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广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

广东溢多利生物科技股份有限公司

2015 年年度报告

2016-022

2016 年 04 月

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人陈少美、主管会计工作负责人李著及会计机构负责人(会计主管

人员)朴希春声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面内容，均不构成公司对任

何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够风险认识，

并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，最后公司敬请投资者注意投资风

险。

一、销售周期性波动风险

公司所处饲用酶制剂行业具有一定的销售周期波动性。首先，受养殖业的

季节性影响，畜、禽饲料的产量在每年第一季度会有一定程度的下降，主要由

于第一季度有非常明显的节日消费需求，畜禽养殖产品多数在元旦至春节期间

大量出栏，养殖动物存栏量短期下降较多，对畜禽饲料的消费也会下降；此外，

由于鱼、虾等绝大部分水生动物的最佳生长温度在 20-30℃之间，因此，5-10 月

成为水产饲料的生产销售高峰期，其余时间通常为水产饲料淡季。综上，每年

的一季度为行业淡季，三、四季度为行业旺季。其次，由于国内的养殖行业仍

以中小养殖户为主体，对养殖形势缺乏计划性，由此造成了一定的跟风现象，

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即在养殖行情好的时候增加存栏，在养殖行情差的时候减少存栏，从而加大养

殖行业的年度波动现象。行情好时，存栏不断增加，饲料消费增加，对饲用酶

制剂的需求也相应增加；行情不好时，存栏不断减少，饲料消费减少，饲用酶

制剂的销售也会相应减少。

二、核心技术失密和技术人员流失风险

（1）核心技术失密风险公司及下属子公司在生产工艺、发酵技术等方面拥

有多项自主开发的核心技术。该类核心技术是公司核心竞争力的重要组成部分，

也是公司赖以生存和发展的基础和关键。为避免申请国家专利因技术公示而产

生较大范围的技术泄密，公司仅针对部分专有技术申请专利，大部分的技术仍

以非专利形式存在。若公司核心技术人员离开公司或公司技术人员私自泄露公

司技术机密，将对公司的生产经营和新产品研发带来较大的负面影响。

（2）核心技术人员流失的风险

经过多年的发展，公司形成了自主创新能力并拥有自主知识产权的核心技

术。公司技术团队是公司核心竞争力的体现，报告期内公司技术人员队伍稳定，

但如果出现核心技术人员流失的情形，将对公司可持续发展造成不利影响。

三、重组整合风险

报告期内，公司收购了湖南新合新生物医药有限公司、河南利华制药有限

公司，公司主营业务由酶制剂产品拓宽到酶制剂与医药中间体、原料药并重的

业务体系。应用领域拓宽到医药、饲料、能源、食品、酿造、纺织、造纸等多

个领域。一方面能够拓展和延伸上市公司的业务板块和产业链，另一方面也使

公司面临新增业务的风险。如何理顺原有业务与新增业务间的关系，整合各项

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业务优势，使本次交易能够为上市公司带来持续稳定的收益，将成为公司及管

理团队面临的一个课题。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

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第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 7

第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 11

第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 16

第四节管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 39

第五节重要事项 .............................................................................................................................. 89

第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 96

第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 96

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 97

第九节公司治理 ............................................................................................................................ 104

第十节财务报告 ............................................................................................................................ 110

第十一节备查文件目录 ................................................................................................................ 220

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释义

释义项指释义内容

本公司、公司、溢多利指广东溢多利生物科技股份有限公司

中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会

深交所指深圳证券交易所

常德分公司指广东溢多利生物科技股份有限公司常德分公司

新合新指湖南新合新生物医药有限公司，系本公司控股子公司

利华制药指河南利华制药有限公司，系本公司全资子公司

鸿鹰生物指湖南鸿鹰生物科技有限公司，系本公司控股子公司

内蒙古溢多利指内蒙古溢多利生物科技有限公司，系本公司全资子公司

津泰达指湖南津泰达投资发展有限公司，系本公司全资子公司

瑞康生物指珠海瑞康生物科技有限公司，系本公司全资子公司

溢多利动物药业指珠海溢多利动物药业有限公司，系本公司控股子公司

股东大会指广东溢多利生物科技股份有限公司股东大会

董事会指广东溢多利生物科技股份有限公司董事会

监事会指广东溢多利生物科技股份有限公司监事会

报告期指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

元指人民币元

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称溢多利股票代码 300381

公司的中文名称广东溢多利生物科技股份有限公司

公司的中文简称溢多利

公司的外文名称（如有） GUANGDONG VTR BIO-TECH CO．，LTD．

公司的外文名称缩写（如有）VTR

公司的法定代表人陈少美

注册地址广东省珠海市南屏高科技工业区屏北一路 8 号

注册地址的邮政编码 519060

办公地址广东省珠海市南屏高科技工业区屏北一路 8 号

办公地址的邮政编码 519060

公司国际互联网网址 http://www.yiduoli.com

电子信箱 vtr@yiduoli.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名周德荣朱善敏

广东省珠海市南屏高科技工业区屏北一广东省珠海市南屏高科技工业区屏北一

联系地址

路8号路8号

电话 0756-8676888-8828 0756-8676888-8829

传真 0756-8680252 0756-8680252

电子信箱 vtr@yiduoli.com vtr@yiduoli.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称中国证券报、证券时报、证券日报、上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点公司证券部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

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会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层

签字会计师姓名凌运良、李伟鹏

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间

北京市东城区建国门内大街

民生证券股份有限公司 28 号民生金融中心 A 座 16-18 王刚、陆文昶 2014.01.28-2017.12.31

层

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称财务顾问办公地址财务顾问主办人姓名持续督导期间

北京市东城区建国门内大街

民生证券股份有限公司 28 号民生金融中心 A 座 16-18 王刚、蒋红亚 2015.03.18-2016.12.31

层

五、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 703,472,717.98 359,816,415.13 95.51% 359,159,329.37

归属于上市公司股东的净利润

71,829,414.10 55,122,791.34 30.31% 63,134,793.18

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

67,882,204.07 55,077,754.30 23.25% 58,564,870.74

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

54,158,885.73 17,959,691.13 201.56% 67,911,398.22

（元）

基本每股收益（元/股） 0.7019 0.6087 15.31% 0.81

稀释每股收益（元/股） 0.7019 0.6087 15.31% 0.81

加权平均净资产收益率 9.63% 11.62% -1.99% 23.07%

2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减 2013 年末

资产总额（元） 2,452,262,377.63 963,362,564.78 154.55% 376,144,416.56

归属于上市公司股东的净资产

1,295,918,686.18 663,100,471.19 95.43% 305,174,906.53

（元）

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六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 124,820,118.79 134,775,343.82 156,163,720.96 287,713,534.41

归属于上市公司股东的净利润 7,315,892.27 18,143,031.68 25,812,934.61 20,557,555.54

归属于上市公司股东的扣除非经

5,475,209.69 18,219,950.68 25,363,388.56 18,823,655.14

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -33,016,261.22 34,030,823.96 14,647,404.36 38,496,918.63

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-1,073,469.17 -1,391,414.81 88,572.94

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 8,162,705.71 1,327,005.46 5,443,418.39

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,434,646.36 117,394.09 -155,611.99

减：所得税影响额 907,399.50 7,947.70 806,456.90

少数股东权益影响额（税后） 799,980.65

合计 3,947,210.03 45,037.04 4,569,922.44 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

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说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）报告期内公司所从事的主要业务、主要产品及其用途、经营模式、主要的业绩驱动因素

1、公司从事的主要业务

公司是应用现代生物技术，致力于生物医药、生物酶制剂、微生物制剂、功能性添加剂等产品研制和销售，并向客户提供自

然、安全、高效、环保整体解决方案的生物技术企业。目前，主要产品包括：免疫和呼吸系统用药原料药、生殖保健系统用

药原料药、生殖保健系统用药制剂等生物医药产品；饲料用酶、能源用酶、医药用酶、食品用酶、造纸用酶、纺织用酶、环

保用酶等生物酶制剂产品；动物用药和其它功能性绿色饲料添加剂等产品。

2、主要产品及用途

（1）生物医药产品

免疫和呼吸系统用药原料药包括泼尼松龙系列、氢化可的松系列、地塞米松系列、倍他米松系列，主要产品有泼尼松龙、波

尼松、醋酸泼尼松龙、波尼松龙磷酸钠、氢化可的松、氢化可的松酯化物、醋酸氢化可的松、醋酸可的松、氢化可的松琥珀

酸钠、地塞米松、醋酸地塞米松、氟替卡松、倍他米松、醋酸倍他米松、培他米松磷酸钠；生殖保健系统用药原料药包括18-

甲基孕激素系列、19-去甲孕激素系列、雌激素系列，主要产品有左炔诺孕酮、孕三烯酮、孕二烯酮、去氧孕烯、米非司酮、

雌酚酮、炔雌醚、雌二醇、雌三醇、乙炔雌二醇；生殖保健系统用药制剂为孕激素系列，主要产品有左炔诺孕酮、米非司酮。

上述产品对机体起着重要的调节作用，具有很强的抗感染、抗过敏、抗病毒和抗休克的药理作用，能改善蛋白质代谢、恢复

和增强体力以及利尿降压，广泛用于治疗风湿性关节炎、支气管哮喘、湿疹等皮肤病、过敏性休克、前列腺炎等内分泌疾病，

也可用于避孕、安胎、减轻女性更年期症状、手术麻醉等方面。

（2）生物酶制剂产品

饲料用酶包括复合酶系列、单体酶系列，主要产品有溢多酶8/9/A/C/P/NS/L系列、麦酶宝系列、植酸酶迈特系列、植酸酶溢

多麟系列、植酸酶威特磷系列以及木聚糖酶、脂肪酶、葡萄糖氧化酶、β-甘露聚糖酶、蛋白酶、纤维素酶、淀粉酶、α-半乳

糖苷酶、果胶酶、糖化酶；能源用酶为单体酶系列，主要产品有糖化酶、淀粉酶、酸性蛋白酶、纤维素酶、植酸酶；医药用

酶为单体酶系列，主要产品有乳酸脱氢酶、葡萄糖氧化酶、淀粉酶、脂肪酶、纤维素酶；食品用酶为单体酶系列，主要产品

有纤维素酶、糖化酶、淀粉酶、α-真菌淀粉酶、木聚糖酶、普鲁兰酶、β-葡聚糖酶、蛋白酶、半纤维素酶、果胶酶、脂肪酶；

造纸用酶为单体酶系列，主要产品有淀粉酶、碱性脂肪酶、碱性木聚糖酶、漆酶；纺织用酶为单体酶系列，主要产品有酸性

纤维素酶、中性纤维素酶、过氧化氢酶、碱性蛋白酶、淀粉酶；环保用酶为单体酶系列，主要产品有漆酶、淀粉酶、蛋白酶、

脂肪酶、乳酸脱氢酶。生物酶制剂是全球公认为唯一能同时有效解决生态危机、环境污染、资源缺乏、健康安全这四大人类

发展难题的新型生物制品，广泛应用于医药、食品、饲料、能源、环保等诸多工业领域。

3、主要经营模式

（ 1）采购模式

公司原材料采购由采购部门负责。采购部门根据生产部门提供的采购物资申购单，结合原材料市场行情、供应商情况与公司

库存，组织协调采购工作。公司采购部门根据历年业务往来情况，建立供应商档案，逐步形成合格供应商名单。通过招标采

购、询价对比采购等多种途径，确定公司原料采购价格。通过保持几家供应商之间的竞争，一方面促使供应商提高产品质量，

另一方面保证了公司原材料价格和供应的稳定。为了确保原材料采购质量，公司制定了详细的供应商评审流程，通过持续考

核，做到择优去劣，确保公司供方具备合格供货能力及促进公司供方持续改进。

（ 2）生产模式

公司采取以市场为导向的“以销定产”生产模式，具体是根据市场需求和公司产品安全库存制定生产计划，以降低产成品库存，

提高公司营运效率。公司严格按照 GMP的要求组织生产，从原料采购、人员配置、设备管理、生产过程管理、质量控制、

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包装运输等方面，严格执行国家相关规定；在整个制造过程中，质量管理部门对原料中间产品、产成品进行全程检测及监控，

确保产品质量安全。

（ 3）销售模式

a.生物酶制剂

公司产品销售采用直销为主、经销为辅的销售模式。公司销售体系由大客户事业部、直销事业部、海外事业部、工业酶事业

部和技术服务中心组成，专门负责国内及国际市场的开拓与产品销售。四个销售部门在销售方面的分工为：大客户事业部负

责国内饲料行业排名前35位的企业，直销事业部负责除国内饲料行业排名前35位之外的其他企业，海外事业部负责国外的生

物酶制剂应用企业，工业酶事业部负责国内除饲料用酶以外的其他工业用酶制剂应用领域企业。

b.生物医药

新合新、利华制药的甾体激素药物的销售模式：国内采用直销模式，国外采用直销为主、经销为辅的销售模式。销售体系由

国内贸易部和国际贸易部组成，国内贸易部负责直接与国内甾体药物生产厂家建立业务联系，产品直接销售给各原料药及制

剂生产厂家；外销由国际贸易部负责，外销分两种模式，一是通过外贸公司间接出口，二是自营出口，直接同国外采购方签

订采购合同。

4、报告期内主要的业绩驱动因素

（1）以生物技术为核心，拓宽酶制剂应用领域，驱动业绩增长。

公司是国内第一家生物酶制剂专业生产企业，自公司成立以来一直从事生物酶制剂的研发、生产和销售。2015年公司生物酶

制剂产品拓宽进入了能源用酶、食品用酶、医药用酶、纺织用酶、造纸用酶、环保用酶等众多领域，为公司创造了新的利润

增长点。

（2）以生物技术为核心，进入生物医药领域，驱动业绩增长。

报告期内，公司收购了新合新70%股权、利华制药100%股权。新合新掌握了先进的基因工程技术、微生物发酵技术，并应

用在医药领域，实现了生物制药技术取代化学合成技术生产医药产品关键中间体的工艺革新。新合新利用基因工程技术，对

微生物转化技术所需的菌种进行基因改造，获得高转化率的菌种并用于自身医药产品的进一步使用，将医用酶制剂直接延伸

至下游制药行业，用于生产甾体激素中间体及原料药，而利华制药拥有多项原料药产品证书及遍布全球20多个国家的营销网

络。公司通过对上述两家公司的收购，打通甾体激素产业链，进入生物医药行业，丰富公司产品线，拓展公司业务领域，增

强了公司盈利水平和综合实力。

（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位

公司所处的行业为生物酶制剂和生物医药行业。

1. 报告期内饲用酶制剂行业及医药行业的发展阶段

（1）生物酶制剂行业

报告期内，公司生物酶制剂产品主要应用于饲料、能源等领域。饲料用酶市场行情：2015年全国预计工业饲料总产量约1.92

亿吨，同比下降约2%，其中，猪饲料同比下降约8%，水产饲料同比下降约7%，禽饲料略有增长（数据来源：《中国饲料行

业信息网》）；同时，根据饲料工业协会重点跟踪的180家饲料企业统计数据显示，2015年1月至11月，上述企业猪饲料产量

同比下降约15%，水产饲料产量同比下降约19%，肉禽饲料产量同比上升约16%，蛋禽饲料同比下降约2%（数据来源：

《 2015-2016 年中国饲料市场分析与预测》 ——北京东方艾格农业咨询有限公司），随着饲料行业的销售低迷，饲用酶制

剂产量也随之下降。能源用酶等其他工业酶制剂市场行情：2015年，受国际石油价格大跌的影响，燃料乙醇失去市场竟争力，

导致能源用酶市场需求量有一定下滑。纺织用酶、造纸用酶、酿造用酶等受下游企业整合及进口原材料低价冲击等因素影响，

需求量不稳定。但面对全球日趋严峻的食品安全保障、能源资源短缺、生态环境恶化等挑战，并随着人们环保安全意识的提

高，从长远发展来看，生物酶制剂、微生物制剂等绿色生物制品需求将依然保持上升势头。

（2）生物医药行业

2015年是医药行业改革向纵深发展推进的一年，国家药品监督管理部门也相继出台一系列重大相关政策。受国家宏观经济大

环境及医药政策变化的影响，医药工业企业进入低速增长阶段，但相对其他工业制造业来说，仍然保有较高的景气度，2015

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年，我国制药行业持续增长，盈利水平基本稳定。面对全球日趋严峻的人口老龄化、消费需求提升以及行业新技术应用等因

素影响，在医疗需求的拉动下，未来医药行业发展将依然保持上升势头，特别是生物技术药品需求增长更为迅猛。目前，发

达国家制药行业持续滞涨，年增长率在3%以下，但包括中国、拉美在内的新兴市场医疗药品消费大增，医药行业发展速度

加快，我国制药企业经历了多年蓬勃发展态势后，产业整体发展优于世界平均水平。

2、周期性特点

（1）生物酶制剂行业

生物酶制剂行业中饲用酶制剂行情具有较明显的销售周期波动性。

首先，受养殖业的季节性影响，畜、禽饲料的产量在每年第一季度会有一定程度的下降，主要由于第一季度有非常明显的节

日消费需求，畜禽养殖产品多数在元旦至春节期间大量出栏，养殖动物存栏量短期下降较多，对畜禽饲料的消费也会下降；

此外，由于鱼、虾等绝大部分水生动物的最佳生长温度在20-30℃之间，因此，5-10月成为水产饲料的生产销售高峰期，其

余时间通常为水产饲料淡季。综上，每年的一季度为行业淡季，三、四季度为行业旺季。

其次，由于国内的养殖行业仍以中小养殖户为主体，对养殖形势缺乏计划性，由此造成了一定的跟风现象，即在养殖行情好

的时候增加存栏，在养殖行情差的时候减少存栏，从而加大养殖行业的年度波动现象。行情好时，存栏不断增加，饲料消费

增加，对饲用酶制剂的需求也相应增加；行情不好时，存栏不断减少，饲料消费减少，饲用酶制剂的销售也会相应减少。虽

然受供需缺口较大影响，饲用酶制剂未来发展态势仍将保持总产量（绝对值）的持续增长，但同比增速会随着下游养殖业的

周期性波动而发生波动。

（2）生物医药行业

生物医药行业关系国计民生，医药产品和医疗服务的需求取决于人口数量、疾病种类及其发生频率等因素，具有较强

的刚性需求，是可持续发展的朝阳行业，没有明显的行业周期。

3、公司所处的行业地位

公司是我国第一家生物酶制剂专业生产企业，自1991年成立以来，一直从事生物酶制剂的研发、生产和销售，目前酶制剂产

品已全面进入饲料、能源、食品、纺织、造纸等众多行业，成为亚洲生产规模最大、行业应用覆盖面最广的生物酶制剂企业。

报告期内，公司成功并购新合新和利华制药，进入生物医药领域，并发展成为国内外甾体激素行业极具竞争力的企业。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

同比增长 125.33%，主要系报告期新增合并子公司固定资产；研发中心扩建及鸿鹰

固定资产

生物工业园 1 期工程完成转入固定资产所致。

无形资产同比增长 180.82%，主要系报告期新增合并子公司无形资产所致。

同比增长 245.39%，主要系报告期珠海生产车间基建工程、新增子公司安化基地改

在建工程

造项目工程增加所致。

货币资金同比增加 47.67%，主要系新增合并子公司货币资金所致。

同比增长 207.28%，主要系报告期新增合并子公司应收票据，母公司未到期票据增

应收票据

加所致。

应收账款同比增长 104.56%，主要系报告期新增合并子公司应收账款增加所致。

预付款项同比增长 479.32%，主要系报告期新增合并子公司预付款项所致。

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其他应收款同比增长 359.37%，主要系报告期新增合并子公司其他应收款所致。

