
贵州盘江矿山机械有限公司 1,000.00 2013.8.13 2017.8.28 否
贵州盘江矿山机械有限公司 1,000.00 2013.9.5 2017.8.28 否
贵州盘江矿山机械有限公司 1,000.00 2014.1.22 2017.8.28 否
贵州盘江矿山机械有限公司 1,000.00 2014.3.25 2017.5.10 否
贵州盘江矿山机械有限公司 1,000.00 2014.3.31 2017.8.28 否
贵州盘江矿山机械有限公司 1,000.00 2014.3.25 2017.8.28 否
贵州盘江矿山机械有限公司 2,000.00 2015.2.6 2017.8.28 否
合 计 16,000.00
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
无
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
贵州松河煤业发展有限公司 5,419.26 287.13 2,360.44 118.02
盘南煤炭开发有限责任公司 2,530.52 3,101.12 155.06
控股（集团）公司 15.78
应收账款
盘江六盘水装备制造有限公司 510.30
贵州盘江煤电建设工程有限公司 122.49
合计 8,598.35 287.13 5,461.56 273.08
盘江运通物流股份有限公司 2,569.08 567.95
预付账款 盘江六盘水装备制造有限公司 395.90
合计 2,569.08 963.85
盘南煤炭开发有限责任公司 9.28 10.09
其他应收款
合计 9.28 10.09
(2). 应付项目
单位:万元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
控股（集团）公司 1,696.11 1,825.33
贵州盘江煤电建设工程有限公司 4,924.03 6,504.51
贵州盘江煤电多种经营开发有限责任公司 1,360.23 3,756.04
贵州盘江煤层气开发利用有限责任公司 2,568.85 1,975.24
应付账款
中煤盘江重工有限公司 3,273.22 8,737.58
盘南煤炭开发有限责任公司 70.85 106.22
贵州松河煤业发展有限责任公司 2,687.66
盘江六盘水装备制造有限公司 38.43
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盘江运通物流股份有限公司 651.43
合计 17,270.81 22,904.92
控股（集团）公司 19.37
其他应付 贵州盘江煤电建设工程有限公司 2.00
款 中煤盘江重工有限公司 2.00 2.00
合计 4.00 21.37
黔西南州发展资源开发有限公司 314.69 244.01
国投盘江发电有限公司 103.13 243.40
铜仁海螺盘江水泥有限责任公司 5.19 676.57
预收账款 贵定海螺盘江水泥有限责任公司 270.07 1,470.33
贵阳海螺盘江水泥有限责任公司 517.63 2,560.99
遵义海螺盘江水泥有限责任公司 445.36 1,353.38
合计 1,656.07 6,548.67
长期应付 控股（集团）公司 2,446.05 2,620.78
款 合计 2,446.05 2,620.78
7、 关联方承诺
无
8、 其他
无
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
无
5、 其他
无
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 1,655.05
经审议批准宣告发放的利润或股利 1,655.05
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3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
为了更加公允、适当地反映公司固定资产对公司财务状况和经营成果的影响，根据企业会计
准则和公司固定资产的实际情况，公司相关部门联合各分子公司对各类固定资产重新核定了实际
使用年限，决定从 2016 年 1 月 1 日起，调整固定资产折旧年限，具体方案如下：
项目 调整前使用年限 调整后使用年限
房屋 8-35 10-40
建筑物 15 13-25
动力设备 11 18
传导设备 15 15-28
生产设备 7-10 10-15
运输设备 6 12
工具仪器及管理工具 5-18 12-14
该事项于 2016 年 4 月 20 日公司董事会四届十次会议审议通过。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单独计提坏
36,746.04 30.61 6,875.29 18.71 29,870.75 44,063.87 42.70 6,638.75 15.07 37,425.12
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏
83,295.38 69.39 4,418.58 5.30 78,876.80 59,127.48 57.30 3,117.46 5.27 56,010.02
账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的应收账款
合计 120,041.42 100.00 11,293.87 9.41 108,747.55 103,191.35 100.00 9,756.21 9.45 93,435.14
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期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位） 计提
应收账款 坏账准备 计提理由
比例
A 公司 36,746.04 6,875.29 18.71 货款回笼不畅
合计 36,746.04 6,875.29 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 82,292.21 4,218.58 5.13
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 82,292.21 4,218.58 5.13
1至2年 805.61 80.57 10.00
2至3年 97.66 19.53 20.00
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上 99.90 99.90 100.00
合计 83,295.38 4,418.58 5.30
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 3,637.74 万元；本期收回或转回坏账准备金额 2,100.00 万元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
B 公司 2,100.00 货款收回
合计 2,100.00 /
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 0.08
其中重要的应收账款核销情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
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应收账 款项是否由关
单位名称 核销金额 核销原因 履行的核销程序
款性质 联交易产生
B 公司 煤款 0.08 无法收回 上报公司审批 否
合计 / 0.08 / / /
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位：万元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 账龄 金额 占应收账款总额的比例(%)
A 客户 1 年以内及 1-3 年 36,746.04 30.61
B 客户 1 年以内 30,181.03 25.14
C 客户 1 年以内 14,568.29 12.14
D 客户 1 年以内 10,826.63 9.02
E 客户 1 年以内 3,922.55 3.27
合计 96,244.54 80.18
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 比例 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 价值
例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
1,090.06 44.81 344.47 31.60 745.59 5,237.45 100.00 648.54 12.38 4,588.91
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
1,342.73 55.19 1,342.73
坏账准备的其
他应收款
合计 2,432.79 100.00 344.47 14.16 2,088.32 5,237.45 100.00 648.54 12.38 4,588.91
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 506.50 25.32 5.00
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 506.50 25.32 5.00
1至2年 160.46 16.05 10.00
2至3年 10.00 2.00 20.00
3 年以上
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3至4年 160.00 48.00 30.00
4至5年
5 年以上 253.10 253.10 100.00
合计 1,090.06 344.47 31.60
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：无
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 万元；本期收回或转回坏账准备金额 304.07 万元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
个人备用金借款 241.11 224.83
单位往来款 2,191.68 5,012.62
合计 2,432.79 5,237.45
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
A 工程款 160.00 3-4 年 6.58 48.00
B 设备款 112.83 5 年以上 4.64 112.83
C 设备款 102.17 5 年以上 4.20 102.17
D 代垫运费 56.43 1 年以内 2.32 2.82
E 个人借款 23.00 1 年以内及 1-2 年 0.95
合计 / 454.43 / 18.69 265.82
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 125,219.00 125,219.00 117,719.00 117,719.00
对联营、合营企业投资 66,385.92 66,385.92 68,225.87 68,225.87
合计 191,604.92 191,604.92 185,944.87 185,944.87
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(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本 本期 减值
期 计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额
减 减值 期末
少 准备 余额
贵州盘江马依煤业
78,650.00 78,650.00
有限公司
贵州盘江恒普煤业
26,000.00 26,000.00
有限公司
贵州盘江矿山机械
13,059.00 7,500.00 20,559.00
有限责任公司
贵州盘江职业卫生
10.00 10.00
技术服务有限公司
合计 117,719.00 7,500.00 125,219.00 - -
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 期末
追加 权益法下确认 宣告发放现金
单位 余额 余额
投资 的投资损益 股利或利润
一、合营企业
小计
二、联营企业
贵州松河煤业发展有限责任
9,115.66 -9,115.66
公司
国投盘江发电有限公司 14,698.99 7,048.71 456.98 22,204.68
贵州首黔资源开发有限公司 16,085.88 -434.69 15,651.19
贵州盘江集团财务有限公司 24,071.59 1,420.81 1,125.00 24,367.40
盘江运通盘县物流有限公司 254.77 -8.30 246.47
西部红果煤炭交易有限公司 1,935.41 28.46 1,963.87
盘江煤炭资源（新加坡）股份
167.93 -2.02 165.91
有限公司
盘县岩博酒业有限公司 1,895.64 -109.24 1,786.40
小计 68,225.87 7,048.71 -7,763.66 1,125.00 66,385.92
合计 68,225.87 7,048.71 -7,763.66 1,125.00 66,385.92
4、 营业收入和营业成本：
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 379,842.42 293,314.72 477,896.59 297,046.50
其他业务 19,697.22 20,353.73 31,544.30 43,667.38
合计 399,539.64 313,668.45 509,440.89 340,713.88
5、 投资收益
√适用 □不适用
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项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -7,763.66 -4,492.23
处置长期股权投资产生的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
委托贷款利息收入 758.08 601.30
其他
合计 -7,005.58 -3,890.93
6、 其他
无
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：万元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -608.42 资产报废清理
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
317.18 研发补助
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 359.19 松河委托贷款利息
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 41.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -16.41
少数股东权益影响额
合计 93.03
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.395 0.014 0.014
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.379 0.013 0.013
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
无
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第十二节 备查文件目录
备查文件目录 (一)载有公司法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的财务报表；
备查文件目录 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
(三)报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》以及中国证监会指定
备查文件目录
网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：张仕和
董事会批准报送日期：2016 年 4 月 20 日
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