存货同比增长 483.88%，主要系报告期新增合并子公司存货所致。

其他流动资产同比下降 83.07%，主要系报告期购买的银行理财产品到期转回所致。

可供出售金融资产同比增长 100%，主要系报告期新增合并子公司可供出售金融资产所致。

商誉同比增长 321.26%，主要系报告期新增合并子公司所致。

长期待摊费用同比增长 100%，主要系报告期新增合并子公司长期待摊费用所致。

递延所得税资产同比增长 238.23%，主要系报告期新增合并子公司递延所得税资产所致。

同比增长 100%，主要系报告期母公司预付收购珠海瑞康生物科技有限公司股权、

其他非流动资产

湖南雪丽造纸有限公司破产资产的定金。

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

（一）技术创新优势

1、专业研发团队优势。持续的技术创新是公司核心竞争力，公司一直专注于以领先的生物技术，革新传统工业、引领工业

未来，解决人类发展中生态危机、环境污染、资源短缺、健康安全四大难题。公司在发展中积累、建立起一套完备、成熟、

前瞻的研发体系，拥有一支高素质、多层次、结构合理的技术研发队伍。公司创建的项目责任制、成本核算制、研发项目成

果奖励制、人才成长制等一系列科学的研发管理机制，使公司产品开发和市场需求、企业效益、社会效益紧密结合，极大地

激发科研技术人员的工作积极性和创造力。公司现有研发技术人员博士、硕士研究生以上学历占比45%，核心技术研发人员

从业经验超过16年，公司任职超过13年。

2、一流研发平台优势。公司研发体系在上游的分子生物学、下游的发酵工程、产品应用环节已实现无缝衔接与合作，追踪

和掌握行业前沿尖端技术；公司及子公司与国内外院校、科研机构广泛开展合作，建立了多种联合研究机构，形成公司自主

创新为主，集成创新、合作研发为辅的研发模式。

3、领先核心技术优势。公司拥有基因工程技术、自然菌种诱变技术、液体发酵技术、固体发酵技术、植物提取技术、复合

酶协同技术、体外模拟技术、制剂剂型技术、酶制剂产品应用技术及高分子絮凝技术、生物医药产品合成技术。坚持“生产

一代、开发一代、预研一代、储备一代”的科研方针，保持研发工作的连续性和前瞻性。公司自主研发的植酸酶、木聚糖酶、

纤维素酶、甘露聚糖酶、葡聚糖酶、蛋白酶等产品的技术指标均达到国内领先、国际先进水平；自主研发的微丸剂型酶产品、

液体剂型酶产品填补了国内空白，达到国际先进水平；在药品领域，革新传统生产工艺，国内率先采用植物甾醇作为起始原

料生产甾体激素类药物，大大降低了生产成本和环保压力在甾体激素中间体和原料药制造行业中，公司在生产工艺选择上具

有强大的技术优势。公司在行业内率先采用植物甾醇作为起始原料，采用国际先进的MYCOBATERIUM（分支杆菌）菌种

进行培养，诱变，通过优化菌种和发酵工艺技术和分支杆菌生长过程中产生的多种酶，将植物甾醇转化为甾体激素关键中间

体9-OH-AD和Sitolatone等，然后进一步合成皮质激素类和雌激素、孕激素等性激素类甾体激素产品。该技术所需主要原料

植物甾醇取之于油脂工业的副产物，资源来源简单，目前中国已经形成年产上万吨的植物甾醇提取工业，比起国内以黄姜为

原料的传统甾体激素生产工艺具有资源、成本以及环保方面的优势。公司现有85项发明专利，11项核心技术，4项专有技术；

参与制定的国家标准和行业标准12个。

（二）人才团队优势

1、公司坚持以人为本理念，对人才梯队建设、员工培训成长、员工薪酬激励、公司文化熏陶等进行中长期规划，形成了适

应自身发展需要的人才开发管理机制,建立了理念一致、稳定诚信、爱岗敬业、专业精湛的经营管理团队和人才队伍。

2、公司实际控制人陈少美先生从事生物酶制剂行业超过25年，并且一直专注于推动酶制剂行业的发展。公司高级管理层、

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

核心技术人员在饲料添加剂行业的平均工作年限超过17年，具有丰富的从业经验，并在公司任职期间平均超过15年，管理团

队稳定。此外，公司还拥有一批生物酶制剂行业和生物医药行业高端的技术人才和营销人才。稳定的管理团队和专业化的人

才队伍为公司持续快速发展提供了有利的保障。

（三）产业布局优势

1、公司以生物技术为核心，布局生物医药、生物农牧、生物工业、生物环保四大生物产业，形成产业联动优势。

2、公司在珠海生产基地、内蒙古生产基地的基础上，加大布局湖南生产基地、河南生产基地、北京生产基地，形成产业集

群南北辐射的区位布局优势和成本领先优势。

（四）营销渠道优势

1、公司坚持直销为主的销售模式，营销网络覆盖国内各省市及海外60多个国家和地区，形成广阔的营销覆盖网络。公司采

用零距离贴近客户的营销方式，为客户提供优质的产品和整体技术解决方案，赢得了客户信赖。目前，公司优质直销客户超

过2300家。

2、公司销售体系由农牧事业中心、医药事业中心和海外事业中心、工业酶事业中心、技术服务中心组成，是行业内服务区

域最广的企业之一。公司营销与技术服务紧密结合，营销中包含技术服务，以技术服务推动营销。具体而言，公司营销与客

户渠道优势主要来自于公司的直销业务模式。公司以优秀的营销服务团队和技术服务团队为客户提供生物技术解决方案，具

有较强的渠道掌控力。

（五）资本平台优势

2014年1月，公司在创业板成功上市，为公司持续高速发展提供资金保障和支持。2014年和2015年，公司借助资本市场平台，

相继并购了湖南鸿鹰生物科技有限公司、湖南新合新生物医药有限公司、河南利华制药有限公司，拓宽了公司酶制剂的应用

领域，全面进入饲料用酶、能源用酶、食品用酶、医药用酶、纺织用酶、造纸用酶等众多领域。同时将医用酶制剂直接延伸

至下游制药行业，用于生产甾体激素中间体及原料药，打通甾体激素产业链，进入生物医药行业，丰富公司产品线，拓展公

司业务领域，增强了公司盈利水平和综合实力。

（六）品牌战略优势

公司自成立至今，一直坚持专业化、科技化、品牌化、国际化战略，以创造客户效益、推动行业进步和承担社会责任为己任，

应用现代生物技术，致力于生物医药、生物酶制剂、微生物制剂、功能性添加剂等产品研制和销售，并向客户提供自然、安

全、高效、环保整体解决方案，取得了一系列成绩和荣誉，形成了自己的品牌优势。公司及下属子公司分别被评为全国三十

强饲料企业、全国饲料科技创新优秀企业、广东、湖南省重点农业龙头企业、广东、湖南省重点培育和发展的出口名牌，并

拥有多项省级名牌产品、著名商标、中国驰名商标等荣誉。

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第四节管理层讨论与分析

一、概述

2015年，受困于经济不振、消费低迷、疫病暴发、出口受阻及养殖存栏持续下降等诸多因素，饲料行业总体上呈现低开低走

的行情。养殖业除生猪价格外，其他品种全年都是价格低位、存栏下降，减产能去库存压力巨大。生猪价格从二季度开始攀

升，一直处于高位，养殖收益可观；但因生猪养殖已经历了近三年的长周期亏损及各地的环保监管影响，行业已提前实现了

去产能化，养殖户补栏理性，所以全年能繁母猪、生猪存栏数量持续下降，养殖对猪饲料的需求仍然低迷。因上述水产、畜

禽养殖亏损、存栏持续下降等原因，报告期内饲料需求急剧减少，饲料行业困难重重，正面临深刻的变革，全面进入整合转

型期。2015年中小饲料企业经营难以为继，逐步退出市场竞争，仅一些规模、技术、资金等方面优势明显的大型饲料企业尚

能保持增长。据官方统计，截至2015年末全国饲料企业仅余6,000多家，同比减少1,000多家，可见许多饲料企业正面临着生

死考验。

2015年，虽然全球经济增长疲软，但由于全球人口总量增长，同时，面对全球日趋严峻的人口老龄化、食品安全保障、能源

资源短缺、生态环境恶化等挑战，使得相关药品及生物酶制剂、微生物制剂等绿色生物制品需求依然保持上升势头，特别是

生物药品需求增长更为迅猛。目前，发达国家制药行业持续滞涨，年增长率在3%以下，但包括中国、拉美在内的新兴市场

医疗药品消费大增，医药行业发展速度加快，我国制药企业经历了多年蓬勃发展态势后，产业整体发展优于世界平均水平。

2015年，我国制药行业持续增长，盈利水平基本稳定。

面对行业发展机遇和挑战，公司全体员工在董事会的带领下，严格按照《2015年工作指导思想和总体思路》要求，团结一致，

努力拼搏，基本完成了公司全年经营目标和各项工作任务。

一、2015年公司经营目标完成情况

公司实现合并营业收入7.03亿元，同比增长95.51%。

二、2015年各项工作完成情况及主要成绩

2015年，公司各项工作完成情况良好，主要表现在以下几个方面：

（一）公司营销系统根据公司2015年指导思想和具体内容，有目的有计划地安排各项工作。一是组建生物医药事业中心、

生物农牧事业中心、工业酶事业中心和海外事业中心；二是引进、培训销售人才，新人成长迅速；三是调整国内营销网络体

系，完善海外营销网络体系；四是实行RAP和CRM管理,实施营销费用预算管理，落实奖惩条例，强化销售目标考核，提高

工作主观能动性；五是深入市场一线，坚持价值营销，主动出击，策划组织十几场国内外营销活动，组织参加多场行业会议。

特别是生物医药事业中心、海外事业中心超额完成了全年销售目标，公司酶制剂出口量稳居全国第一。

（二）科研系统严格按照公司指导思想和工作思路开展各项工作，全年引进多名中高端科研人才，充实研发队伍；修订完善

《科研项目管理制度》，有效激发了各部门研发积极性；自主创新能力进一步提升，在新产品开发和老产品改进上取得突破

性进展，2015年先后推出两个单酶新品：葡萄糖氧化酶和α-半乳糖苷酶；耐高温植酸酶和木聚糖酶发酵水平及脂肪酶、植酸

酶等产品耐高温性能也得到极大提升；配合公司产品推广，完成各项动物实验和新产品应用实验及技术服务工作；成功申报

博士后工作站；开展木聚糖酶和脂肪酶的生物安全评估工作；协助开展欧盟产品注册申报工作；顺利完成多项生产许可证换

证和项目申报工作；全年严格按照各项质量控制制度和流程，圆满完成原材料、半成品、成品质量管理。生物医药方面，年

内开展了9α-羟基雄烯二酮制备技术开发、植物甾醇生产地塞米松关键中间体8DM新工艺的研究、重要甾体药物醋酸氢化可

的松合成新工艺研究、孕三烯酮原料药开发、屈螺酮原料药开发、孕三烯酮胶囊的开发、屈螺酮炔雌醇片的开发等十余个项

目的研发。年内取得“发酵生产9-OH-AD的耻垢分枝杆菌、菌剂、制备方法和应用”和“偶发分枝杆菌及在发酵生产δ-内酯中

的应用”二个发明专利，新申请了“醋酸氢化可的松的精制方法”、“肾上腺皮质激素药物中间体的制备方法”、“甲基泼尼松龙

中间体及其制备方法和应用”三个发明专利。

（三）生产系统全年有序开展各项工作，及时、准确、保质保量完成公司各项生产任务；全年开展多项技改活动，提升生产

效率，降低生产成本；质量体系全年产品质量稳定，质量投诉事件较去年同期有了大幅度降低，生产现场管理水平有了一定

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程度的提升；采购及时性和准确性有了较大幅度提升，采购成本控制良好，为保证公司正常生产运作提供了保证；维修及时

率和维修质量符合公司各部门要求，保证了生产顺利进行；完成多个项目申报及验收；开展了多项涉及生产技术、质量管理、

安全管理、绩效考核等方面的培训工作。

（四）2015年，管理系统一手抓管理，一手抓项目，取得了丰硕成果。报告期内，公司充分借力资本市场，继成功收购鸿鹰

生物后，全年先后启动并购重组湖南新合新生物医药有限公司、河南利华制药有限公司、珠海瑞康生物科技有限公司以及投

资设立珠海溢多利动物药业有限公司，竞拍湖南雪丽造纸有限公司热电联产项目等项目投资工作。项目实施完成后，公司成

功进入生物医药产业，并直接打通甾体激素产业链；各项管理费用控制到位，各大项目资金调度有序，保证了公司正常运营；

中高端人才引进、培训工作取得明显进展，人才引进质量得到了各部门好评，其中研发、财务团队建设尤为突出，基本满足

了公司发展需求；信息化建设方面，成立IT部，加快推进公司信息化、网络化建设，在继推出运行RAP管理系统后，2015

年，再次启动财务与供应链一体化、客户关系管理（CRM）、研发管理（PLM）、生产管理及条形码管理、BI报表管理、

移动端应用管理等六部分大数据集团化综合平台项目系统建设，以促进公司尽快实现规范化、流程化、精细化、协同化管理，

形成溢多利集团化管理模式，复制推广到子公司运营管理。公司办公大楼、教育培训中心、研发中心扩建项目—产学研示范

基地、平沙生产基地等一批新建、扩建、改建工程全面展开；子公司治理结构和集团化管理模式在摸索中逐步完善建立。

二、主营业务分析

1、概述

公司原主营业务是从事生物酶制剂产品研发、生产和销售，公司产品有：饲料用酶制剂产品、生物能源用酶产品、纺织用

酶产品、食品用酶产品、造纸用酶产品和其他饲料添加剂产品。报告期内，并购子公司河南利华制药有限公司、湖南新合新

生物医药有限公司，公司主营业务发生变化，新增加了免疫和呼吸系统用药原料药、生殖保健系统用药原料药、生殖保健系

统用药制剂等生物医药产品研发、生产和销售业务板块。公司主要收入来自饲料用酶制剂、生物能源用酶制剂、免疫和呼吸

系统用药原料药、生殖保健系统用药原料药等生物医药产品的销售。饲料用酶制剂酶制剂产品销售收入占公司总营业收入的

53.78%，销售毛利润占公司总销售毛利润的71.98%，生物能源用酶制剂产品销售收入占公司总营业收入的17.89%，销售毛

利润占公司总销售毛利润的12.08%，免疫和呼吸系统用药原料药及生殖保健系统用药原料药销售收入占公司总营业收入的

13.06%，销售毛利润占公司总销售毛利润的6.95%。

报告期内，影响净利润变动的主要因素及现金流分析：

1、营业收入同比增长95.51%，主要是报告期新增合并子公司营业收入所致；

2、营业成本同比增长189.52%，主要是报告期新增合并子公司营业成本所致；

3、销售费用同比增长18.23%，主要是报告期新增合并子公司销售费用所致；

4、管理费用同比增长87.73%，主要是新增合并子公司管理费用所致；

5、研发费用同比增长99.17%，主要是新增合并子公司研发费用所致；

6、财务费用同比增长157.85%，主要是报告期新增合并子公司财务费用，母公司贷款利息支出增加所致；

7、资产减值损失同比增长23.54%，主要是报告期新增合并子公司资产减值损失所致；

8、营业外收入同比增长355.26%，主要是新增合并子公司营业外收入，母公司政府补助项目验收转入营业外收入增加所致；

9、营业外支出同比增长53.40%，主要是新增合并子公司营业外支出所致；

10、经营活动产生的现金流净额增长201.56%，主要是报告期新增合并子公司经营活动产生的现金流净额，母公司货款回收

增多所致；

11、投资活动产生的现金流净额同比下降141.43%，主要是报告期珠海生产车间基建工程、新增子公司安化基地改造项目工

程增加投入所致。

12、筹资活动产生的现金流净额同比增长155.29%，主要是报告期取得借款增加所致。

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2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 703,472,717.98 100% 359,816,415.13 100% 95.51%

分行业

其他生物制品业 592,645,451.46 84.25% 341,761,814.76 94.98% 73.41%

生物药品制造业 91,906,239.49 13.06% 100.00%

其他行业 18,921,027.03 2.69% 18,054,600.37 5.02% 4.80%

分产品

饲料用酶制剂 378,329,649.91 53.78% 338,307,396.04 94.02% 11.83%

生物能源用酶制剂 125,821,543.45 17.89% 100.00%

纺织用酶制剂 63,812,676.92 9.07% 100.00%

食品用酶制剂 7,257,073.00 1.03% 100.00%

其他工业酶制剂 17,424,508.18 2.48% 3,454,418.72 0.96% 404.41%

免疫和呼吸系统用

64,260,823.80 9.13% 100.00%

药原料药

生殖保健系统用药

27,645,415.69 3.93% 100.00%

原料药

其他产品 18,921,027.03 2.69% 18,054,600.37 5.02% 4.80%

分地区

中南地区 230,287,174.95 32.74% 137,360,022.62 38.18% 67.65%

华东地区 150,816,489.03 21.44% 89,102,304.79 24.76% 69.26%

华北地区 42,466,659.28 6.04% 26,378,736.15 7.33% 60.99%

东北地区 27,072,469.13 3.85% 24,958,969.63 6.94% 8.47%

国内其他地区 92,679,930.33 13.17% 37,777,797.10 10.50% 145.33%

出口 160,149,995.26 22.77% 44,238,584.84 12.29% 262.01%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

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分行业

其他生物制品业 611,566,478.49 298,167,093.74 51.25% 78.95% 145.60% -13.23%

生物药品制造业 91,906,239.49 69,131,621.86 24.78% 100.00% 100.00% 24.78%

其他行业 18,921,027.03 8,254,328.93 56.37% 4.80% -0.70% 2.42%

分产品

饲料用酶制剂 378,329,649.91 142,285,197.31 62.39% 11.83% 19.20% -2.32%

生物能源用酶制

125,821,543.45 86,212,221.48 31.48% 100.00% 100.00% 31.48%

剂

分地区

中南地区 230,287,174.95 105,588,893.66 54.15% 67.65% 128.57% -12.22%

华东地区 150,816,489.03 70,636,294.93 53.16% 69.26% 128.22% -12.10%

华北地区 42,466,659.28 23,584,262.94 44.46% 60.99% 127.52% -16.24%

东北地区 27,072,469.13 9,782,678.49 63.86% 8.47% 36.76% -7.48%

国内其他地区 92,679,930.33 53,347,370.93 42.44% 145.33% 315.86% -23.60%

出口 160,149,995.26 112,613,543.58 29.68% 262.01% 401.50% -19.56%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位 2015 年 2014 年同比增减

销售量吨 20,103 17,552 14.53%

饲料用酶制剂生产量吨 19,380 18,463 4.97%

库存量吨 1,104 1,827 -39.57%

销售量吨 10,585 100.00%

生物能源用酶制剂生产量吨 10,528 100.00%

库存量吨 203 260 -21.92%

销售量吨 2,750 157 1,651.59%

其他工业酶制剂生产量吨 2,744 153 1,693.46%

库存量吨 289 295.33 -2.14%

销售量吨 46 100.00%

免疫和呼吸系统用

生产量吨 62 100.00%

药原料药

库存量吨 21 100.00%

生殖保健系统用药销售量吨 12 100.00%

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原料药生产量吨 15 100.00%

库存量吨 10 100.00%

销售量 3,271 1,816 80.12%

其他产品生产量 3,097 1,720 80.06%

库存量 88 261.9 -66.40%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、饲料用酶制剂库存量同比下降39.57%，主要是母公司产量减少所致。

2、生物能源用酶制剂销售量同比增长100%，主要是合并鸿鹰生物子公司所致。

3、生物能源用酶制剂生产量同比增长100%，主要是合并鸿鹰生物子公司所致。

4、其他工业酶制剂销售量同比增长1651.59%，主要是合并鸿鹰生物子公司所致。

5、其他工业制剂生产量同比增长1693.46%，主要是合并鸿鹰生物子公司所致。

6、免疫和呼吸系统用药原料药销售量同比增长100%，主要是合并利华子公司、新合新子公司所致。

7、免疫和呼吸系统用药原料药生产量同比增长100%，主要是合并利华子公司、新合新子公司所致。

8、免疫和呼吸系统用药原料药库存量同比增长100%，主要是合并利华子公司、新合新子公司所致。

9、生殖保健系统用药原料药销售量同比增长100%，主要是合并利华子公司、新合新子公司所致。

10、生殖保健系统用药原料药生产量同比增长100%，主要是合并利华子公司、新合新子公司所致。

11、生殖保健系统用药原料药库存量同比增长100%，主要是合并利华子公司、新合新子公司所致。

12、其他产品销售量同比增长80.12%，主要是合并鸿鹰子公司所致。

13、其他产品生产量同比增长80.06%，主要是合并鸿鹰子公司所致。

14、其他产品库存量同比下降66.40%，主要是母公司其他产品生产量减少所致。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√ 适用 □ 不适用

客户根据生产需要向公司确认订单，公司在月末或年末未执行订单数量较少，酶制剂产品交货期一般为7-15天，免疫和呼吸

系统用药原料药、生殖保健系统用药原料药产品交货期一般为30-90天，报告期订单情况如下：获得订单的订货数量36769

吨，金额71335.73万元，其中报告期未完成酶制剂订单的订货数量20吨，金额58.46万元，在2016年1月已发货；报告期未完

成免疫和呼吸系统用药原料药、生殖保健系统用药原料药产品0.9吨，金额USD930万元，在2016年一季度已发货0.3吨，金额

USD253.50万元，尚未发货0.6吨，金额USD676.50万元，待客户通知交货时间。

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（5）营业成本构成

行业分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

其他生物制品业直接材料 213,755,989.50 71.69% 82,059,153.52 67.59% 160.49%

其他生物制品业直接人工 16,309,740.03 5.47% 6,289,175.76 5.18% 159.33%

其他生物制品业制造费用 68,101,364.21 22.84% 33,052,997.34 27.23% 106.04%

生物药品制造业直接材料 47,345,491.35 68.49% 100.00%

生物药品制造业直接人工 4,397,623.32 6.36% 100.00%

生物药品制造业制造费用 17,388,507.19 25.15% 100.00%

其他行业直接材料 5,551,036.21 67.25% 5,423,218.09 65.24% 2.36%

其他行业直接人工 515,895.56 6.25% 442,236.67 5.32% 16.66%

其他行业制造费用 2,187,397.17 26.50% 2,447,264.57 29.44% -10.62%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本年发生的非同一控制下企业合并

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比股权取得方式购买日购买日的确定依购买日至年末购买日至年末

例（%）据被购买方的收被购买方的净

入利润

湖南新合新生物医 2015-12-10 52500万元 70% 收购 2015-12-10 工商变更日期 71,893,178.87 6,748,614.05

药有限公司

河南利华制药有限 2015-9-28 30300万元 100% 收购 2015-9-28 工商变更日期 48,711,197.40 2,199,180.98

公司

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用

公司原主营业务是从事生物酶制剂产品研发、生产和销售，公司产品有：饲料用酶制剂产品、生物能源用酶产品、纺织

用酶产品、食品用酶产品、造纸用酶产品和其他饲料添加剂产品。报告期内，并购子公司河南利华制药有限公司、湖南新合

新生物医药有限公司，公司主营业务发生变化，新增加了免疫和呼吸系统用药原料药、生殖保健系统用药原料药、生殖保健

系统用药制剂等生物医药产品研发、生产和销售业务板块。公司主要收入来自饲料用酶制剂、生物能源用酶制剂、免疫和呼

吸系统用药原料药、生殖保健系统用药原料药等生物医药产品的销售。饲料用酶制剂酶制剂产品销售收入占公司总营业收入

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

的53.78%，销售毛利润占公司总销售毛利润的71.98%，生物能源用酶制剂产品销售收入占公司总营业收入的17.89%，销售

毛利润占公司总销售毛利润的12.08%，免疫和呼吸系统用药原料药及生殖保健系统用药原料药销售收入占公司总营业收入

的13.06%，销售毛利润占公司总销售毛利润的6.95%。

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 106,024,606.63

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 15.07%

公司前 5 大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 四川中翔科工贸有限责任公司 54,814,177.32 7.79%

2 客户 1 14,694,787.71 2.09%

3 广东恒兴饲料实业股份有限公司 13,085,768.13 1.86%

4 客户 2 12,684,824.88 1.80%

5 广东温氏食品集团股份有限公司 10,745,048.59 1.53%

合计 -- 106,024,606.63 15.07%

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 65,263,556.46

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 14.10%

公司前 5 名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1 泰安兴宏淀粉科技有限公司 19,270,940.17 4.16%

2 成武大地玉米开发有限公司 15,607,418.80 3.37%

3 内蒙古融成玉米开发有限公司 13,552,183.44 2.93%

4 宜春大海龟生命科学有限公司 9,135,464.40 1.97%

5 内蒙古鸿祥商贸有限公司 7,697,549.65 1.66%

合计 -- 65,263,556.46 14.10%

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

销售费用 137,334,088.84 116,162,078.45 18.23% 无重大变化

管理费用 92,814,676.20 49,441,237.54 87.73% 合并新增子公司管理费用增加

财务费用 1,775,883.45 -3,069,604.93 157.85% 合并新增子公司财务费用，母公司贷

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款利息支出增加

所得税 13,717,937.43 8,527,715.71 60.86% 合并新增子公司利润所得税增加

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司秉承以科技创新推动企业发展的宗旨，科研投入逐年增长，强化科研在公司的战略地位，努力打造公司核心竞争力。

目前从事的科研项目主要围绕免疫和呼吸系统用药原料药、生殖保健系统用药原料药和制剂及生物酶制剂菌种开发、应用效

果方面进行。主要有以下项目：

序号研发项目类型目的进展情况和拟达到的目标对公司的影响

1 倍他米松环氧皮质激素中重新研发不同于目前国内主已实现产业化生产。提供一条具有明显价格和质

物间体流工艺的新路线量优势的新合成路线，填补

公司的产品空白

2 倍他米松皮质激素原重新研发不同于目前国内主已实现产业化生产。提供一条具有明显价格和质

料药流工艺的新路线量优势的新合成路线，填补

公司的产品空白

3 倍他米松二丙皮质激素原丰富原料药品种，提高原料药完成小试研发，正在中试填补公司的产品空白

酸酯料药

4 倍他米松戊酸皮质激素原丰富原料药品种完成小试研发，正在中试填补公司的产品空白

酯料药

5 倍氯二丙酸酯皮质激素原丰富原料药品种完成小试研发，正在中试填补公司的产品空白

料药

6 氯倍他索丙酸皮质激素原丰富原料药品种完成小试研发，正在中试填补公司的产品空白

酯料药

7 糠酸莫米松皮质激素原丰富原料药品种完成小试研发，正在中试填补公司的产品空白

料药

8 16-羟基泼尼皮质激素中重新研发不同于目前国内主完成小试研发，正在中试提供一条具有明显价格和质

松龙间体流工艺的新路线量优势的新合成路线，填补

公司的产品空白

9 醋酸四烯物皮质激素中重新研发不同于目前国内主完成小试研发，正在中试提供一条具有明显价格和质

间体流工艺的新路线量优势的新合成路线，填补

公司的产品空白

10 乙基酮孕激素中间优化现有工艺，降低成本已实现产业化生产。优化现有工艺，成本较优化

体前具有明显优势

11 甲基双烯性激素中间优化现有工艺，降低成本已实现产业化生产。优化现有工艺，成本较优化

体前具有明显优势

12 左炔诺孕酮片孕激素成品原料药转制剂，产业转型升完成所有GMP报批手续，2016 实现制剂产品零的突破，和

（避孕药）药级，实现完整产业链。年可正式生产、销售。完整的产业链的实现。

13 甘露聚糖酶产饲料降解饲料原料中的β-甘露聚已实现产业化生产。提高了发进一步降低生产成本，提高

品开发添加剂糖，消除其抗营养因子，提高酵活力约20%。产品竞争力，提高产品利润

饲料利用率，促进动物生长率

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14 针对饲料原料饲料降解饲料中的抗营养因子，消完成了复合酶的体外模拟实验复合酶新产品的推出有利于

组成的高效复添加剂除黏度，有效增加饲料能量供和仿生消化实验，筛选到了性提高公司产品竞争力，提高

合酶产品开发应，提高养分消化利用率，改能优秀的复合酶；完成了复合销售收入和销售利润。

善畜禽的生产性能，降低养殖酶新品种（幼龄动物专用）的

成本产品报批。

15 中性纤维素酶造纸应用在造纸、纺织工业中，明在造纸、纺织工业中的应用研提升产品性能，增强产品优

产品开发纺织用显减少化学药品的用量、改善究等基本完成；完成项目鉴定、势，取得标杆性企业应用案

酶制剂环境污染，同时，提高企业生验收,造纸行业实现大工业化应例，提高销量收入和销售利

产效率，降低了生产成本用，在鸿鹰生物实现了量产和润。

销售。

16 反刍动物用酶饲料通过菌种诱变选育，以及特殊筛选得到了应用效果良好的反为公司打开反刍动物饲料添

制剂产品开发添加剂的剂型处理，开发“反刍动物刍动物专用复合酶制剂，并与加剂市场提供了良好的产

用酶制剂”产品，能够促进饲微生态制剂配合，形成了产品，品。新产品的推广有利于提

料中粗纤维的消化与分解试产成功。高销售收入和销售利润。

17 角蛋白酶产品饲料经过角蛋白酶酶解的羽毛粉，中试阶段；对角蛋白酶的产酶为角蛋白酶新产品的推出做

开发添加剂可作为一种良好的蛋白原料菌种和发酵工艺进行继续优基础研究。

应用于饲料中，不仅可从根本化，对产品的应用效果进行深

上解决羽毛及毛发等废弃物入的评估。

造成的环境污染、资源浪费问

题，还可开发出新的蛋白来源

18 蝇蛆脂肪酸分饲料增瘦及改善肉的品质功效，继续研发阶段；研究并制定出目前未有实质性影响

析及其助长增添加剂可提高动物养殖过程中瘦肉蝇蛆饲料添加剂的质量标准及

瘦饲料添加剂率其检测规范；深入探索其作用

的研发机制。

19 耐高温植酸酶饲料在饲料中添加植酸酶也可以通过基因工程技术改造获得耐增强了产品竞争力，提升产

技术提升及产添加剂明显提高矿质元素钙、镁及微温性更强的产品，目前已经产品市场占有率。

业化量元素锌、铜、铁、锰等的利业化生产。

用率

20 生物脱墨酶的工业有效的利用回收废纸作为二新增MP-6脱墨酶产品并对脱丰富了产品应用型号

研发及持续改酶制剂次纤维生产文化纸、新闻纸等墨酶的酶谱进行了进一步的优降低了生产成本，提高了产

进纸种化，提升了酶的应用效果，降品利润。

低了生产成本。

21 生物打浆酶的工业丰富产品型号，降低生物打浆研究得到废旧箱板纸生物打浆丰富了产品应用型号降低打

研发及持续改酶制剂酶产品成本，提高打浆效果酶新产品，并改进原有打浆酶浆能耗，改善纤维特性助力

进产品，进行产业化试生产应用绿色造纸

于生活用纸、包装用纸节电、

降耗，已进入造纸企业进行产

品推广

22 生物助漂酶的工业减少环境的污染和化学漂剂进一步提升了产品耐温耐碱使减少二氧化氯漂剂用量，减

研发及持续改酶制剂的消耗，降解残余木素，作用用效果，优化出了综合效果较轻环境污染，使漂白过程简

进周期也较短。好的复合酶种；进一步研究得单高效

到效果明确的生物助漂酶产

品，长、短纤维应用效果明显。

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23 生物蒸煮酶的工业降低化学药品的消耗或缩短蒸煮酶产品实验室效果继续验蒸煮酶预处理可降低蒸煮化

研发及持续改酶制剂蒸煮时间、降低卡伯值、提高证实验，蔗渣浆、稻草浆小试学品用量，改善浆料品质，

进制浆得率、改善浆料物理强度已开展，效果优异；取得较理原料利用率高，实现制浆造

想效果纸清洁化生产

24 产普通植酸酶饲料提高酶学性能，提高产品在家提高了发酵酶活，并实现了产提升产品性能，降低生产成

菌种的发酵工添加剂禽饲料中的作用效果业化转化。本，增强产品竞争力

艺优化

25 α-淀粉酶生产饲料提高饲料利用率、提高动物对继续构建α-淀粉酶的工程菌表为α-淀粉酶产品在饲料、淀

菌的筛选及发添加剂淀粉多糖的消化吸收达库，筛选了3个表达平台，并粉糖、能源酒精、有机酸发

酵工艺优化对平台的表达效果进行了评酵等领域的市场推广做基础

估。工作。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2015 年 2014 年 2013 年

研发人员数量（人） 274 48 61

研发人员数量占比 12.14% 9.74% 12.20%

研发投入金额（元） 37,573,017.82 18,864,661.71 14,460,825.77

研发投入占营业收入比例 5.34% 5.24% 4.03%

研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00

资本化研发支出占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

资本化研发支出占当期净利

0.00% 0.00% 0.00%

润的比重

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 694,788,566.18 359,885,168.67 93.06%

经营活动现金流出小计 640,629,680.45 341,925,477.54 87.36%

经营活动产生的现金流量净

54,158,885.73 17,959,691.13 201.56%

额

投资活动现金流入小计 120,066,750.00 20,514,051.23 485.29%

投资活动现金流出小计 487,188,590.68 172,577,921.06 182.30%

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投资活动产生的现金流量净

-367,121,840.68 -152,063,869.83 140.57%

额

筹资活动现金流入小计 443,836,569.17 168,271,969.21 163.76%

筹资活动现金流出小计 72,716,074.62 22,900,000.00 217.54%

筹资活动产生的现金流量净

371,120,494.55 145,371,969.21 155.29%

额

现金及现金等价物净增加额 58,783,636.08 11,267,790.51 421.70%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

主要是报告期新增合并子公司数据所致，其中：投资活动现金流入同比增加485.59%,主要系银行理财到期收回所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

主要是报告期销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。

三、非主营业务情况

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明

金额金额

例例

161,951,878.9 同比增加 47.67%，主要系新增合并子

货币资金 6.60% 109,668,365.87 11.38% -4.78%

5 公司货币资金所致。

272,658,928.2 同比增长 104.56%，主要系报告期新

应收账款 11.12% 133,291,595.12 13.84% -2.72%

4 增合并子公司应收账款增加所致。

430,944,403.7 同比增长 483.88%，主要系报告期新

存货 17.57% 73,807,360.03 7.66% 9.91%

3 增合并子公司存货所致。

同比增长 125.33%，主要系报告期新

725,183,711.8 增合并子公司固定资产、研发中心扩

固定资产 29.57% 321,827,761.64 33.41% -3.84%

2 建及鸿鹰生物工业园 1 期工程完成转

入固定资产所致。

同比增长 245.39%，主要系报告期珠

在建工程 62,936,789.89 2.57% 18,221,711.01 1.89% 0.68% 海生产车间基建工程、安化基地改造

项目工程增加所致。

短期借款 402,859,528.9 16.43% 7,893,510.00 0.82% 15.61% 同比增长 5003.68%，主要系报告期新

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0 增合并子公司借款、母公司借款增加

所致。

160,500,000.0 同比增长 79.33%，主要系报告期母公

长期借款 6.54% 89,500,000.00 9.29% -2.75%

0 司长期借款到期所致。

同比增长 207.28%，主要系报告期新

应收票据 10,387,400.66 0.42% 3,380,400.00 0.35% 0.07% 增合并子公司应收票据，母公司未到

期票据增加所致。

同比增长 479.32%，主要系报告期新

预付款项 35,035,321.57 1.43% 6,047,627.55 0.63% 0.80%

增合并子公司预付款项所致。

同比增长 359.37%，主要系报告期新

其他应收款 10,528,471.46 0.43% 2,291,931.00 0.24% 0.19%

增合并子公司其他应收款所致。

同比下降 83.07%，主要系报告期购买

其他流动资产 20,321,120.43 0.83% 120,040,000.00 12.46% -11.63%

的银行理财产品到期转回所致。

可供出售金融资同比增长 100%，主要系报告期新增

3,000,000.00 0.12% 0.12%

产合并子公司可供出售金融资产所致。

146,675,953.6 同比增长 180.82%，主要系报告期新

无形资产 5.98% 52,230,901.03 5.42% 0.56%

4 增合并子公司无形资产所致。

508,284,656.0 同比增长 321.26%，主要系报告期新

商誉 20.73% 120,656,838.81 12.52% 8.21%

7 增合并子公司所致。

同比增长 100%，主要系报告期新增

长期待摊费用 12,287,627.86 0.50% 0.50%

合并子公司长期待摊费用所致。

同比增长 238.23%，主要系报告期新

递延所得税资产 6,419,764.11 0.26% 1,898,072.72 0.20% 0.06%

增合并子公司递延所得税资产所致。

同比增长 100%，主要系报告期母公

司预付收购珠海瑞康生物科技有限

其他非流动资产 45,646,349.20 1.86% 1.86%

公司股权、湖南雪丽造纸有限公司拍

卖破产资产的定金。

同比下降 89.34%，主要系报告期应付

应付票据 1,300,000.00 0.05% 12,200,246.00 1.27% -1.22%

票据到期已承兑所致。

214,292,359.5 同比增长 280.83%，主要系报告期新

应付账款 8.74% 56,269,897.13 5.84% 2.90%

8 增合并子公司应付账款所致。

同比增长 113.12%，主要系报告期新

应付职工薪酬 21,542,589.32 0.88% 10,108,281.49 1.05% -0.17%

增合并子公司应付职工薪酬所致。

同比增长 280.14%，主要系报告期新

应交税费 12,119,897.19 0.49% 3,188,306.75 0.33% 0.16%

增合并子公司应交税金所致。

同比增长 100%，主要系报告期新增

应付股利 699,010.00 0.03% 0.03%

合并子公司应付股利所致。

同比增长 119.03%，主要系报告期新

其他应付款 91,325,017.22 3.72% 41,694,560.42 4.33% -0.61%

增合并子公司其他应付款所致。

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一年内到期的非同比增长 100%，主要系报告期母公

18,000,000.00 0.73% 0.73%

流动负债司长期借款 2016 年到期需归还所致。

同比增长 100%，主要系报告期新增

长期应付款 1,967,491.57 0.08% 0.08%

合并子公司长期应付款所致。

同比增长 63.42%，主要系报告期新增

其他非流动负债 84,594,634.60 3.45% 51,764,400.87 5.37% -1.92%

合并子公司其他非流动负债所致。

同比增长 761.11%，主要系报告期新

递延所得税负债 24,622,235.91 1.00% 2,859,370.40 0.30% 0.70%

增合并子公司递延所得税负债所致。

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

828,000,000.00 187,500,000.00 341.60%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资披露日披露索

主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计收本期投是否涉

公司名合作方期（如引（如

务式额例源限型益资盈亏诉

称有）有）

免疫和

呼吸系刘喜

免疫和

统用药荣、冯

呼吸系

中间体战胜、

统用药

和原料李军

湖南新中间体

药、生民、欧

合新生和原料

殖保健 525,000 定向增阳支、 6,748,6

物医药收购 70.00% 长期药、生 0.00 否

系统用 ,000.00 发股票符杰、 14.05

有限公殖保健

药原料常德沅

司系统用

药和制澧产业

药原料

剂的研投资控

药和制

发、生股有限

剂

产和销公司

售

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麦可特

（英属

免疫和

开曼）

呼吸系

有限公免疫和

统用药

司、维呼吸系

中间体

尔京金统用药

和原料

联有限中间体

河南利药、生

公司、和原料

华制药殖保健 303,000 100.00 自有资 2,199,1

收购弗尼亚长期药、生 0.00 否

有限公系统用 ,000.00 %金 80.98

（英属殖保健

司药原料

开曼）系统用

药和制

有限公药原料

剂的研

司、安药和制

发、生

阳市英剂

产和销

达物贸

售

有限责

任公司

828,000 8,947,7

合计 -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --

,000.00 95.03

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内累计变更累计变更尚未使用

本期已使已累计使尚未使用闲置两年

募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金

募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集

总额的募集资集资金总集资金总用途及去

金总额金总额总额资金金额

金总额额额比例向

存于公司

首次公开

2014 年 16,633.56 1,727.93 15,260.88 0 0 0.00% 1,372.68 募集资金 0

发行

专户

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2015 年定向增发 5,650 5,650 5,650 0 0 0.00% 0无 0

合计 -- 22,283.56 7,377.93 20,910.88 0 0 0.00% 1,372.68 -- 0

募集资金总体使用情况说明

本次公开发行股票募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：项目

金额（万元）2014 年 1 月 22 日募集资金期初净额 16,633.56 加：收购鸿鹰生物

75%股权发行股票募集资金 5,650.00 减：募集资金置换自筹资金预先投入募集资金投资项目 9,402.99

减：2014 年 1-12 月直接投入募投项目 4,129.96 减：2015 年 1-12 月直接投入募投项目

7,377.93 加：募集资金利息收入扣减手续费净额 145.87 募集

资金期末余额 1,518.55

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目达截止报项目可

是否已募集资截至期截至期

调整后本报告到预定本报告告期末是否达行性是

承诺投资项目和超变更项金承诺末累计末投资

投资总期投入可使用期实现累计实到预计否发生

募资金投向目(含部投资总投入金进度(3)

额(1) 金额状态日的效益现的效效益重大变

分变更) 额额(2) ＝(2)/(1)

期益化

承诺投资项目

内蒙古溢多利年产 2014 年

20,000 吨酶制剂项否 9,500 9,500 425.42 9,480.71 99.80% 06 月 30 889.99 1,537.57 是否

目（第二期工程）日

溢多利（珠海）酶制 2014 年

剂生产基地技改项否 2,727 2,727 127.91 2,490.14 91.31% 06 月 30 0 0是否

目日

2016 年

研发中心扩建项目否 1,906.56 1,906.56 784.53 2,001.47 104.98% 06 月 30 0 0是否

日

2016 年

营销服务网络建设

否 2,500 2,500 390.07 1,288.56 51.54% 12 月 31 0 0否否

项目

日

2015 年

收购鸿鹰生物股权

否 5,650 5,650 5,650 5,650 100.00% 03 月 31 0 0是否

75%股权

日

22,283.5 22,283.5 20,910.8

承诺投资项目小计 -- 7,377.93 -- -- 889.99 1,537.57 -- --

6 6 8

超募资金投向

无

合计 -- 22,283.5 22,283.5 7,377.93 20,910. -- -- 889.99 1,537.57 -- --

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

6 6 88

未达到计划进度或研发中心扩建项目尚未全部完成，原因是研发中心试验场的建设用地，一直没有找到到合适场地，致

预计收益的情况和使工程延期，2015 年已租用场地，由于场地建设工程量较大，预计到 2016 年 6 月完工。营销服务网

原因（分具体项目）络建设项目延期，原因是产品国外注册工作较复杂，时间长，该项目预计到 2016 年 12 月完成。

项目可行性发生重

项目可行性未发生重大变化。

大变化的情况说明

超募资金的金额、用不适用

途及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目

实施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目

实施方式调整情况

适用

"公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资

金的议案》，全体董事一致同意公司使用募集资金 9,402.99 万元置换截止 2014 年 3 月 3 日预先已投入

募投项目的自筹资金 9,402.99 万元。公司第四届监事会第十次会议审议通过了《关于公司使用募集资

募集资金投资项目金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》。全体监事一致同意公司使用募集资金 9,402.99 万置换截

先期投入及置换情止 2014 年 3 月 3 日预先已投入募投项目的自筹资金 9,402.99 万元。公司独立董事伍超群先生、杨得

况坡先生、赵然笋先生经核查出具了独立意见，一致同意公司使用募集资金 9,402.99 万元置换已预先投

入募集资金投目的自筹资金。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了瑞华核字[2014]40030014 号

《广东溢多利生物科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。

公司保荐机构民生证券股份有限公司发表了核查意见，同意公司本次以募集资金置换预先已投入募集

资金投资项目的自筹资金。"

用闲置募集资金暂不适用

时补充流动资金情

况

项目实施出现募集不适用

资金结余的金额及

原因

尚未使用的募集资

尚未使用的募集资金均存于公司募集资金专户。

金用途及去向

募集资金使用及披

露中存在的问题或无

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

生产和销售

饲料添加

剂、食品添

加剂、工业

内蒙古溢多用酶制剂、

128,363,528. 52,244,266.2 97,745,161.3 10,287,138.4

利生物科技子公司添加剂预混 10,000,000 8,899,905.53

79 6 0 5

有限公司合饲料及其

它生物制

品；自营和

代理进出口

业务。

研究、开发、

生产、销售、

进出口法

律、法规和

政策允许的

湖南鸿鹰生

生物产品， 325,281,794. 111,703,745. 218,352,411. 26,858,793.1 25,904,130.6

物科技有限子公司 55,410,000

并提供技术 43 55 43 5 3

公司

推广、咨询

服务、购销

与此相关的

原辅材料、

设备配件。

湖南新合新子公司生物医药产 26,426,831 782,617,716. 305,740,301. 71,893,178.8 7,609,378.01 6,748,614.05

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

生物医药有品的研究、 70 23 7

限公司技术咨询及

技术转让；

精细化工产

品（不含危

险化学品）、

生物原料的

生产销售及

进出口业务

生产、销售

醋酸泼尼松

原料药、醋

酸可的松原

料药、泼尼

松原料药、

泼尼松龙原

料药、醋酸

氢化可的松

原料药、氢

化可的松原

料药、醋酸

泼尼松龙原

料药、氢化

可的松琥珀

河南利华制酸钠原料 338,791,805. 255,982,853. 48,711,197.4

子公司 8350000 2,932,898.44 2,199,180.98

药有限公司药、丁酸氢 24 46 0

化可的松原

料药、倍他

米松原料

药、倍他米

松磷酸钠原

料药、泼尼

松龙磷酸钠

原料药、曲

安西龙原料

药、曲安奈

德原料药

（凭《药品

经营许可

证》销售）、

离子液体。

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响

在公司原有的饲料用酶、能源用酶等基

础上新增医用酶制剂，并直接延伸至下

游制药行业，公司主营业务增加免疫和

湖南新合新生物医药有限公司发行股份收购 70%股权

呼吸系统用药原料药、生殖保健系统用

药原料药和制剂，有利于提升公司盈利

水平。

与新合新优势互补，打通免疫和呼吸系

统用药原料药、生殖保健系统用药原料

河南利华制药有限公司现金收购 100%股权

药和制剂产业链，成为行业极具竞争力

的企业，有利于提升公司盈利水平。

主要控股参股公司情况说明

1、湖南鸿鹰生物科技有限公司

鸿鹰生物成立于2011年11月，主要从事各类酶制剂的研发、生产和销售。主要产品为液体和固体糖化酶、纤维素酶、

蛋白酶、淀粉酶、果胶酶、木聚糖酶、脂肪酶、β-葡聚糖酶等酶制剂产品。生产的酶制剂广泛应用于能源、食品、纺织、造

纸等众多行业中。

鸿鹰生物于2013年9月份新增产能建成投产，承接了原鸿鹰祥的液体糖化酶业务。鸿鹰生物全资子公司新鸿鹰成立于

2014年6月份，购买了原鸿鹰祥的主要经营性资产，从事除液体糖化酶之外其他酶种的生产和销售。鸿鹰生物和新鸿鹰全面

整合原鸿鹰祥的酶制剂业务，是鸿鹰祥酶制剂生产经营业务的延续。鸿鹰祥成立于1997年，成立之初主要从事固体糖化酶的

生产和销售，2003年开发出高转化率高纯度糖化酶等产品，2004年开始销往美国市场，产品质量逐年提升，获得国际市场好

评，并逐渐成为某国际知名酶制剂生产企业的主要酶制剂供应商。

鸿鹰祥是中国生物发酵产业协会常务理事单位，全国酶制剂行业重点生产企业，中国酶制剂创新发展联盟成员单位，

湖南农业产业化龙头企业，鸿鹰祥公司与鸿鹰生物均为高新技术企业，鸿鹰祥先后获得科技部、财政部科技型中小企业技术

新创新基金实施十周年优秀企业，国家火炬计划项目证书，湖南省质量信用登记证（A级），“梅花”、“鸿鹰”商标评为湖南

省著名商标，“梅花”牌糖化酶获湖南名牌产品证书，湖南出口名牌证书，湖南国际知名品牌证书，2013年“梅花”商标评为中

国驰名商标。

2010年，鸿鹰祥经湖南省学科技术厅批准组建“湖南省酶制剂开发与产业化工程技术研究中心”。2012年，鸿鹰祥技术中心经

湖南省发改委认定评为省级企业技术中心。鸿鹰祥凭借其在行业内的实力与技术优势参与了《食品添加剂糖化酶制剂》行业

标准制定，主持并参与了《β-葡聚糖酶制剂》、《木聚糖酶制剂》行业标准制定。近年还承担了“国家国际合作专项2013年

度研发项目”，研发运用于应用食品及生物质能源制造中性纤维素酶。承担国家“863计划”——“面向绿色加工的工业酶开发

与应用关键技术”项目子课题，进行建立吨级的医药酶的示范生产线。承担国家“十二五科技支撑计划项目”——“安全高效饲

料添加剂创制与应用”项目子课题，开展“饲料酶中试推广试范”，承担省科技重大专项“造纸酶关键技术研发”项目。

2、湖南新合新生物医药有限公司

新合新成立于2013年3月，主要从事甾体激素类医药中间体及原料药、制剂的研发、生产与销售业务，根据产品用途

可分为皮质激素和性激素两大类，主要产品系列包括氢化可的松系列、地塞米松系列、泼尼松龙系列、倍他米松系列、18-

甲基孕激素系列、19-去甲孕激素系列、雌激素系列、以及相关的兽药激素系列等中间体及原料药。

新合新在生物发酵、化学合成技术上具有国内领先地位，具有较强的将科研成果产业化的能力，对产品生产工艺的研

发能力在国内同行业中具领先地位。掌握业内领先的基因工程、生物发酵技术和化学合成技术，提高了产品质量的同时降低

生产成本。

新合新及子公司“醋酸氢化可的松高效环保制备技术的应用及产业化”、“植物甾醇制备甾体激素核心中间体17α—羟基

孕酮的新工艺”以及“去氢表雄酮的制备方法”均获得科学技术进步奖。

3、河南利华制药有限公司

利华制药成立于1994年5月，主要从事甾体激素类原料药的研发、生产与销售业务，根据产品用途主要为皮质激素类，

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

主要产品系列包括泼尼松龙系列、氢化可的松系列、倍他米松系列等原料药。利华制药产品在国际市场具有良好的质量信誉

和知名度。主要生产泼尼松龙、泼尼松、氢化可的松、醋酸氢化可的松、醋酸泼尼松龙、泼尼松龙磷酸钠、氢化可的松琥珀

酸钠、倍他米松等多个系列。

经过二十年的拓展，获得了数十个国家的准入，并积累了丰富的海外市场经验，外销占比达80%以上，已与美国、日

本、印度、德国等多个国家的原料药加工企业、制剂生产厂家和贸易商建立了长期业务联系。

利华制药拥有稳定的客户群、可靠的质量信誉，使得利华制药持续得到了国际医药巨头美国辉瑞、德国默克公司、法

国赛诺菲公司等国际知名公司认可，并建立了长期的技术支持和业务合作伙伴关系。

利华制药积极推进企业质量管理体系建设，推进质量体系认证和产品质量认证工作。公司于2002年通过国家药品监督

管理局GMP认证，2003年通过ISO9001质量管理体系认证，2004年通过ISO14001环境管理体系认证。2006年、2009年、2012

年公司连续通过德国药政GMP认证。2009年通过美国FDA、GMP现场检查。拥有28种产品的原料药药品生产许可证，9个产

品注册批件、9个产品GMP证书，并已在8个国家或地区总计14个产品取得了国际认证或注册。

利华制药成立至今已有二十余年历史，经过二十年的不断发展和积累，利华制药在甾体激素药物原料药行业内具有较强

的市场知名度和影响力，其中利华制药注册商标“云帆”已被认定为安阳市知名商标。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）公司发展战略

以现代生物技术为核心，构建生物医药、生物农牧、生物工业、生物环保四大生物产业，为客户持续提供自然、安全、高效、

环保的生物技术解决方案，逐步解决人类发展面临的生态危机、环境污染、资源短缺、健康安全四大难题，实现人与自然和

谐持续发展。

（二）公司发展规划

一方面，公司以2300多家优质直销客户为中心，不断丰富生物酶制剂、微生物制剂、绿色饲料添加剂及特色原料药和制剂产

品线，做强做大企业。另一方面，以现代生物技术和现代制药技术为核心，一是拓展生物酶制剂、微生物制剂应用领域；二

是延伸特色生物医药领域产业链，进入动物用药领域，以及免疫性、恶性肿瘤、心脑血管、神经和精神性疾病治疗领域；三

是推进医药绿色制造、环保治理修复等生物新技术的应用，做大做强企业。

（1）技术方面：成立国家级工程中心；保持公司生物酶制剂及甾体激素等医药产品总体技术和产品性能国内领先地位，部

分技术和产品性能达到国际领先水平，并为后续生物酶制剂、生物医药产品的新品开发提供技术保证。

（2）产品方面：提高老产品品质，提升产品附加值，降低生产成本；完成创新型生物药品、高效复合酶、水产专用复合酶、

中性植酸酶、动物药品等新产品项目研发及产业化工作，为公司提供新的利润增长点。

（3）生产方面：完成广东溢多利、珠海溢多利、珠海瑞康、河南利华车间技改；新建湖南新合新甾体激素GMP基地与动

物药业GMP基地；扩大产能，优化生产工艺，改善生产环境，提高生产自动化程度，使公司生产规模和产品品质达到国际

领先水平。

（4）市场方面：保持国内“生物酶制剂供应链”、“甾体激素原料药供应链”龙头地位；进入全球“生物酶制剂供应链”、“医药

原料药供应链”主体供应体系；构建国内“食品、能源、医药、造纸、纺织、环保、洗涤、化妆品用生物酶制剂供应链”及“人

用药品和动物用药品”新体系。

（5）管理方面：加强公司治理，规范公司运作，完善员工激励机制，培养或引进战略型人才，提升公司核心竞争力；充分

利用上市平台，围绕公司战略目标、战略规划和近期规划，通过适度战略扩张，将公司打造成为世界领先的生物技术企业。

（三）2016年公司工作指导思想

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

针对2016年行业发展趋势及市场状况，结合公司集团化发展模式和实际存在的问题，2016年公司工作指导思想：建立集团化

管理模式，完善子公司管理体系和管理机制；整合公司集团化资源，提升公司综合竞争力，打造公司生物产业品牌新形象；

加快高端人才引进，加大人才梯队建设；建立溢多利培训学院，提升全员培训力度；实行全员绩效管理，改善员工薪酬待遇；

加大科研投入，强化自主创新能力；加强技术引进与合作，加快新产品开发速度；科学规划生产布局；增加生产技改投入；

完善一体化质量管理体系；落实EHS管理体系，确保全年环保、安全生产零事故；建立国内新增业务板块营销网络；完善海

外营销网络及渠道建设；强化管理者责任与目标意识；实施ERP、RAP信息化管理，提高公司管理水平；加强内部控制，实

施费用预算管理；策划组织公司成立二十五周年庆典活动；实施董事会对外重大投资决议；完成董事会下达的全年经营目标。

（四）为确保以上目标的顺利完成，重点做好以下几方面工作规划和安排：

科研系统：整合集团公司研发资源，加强产品品质控制，完成与鸿鹰生物检测方法的统一，完成与新合新研发的沟通和对接；

引进高端人才，完善激励机制，加强团队建设，增强团队凝聚力；加大科研投入；增强自主创新能力，加强技术引进与合作，

加快新产品开发速度；完成新产品开发和老产品改造立项项目不少于15个；加强研发项目管理，推动项目管理平台PLM系

统的应用；自主开发完成适销对路的新产品7个；提升现有酶种酶活，至少4个酶种活性增长率均达到40%以上；充分利用新

的试验基地，加强产品有效性研究，完成老产品升级换代；加强市场技术服务工作；加强与大专院校的研发和应用技术合作，

完成试验基地与大学的联合挂牌工作；完成国家级科研中心及实验室认证资质的申报工作；启动2个新产品的安全评估申报

工作，继续推进去年2个产品安全评估的工作；申报5项国内发明专利和2国外项发明专利；完善技术、信息、数据等资料共

享平台；积极参与国内外各种学术会议，至少在3次国际性的学术会议上发表演讲报告（基因工程1次，应用研究2次），至

少在5次国内的学术性会议上发表演讲报告，全方面在学术领域加强公司品牌建设；加强研发人员的学习与培训，全年至少

组织研发中心内部培训8次，外请专家培训4次；完成文章的撰写与发表，国内核心期刊发表10篇，国外期刊发表4篇；协助

公司完成25周年庆典的相关工作。

营销系统农牧事业中心：加强团队建设，持续引进人才，激活内部人力资源，形成人才梯队结构，实行竞争末位淘汰制，提

高团队战斗力；调整和完善营销运营体制，强化目标管理，优化激励机制，加大营销投入，实施预算管理，实施过程管理，

推行移动ERP及CRM制度，完善客户档案；整合湖南鸿鹰销售团队，形成国内农牧产品统一的销售队伍，改造升级营销网

络，盘活市场客户资源，推动大客户与直销合作开发潜在客户，开展直销市场营销大区试点；根据市场需求，会同市场中心，

策划实施多种形式的推广活动，推动客情营销向价值营销转变，实行区域定制，加强幼龄动物产品和新产品的推广，开展创

新的高端营销活动，参加中国饲料工业交易会、北京VIV及行业内有影响力的会议；协助市场中心收集市场信息；协助公司

完成25周年庆典活动；完成公司下达的全年销售目标。

营销系统海外事业中心：加大人才引进和队伍建设，强化营销人员的业务技能训练；加大营销投入，优化营销手段；实施“一

个市场一个计划，一个客户一个方案”和“请进来”的深度营销策略；围绕优质客户创新高端营销活动；完善客户档案和营销

过程管理；稳定老市场、老客户的基础销售额；围绕“新产品、新客户和新市场”的三个“新”字找增量；完善营销渠道，提升

品牌影响力；按照公司海外市场总体战略，全力打造海外营销新网络，组建美国、印度两个分公司或办事处，推行亚洲大区

制；开展谷物加工酶、纺织酶等鸿鹰生物尚未涉足市场的销售；协助市场中心收集市场信息；协助公司完成25周年庆典活动；

完成公司下达的全年销售目标。

营销系统工业酶事业中心：整合集团工业酶资源，系统进行研发、产品、市场布局；引进人才，加强团队建设；加强工业酶

各领域品牌建设；继续坚持实施“请进来”和“一个市场一个计划，一个客户一个方案”的深度营销策略；完善客户档案；严格

执行公司营销费用管理制度；加强与工业酶各领域的大专院校与科研院所的合作；协助市场中心收集工业酶市场信息；配合

公司完成25周年庆典系列活动；完成公司下达的全年销售目标。

生产系统：制订及完善生产管理中心各部门工作标准及激励机制，逐步建立、规范公司生产系统统一的质量管理体系、安全

管理体系、环保管理体系及激励管理体系；开展生产系统全员培训及考核，提升员工素质及生产绩效；整合公司总部及各子

公司生产资源，科学安排全年生产任务，确保全年规范、稳定、高效生产，确保全年及时、准确供货；狠抓产品质量，提升

产品品质，确保全年质量投诉率低于2单；完成全年新产品、新工艺消化吸收；开展生产系统各项科技创新及技改活动，改

进生产工艺，提高生产自动化水平，加强发酵过程管理，提升及均衡发酵酶活，降低生产成本，改善生产环境；推行生产管

理软件在生产过程中的应用，提高公司生产管理效率；加强内蒙古生产基地管理，协助公司开展与湖南鸿鹰的资源整合及其

它相关工作，协助公司开展珠海平沙生产基地规划、建设及投产，开展珠海总部液体发酵中试车间及配套后处理车间规划及

建设；完善技术保密措施；组织开展各子公司生产系统的学习与交流活动全年不低于两次；落实EHS管理体系，确保实现全

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

年环保、安全生产零事故；协助开展科技项目申报及验收工作；配合公司完成25周年庆典系列活动。

管理系统企业运营中心：加强三会管理，健全公司与子公司治理结构；建立集团化管理模式，完善子公司管理体系和管理机

制；优化集团化组织设计，理顺并提高集团管理与服务职能；整合集团化资源，提升综合竞争力，打造公司生物产业品牌新

形象；修订《子公司管理制度》，加强子公司运营管理与协调指导；强化管理者责任、目标与服务意识；推进ERP、RAP系

统正常运行，做好公司IT信息化管理；做好证券事务管理；做好公司品牌提升、产品与市场推广策划及市场信息调研分析管

理；做好公司物业维护管理；完成公司全年新建工程和车间技改工程；策划组织公司二十五周年庆典活动；实施董事会对外

重大投资决议，跟进公司对外投资项目管理；完成董事会下达的全年经营目标和总经理布置的各项工作任务。

管理系统人力行政中心：加快人才引进及梯队建设，全面满足企业对人才的需求；建立溢多利培训学院，推动员工自主学习

机制建立，构建学习型组织，提升全员综合素质；优化公司管理制度与人文环境；做好轮岗、竞岗工作，激活内部劳动力市

场；完善绩效考评体系及执行管理，改善员工薪酬待遇；构建授权及问责机制，强化管理责任，提高公司管理水平；加强集

团各公司间人力资源管理沟通与交流，逐步构建集团人力资源管理体系；做好公司成立25周年庆典宣传工作，进一步提升公

司微信、网站质量，丰富企业文化及员工业余生活；做好工会及基层党组织示范点建设工作；落实后勤人员培训与督导管理，

提升接待水平，提高后勤服务质量。

管理系统财务管理中心：坚守服务和监督职责，提高服务责任心、工作效率和财务管理水平；逐步建立标准化财务管理体系，

设立湖南津市财务管理小组，形成集团内高效、严密的财务管理系统。筹措资金，保证公司经营、投资正常运行；以ERP

系统上线为契机，完善公司财务管理和库存管理。

鸿鹰生物工作思路：充分利用集团资源优势，加强内部沟通与协作，推进ERP与RAP系统有效运行，提高管理运营效率；完

善鸿鹰内部管理，健全鸿鹰公司与子公司治理结构，建立鸿鹰公司与总公司沟通、监管和汇报机制；引进技术人才，加强团

队培训与建设，提升员工综合素质，提高工作效率；加强知识产权保护，会同总公司对现有产品与酶种进行全面升级改造，

提高公司核心竞争力；创新工艺路线，提高老产品发酵酶活，稳定老产品品质，降低生产成本，提高产品市场竞争力；合理

安排生产，按时保质完成总公司工业酶制剂及新合新甾体激素中间体生产任务；落实EHS管理体系，确保全年无客户投诉及

环保、安全生产零事故；会同总公司，整合农牧板块营销网络，完善工业酶业务板块国内外营销网络；加强工业酶应用研究，

建立健全技术服务团队，做好国内外市场拓展工作；强化管理者责任与目标意识，加强内部控制，实施费用预算管理；配合

总公司完成“溢多利成立二十五周年庆典系列活动”；实现总公司下达的全年经营目标和各项工作任务。

新合新工作思路：充分利用集团资源优势，加强内部沟通与协作，推进ERP与RAP系统有效运行，提高管理运营效率；完善

新合新内部管理，健全新合新公司与子公司治理结构，建立新合新公司与总公司沟通、监管和汇报机制；整合资源，建立新

合新和利华制药甾体激素产业集群，建立新合新强大的生物发酵和中间体平台，建立甾体激素完整的产业链；继续加大研发

投入，建立并完善与总公司研发中心合作机制，为甾体激素产品的完整和完善做好开拓工作；完善销售团队和销售体制，确

保最大程度的市场占有，确保销售任务的完成；加强生产监管，建立和完善GMP管理体系，建立符合国内外客户要求的EHS

体系，提高公司的安全，环保水平，确保员工职业健康，确保全年无客户投诉及环保、安全生产零事故；强化管理者责任与

目标意识，加强内部控制，实施费用预算管理；配合总公司完成“溢多利成立二十五周年庆典系列活动”；实现总公司下达的

全年经营目标和各项工作任务。

利华制药工作思路：充分利用集团资源优势，加强内部沟通与协作，推进ERP与RAP系统有效运行，提高管理运营效率；

完善利华内部管理，健全利华公司与子公司治理结构，建立利华公司与总公司沟通、监管和汇报机制；整合资源，建立新合

新和利华制药甾体激素产业集群，建立利华制药强大的皮质激素原料药平台，建立甾体激素完整的产业链；继续加大研发和

工艺技改投入，为甾体激素产品的完整和完善做好开拓工作；完善销售团队和销售体制，确保最大程度的市场占有，确保销

售任务的完成；加强生产监管，建立和完善GMP管理体系，建立符合国内外客户要求的EHS体系，提高公司的安全，环保

水平，确保员工职业健康，确保全年无客户投诉及环保、安全生产零事故；强化管理者责任与目标意识，加强内部控制，实

施费用预算管理；配合总公司完成“溢多利成立二十五周年庆典系列活动”；实现总公司下达的全年经营目标和各项工作任务。

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引

2015 年 04 月 22 日电话沟通个人询问公司为何停牌

2015 年 07 月 22 日电话沟通个人咨询公司重组进展是否顺利

2015 年 07 月 29 日电话沟通个人咨询公司何时复牌

2015 年 08 月 04 日电话沟通个人咨询公司何时复牌

2015 年 08 月 26 日电话沟通个人询问中报是否有送转

2015 年 09 月 04 日电话沟通个人询问控股股东增持股份的进展情况

2015 年 10 月 26 日电话沟通个人询问公司为何收购湖南雪丽破产资产

询问新合新和利华制药 2015 年业绩是

2015 年 12 月 11 日电话沟通个人

否并入合并报表

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司严格按照《公司章程》相关利润分配政策和审议程序实施利润分配方案，分红标准和分红比例明确清

晰，相关的决策程序和机制完备，相关的议案经董事会、监事会审议过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，

审议通过后在规定时间内进行实施，切实保证了全体股东的利益。

2015年6月5日，公司2014年年度股东大会审议通过了《关于公司2014年度利润分配预案的议案》，以截至2015年3月

24日公司总股本102,540,582股为基数，向全体股东以未分配利润每10股派发现金股利2元（含税），已于2015年6月18日实施

完毕。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

不适用

明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

分配预案的股本基数（股） 120,058,099

现金分红总额（元）（含税） 0.00

可分配利润（元） 309,932,746.43

现金分红占利润分配总额的比例 0.00%

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

2015 年度，公司以现金并购河南利华制药有限公司 100%股权、珠海瑞康生物有限公司 100%股权、收购湖南雪丽造纸有

限公司清算资产等，为了保证公司顺利开拓业务和长远发展，满足公司流动资金的需求，公司董事会经研究决定 2015 年

度分配预案为：不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2013年度，公司股东大会审议通过公司2013年度利润分配预案为：以截至2014年1月28日公司总股本45,800,000股为基数，

向全体股东以未分配利润每10股派发现金股利5元（含税），共分配利润22,900,000元。

2014年度，公司股东大会审议通过公司2014年度利润分配预案为：以截至2015年3月24日公司总股本102,540,582股为基

数，向全体股东以未分配利润每10股派发现金股利2元（含税）。

2015年度，公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表占合并报表中归属

现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分

分红年度

税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例

润率

2015 年 0.00 71,829,414.10 0.00% 0.00 0.00%

2014 年 20,508,116.40 55,122,791.34 37.20% 0.00 0.00%

2013 年 22,900,000.00 63,134,793.18 36.27% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

√ 适用 □ 不适用

报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提

公司未分配利润的用途和使用计划

出普通股现金红利分配预案的原因

2015 年度，公司以现金并购河南利华制药有限公司 100%股

公司未分配利润拟用于如下用途：1、报告期内支付并购珠海

权、珠海瑞康生物有限公司 100%股权、收购湖南雪丽造纸

瑞康生物科技有限公司股权款 3300 万元，尚需支付 5400 万

有限公司清算资产等，为了保证公司顺利开拓业务和长远发

元；2、报告期内支付收购湖南雪丽造纸有限公司清算资产定

展，满足公司流动资金的需求，公司董事会经研究决定 2015

金 1200 万元，尚需支付 11800 万元；3、并购河南利华制药

年度分配预案为：不进行利润分配，也不进行资本公积金转

有限公司股权尚有尾款 2000 万元需支付。

增股本。

二、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

李洪兵;高志本次交易中

忠;蔡先红;李取得的溢多

2014 年 1 月

志方;鲁丽;洪股份限售承利向其发行 2015 年 01 月

资产重组时所作承诺 14 日-2018 年正常履行中

振兰;洪家兵; 诺的股份，自股 14 日

1 月 13 日

洪振秀;刘文份取得之日

明;崔红起 36 个月内

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

不以任何方

式转让，包括

但不限于通

过证券市场

公开转让、通

过协议方式

转让等。如股

份的锁定期

在其盈利预

测和减值测

试补偿义务

全部履行完

毕之日前届

满的，则锁定

期应顺延至

交易对方盈

利预测和减

值测试补偿

义务全部履

行完毕之日。

在锁定期内，

未经溢多利

书面同意，交

易对方不得

将其持有的

溢多利股份

质押给第三

方或在该等

股份上设定

其他任何权

利限制。本次

股份发行结

束后，由于溢

多利送红股、

转增股本等

原因增持的

股份，亦应遵

守上述锁定

期及禁止设

定质押等权

利限制的约

定。

李军民;张锦股份限售承本次交易中 2015 年 01 月 2014 年 1 月

正常履行中

杰;李海清;张诺取得的溢多 14 日 14 日-2016 年

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

昱;孙明芳;李利向其发行 1 月 13 日

贵骏;张国刚; 的股份，自股

张莉;张娟;熊份取得之日

慧;资光俊起 12 个月内

不以任何方

式转让，包括

但不限于通

过证券市场

公开转让、通

过协议方式

转让等。锁定

期满后，在目

标公司第一

期《专项审核

报告》出具

后，且交易对

方履行完毕

当年补偿义

务之日起，可

转让本次交

易获得股份

总数的 20%；

在目标公司

第二期《专项

审核报告》出

具后，且交易

对方履行完

毕当年补偿

义务之日起，

可转让本次

交易获得股

份总数的

30%；在目标

公司第三期

《专项审核

报告》以及

《减值测试

报告》出具

后，且交易对

方履行完毕

全部补偿义

务之日起，可

转让本次交

易获得股份

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

总数的 50%。

在锁定期内，

未经溢多利

书面同意，交

易对方不得

将其持有的

溢多利股份

质押给第三

方或在该等

股份上设定

其他任何权

利限制。本次

股份发行结

束后，由于溢

多利送红股、

转增股本等

原因增持的

股份，亦应遵

守上述锁定

期及禁止设

定质押等权

利限制的约

定。

“1、本人目前

没有、将来也

不直接或间

接从事与鸿

鹰生物、溢多

李洪兵;李军

利及其子公

民;洪振秀;洪

司（以下统称

振兰;张锦杰;

“公司”）现有

张昱;李海清;

及将来从事

孙明芳;李贵关于同业竞

的业务构成

骏;高志忠;蔡争、关联交 2015 年 01 月

同业竞争的长期有效正常履行中

先红;李志方; 易、资金占用 14 日

任何活动；2、

张国刚;张娟; 方面的承诺

本人并未拥

张莉;熊慧;鲁

有从事与公

丽;资光俊;洪

司可能产生

家兵;刘文明;

同业竞争的

崔红

其他企业的

任何股份、股

权或在任何

竞争企业有

任何权益，将

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

来也不会直

接或间接投

资、收购竞争

企业；3、本

人从任何第

三方获得的

任何商业机

会与公司之

业务构成或

可能构成实

质性竞争的，

本人将立即

通知公司、并

将该等商业

机会让与公

司；4、本人

承诺将不向

其他业务与

公司之业务

构成竞争的

其他公司、企

业、组织或个

人提供技术

信息、工艺流

程、销售渠道

等商业秘密。

如上述承诺

被证明为不

真实或未被

遵守，本人将

向公司赔偿

一切直接或

间接损失。”

李洪兵;李军 “1、本人将按

民;洪振秀;洪照《公司法》

振兰;张锦杰; 等法律法规

张昱;李海清; 以及溢多利

关于同业竞

孙明芳;李贵公司章程的

争、关联交 2015 年 01 月

骏;高志忠;蔡有关规定行长期有效正常履行中

易、资金占用 14 日

先红;李志方; 使股东权利；

方面的承诺

张国刚;张娟; 在股东大会

张莉;熊慧;鲁对涉及本人

丽;资光俊;洪的关联交易

家兵;刘文明; 进行表决时，

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

崔红履行回避表

决的义务。2、

本人将杜绝

一切非法占

用溢多利资

金、资产的行

为，在任何情

况下，不要求

溢多利向本

人及本人投

资或控制的

其他企业提

供任何形势

的担保。3、

本人将尽可

能地避免和

减少与溢多

利的关联交

易；对无法避

免或者有合

理原因而发

生的关联交

易，将遵循市

场公正、公

平、公开的原

则，并依法签

订协议，履行

合法程序，按

照溢多利公

司章程、有关

法律法规和

《深圳证券

交易所创业

板上市规则

（2012 年修

订）》等有关

规定履行信

息披露义务

和办理有关

报批程序，保

证不通过关

联交易损害

溢多利及其

他股东的合

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

法权益。4、

如因本人未

履行本承诺

函所作的承

诺而给溢多

利造成一切

损失和后果，

本人愿意承

担赔偿责任。

交易对方就

其持有的鸿

鹰生物 75%

股权的合法

合规性，做出

以下承诺：“1、

本人最近五

年内未受过

与证券市场

相关的行政

处罚、刑事处

罚，没有涉及

李洪兵;李军

与经济纠纷

民;洪振秀;洪

有关的重大

振兰;张锦杰;

民事诉讼或

张昱;李海清;

者仲裁；2、

孙明芳;李贵

本人合法、完

骏;高志忠;蔡 2015 年 01 月

其他承诺整持有鸿鹰长期有效正常履行中

先红;李志方; 14 日

生物股权，不

张国刚;张娟;

存在委托持

张莉;熊慧;鲁

股、信托持股

丽;资光俊;洪

或其他任何

家兵;刘文明;

为第三方代

崔红

持股份的情

形；3、本人

对鸿鹰生物

不存在出资

不实、虚假出

资或者抽逃

出资的情形；

4、本人不存

在非法占用

鸿鹰生物资

金和资产的

情形；5、本

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

人保证，鸿鹰

生物及其子

公司自设立

以来不存在

重大违法违

规行为，不存

在违反工商、

税务、土地、

环保、安全、

质量技术监

督、海关、劳

动与社会保

障、住房公积

金等主管部

门的规定而

受到处罚的

情形。同时，

保证上述情

况持续至交

割日。6、本

人承诺，如违

反上述承诺

与保证，将承

担相应的法

律责任。”

本次交易中

取得的溢多

利向其发行

的股份，自股

份取得之日

起 12 个月内

不以任何方

式转让，包括

但不限于通 2016 年 1 月 7

股份限售承 2015 年 07 月

刘喜荣过证券市场日-2019 年 1 正常履行中

诺 28 日

公开转让、通月7日

过协议方式

转让等。锁定

期满后，在目

标公司第一

期《专项审核

报告》出具

后，且交易对

方履行完毕

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

当年补偿义

务之日起，可

转让本次交

易获得股份

总数的 35%；

在目标公司

第二期《专项

审核报告》出

具后，且交易

对方履行完

毕当年补偿

义务之日起，

可转让本次

交易获得股

份总数的

30%；在目标

公司第三期

《专项审核

报告》以及

《减值测试

报告》出具

后，交易对方

履行完毕全

部补偿义务，

且刘喜荣持

有其通过本

次交易取得

的上市公司

股份总数剩

余 35%的部

分已满 36 个

月后，刘喜荣

持有的该等

股份可全部

转让。

本次交易中

取得的溢多

李军民;冯战利向其发行

胜;符杰;欧阳的股份，自股 2016 年 1 月 7

股份限售承 2015 年 07 月

支;常德沅澧份取得之日日-2018 年 1

诺 28 日

产业投资控起 12 个月内月7日

股有限公司不以任何方

式转让，包括

但不限于通

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

过证券市场

公开转让、通

过协议方式

转让等。锁定

期满后，在目

标公司第一

期《专项审核

报告》出具

后，且交易对

方履行完毕

当年补偿义

务之日起，可

转让本次交

易获得股份

总数的 35%；

在目标公司

第二期《专项

审核报告》出

具后，且交易

对方履行完

毕当年补偿

义务之日起，

可转让本次

交易获得股

份总数的

30%；在目标

公司第三期

《专项审核

报告》以及

《减值测试

报告》出具

后，且交易对

方履行完毕

全部补偿义

务之日起，可

转让本次交

易获得股份

总数的 35%。

刘喜荣;李军刘喜荣、李军

民;冯战胜;符民、冯战胜、

杰;欧阳支;常符杰、欧阳 2015 年 07 月

其他承诺长期有效正常履行中

德沅澧产业支、常德沅澧 28 日

投资控股有共 6 名新合新

限公司股东承诺：“本

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

人/机构最近

五年内未受

过行政处罚

（与证券市

场明显无关

的除外）、刑

事处罚或者

涉及与经济

纠纷有关的

重大民事诉

讼或者仲裁。

自公司股票

上市之日起

三十六个月

内，不转让或

珠海市金大者委托他人 2014 年 1 月

股份限售承 2013 年 12 月

地投资有限管理本公司 28 日-2017 年正常履行中

诺 20 日

公司直接或者间 1 月 27 日

接持有的公

司股份，也不

由公司回购

该部分股份。

自公司股票

上市之日起

三十六个月

内，不转让或

珠海态生源者委托他人 2014 年 1 月

首次公开发行或再融资时所作承诺股份限售承 2013 年 12 月

贸易有限公管理本公司 28 日-2017 年正常履行中

诺 20 日

司直接或者间 1 月 27 日

接持有的公

司股份，也不

由公司回购

该部分股份。

自公司股票

上市之日起

三十六个月

内，不转让或

2014 年 1 月

珠海同冠贸股份限售承者委托他人 2013 年 12 月

28 日-2017 年正常履行中

易有限公司诺管理本公司 20 日

1 月 27 日

直接或者间

接持有的公

司股份，也不

由公司回购

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

该部分股份。

自公司股票

上市之日起

三十六个月

内，不转让或

珠海经济特者委托他人 2014 年 1 月

股份限售承 2013 年 12 月

区金丰达有管理本公司 28 日-2017 年正常履行中

诺 20 日

限公司直接或者间 1 月 27 日

接持有的公

司股份，也不

由公司回购

该部分股份。

自公司股票

上市之日起

三十六个月

内，不转让或

者委托他人 2014 年 1 月

股份限售承 2013 年 12 月

陈少武管理本公司 28 日-2017 年正常履行中

诺 20 日

直接或者间 1 月 27 日

接持有的公

司股份，也不

由公司回购

该部分股份。

自本次发行

股票上市之

日起三十六

个月之内，不

转让或者委

托他人管理

本人直接或

者间接持有

陈少美;朱映的公司股份，

2014 年 1 月

红;邓波卿;杨股份限售承也不由公司 2013 年 12 月

28 日-2017 年正常履行中

宏;陈少平;邱诺回购该部分 20 日

1 月 27 日

俊霞;陈少武股份。前述限

售期满后，在

本人任职期

间，每年转让

的股份不超

过本人直接

或间接持有

公司股份总

数的 25%；若

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

本人申报离

职，离职后六

个月内不转

让本人直接

或间接持有

的公司股份。

在公司首次

公开发行股

票上市之日

起六个月内

申报离职的，

自申报离职

之日起十八

个月内不得

转让其直接

或间接持有

的公司股份；

在公司首次

公开发行股

票上市之日

起第七个月

至第十二个

月之间申报

离职的，自申

报离职之日

起十二个月

内不得转让

其直接或间

接持有的公

司股份。本人

所持公司股

份在锁定期

满后两年内

依法减持的，

其减持价格

不低于发行

价；公司上市

后 6 个月内如

公司股票价

格连续 20 个

交易日的收

盘价均低于

发行价，或者

上市后 6 个月

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末收盘价

低于发行价，

本人持有公

司股份的锁

定期限自动

延长 6 个月，

上述承诺不

因陈少美职

务的变更或

离职等原因

而放弃履行。

期间公司如

有派发股利、

送股、转增股

本等除权除

息事项，上述

价格相应调

整。

自公司股票

上市之日起

三十六个月

内，不转让或

者委托他人

管理本人直

接或者间接

持有的公司

股份，也不由

公司回购该

冯国华;周镇部分股份；前

锋;周德荣;李述限售期满

2014 年 1 月

著;杨育才;史股份限售承后，在本人任 2013 年 12 月

28 日-2017 年

宝军;李谏垣; 诺职期间，每年 20 日

1 月 27 日

杜红方;王林; 转让的股份

左三茂不超过本人

直接或间接

持有公司股

份总数的

25%；离职后

半年内，不转

让所持有的

公司股份，在

公司首次公

开发行股票

上市之日起

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

六个月内申

报离职的，自

申报离职之

日起十八个

月内不得转

让其直接或

间接持有的

公司股份；在

公司首次公

开发行股票

上市之日起

第七个月至

第十二个月

之间申报离

职的，自申报

离职之日起

十二个月内

不得转让其

直接或间接

持有的公司

股份。本人所

持公司股份

在锁定期满

后两年内依

法减持的，其

减持价格不

低于发行价；

公司上市后 6

个月内如公

司股票价格

连续 20 个交

易日的收盘

价均低于发

行价，或者上

市后 6 个月期

末收盘价低

于发行价，本

人持有公司

股份的锁定

期限自动延

长 6 个月，且

不会因职务

的变更或离

职等原因而

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

放弃履行本

承诺。

自公司股票

上市之日起

十二个月内，

不转让或者

委托他人管 2014 年 1 月

股份限售承 2013 年 12 月

王世忱理本人直接 28 日-2015 年履行完成

诺 20 日

或者间接持 1 月 27 日

有的公司股

份，也不由公

司回购该部

分股份。

本人本次认

购的溢多利

股份自股票

上市之日起

36 个月内不

转让或者委

托他人管理。

本次发行结

束后，前述股

2015 年 3 月

股份限售承份由于上市 2015 年 03 月

蔡小如 18 日-2018 年正常履行中

诺公司送红股、 18 日

3 月 17 日

转增股本等

原因增加的

公司股份，亦

遵守上述约

定。锁定期结

束后，将按中

国证监会及

深交所的有

关规定执行。

（1）减持满

足的条件：控

股股东及实

际控制人陈

珠海市金大 2017 年 1 月

股份减持承少美在锁定 2013 年 12 月

地投资有限 28 日-2019 年

诺期内，能够及 20 日

公司 1 月 27 日

时有效地履

行首次公开

发行股票时

公开承诺的

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

各项义务；且

在发布减持

提示性公告

前连续 20 个

交易日的公

司收盘价均

高于发行价

（期间公司

如有派发股

利、送股、转

增股本等除

权除息事项，

上述价格相

应调整）。（2）

减持意向：在

满足“上市公

司董事、监事

和高级管理

人员在任职

期间，每年通

过集中竞价、

大宗交易、协

议转让等方

式转让的股

份不得超过

其所持本公

司股份总数

的 25%”的规

定情形下，金

大地投资在

所持股票锁

定期满后两

年内，每年减

持数量不超

过届时溢多

利总股本的

5%，若锁定期

满后第一年

实际减持数

量未达溢多

利总股本的

5%，剩余未减

持股份数量

不累计到第

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

二年。（3）减

持方式：若金

大地投资每

批减持的单

笔交易数量

或交易金额

满足大宗交

易制度的最

低规定，金大

地投资将通

过大宗交易

方式进行减

持；若减持的

单笔交易数

量或交易金

额不满足大

宗交易制度

的最低规定，

金大地投资

将通过二级

市场出售的

方式进行减

持。（4）减持

价格：①若金

大地投资通

过大宗交易

方式减持股

份，则减持价

格按照大宗

交易制度相

关规定执行；

②在锁定期

满后两年内，

若金大地投

资通过二级

市场出售的

方式减持股

份，则减持价

格不低于发

布减持提示

性公告前 10

个交易日公

司股票交易

均价的 90%；

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

③在锁定期

满后两年内，

不论以大宗

交易方式或

二级市场出

售方式，金大

地投资承诺

最低减持价

格为溢多利

首次公开发

行股份的发

行价，期间如

有发生分红、

派息等除权

除事项，该最

低减持价格

相应调整。

（5）信息披

露：金大地投

资将及时、充

分履行股份

减持的信息

披露义务，减

持前 3 个工作

日将发布减

持提示性公

告。金大地投

资承诺：在本

计划减持股

份期间，严格

遵守《深圳证

券交易所股

票上市规

则》、《上市公

司解除限售

存量股份转

让指导意见》

及《深交所关

于实施<上市

公司解除限

售存量股份

转让指导意

见>有关问题

的通知》等有

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

关法律法规

及公司规章

制度。（6）违

反承诺措施：

金大地投资

承诺将严格

按照本减持

意向进行股

份减持，如有

违反，金大地

投资应将不

符合承诺的

所得收益归

溢多利所有，

并承担相应

法律后果，赔

偿因未履行

承诺而给溢

多利或投资

者带来的损

失。

（1）减持满

足的条件：在

锁定期内，能

够及时有效

地履行首次

公开发行股

票时公开承

诺的各项义

务；且在发布

减持提示性

公告前连续 2014 年 1 月

股份减持承 2013 年 12 月

王世忱 20 个交易日 28 日-2017 年正常履行中

诺 20 日

的公司收盘 1 月 27 日

价均高于发

行价（期间公

司如有派发

股利、送股、

转增股本等

除权除息事

项，上述价格

相应调整）。

（2）减持意

向：锁定期满

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

后两年内，减

持数量不超

过溢多利首

次公开发行

股票前王世

忱持有的溢

多利股份的

100%，且锁定

期满后第一

年减持数量

不超过溢多

利首次公开

发行股票前

王世忱持有

的溢多利股

份的 50%。

（3）减持方

式：在锁定期

满后，若王世

忱每批减持

的单笔交易

数量或交易

金额满足大

宗交易制度

的最低规定，

王世忱将通

过大宗交易

方式进行减

持；若减持的

单笔交易数

量或交易金

额不满足大

宗交易制度

的最低规定，

王世忱将通

过二级市场

出售的方式

进行减持。

（4）减持价

格：①若王世

忱通过大宗

交易方式减

持股份，则减

持价格按照

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

大宗交易制

度相关规定

执行；②在锁

定期满后两

年内，若王世

忱通过二级

市场出售的

方式减持股

份，则减持价

格不低于发

布减持提示

性公告前 10

个交易日公

司股票交易

均价的 90%；

③在锁定期

满后两年内，

不论以大宗

交易方式或

二级市场出

售方式，王世

忱承诺最低

减持价格为

溢多利首次

公开发行股

份的发行价，

期间溢多利

如有派发股

利、送股、转

增股本等除

权除息事项，

上述价格相

应调整。（5）

信息披露：王

世忱将及时、

充分履行股

份减持的信

息披露义务，

减持前 3 个工

作日将发布

减持提示性

公告。王世忱

承诺：在本计

划减持股份

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

期间，严格遵

守《深圳证券

交易所股票

上市规则》、

《上市公司

解除限售存

量股份转让

指导意见》及

《深交所关

于实施<上市

公司解除限

售存量股份

转让指导意

见>有关问题

的通知》等有

关法律法规

及公司规章

制度。（6）违

反承诺措施：

王世忱承诺

将严格按照

本减持意向

进行股份减

持，如有违

反，王世忱应

将不符合承

诺的所得收

益归溢多利

所有，并承担

相应法律后

果，赔偿因未

履行承诺而

给溢多利或

投资者带来

的损失。

（1）减持满

足的条件：态

生源及态生

珠海态生源源全部股东 2017 年 1 月

股份减持承 2013 年 12 月

贸易有限公在锁定期内， 28 日-2019 年正常履行中

诺 20 日

司能够及时有 1 月 27 日

效地履行首

次公开发行

股票时公开

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

承诺的各项

义务；且在发

布减持提示

性公告前连

续 20 个交易

日的公司收

盘价均高于

发行价（期间

公司如有派

发股利、送

股、转增股本

等除权除息

事项，上述价

格相应调

整）。（2）减

持意向：在锁

定期满后两

年内，态生源

每年转让溢

多利股份不

超过其直接

或间接持有

的溢多利股

份总数的

25%，且不因

陈少美及态

生源全部股

东发生职务

变更、离职等

原因而改变。

（3）减持方

式：若每批减

持的单笔交

易数量或交

易金额满足

大宗交易制

度的最低规

定，将通过大

宗交易方式

进行减持；若

减持的单笔

交易数量或

交易金额不

满足大宗交

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

易制度的最

低规定，将通

过二级市场

出售的方式

进行减持。

（4）减持价

格：①若通过

大宗交易方

式减持股份，

则减持价格

按照大宗交

易制度相关

规定执行；②

在锁定期满

后两年内，若

通过二级市

场出售的方

式减持股份，

则减持价格

不低于发布

减持提示性

公告前 10 个

交易日公司

股票交易均

价的 90%；③

在锁定期满

后两年内，不

论以大宗交

易方式或二

级市场出售

方式，承诺最

低减持价格

为溢多利首

次公开发行

股份的发行

价，期间如有

发生分红、派

息等除权除

事项，该最低

减持价格相

应调整。（5）

信息披露：态

生源将及时、

充分履行股

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

份减持的信

息披露义务，

减持前 3 个工

作日将发布

减持提示性

公告，并承

诺：在本计划

减持股份期

间，严格遵守

《深圳证券

交易所股票

上市规则》、

《上市公司

解除限售存

量股份转让

指导意见》及

《深交所关

于实施<上市

公司解除限

售存量股份

转让指导意

见>有关问题

的通知》等有

关法律法规

及公司规章

制度。（6）违

反承诺措施：

承诺将严格

按照本减持

意向进行股

份减持，如有

违反，应将不

符合承诺的

所得收益归

公司所有，并

承担相应法

律后果，赔偿

因未履行承

诺而给以溢

多利或投资

者带来的损

失。

珠海同冠贸股份减持承（1）减持满 2013 年 12 月 2017 年 1 月

正常履行中

易有限公司; 诺足的条件：金 20 日 28 日-2019 年

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

珠海经济特丰达及其股 1 月 27 日

区金丰达有东、同冠贸易

限公司;陈少及其股东、陈

武少武在锁定

期内，能够及

时有效地履

行首次公开

发行股票时

公开承诺的

各项义务；且

在发布减持

提示性公告

前连续 20 个

交易日的公

司收盘价均

高于发行价

（期间公司

如有派发股

利、送股、转

增股本等除

权除息事项，

上述价格相

应调整）。（2）

减持意向：在

锁定期满后

两年内，金丰

达、同冠贸易

和陈少武分

别每年转让

溢多利股份

不超过其直

接或间接持

有的溢多利

股份总数的

25%，且不因

陈少美或邓

波卿发生职

务变更、离职

等原因而改

变。（3）减持

方式：若每批

减持的单笔

交易数量或

交易金额满

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

足大宗交易

制度的最低

规定，将通过

大宗交易方

式进行减持；

若减持的单

笔交易数量

或交易金额

不满足大宗

交易制度的

最低规定，将

通过二级市

场出售的方

式进行减持。

（4）减持价

格：①若通过

大宗交易方

式减持股份，

则减持价格

按照大宗交

易制度相关

规定执行；②

在锁定期满

后两年内，若

通过二级市

场出售的方

式减持股份，

则减持价格

不低于发布

减持提示性

公告前 10 个

交易日公司

股票交易均

价的 90%；③

在锁定期满

后两年内，不

论以大宗交

易方式或二

级市场出售

方式，承诺最

低减持价格

为溢多利首

次公开发行

股份的发行

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

价，期间如有

发生分红、派

息等除权除

事项，该最低

减持价格相

应调整。（5）

信息披露：金

丰达、同冠贸

易和陈少武

将及时、充分

履行股份减

持的信息披

露义务，减持

前 3 个工作日

将发布减持

提示性公告，

并承诺：在本

计划减持股

份期间，严格

遵守《深圳证

券交易所股

票上市规

则》、《上市公

司解除限售

存量股份转

让指导意见》

及《深交所关

于实施<上市

公司解除限

售存量股份

转让指导意

见>有关问题

的通知》等有

关法律法规

及公司规章

制度。（6）违

反承诺措施：

承诺将严格

按照本减持

意向进行股

份减持，如有

违反，应将不

符合承诺的

所得收益归

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

溢多利所有，

并承担相应

法律后果，赔

偿因未履行

承诺而给以

溢多利或投

资者带来的

损失。

因发行人招

股说明书有

虚假记载、误

导性陈述或

者重大遗漏，

对判断发行

人是否符合

法律规定的

发行条件构

成重大、实质

影响，并已由

有权部门作

出行政处罚

或人民法院

作出相关判

决的，发行人

将依法回购

广东溢多利

股份回购承首次公开发 2013 年 12 月

生物科技股长期有效正常履行中

诺行的全部新 20 日

份有限公司

股，发行人控

股股东将购

回首次公开

发行股票时

控股股东公

开转让的股

份（不包括其

他股东本次

公开发售部

分及锁定期

结束后在二

级市场减持

的股份），并

督促发行人

依法回购首

次公开发行

的全部新股。

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

发行人及控

股股东自认

定之日起 10

个交易日内

依法启动发

行人回购股

份和控股股

东购回股份

的程序。发行

人回购股份

的价格及控

股股东购回

股份的价格

按相关事项

公告日收盘

价且不低于

发行人首次

公开发行股

票时的发行

价（期间如有

派发股利、送

股、转增股本

等除权除息

事项，该价格

相应调整）。

因发行人招

股说明书有

虚假记载、误

导性陈述或

者重大遗漏，

对判断发行

人是否符合

法律规定的

珠海市金大发行条件构

股份回购承 2013 年 12 月

地投资有限成重大、实质长期有效正常履行中

诺 20 日

公司影响，并已由

有权部门作

出行政处罚

或人民法院

作出相关判

决的，发行人

将依法回购

首次公开发

行的全部新

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

股，发行人控

股股东将购

回首次公开

发行股票时

控股股东公

开转让的股

份（不包括其

他股东本次

公开发售部

分及锁定期

结束后在二

级市场减持

的股份），并

督促发行人

依法回购首

次公开发行

的全部新股。

发行人及控

股股东自认

定之日起 10

个交易日内

依法启动发

行人回购股

份和控股股

东购回股份

的程序。发行

人回购股份

的价格及控

股股东购回

股份的价格

按相关事项

公告日收盘

价且不低于

发行人首次

公开发行股

票时的发行

价（期间如有

派发股利、送

股、转增股本

等除权除息

事项，该价格

相应调整）。

陈少美;珠海关于同业竞本人（本公 2013 年 12 月

长期有效正常履行中

市金大地投争、关联交司）目前在中 20 日

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

资有限公司易、资金占用国境内外未

方面的承诺直接或间接

从事或参与

任何在商业

上对溢多利

构成竞争的

业务或活动；

本人（本公

司）将来也不

在中国境内

外直接或间

接从事或参

与任何在商

业上对溢多

利构成竞争

的业务及活

动，或拥有与

溢多利存在

竞争关系的

任何经济实

体、机构、经

济组织的权

益，或以其他

任何形式取

得该经济实

体、机构、经

济组织的控

制权，或在该

经济实体、机

构、经济组织

中担任高级

管理人员或

核心技术人

员；在本人

（本公司）作

为溢多利的

实际控制人

（控股股东）

期间，以及在

担任溢多利

董事、监事或

高级管理人

员期间及辞

去上述职务

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

后六个月内，

本承诺为有

效之承诺，如

上述承诺被

证明为不真

实或未被遵

守，本人（本

公司）将同业

竞争所获利

益无条件支

付给溢多利，

未获收益的，

本人（本公

司）将赔偿溢

多利 100 万。

同时，因本人

（本公司）违

反承诺给投

资者带来损

失的，将依法

赔偿投资者

损失。

尽量避免或

减少关联交

易，对于无法

避免的关联

交易，需在平

等、自愿基础

上，按照公

平、公正和诚

实信用原则

关于同业竞签订相关合

陈少美;珠海

争、关联交同。如上述承 2013 年 12 月

市金大地投长期有效正常履行中

易、资金占用诺被证明为 20 日

资有限公司

方面的承诺不真实或未

被遵守，本公

司（本人）将

关联交易所

获利益无条

件支付给溢

多利，未获收

益的，本公司

（本人）将赔

偿溢多利 100

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

万。同时，因

本公司（本

人）违反承诺

给投资者带

来损失的，将

依法赔偿投

资者损失。

本公司上市

后三年内，如

公司股票连

续 20 个交易

日收盘价均

低于公司最

近一期经审

计的每股净

资产，则公司

应启动稳定

股价预案措

施。公司稳定

股价的具体

措施为：本公

司回购公司

股票，公司控

股股东增持

广东溢多利公司股票，董 2014 年 1 月

IPO 稳定股价 2013 年 12 月

生物科技股事（不包括独 28 日-2017 年正常履行中

承诺 20 日

份有限公司立董事）和高 1 月 27 日

级管理人员

增持公司股

票。公司制定

股价稳定具

体实施方案

时，应当综合

考虑当时的

实际情况及

各种稳定股

价措施的作

用及影响，并

在符合相关

法律法规的

规定的情况

下，各方协商

确定并通知

当次稳定股

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

价预案的实

施主体，并在

启动股价稳

定措施前公

告具体实施

方案。公司稳

定股价方案

不以股价高

于每股净资

产为目标。当

次稳定股价

方案实施完

毕后，若再次

触发稳定股

价预案启动

情形的，将按

前款规定启

动下一轮稳

定股价预案。

公司及控股

股东、董事

（不包括独

立董事）及高

级管理人员

在履行其增

持或回购义

务时，应按照

深圳证券交

易所的相关

规则及其他

适用的监管

规定履行相

应的信息披

露义务。公司

的稳定股价

措施:①公司

为稳定股价

之目的回购

股份，应符合

《上市公司

回购社会公

众股份管理

办法（试

行）》、《关于

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

上市公司以

集中竞价交

易方式回购

股份的补充

规定》和《深

圳证券交易

所上市公司

以集中竞价

交易方式回

购股份业务

指引》等相关

法律、法规的

规定。②在公

司出现应启

动稳定股价

预案情形，公

司应在 2 个工

作日内启动

决策程序，经

股东大会决

议通过后，依

法通知债权

人和履行备

案程序。本公

司将采取深

圳证券交易

所集中竞价

交易方式、要

约等方式回

购股份。回购

方案实施完

毕后，公司应

在 2 个工作日

内公告公司

股份变动报

告，并在 10

日内依法注

销所回购的

股份，办理工

商变更登记

手续。③公司

回购股份议

案需经董事

会、股东大会

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

决议通过，其

中股东大会

须经出席会

议的股东所

持表决权的

三分之二以

上通过。公司

董事承诺就

该等回购事

宜在董事会

中投赞成票；

控股股东承

诺就该等回

购事宜在股

东大会中投

赞成票。④公

司以要约方

式回购股份

的，要约价格

不得低于回

购报告书公

告前 30 个交

易该种股票

每日加权平

均价的算术

平均值且不

低于公司最

近一期经审

计的每股净

资产；公司以

集中竞价方

式回购股份

的，回购价格

不得为公司

股票当日交

易涨幅限制

的价格。⑤公

司实施稳定

股价议案时，

拟用于回购

资金应为自

筹资金。除应

符合相关法

律法规之要

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

求之外，还应

符合下列各

项：A、公司

单次用于回

购股份的资

金不得低于

人民币 1,000

万元；B、公

司单次回购

股份不超过

公司总股本

的 2%。

本公司上市

后三年内，如

公司股票连

续 20 个交易

日收盘价均

低于公司最

近一期经审

计的每股净

资产，则公司

应启动稳定

股价预案措

施。公司稳定

股价的具体

措施为：本公

司回购公司

珠海市金大 2014 年 1 月

IPO 稳定股价股票，公司控 2013 年 12 月

地投资有限 28 日-2017 年正常履行中

承诺股股东增持 20 日

公司 1 月 27 日

公司股票，董

事（不包括独

立董事）和高

级管理人员

增持公司股

票。公司制定

股价稳定具

体实施方案

时，应当综合

考虑当时的

实际情况及

各种稳定股

价措施的作

用及影响，并

在符合相关

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

法律法规的

规定的情况

下，各方协商

确定并通知

当次稳定股

价预案的实

施主体，并在

启动股价稳

定措施前公

告具体实施

方案。公司稳

定股价方案

不以股价高

于每股净资

产为目标。当

次稳定股价

方案实施完

毕后，若再次

触发稳定股

价预案启动

情形的，将按

前款规定启

动下一轮稳

定股价预案。

公司及控股

股东、董事

（不包括独

立董事）及高

级管理人员

在履行其增

持或回购义

务时，应按照

深圳证券交

易所的相关

规则及其他

适用的监管

规定履行相

应的信息披

露义务。公司

控股股东的

稳定股价措

施:①控股股

东为稳定股

价之目的增

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

持股份，应符

合《上市公司

收购管理办

法》等相关法

律、法规的规

定。②在公司

出现应启动

预案情形时，

公司控股股

东应在收到

通知后 2 个工

作日内启动

内部决策程

序，就其是否

有增持公司

股票的具体

计划书面通

知公司并由

公司进行公

告，公告应披

露拟增持的

数量范围、价

格区间、总金

额、完成时间

等信息。依法

办理相关手

续后，应在 2

个交易日内

启动增持方

案。增持方案

实施完毕后，

公司应在 2 个

工作日内公

告公司股份

变动报告。③

如最近一期

经审计的每

股净资产值

在交易日涨

跌幅限制内，

控股股东增

持价格应不

低于该每股

净资产值。④

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

控股股东实

施稳定股价

议案时，还应

符合下列各

项：A、控股

股东单次用

于增持股份

的资金不得

低于人民币

1,000 万元；

B、控股股东

单次增持股

份不超过公

司总股本的

2%。

珠海市金大

地投资有限若公司招股

公司;陈少美; 说明书存在

周德荣;邓波虚假记载、误

卿;秦强;杨得导性陈述或

坡;伍超群;赵者重大遗漏，

2013 年 12 月

然笋;冯丹;朴其他承诺致使投资者长期有效正常履行中

20 日

希春;代清影; 在证券交易

周镇锋;李著; 中遭受损失

杨育才;史宝的，将依法及

军;李谏垣;朱时赔偿投资

杰明;杜红方; 者损失。

王林;左三茂

如应主管部

门要求或决

定，公司及其

子公司需要

补缴住房公

积金，或公司

及其子公司

陈少美;珠海

因未为部分 2013 年 12 月

市金大地投其他承诺长期有效正常履行中

员工缴纳住 20 日

资有限公司

房公积金而

承担任何罚

款或损失，本

公司及本人

将及时、无条

件、全额地承

担公司及其

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

子公司需要

补缴的全部

社会保险费

用及住房公

积金和（或）

该等罚款或

损失。

股权激励承诺

控股股东金

大地投资承

珠海市金大诺在增持完 2015 年 9 月

股份限售承 2015 年 08 月

其他对公司中小股东所作承诺地投资有限成后六个月 25 日-2016 年履行完成

诺 27 日

公司内不转让其 3 月 24 日

所持有的公

司股份。

承诺是否按时履行是

如承诺超期未履行完毕的，应当详

细说明未完成履行的具体原因及下不适用

一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产当期预测业绩当期实际业绩未达预测的原原预测披露日原预测披露索

预测起始时间预测终止时间

或项目名称（万元）（万元）因（如适用）期引

《发行股份购

湖南新合新生买资产并募集

2015 年 01 月 2015 年 12 月 2015 年 12 月

物医药有限公 6,000 6,116.86 不适用配套资金暨关

01 日 31 日 01 日

司联交易报告书

（修订稿）》

《发行股份及

公司业绩受国

支付现金购买

湖南鸿鹰生物 2015 年 01 月 2015 年 12 月外主要客户销 2014 年 12 月

2,500 2,492.05 资产并募集配

科技有限公司 01 日 31 日售订单减少影 26 日

套资金报告书

响。

（修订稿）》

公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

湖南新合新生物医药有限公司完成本年度业绩承诺；湖南鸿鹰生物科技有限公司没有完成当年业绩承诺，全年差7.95万元未

完成，原因是国外主要客户受市场油价下降及其他因素影响，减少了订单量。但湖南鸿鹰生物2014-2015年累计数已完成业

绩承诺。

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三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司并购河南利华制药有限公司100%股权，该子公司2015年10月并入公司报表；并购湖南新合新生物医药有限

公司70%股权，该子公司2015年12月并入公司报表。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 65

境内会计师事务所审计服务的连续年限 11

境内会计师事务所注册会计师姓名凌运良、李伟鹏

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司因重大资产重组事项，聘请民生证券股份有限公司为财务顾问，期间共支付财务顾问费1600万元。

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

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十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2015年7月28日，公司第五届董事会第七次会议审议通过《关于公司发行股份购买资产并募集

配套资金暨关联交易方案的议案》，以华创溢多利员工成长32号定向资产管理计划作为此次

配套融资的认购方之一。

2015年8月21日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过《关于公司发行股份购买资产并募

集配套资金暨关联交易方案的议案》。

2015年11月2日，公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项通过中国证监会上市

公司并购重组审核委员会审核。

2015年11月30日收到证监会《关于核准广东溢多利生物科技股份有限公司向刘喜荣等发行股

份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2692号）。

截至本公告日，配套融资涉及的员工持股计划认购发行工作仍在进行中。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

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3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

是否存在非

期初余额本期新增金本期收回金本期利息期末余额

关联方关联关系形成原因经营性资金利率

（万元）额（万元）额（万元）（万元）（万元）

占用

刘喜荣股东备用金借款否 0 33.48 33.48

关联债权对公司经营成

无影响

果及财务状况的影响

应付关联方债务

期初余额本期新增金本期归还金本期利息期末余额（万

关联方关联关系形成原因利率

（万元）额（万元）额（万元）（万元）元）

新合新流动

李洪兵股东资金借款和 3,226.57 10.00% 25 3,226.57

利息

关联债务对公司经营成果

有利于新合新业务发展

及财务状况的影响

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

（1）本公司与中国工商银行股份有限公司、中国民生银行股份有限公司珠海分行分别签订借款合同，

金额4,000万元、3,000万元，由珠海市金大地投资有限公司、内蒙古溢多利生物科技有限公司、陈少美提

供的保证担保，皆为最高额保证担保。

（2）子公司湖南诺凯生物医药有限公司向金融机构借款1,000万元，由股东刘喜荣、李军民、冯战胜

提供连带责任保证。

（3）本公司与浦发银行珠海分行签订借款合同12,000万元，以珠海市金大地投资有限公司持有的本公

司的股权（证券数量10,800,000，单价：28.03）作质押，同时由陈少美提供保证担保。

（4）本公司与中国银行珠海分行南屏支行签订借款合同9,000万元，本公司以持有的河南利华制药有

限公司100%股权作质押，珠海金大地投资有限公司以持有本公司股权（证券数量18,000,000）作质押。

（5）子公司湖南成大生物科技有限公司与华融湘江银行安化县支行签订了最高额抵押合同，公司以

账面价值为3,009,987.52元的房屋建筑物及账面价值为959,375.35元的土地使用权作为抵押借款3,500万元。

并由股东刘喜荣及符杰提供连带责任保证。

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重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

内蒙古溢多利生物科 2015 年 09 月 22 2015.9.22-20

30,000,000 30,000,000 一般保证否是

技有限公司日 16.9.22

内蒙古溢多利生物科 2015 年 09 月 22 2015.9.22-20

40,000,000 40,000,000 一般保证否是

技有限公司日 18.12.31

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子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

公司担保总额（即前三大项的合计）

其中：

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

十九、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

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二十、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

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第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

76,558,72 20,599,37 -3,435,00 17,164,37 93,723,09

一、有限售条件股份 76.98% 78.06%

8 1 0 1 9

2、国有法人持股 0 437,938 437,938 437,938 0.36%

76,558,72 20,161,43 -3,435,00 16,726,43 93,285,16

3、其他内资持股 76.98% 77.70%

8 3 0 3 1

58,905,00 58,905,00

其中：境内法人持股 59.23% 49.06%

0 0

17,653,72 20,161,43 -3,435,00 16,726,43 34,380,16

境内自然人持股 17.75% 28.64%

8 3 0 3 1

22,900,00 26,335,00

二、无限售条件股份 23.02% 3,435,000 3,435,000 21.94%

0 0

22,900,00 26,335,00

1、人民币普通股 23.02% 3,435,000 3,435,000 21.94%

0 0

99,458,72 20,599,37 20,599,37 120,058,0

三、股份总数 100.00% 0 100.00%

8 1 1 99

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

2014年9月11日，公司与李洪兵等21名自然人签订《发行股份及支付现金购买资产协议书》，用于购买湖南鸿鹰生

物科技有限公司75%股权。2014年12月24日,中国证监会《关于核准广东溢多利生物科技股份有限公司向李洪兵等发行股份

购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1397号）核准公司向李洪兵等21名自然人发行7,858,728股股份购买相关

资产，同时核准公司非公开发行不超过3,081,854股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。其中，发行股份购买资产部

分于2014年完成，非公开发行不超过3,081,854股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金事项于2015年3月完成。

2015年7月28日，公司与刘喜荣等6名交易对方签订《发行股份购买资产协议书》，用于购买湖南新合新生物医药有限公

司70%股权。2015年11月30日,中国证监会《关于核准广东溢多利生物科技股份有限公司向刘喜荣等发行

股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2692号）核准公司向刘喜荣等6名自然人发行

17,517,517股股份购买相关资产，同时核准公司非公开发行不超过15,527,023股新股募集本次发行股份

购买资产的配套资金。2015年12月25日，公司向中国结算深圳分公司办理完成交易对方的股份发行工作，募集配套资

金的发行工作截至本公告日尚未完成。

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股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金事项于2014年12月24日经中国证监会《关于核准广东溢多利生物科技

股份有限公司向李洪兵等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1397号）核准。

公司发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易事项于2015年11月30日经中国证监会《关于核准广东溢多利生物

科技股份有限公司向刘喜荣等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可

[2015]2692号）核准。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

公司非公开发行不超过3,081,854股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金事项于2015年3月完成。

公司发行17,517,517股股份购买相关资产工作于2015年12月完成。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司股本由股本99,458,728股增至120,058,099股，若按年初总股本计算，基本每股收益和稀释每股收益为0.7222

元，比报告期实际数增长 2.89%；归属于普通股股东的每股净资产13.0297元，比报告期实际数增长20.71%。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股本期增加限售股

股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期

数数

珠海市金大地投首发前机构类限 2017 年 01 月 27

47,205,000 0 0 47,205,000

资有限公司售股日

首发后个人类限

刘喜荣 0 0 13,354,658 13,354,658 2019 年 1 月 7 日

售股

首发前个人类限 2016 年 01 月 27

王世忱 6,870,000 3,435,000 0 3,435,000

售股日

珠海态生源贸易首发前机构类限 2017 年 01 月 27

5,850,000 0 0 5,850,000

有限公司售股日

首发后个人类限 2018 年 1 月 13

李洪兵 4,045,669 0 0 4,045,669

售股日

首发后个人类限 2016 年 1 月 13

李军民 876,851 0 2,298,160 3,175,011

售股日

首发后个人类限 2018 年 3 月 17

蔡小如 0 0 3,081,854 3,081,854

售股日

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

首发前个人类限 2017 年 01 月 27

陈少武 2,925,000 0 0 2,925,000

售股日

珠海同冠贸易有首发前机构类限 2017 年 01 月 27

2,925,000 0 0 2,925,000

限公司售股日

珠海经济特区金首发前机构类限 2017 年 01 月 27

2,925,000 0 0 2,925,000

丰达有限公司售股日

首发后个人类限 2016 年 1 月 13

其他 2,936,208 0 1,864,699 4,800,907

售股日

合计 76,558,728 3,435,000 20,599,371 93,723,099 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证发行价格（或利获准上市交易

发行日期发行数量上市日期交易终止日期

券名称率）数量

股票类

2015 年 03 月 10 2015 年 03 月 18

溢多利 20.28 3,081,854 3,081,854

日日

2015 年 12 月 25 2016 年 01 月 07

溢多利 29.97 17,517,517 17,517,517

日日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

2014年9月11日，公司与李洪兵等21名自然人签订《发行股份及支付现金购买资产协议书》，用于购买湖南鸿鹰生物科技有

限公司75%股权。2014年12月24日,中国证监会《关于核准广东溢多利生物科技股份有限公司向李洪兵等发行股份购买资产

并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1397号）核准公司向李洪兵等21名自然人发行7,858,728股股份购买相关资产，同

时核准公司非公开发行不超过3,081,854股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。其中，发行股份购买资产部分于2014

年完成，非公开发行3,081,854股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金事项于2015年3月完成。

2015年7月28日，公司与刘喜荣等6名交易对方签订《发行股份购买资产协议书》，用于购买湖南新合新生物医药有限公司70%

股权。2015年11月30日,中国证监会《关于核准广东溢多利生物科技股份有限公司向刘喜荣等发行股份

购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2692号）核准公司向刘喜荣等6名自然人发行

17,517,517股股份购买相关资产，同时核准公司非公开发行不超过15,527,023股新股募集本次发行股份

购买资产的配套资金。2015年12月25日，公司向中国结算深圳分公司办理完成交易对方的股份发行工作，募集配套资

金的发行工作截至本公告日仍在进行中。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

2014年9月11日，公司与李洪兵等21名自然人签订《发行股份及支付现金购买资产协议书》，用于购买湖南鸿鹰生物科技有

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

限公司75%股权。2014年12月24日,中国证监会《关于核准广东溢多利生物科技股份有限公司向李洪兵等发行股份购买资产

并募集配套资金的批复》（证监许可[2014]1397号）核准公司向李洪兵等21名自然人发行7,858,728股股份购买相关资产，同

时核准公司非公开发行不超过3,081,854股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金。其中，发行股份购买资产部分于2014

年完成，非公开发行3,081,854股新股募集本次发行股份购买资产的配套资金事项于2015年3月完成。公司股本由99,458,728

股增至102,540,582股。

2015年7月28日，公司与刘喜荣等6名交易对方签订《发行股份购买资产协议书》，用于购买湖南新合新生物医药有限公司70%

股权。2015年11月30日,中国证监会《关于核准广东溢多利生物科技股份有限公司向刘喜荣等发行股份

购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2015]2692号）核准公司向刘喜荣等6名自然人发行

17,517,517股股份购买相关资产，同时核准公司非公开发行不超过15,527,023股新股募集本次发行股份

购买资产的配套资金。2015年12月25日，公司向中国结算深圳分公司办理完成交易对方的股份发行工作。公司股本由

102,540,582股增至120,058,099股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

报告期末表决权

年度报告披露日前上一月末表决

报告期末普通股恢复的优先股股

3,934 前上一月末普通 3,591 0 权恢复的优先股 0

股东总数东总数（如有）

股股东总数股东总数（如有）

（参见注 9）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况

报告期末

股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的

持股数量股份状态数量

情况股份数量股份数量

珠海市金大地投 48,906,39 47,205,00

境内非国有法人 40.74% 1,701,398 1,701,398 质押 41,800,000

资有限公司 8 0

13,354,65 13,354,65

刘喜荣境内自然人 11.12% 13354658 0

8 8

王世忱境内自然人 5.70% 6,844,000 -26,000 3,435,000 3,409,000

珠海态生源贸易

境内非国有法人 4.87% 5,850,000 0 5,850,000 0

有限公司

李洪兵境内自然人 3.37% 4,045,669 0 4,045,669 0

李军民境内自然人 2.64% 3,175,011 2,298,160 3,175,011 0

蔡小如境内自然人 2.57% 3,081,854 3,081,854 3,081,854 0

陈少武境内自然人 2.44% 2,925,000 0 2,925,000 0

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

珠海同冠贸易有

境内非国有法人 2.44% 2,925,000 0 2,925,000 0

限公司

珠海经济特区金

境内非国有法人 2.44% 2,925,000 0 2,925,000 0

丰达有限公司

珠海市金大地投资有限公司为公司控股股东；珠海态生源贸易有限公司主要为公司管

上述股东关联关系或一致行动的说理层持股；珠海同冠贸易有限公司股东系实际控制人陈少美的弟弟及陈少美哥哥的配

明偶；珠海经济特区金丰达有限公司股东系陈少美的妹妹的配偶及陈少美弟弟的配偶；

李洪兵与李军民为夫妻关系。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

王世忱 3,409,000 人民币普通股 3,409,000

珠海市金大地投资有限公司 1,701,398 人民币普通股 1,701,398

中国银行股份有限公司－博时丝路

902,213 人民币普通股 902,213

主题股票型证券投资基金

潘献华 532,760 人民币普通股 532,760

陈伯铫 325,828 人民币普通股 325,828

山东省国际信托有限公司－山东信

托中九投资证券投资集合资金信托 289,342 人民币普通股 289,342

计划

吕志芳 270,000 人民币普通股 270,000

何爱媚 258,000 人民币普通股 258,000

宁波熔岩投资管理有限公司－熔岩

240,000 人民币普通股 240,000

海岭基金

颜怀军 237,300 人民币普通股 237,300

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

公司未知前十名无限售股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

名股东之间关联关系或一致行动的

说明

参与融资融券业务股东情况说明（如

不适用

有）（参见注 5）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：法人

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

法定代表人/单位负

控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务

责人

1993 年 08 月 05 创业投资，项目投资；投资

珠海市金大地投资有限公司朱杰明 914404006175142204

日管理咨询；商业批发、零售。

控股股东报告期内控股和参

股的其他境内外上市公司的无

股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

陈少美中国否

主要职业及职务陈少美先生最近 5 年一直担任公司董事长、总经理

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

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第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持本期减持

任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股

姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量

日期日期数（股）变动（股）数（股）

（股）（股）

1991 年 2017 年

董事长、

陈少美现任男 54 09 月 03 10 月 28 0 0 0 0 0

总裁

日日

董事、常

2008 年 2017 年

务副总

周德荣现任男 48 04 月 15 10 月 28 0 0 0 0 0

裁、董事

日日

会秘书

2001 年 2017 年

邓波卿董事现任男 55 12 月 23 10 月 28 0 0 0 0 0

日日

2009 年 2017 年

秦强董事现任男 49 05 月 19 10 月 28 0 0 0 0 0

日日

2009 年 2017 年

杨得坡独立董事现任男 54 08 月 26 10 月 28 0 0 0 0 0

日日

2009 年 2017 年

伍超群独立董事现任男 52 08 月 26 10 月 28 0 0 0 0 0

日日

2011 年 2017 年

赵然笋独立董事现任男 49 09 月 16 10 月 28 0 0 0 0 0

日日

2008 年 2017 年

监事会主

冯丹现任女 44 09 月 19 10 月 28 0 0 0 0 0

席

日日

2013 年 2017 年

代清影监事现任女 31 06 月 08 10 月 28 0 0 0 0 0

日日

2014 年 2017 年

朴希春监事现任女 36 10 月 28 10 月 28 0 0 0 0 0

日日

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2006 年 2017 年

常务副总

周镇锋现任男 49 08 月 25 10 月 28 0 0 0 0 0

裁

日日

2005 年 2017 年

副总裁、

李著现任男 52 03 月 20 10 月 28 0 0 0 0 0

财务总监

日日

2005 年 2017 年

冯国华副总裁现任男 46 03 月 20 10 月 28 0 0 0 0 0

日日

2006 年 2015 年

研发中心

史宝军离任男 43 10 月 20 01 月 26 0 0 0 0 0

主任

日日

2008 年 2015 年

杨育才副总裁离任男 43 04 月 15 09 月 02 0 0 0 0 0

日日

2009 年 2017 年

李谏垣副总裁现任男 53 04 月 23 10 月 28 0 0 0 0 0

日日

2009 年 2017 年

朱杰明副总裁现任男 43 07 月 09 10 月 28 0 0 0 0 0

日日

副总裁、 2009 年 2017 年

杜红方研发中心现任男 40 07 月 09 10 月 28 0 0 0 0 0

主任日日

2009 年 2017 年

王林总裁助理现任男 44 07 月 09 10 月 28 0 0 0 0 0

日日

2009 年 2017 年

左三茂总裁助理现任男 54 07 月 09 10 月 28 0 0 0 0 0

日日

2015 年 2017 年

丁思亮总裁助理现任男 50 02 月 27 10 月 28 0 0 0 0 0

日日

合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

2015 年 01 月 26

史宝军研发中心主任解聘个人原因，主动离职

日

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2015 年 09 月 02

杨育才副总裁解聘个人原因，主动离职

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、公司现任董事简历如下：

陈少美先生：1962年生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历，中国饲料工业协会常务理事，全国饲料添加

剂专业委员会副主任，广东省饲料工业协会副会长，珠海市饲料企业协会副会长，珠海市私营企业协会副会长，珠海

市第五、六、七、八届人大代表。曾荣获珠海市“ZHTV”年度经济人物，改革开放三十年推动中国饲料工业发展“十大

新锐人物”。1991年8月至今为公司法人代表、董事长、总经理。现任公司董事长、总裁。

周德荣先生：1968年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于江西师范大学，本科学历。2000年10月至今历任

公司总经理秘书、行政人力总监、副总经理，期间2008年3月至2009年5月兼任内蒙古溢多利生物科技有限公司总经理。

现任公司董事、常务副总裁、董事会秘书。

邓波卿先生：1961年生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2000年10月至今任珠海经济特区金丰达有限

公司法定代表人兼总经理。现任公司董事。

秦强先生：1967年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于对外经济贸易大学金融专业，硕士学历。1996年初

至今任旺安投资管理有限公司投资部经理。现任公司董事。

杨得坡先生：1962年生，中国国籍，无境外永久居留权，获法国药物科学院博士学位，教授，博士生导师，主要从事中

药研究与开发，国内外发表文章200余篇，发现并定名的中国植物新物种6个，申请中国与美国、欧洲发明专利60余项（其中

获授权45项）。1997年1月至2002年7月历任中山大学生命科学院副教授、教授、药学系主任；2002年8月至2006年组建药学

院并任药学院副院长。现任中山大学药学院天然药物与中药研究所所长、生药学与天然药物化学实验室主任，广东省现代中

药工程技术研究开发中心主任，中山市尤利卡天然药物有限公司研发总监，公司独立董事。

伍超群先生：1964年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于华南农业大学兽医专业，学士学位，与华南农业大学合

作的科研成果获2007年度广东省农业科技推广二等奖。2010年10月至今任珠海市农大动物诊疗有限公司总经理。现任珠海市

农大动物诊疗有限公司总经理，珠海市畜牧兽医学会会长，珠海市饲料行业协会秘书长，公司独立董事。

赵然笋先生： 1967年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖南大学财经学院会计专业，本科学历，注册会计师、

注册资产评估师、注册税务师。2005年2月至今，任珠海国睿衡赋会计师事务所执行董事、珠海衡赋税务师事务所所长。现

任众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人，公司独立董事。

2、公司现任监事简历如下：

冯丹女士，1972年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级人力资源管理师。1996年8月至今先后担任公司

办公室秘书、行政人事部人事助理、行政人事部副经理、行政人事部经理。现任公司人力资源中心副总监、监事会主席、职

工监事。

代清影女士：中国国籍，1985年生，本科学历。2009年2月至2010年6月任职于上海美特斯邦威服饰有限公司东莞

分公司采购员；2010年7月至2011年9月任职于中山卓盈丰制衣有限公司总经理助理；2011年11月至今任公司总裁办主

任，2013年6月至今，任公司监事。

朴希春女士：1980年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于哈尔滨工业大学，本科学历。2009年9月至2011

年5月任麦格磁电科技（珠海）有限公司财务经理；2011年7月至今任公司财务部经理。

3、公司现任高级管理人员简历如下：

陈少美先生：总裁，详见本节“二、1、公司现任董事简历”。

周德荣先生：常务副总裁、董事会秘书，详见本节“二、1、公司现任董事简历”。

周镇锋先生：1967年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于华中农业大学，本科学历。2006年5月至今任公司常务

副总裁。

冯国华先生：1970年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于南昌大学食品工程系，本科学历，中共党员，曾获广东

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省质量管理协会优秀质量管理者称号。2004年2月至今任公司副总经理，2009年7月起兼任内蒙古溢多利生物科技有限公司总

经理。现任公司副总裁。

李谏垣先生：1963年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于日本岐阜大学动物营养学专业，博士学历。2007年至

今任公司副总裁。

朱杰明先生：1973年生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。2009年8月至今任公司副总裁。

李著先生：1964年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于厦门大学，硕士学历。2002年1月至今任公司副总裁、财

务总监。

杜红方先生：1976年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国农业科学院研究生院动物营养与饲料科学专业，博

士学历。2006年7月至今历任公司技术服务中心部门经理、技术服务中心区域技术服务总监。现任公司副总裁、研发中心主

任。

王林先生：1972年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于武汉理工大学，硕士学历。1996年8月至今历任公司销售

部内勤、销售部经理助理、副经理、经理、大客户事业部常务副总经理等职。现任公司总裁助理。

左三茂先生：1962年生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于西北大学，本科学历、工程师。1996年12月至2008年3

月历任公司工车间主任、工程部经理、生产部经理。现任公司总裁助理。

丁思亮先生：中国国籍，1966年6月出生，籍贯重庆，本科学历，人力资源管理师，1994年

毕业于西南政法大学。1995年8月至1997年8月任富士康科技集团公司人事课长；1997年9月至

2000年1月任奥丽侬内衣集团公司人事行政经理；2000年2月至2006年1月任万裕科技集团公司

人事行政经理；2006年2月至2010年3月任大行科技有限公司人力资源总监，兼专利授权部经

理；2010年4月至2013年7月任建曙房地产开发有限公司人力资源总监，兼管理委员会主任；

2013年8月至2014年10月任广东隆塬集团投资控股有限公司人资行政中心总经理；2014年11

月至2015年2月任公司人力资源总监；现任公司总裁助理、人力资源中心总监。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位在股东单位是否

任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

陈少美珠海市金大地投资有限公司董事否

邓波卿珠海经济特区金丰达有限公司执行董事否

冯国华珠海态生源贸易有限公司执行董事否

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位在其他单位是否

任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

秦强旺安投资管理有限公司投资部经理是

教授、博士导

杨得坡中山大学药学院是

师

杨得坡广东星河生物科技股份有限公司独立董事是

伍超群珠海市农大动物诊疗有限公司总经理是

赵然笋众环海华会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

100

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：

公司董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定；在公司担任具体职务的董事、监事，根据其本人与

公司签订的聘任合同或劳动合同为基础，按照公司相关薪酬管理制度确定其薪酬，独立董事和监事津贴根据股东大会决议进

行支付。除独立董事外的其他董事不再另行发放津贴。

2、董事、监事、高级管理人员报酬的确定依据：

依据公司经营情况、盈利水平及董事、监事、高级管理人员的职责履行情况并结合年度绩效完成情况综合确定。

3、董事、监事、高级管理人员报酬的实际支付情况：

2015年度公司董事、监事、高级管理人员共21人，2015 年报酬总额560.15万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税是否在公司关联

姓名职务性别年龄任职状态

前报酬总额方获取报酬

陈少美董事长、总裁男 54 现任 67.85 否

董事、常务副总

周德荣男 48 现任 43.49 否

裁、董事会秘书

邓波卿董事男 55 现任 14.48 否

秦强董事男 49 现任 0否

杨得坡独立董事男 54 现任 5否

伍超群独立董事男 52 现任 5否

赵然笋独立董事男 49 现任 5否

冯丹监事会主席女 44 现任 19.77 否

代清影监事女 31 现任 13.79 否

朴希春监事女 36 现任 17.08 否

周镇锋常务副总裁男 49 现任 49.08 否

副总裁、财务总

李著男 52 现任 40.64 否

监

冯国华副总裁男 46 现任 41.01 否

史宝军研发中心主任男 43 离任 9.62 否

杨育才副总裁男 43 离任 33.1 否

李谏垣副总裁男 53 现任 39.64 否

朱杰明副总裁男 43 现任 40.29 否

副总裁、研发中

杜红方男 40 现任 37.79 否

心主任

王林总裁助理男 44 现任 27.74 否

左三茂总裁助理男 54 现任 22.1 否

101

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

丁思亮总裁助理男 50 现任 27.68 否

合计 -- -- -- -- 560.15 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 394

主要子公司在职员工的数量（人） 1,859

在职员工的数量合计（人） 2,253

当期领取薪酬员工总人数（人） 2,255

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）

生产人员 1,319

销售人员 169

技术人员 329

财务人员 52

行政人员 384

合计 2,253

教育程度

教育程度类别数量（人）

研究生及以上 80

本科 325

大专 353

大专以下 1,495

合计 2,253

2、薪酬政策

公司制定了薪酬管理制度和绩效考评管理办法，建立和完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机制；员

工薪酬由基本工资、特区补贴、绩效奖金三部分组成，员工的收入能较好地与工作绩效挂钩；公司董事会下设的薪酬和考核

委员会负责对公司的董事、监事、高管进行绩效考核。公司现有考核机制符合相关法律法规，同时符合公司发展情况。

102

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、培训计划

报告期内，公司制订科学有效的培训计划，定期组织各种形式的学习和培训，全年共举办了近30次培训，涉及

管理、生产、研发、营销、行业等多个方面，充实员工的专业知识，使其更加胜任岗位工作，也为公司的研发

和创新储备更多的技术人才。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

103

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第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、

《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定，确立了股东大会、董事会、监事会及经营管理层的分层治理结构，

不断提高公司治理水平，完善治理结构，加强内部控制，防范经营管理风险。截至报告期末，公司治理的实际状况符合《上

市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。

1.关于股东与股东大会

公司股东按照《公司章程》的规定按其所持股份享受股东权利，并承担相应义务。公司严格按照《上市公司股东大会

规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能

为股东参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利，慎重考虑股东提出的各项意见与建议，从股东的根本利益出发作出

决策。

2.关于公司与控股股东

公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系，在业务、人员、资产、机构、财务上均独立于控股股东，公司董事

会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。公司控股股东能严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使

其权利并承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司经营活动。报告期内,公司没有为控股股东提供担保，亦不存在

控股股东非经营性占用公司资金的行为。

3.关于董事和董事会

公司董事会有7名董事，其中包括3名独立董事，下设战略和投资委员会、薪酬与考核委员会、审计委员会和提名委员

会四个专门委员会。公司选聘董事，董事会人数、构成及资格均符合法律、法规和公司规章的规定。报告期内，各位董事能

够依据《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等开展工作，出席董事

会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务。

4. 关于监事和监事会

公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《监事会

议事规则》的要求，认真履行自己的职责，本着对公司和全体股东负责的原则，独立地对公司的重大事项、财务状况以及董

事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。

5.关于绩效评价与激励约束机制

公司制定了薪酬管理制度和绩效考评管理办法，建立和完善公正、透明的高级管理人员的绩效考核标准和激励约束机

制，员工的收入能较好地与工作绩效挂钩；公司董事会下设的薪酬和考核委员会负责对公司的董事、监事、高管进行绩效考

核。公司现有考核机制符合相关法律法规，同时符合公司发展情况。

104

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

6.关于信息披露与透明度

公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理办法》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；

并指定巨潮资讯网为公司信息披露的网站和《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》作为公司信息

披露的报纸，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保所有投资者公平获取公司信息。公司内部制定了《信息披露管理办

法》，明确内部信息披露流程；同时，公司还根据《信息披露管理办法》的要求，加强与投资者的沟通，促进投资者对公司

的了解和认同。

7．关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、公司利益相关方、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公

司持续、健康的发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面均保持独立。

（一）业务方面：公司拥有独立完整的业务体系和自主面向市场经营的能力，控股股东未从事与公司业务相同

或相近的业务活动。

（二）人员方面：公司拥有独立的人事和薪酬管理体系，公司总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等

高级管理人员均在本公司领取报酬，亦未在控股股东处担任除董事以外的职务。

（三）资产方面：公司拥有独立的生产系统和配套设施，产、供、销系统完整独立。工业产权、商标、非专利

技术、房屋所有权、土地所有权等无形资产和有形资产均由本公司拥有，产权界定清晰。

（四）机构方面：公司设有健全的组织机构体系，股东大会、董事会、监事会及董事会下属专业委员会等内部

机构独立运作，不受其他单位或个人的干涉。

（五）财务方面：公司设有完整、独立的财务机构，配备了充足的专职财务会计人员，建立了独立的会计核算

体系和财务管理制度，并独立开设银行账户、独立纳税、独立做出财务决策。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

2014 年度股东大会年度股东大会 8.57% 2015 年 06 月 05 日 2015 年 06 月 06 日公告编号：2015-028

2015 年第一次临时临时股东大会 12.51% 2015 年 08 月 21 日 2015 年 08 月 22 日公告编号：2015-061

105

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

股东大会

2015 年第二次临时

临时股东大会 8.67% 2015 年 12 月 30 日 2015 年 12 月 31 日公告编号：2015-106

股东大会

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数

董事会次数次数亲自参加会议

杨得坡 13 10 1 0 2否

伍超群 13 13 0 0 0

赵然笋 13 13 0 0 0

独立董事列席股东大会次数 3

连续两次未亲自出席董事会的说明

无

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《独立董事工作制度》

等有关法律法规，认真履行职责，本着诚信勤勉义务，利用各自专业上的优势对公司资产重组、员工持股计划、

聘任董事、高管、续聘会计师事务所等重要事项作出独立、客观、公正的判断，发表了独立意见，并根据公司

实际情况，科学审慎决策，给公司的经营管理、规范运作提出了合理的建议，为公司未来的健康发展出谋划策。

报告期内，独立董事对公司提出的各项合理建议均被采纳。

106

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、审计委员会的履职情况

根据公司《董事会审计委员会工作细则》，审计委员会充分发挥了审核与监督作用，主要负责公司财务监督和核查工作及与

外部审计机构的沟通、协调工作。审计委员会对公司2015年内控情况进行了核查，认为公司已经建立的内控制度体系符合相

关法规的规定，并能有效控制相关风险。报告期内，审计委员会共召开了两次会议，重点对公司定期财务报告、生产经营控

制、募集资金使用情况、控股股东及关联方资金占用等事项进行审议。审计委员会就会计师事务所从事公司年度审计的工作

进行了总结评价，提出续聘会计事务所的建议。

2、薪酬与考核委员会的履职情况

报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会依照相关法规以及《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会议事规则》的规定勤

勉履行职责，召开了一次会议：对年度董事和高级管理人员薪酬情况等事项进行审核。

3、提名委员会的履职情况

报告期内，董事会提名委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会提名委员会议事规则》的规定，积极履行了职责，共

召开了一次会议：对公司拟聘任的总经理助理任职资格进行审查，未发现《公司法》及相关法律法规规定禁止担任上市公司

董事的情形。

4、战略委员会的履职情况

报告期内，董事会战略委员会依照相关法规及《公司章程》及《董事会战略委员会议事规则》的规定，报告期内召开一次会

议：战略委员会对公司战略执行情况进行回顾总结，根据公司所处的行业和市场形势及时进行了战略规划研究，并根据公司

的实际情况，对发展战略的实施提出了合理的建议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司根据《薪酬管理制度》、《绩效考评管理办法》建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与

激励约束机制，公司高级管理人员实行基本年薪和年终绩效考核相结合的薪酬制度。根据公司年度经营目标完

成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督

薪酬制度执行情况。公司根据绩效考核结果兑现其绩效年薪，并进行奖惩。公司董事会薪酬与考核委员会根据

实际情况对公司高级管理人员进行考核后，一致认为： 2015年度公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪

酬管理制度。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

107

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日

内部控制评价报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn《溢多利：2015 年度内部控制自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别财务报告非财务报告

1、重大缺陷 1.1 公司董事、监事、高级

管理人员舞弊给公司造成重大损失； 1.2

对定期报告期内报送的财务报告频繁更

1、重大缺陷：缺陷发生的可能性高，

正； 1.3 注册会计师审计过程中发现公司

会严重降低工作效率或效果、或严重加

财务报告存在重大错报； 1.4 公司内部审

大效果的不确定性、或使之严重偏离预

计对公司的对外财务报告和财务报告内部

期目标。； 2、重要缺陷：缺陷发生的

控制监督无效； 2、重要缺陷 2.1 未建立

可能性较高，会显著降低工作效率或效

定性标准反舞弊的相关制度； 2.2 未依照公认会计

果、或显著加大效果的不确定性、或使

准则选择和使用政策； 2.3 其他可能影响

之显著偏离预期目标； 3、一般缺陷：

财务报告使用者正确判断的重要缺陷；2.4

缺陷发生的可能性较小，会降低工作效

对于期末财务报告过程的控制存在一项或

率或效果、或加大效果的不确定性、或

多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表

使之偏离预期目标。

达到真实、准确的目标 3、一般缺陷不构

成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺

陷。

1、重大缺陷：（1）涉及收入的错报项

1、重大缺陷：（1）涉及收入的错报项目潜

目潜在错报≥营业收入总额的 1%； 2）

在错报≥营业收入总额的 1%；（ 2）涉及利

涉及利润的错报项目潜在错报≥利润总

润的错报项目潜在错报≥利润总额的 5% ；

额的 5% ；（ 3）涉及资产的错报项目

（ 3）涉及资产的错报项目潜在错报≥资产

潜在错报≥资产总额的 1%。2、重要缺

总额的 1%。2、重要缺陷：（ 1）涉及收入

陷：（ 1）涉及收入的错报项目营业收

的错报项目营业收入总额的 0.5%≤潜在错

入总额的 0.5%≤潜在错报＜营业收入

定量标准报＜营业收入总额的 1%；（2）利润总额的

总额的 1%；（2）利润总额的 1%≤潜在

1%≤潜在错报＜利润总额的 5%；（ 3）资

错报＜利润总额的 5%；（ 3）资产总额

产总额的 0.5%≤潜在错报＜资产总额的

的 0.5%≤潜在错报＜资产总额的 1% ；

1% ；3、一般缺陷：（1）潜在错报＜营业

3、一般缺陷：（1）潜在错报＜营业收

收入总额的 0.5%；（2）潜在错报＜利润总

入总额的 0.5%；（2）潜在错报＜利润

额的 1%；（3）潜在错报＜资产总额的

总额的 1%；（3）潜在错报＜资产总额

0.5% 。

的 0.5% 。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

108

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事

会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根

据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

内控鉴证报告披露情况披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日

内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn《广东溢多利生物科技股份有限公司内部控制鉴证报告》

内控鉴证报告意见类型标准无保留

非财务报告是否存在重大缺陷否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

109

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 21 日

审计机构名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号瑞华审字[2016]40020027 号

注册会计师姓名凌运良、李伟鹏

审计报告正文

广东溢多利生物科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的广东溢多利生物科技股份有限公司（以下简称“广东溢多利公司”）的

财务报表，包括2015年12月31日合并及公司的资产负债表，2015年度合并及公司的利润表、

合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是广东溢多利公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企

业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部

控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰

当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用

会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了广

东溢多利公司2015年12月31日合并及公司的财务状况以及2015年度合并及公司的经营成果和

现金流量。

110

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国北京中国注册会计师：

二〇一六年四月二十一日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：广东溢多利生物科技股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 161,951,878.95 109,668,365.87

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 10,387,400.66 3,380,400.00

应收账款 272,658,928.24 133,291,595.12

预付款项 35,035,321.57 6,047,627.55

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 10,528,471.46 2,291,931.00

买入返售金融资产

存货 430,944,403.73 73,807,360.03

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 20,321,120.43 120,040,000.00

流动资产合计 941,827,525.04 448,527,279.57

111

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 3,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 725,183,711.82 321,827,761.64

在建工程 62,936,789.89 18,221,711.01

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 146,675,953.64 52,230,901.03

开发支出

商誉 508,284,656.07 120,656,838.81

长期待摊费用 12,287,627.86

递延所得税资产 6,419,764.11 1,898,072.72

其他非流动资产 45,646,349.20

非流动资产合计 1,510,434,852.59 514,835,285.21

资产总计 2,452,262,377.63 963,362,564.78

流动负债：

短期借款 402,859,528.90 7,893,510.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 1,300,000.00 12,200,246.00

应付账款 214,292,359.58 56,269,897.13

预收款项 2,705,993.03 2,328,206.49

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

112

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付职工薪酬 21,542,589.32 10,108,281.49

应交税费 12,119,897.19 3,188,306.75

应付利息 136,775.83 174,260.31

应付股利 699,010.00

其他应付款 91,325,017.22 41,694,560.42

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 18,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 764,981,171.07 133,857,268.59

非流动负债：

长期借款 160,500,000.00 89,500,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 1,967,491.57

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 84,594,634.60 51,764,400.87

递延所得税负债 24,622,235.91 2,859,370.40

其他非流动负债

非流动负债合计 271,684,362.08 144,123,771.27

负债合计 1,036,665,533.15 277,981,039.86

所有者权益：

股本 120,058,099.00 99,458,728.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 827,672,094.11 266,774,547.82

减：库存股

113

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他综合收益

专项储备

盈余公积 38,255,746.64 34,285,918.95

一般风险准备

未分配利润 309,932,746.43 262,581,276.42

归属于母公司所有者权益合计 1,295,918,686.18 663,100,471.19

少数股东权益 119,678,158.30 22,281,053.73

所有者权益合计 1,415,596,844.48 685,381,524.92

负债和所有者权益总计 2,452,262,377.63 963,362,564.78

法定代表人：陈少美主管会计工作负责人：李著会计机构负责人：朴希春

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 126,940,244.82 82,406,028.79

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 6,934,266.41 2,880,400.00

应收账款 99,583,625.18 83,291,235.25

预付款项 3,273,348.26 487,020.78

应收利息

应收股利 2,493,450.00

其他应收款 194,883,963.57 102,943,410.31

存货 17,179,117.15 31,352,086.56

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 120,040,000.00

流动资产合计 451,288,015.39 423,400,181.69

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

114

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期股权投资 1,025,500,000.00 197,500,000.00

投资性房地产

固定资产 73,252,496.39 74,158,573.20

在建工程 49,495,030.01 13,229,630.20

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 4,129,175.86 4,253,214.94

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 1,258,979.18 1,026,541.86

其他非流动资产 45,000,000.00

非流动资产合计 1,198,635,681.44 290,167,960.20

资产总计 1,649,923,696.83 713,568,141.89

流动负债：

短期借款 250,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 9,602,407.74 10,637,441.91

预收款项 1,852,595.12 1,833,645.51

应付职工薪酬 10,740,135.20 8,729,604.65

应交税费 3,952,698.64 3,595,285.89

应付利息

应付股利 34,090.00

其他应付款 36,189,284.55 47,922,656.13

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 18,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 330,371,211.25 72,718,634.09

非流动负债：

115

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期借款 72,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 15,403,391.60 9,387,491.64

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 87,403,391.60 9,387,491.64

负债合计 417,774,602.85 82,106,125.73

所有者权益：

股本 120,058,099.00 99,458,728.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 826,835,049.16 265,937,502.87

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 37,772,495.10 33,802,667.41

未分配利润 247,483,450.72 232,263,117.88

所有者权益合计 1,232,149,093.98 631,462,016.16

负债和所有者权益总计 1,649,923,696.83 713,568,141.89

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 703,472,717.98 359,816,415.13

其中：营业收入 703,472,717.98 359,816,415.13

利息收入

已赚保费

116

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

手续费及佣金收入

二、营业总成本 615,142,374.86 296,208,203.09

其中：营业成本 375,553,044.53 129,714,045.95

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 3,055,918.85 1,918,692.84

销售费用 137,334,088.84 116,162,078.45

管理费用 92,814,676.20 49,441,237.54

财务费用 1,775,883.45 -3,069,604.93

资产减值损失 4,608,762.99 2,041,753.24

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

60,988.31

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 88,330,343.12 63,669,200.35

加：营业外收入 8,546,725.75 1,877,317.64

其中：非流动资产处置利得 224.36 27,334.08

减：营业外支出 2,892,135.57 1,885,321.21

其中：非流动资产处置损失 1,073,693.53 1,479,737.20

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 93,984,933.30 63,661,196.78

减：所得税费用 13,717,937.43 8,527,715.71

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 80,266,995.87 55,133,481.07

归属于母公司所有者的净利润 71,829,414.10 55,122,791.34

少数股东损益 8,437,581.77 10,689.73

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

117

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 80,266,995.87 55,133,481.07

归属于母公司所有者的综合收益

71,829,414.10 55,122,791.34

总额

归属于少数股东的综合收益总额 8,437,581.77 10,689.73

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.7019 0.6087

（二）稀释每股收益 0.7019 0.6087

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：陈少美主管会计工作负责人：李著会计机构负责人：朴希春

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 393,214,067.04 359,100,277.83

118

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

减：营业成本 180,351,559.45 158,881,534.59

营业税金及附加 1,566,034.56 1,682,402.32

销售费用 121,728,508.33 109,446,833.03

管理费用 47,953,609.96 42,791,799.26

财务费用 -1,612,110.76 -3,067,418.15

资产减值损失 1,908,709.68 1,903,874.05

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

2,493,450.00 2,800.00

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 43,811,205.82 47,464,052.73

加：营业外收入 2,816,632.11 1,645,810.64

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 1,528,894.95 1,885,321.21

其中：非流动资产处置损失 1,479,737.20

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

45,098,942.98 47,224,542.16

列）

减：所得税费用 5,400,666.05 6,069,304.06

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 39,698,276.93 41,155,238.10

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

119

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 39,698,276.93 41,155,238.10

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 656,514,862.43 350,903,548.87

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 10,762,992.36 130,748.59

收到其他与经营活动有关的现金 27,510,711.39 8,850,871.21

经营活动现金流入小计 694,788,566.18 359,885,168.67

购买商品、接受劳务支付的现金 325,340,697.07 123,150,131.90

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

120

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

74,499,536.20 42,450,806.92

金

支付的各项税费 46,041,050.72 28,965,146.64

支付其他与经营活动有关的现金 194,748,396.46 147,359,392.08

经营活动现金流出小计 640,629,680.45 341,925,477.54

经营活动产生的现金流量净额 54,158,885.73 17,959,691.13

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 120,040,000.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

26,750.00 54,752.50

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

477,467.83

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 19,981,830.90

投资活动现金流入小计 120,066,750.00 20,514,051.23

购建固定资产、无形资产和其他

97,384,325.79 52,537,921.06

长期资产支付的现金

投资支付的现金 264,804,264.89 120,040,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 125,000,000.00

投资活动现金流出小计 487,188,590.68 172,577,921.06

投资活动产生的现金流量净额 -367,121,840.68 -152,063,869.83

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 56,496,917.27 168,271,969.21

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 379,539,528.90

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 7,800,123.00

筹资活动现金流入小计 443,836,569.17 168,271,969.21

偿还债务支付的现金 39,893,510.00

121

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

分配股利、利润或偿付利息支付

31,822,814.02 22,900,000.00

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 999,750.60

筹资活动现金流出小计 72,716,074.62 22,900,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 371,120,494.55 145,371,969.21

四、汇率变动对现金及现金等价物的

626,096.48

影响

五、现金及现金等价物净增加额 58,783,636.08 11,267,790.51

加：期初现金及现金等价物余额 101,868,242.87 90,600,452.36

六、期末现金及现金等价物余额 160,651,878.95 101,868,242.87

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 385,364,152.97 350,524,743.26

收到的税费返还 161,881.79 130,748.59

收到其他与经营活动有关的现金 15,264,349.07 8,559,130.79

经营活动现金流入小计 400,790,383.83 359,214,622.64

购买商品、接受劳务支付的现金 113,665,949.04 140,324,409.48

支付给职工以及为职工支付的现

40,675,354.35 35,295,241.37

金

支付的各项税费 20,382,613.98 23,257,499.40

支付其他与经营活动有关的现金 195,509,020.99 165,291,474.91

经营活动现金流出小计 370,232,938.36 364,168,625.16

经营活动产生的现金流量净额 30,557,445.47 -4,954,002.52

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 120,040,000.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

54,752.50

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

680,000.00

的现金净额

122

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 120,040,000.00 734,752.50

购建固定资产、无形资产和其他

42,645,336.79 30,051,575.64

长期资产支付的现金

投资支付的现金 120,040,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

311,154,934.11

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 125,000,000.00

投资活动现金流出小计 478,800,270.90 150,091,575.64

投资活动产生的现金流量净额 -358,760,270.90 -149,356,823.14

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 56,496,917.27 168,271,969.21

取得借款收到的现金 340,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 1,700,000.00

筹资活动现金流入小计 398,196,917.27 168,271,969.21

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

24,485,947.53 22,900,000.00

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 24,485,947.53 22,900,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 373,710,969.74 145,371,969.21

四、汇率变动对现金及现金等价物的

726,071.72

影响

五、现金及现金等价物净增加额 46,234,216.03 -8,938,856.45

加：期初现金及现金等价物余额 80,706,028.79 89,644,885.24

六、期末现金及现金等价物余额 126,940,244.82 80,706,028.79

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目少数股

其他权益工具资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

积存股合收益备积险准备利润计

优先永续其他

123

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

股债

99,458

266,774 34,285, 262,581 22,281, 685,381

一、上年期末余额 ,728.0

,547.82 918.95 ,276.42 053.73 ,524.92

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

99,458

266,774 34,285, 262,581 22,281, 685,381

二、本年期初余额 ,728.0

,547.82 918.95 ,276.42 053.73 ,524.92

三、本期增减变动 20,599

560,897 3,969,8 47,351, 97,397, 730,215

金额（减少以“－” ,371.0

,546.29 27.69 470.01 104.57 ,319.56

号填列） 0

（一）综合收益总 71,829, 8,437,5 80,266,

额 414.10 81.77 995.87

20,599

（二）所有者投入 560,897 89,790, 671,287

,371.0

和减少资本 ,546.29 672.80 ,590.09

20,599

1．股东投入的普 560,897 581,496

,371.0

通股 ,546.29 ,917.29

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

89,790, 89,790,

4．其他

672.80 672.80

3,969,8 -24,477, -831,15 -21,339,

（三）利润分配

27.69 944.09 0.00 266.40

3,969,8 -3,969,8

1．提取盈余公积

27.69 27.69

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -20,508, -831,15 -21,339,

124

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

股东）的分配 116.40 0.00 266.40

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

120,05 1,415,5

827,672 38,255, 309,932 119,678

四、本期期末余额 8,099. 96,844.

,094.11 746.64 ,746.43 ,158.30

00 48

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

39,000

1,530,5 30,170, 234,474 584,047 305,758

一、上年期末余额 ,000.0

02.50 395.14 ,008.89 .00 ,953.53

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

39,000

1,530,5 30,170, 234,474 584,047 305,758

二、本年期初余额 ,000.0

02.50 395.14 ,008.89 .00 ,953.53

125

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、本期增减变动 60,458

265,244 4,115,5 28,107, 21,697, 379,622

金额（减少以“－” ,728.0

,045.32 23.81 267.53 006.73 ,571.39

号填列） 0

（一）综合收益总 55,122, 10,689. 55,133,

额 791.34 73 481.07

14,658

（二）所有者投入 311,044 21,686, 347,389

,728.0

和减少资本 ,045.32 317.00 ,090.32

14,658

1．股东投入的普 311,044 325,702

,728.0

通股 ,045.32 ,773.32

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

21,686, 21,686,

4．其他

317.00 317.00

4,115,5 -27,015, -22,900,

（三）利润分配

23.81 523.81 000.00

4,115,5 -4,115,5

1．提取盈余公积

23.81 23.81

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -22,900, -22,900,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

45,800

（四）所有者权益 -45,800,

,000.0

内部结转 000.00

45,800

1．资本公积转增 -45,800,

,000.0

资本（或股本） 000.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

126

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

99,458

266,774 34,285, 262,581 22,281, 685,381

四、本期期末余额 ,728.0

,547.82 918.95 ,276.42 053.73 ,524.92

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

99,458,7 265,937,5 33,802,66 232,263 631,462,0

一、上年期末余额

28.00 02.87 7.41 ,117.88 16.16

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

99,458,7 265,937,5 33,802,66 232,263 631,462,0

二、本年期初余额

28.00 02.87 7.41 ,117.88 16.16

三、本期增减变动

20,599,3 560,897,5 3,969,827 15,220, 600,687,0

金额（减少以“－”

71.00 46.29 .69 332.84 77.82

号填列）

（一）综合收益总 39,698, 39,698,27

额 276.93 6.93

（二）所有者投入 20,599,3 560,897,5 581,496,9

和减少资本 71.00 46.29 17.29

1．股东投入的普 20,599,3 560,897,5 581,496,9

通股 71.00 46.29 17.29

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

127

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

3,969,827 -24,477, -20,508,1

（三）利润分配

.69 944.09 16.40

3,969,827 -3,969,8

1．提取盈余公积

.69 27.69

2．对所有者（或 -20,508, -20,508,1

股东）的分配 116.40 16.40

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

120,058, 826,835,0 37,772,49 247,483 1,232,149

四、本期期末余额

099.00 49.16 5.10 ,450.72 ,093.98

上期金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

39,000,0 693,457.5 29,687,14 218,123 287,504,0

一、上年期末余额

00.00 5 3.60 ,403.59 04.74

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

39,000,0 693,457.5 29,687,14 218,123 287,504,0

二、本年期初余额

00.00 5 3.60 ,403.59 04.74

三、本期增减变动 60,458,7 265,244,0 4,115,523 14,139, 343,958,0

128

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

金额（减少以“－” 28.00 45.32 .81 714.29 11.42

号填列）

（一）综合收益总 41,155, 41,155,23

额 238.10 8.10

（二）所有者投入 14,658,7 311,044,0 325,702,7

和减少资本 28.00 45.32 73.32

1．股东投入的普 14,658,7 311,044,0 325,702,7

通股 28.00 45.32 73.32

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

4,115,523 -27,015, -22,900,0

（三）利润分配

.81 523.81 00.00

4,115,523 -4,115,5

1．提取盈余公积

.81 23.81

2．对所有者（或 -22,900, -22,900,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益 45,800,0 -45,800,0

内部结转 00.00 00.00

1．资本公积转增 45,800,0 -45,800,0

资本（或股本） 00.00 00.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

99,458,7 265,937,5 33,802,66 232,263 631,462,0

四、本期期末余额

28.00 02.87 7.41 ,117.88 16.16

129

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、公司基本情况

（一）历史沿革

1、珠海经济特区溢多利酶制剂有限公司成立

广东溢多利生物科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)前身珠海经济特区溢多利酶制剂有限

公司是经珠海经济特区引进外资办公室《关于合作经营“珠海经济特区溢多利酶制剂有限公司”合同书及章

程中的批复》（珠特引外资字[1991]259号）文件批准成立的中外合作经营企业，《中华人民共和国台港澳

侨投资企业批准证书》批准号为“外经贸珠合作证字[1991]106号”，1991年9月3日获得注册号为工商企作粤

珠字第0617号的企业法人营业执照，注册资本为200万元港币。其中澳门耀文贸易行出资184万元港币占公

司注册资本的92%，珠海经济特区民光实业公司出资16万元港币，占公司注册资本的8%，业经广东华粤会

计师事务所出具的华粤穗业字[94]31189号验资报告验证。

股东名称出资数额（万元港币）股权比例（%）

澳门耀文贸易行 184.00 92.00

珠海经济特区民光实业公司 16.00 8.00

合计 200.00 100.00

2、珠海经济特区溢多利酶制剂有限公司更名

1995年2月23日，经珠海市引进外资办公室《关于变更企业名称复函》（珠引管函[1995]018号）文件

批准，同意公司前身珠海经济特区溢多利酶制剂有限公司名称变更为“珠海经济特区溢多利有限公司”。本

次名称办理了工商变更登记。1995年8月8日，公司企业注册号由“工商企作粤珠字第0617号”变更为“企作粤

珠总字第000006号”。

3、有限公司阶段的股权变动

本公司整体变更为股份有限公司之前，经历了以下股权变更：

（1）1997年1月10日，珠海经济特区民光实业公司和澳门耀文贸易行签署《股权转让协议》，约定珠

海经济特区民光实业公司将其持有的本公司全部出资额转让给澳门耀文贸易行，本次股权转让完成后，本

公司变更为外商独资企业。本次股权转让经珠海经济特区引进外资办公室1997年1月30日的《关于珠海经

济特区溢多利有限公司由合作企业改为外资企业的批复》（珠特引外资管字[1997]034号）文件批准同意。

股权转让后，公司办理了工商变更登记并取得了批准号企独粤珠总副字第000006号企业法人营业执照以及

外经贸珠外资证字[1997]505号《中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书》。本次股权转让后，公司的

股权结构如下：

股东名称出资数额（万元港币）股权比例（%）

澳门耀文贸易行 200.00 100.00

合计 200.00 100.00

（2）1998年12月，经珠海经济特区引进外资办公室以《关于珠海经济特区溢多利有限公司由外资企

业变更为合资企业的批复》（珠特引进管字[1998]553号）文件批准，澳门耀文贸易行将其所持本公司75%

的股权转让给珠海经济特区金大地农牧科技有限公司，公司由外商独资企业变更为中外合资企业。本次股

权转让办理了相关变更登记手续，并取得了外经贸珠合资证字[1999]0001号《中华人民共和国台港澳侨投

资企业批准证书》以及企合粤珠总副字第000006号企业法人营业执照。

股权转让完成后，经珠海经济特区引进外资办公室以《关于珠海经济特区溢多利有限公司由外资企业

变更为合资企业的批复》（珠特引进管字[1998]553号）文件批准，珠海经济特区金大地农牧科技有限公司

和澳门耀文贸易行同比例对公司进行增资，公司的注册资本由200万元港币增加至2,600万元港币。本次增

资共分两期出资，针对本次增资，1999年1月26日珠海市珠诚会计师事务所出具珠诚验字[1999]9070号验资

报告和2001年3月8日珠海立信合伙会计师事务所出具珠立验字[2001]第B-010号验资报告分别进行了验证。

增资后，珠海经济特区金大地农牧科技有限公司出资1,950万元港币，拥有75%的股权；澳门耀文贸易行出

130

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

资650万元港币，拥有25%的股权。

本次股权转让及增资后，公司的股权结构如下：

股东名称出资数额（万元港币）股权比例（%）

珠海经济特区金大地农牧科技有限公司 1,950.00 75.00

澳门耀文贸易行 650.00 25.00

合计 2,600.00 100.00

（3）2000年11月，澳门耀文贸易行分别与深圳市东方数码港科技开发有限公司、深圳市嘉信福实业

发展有限公司、珠海经济特区金丰达有限公司、大连金兰第一水产养殖场签订《股权转让合同》，约定：

澳门耀文贸易行向深圳市东方数码港科技开发有限公司转让其所持有的本公司10%的股权；向深圳市嘉信

福实业发展有限公司转让其所持有的本公司5%的股权；向珠海经济特区金丰达有限公司转让其所持有的本

公司5%的股权；向大连金兰第一水产养殖场转让其所持有的本公司5%的股权。2000年12月，珠海市引进

外资办公室以《关于珠海经济特区溢多利有限公司由中外合资企业改为内资企业的批复》（珠特引进外资

管字[2000]436号）文件批准了本次股权转让。本次股权转让办理了工商变更登记。

本次股权转让完成后，公司由中外合资企业变更为内资企业，公司注册资本币种由港币变更为人民币。

按照1：1.0481的汇率，公司注册资本由26,000,000元港币变更为27,251,200元人民币。业经珠海立信合伙会

计师事务所出具的珠立验字[2001]第B-010号验资报告验证。

本次股权变更后，公司的股权结构如下：

股东名称出资数额（人民币元）股权比例（%）

珠海经济特区金大地农牧科技有限公司 20,438,400.00 75.00

深圳市东方数码港科技开发有限公司 2,725,100.00 10.00

深圳市嘉信福实业发展有限公司 1,362,600.00 5.00

珠海经济特区金丰达有限公司 1,362,600.00 5.00

大连金兰第一水产养殖场 1,362,500.00 5.00

合计 27,251,200.00 100.00

4、广东溢多利生物科技股份有限公司成立

经广东省人民政府办公厅粤办函703号“关于同意变更设立广东溢多利生物科技股份有限公司的复函”

和广东省经济贸易委员会粤经贸函654号批准，由珠海经济特区金大地农牧科技有限公司、深圳市东方数

码港科技开发有限公司、深圳市嘉信福实业发展有限公司、大连金兰第一水产养殖场及珠海经济特区金丰

达有限公司五位原股东作为发起人，由珠海经济特区溢多利有限公司整体变更为股份有限公司。根据发起

人协议、章程的约定，公司各股东以截至2001年3月31日止珠海经济特区溢多利有限公司经审计的净资产

3000万元按1：1的比例折合为广东溢多利生物科技股份有限公司的股本，注册资本变更为3000万元，业经

上海立信长江会计师事务所信长会师报字[2001]第21762号验资报告验证。2001年12月30日取得广东省工商

管理局4400001009969号企业法人营业执照。至此公司股权结构如下：

股东名称股份性质持股数量（万股）持股比例（%）

珠海经济特区金大地农牧科技有限公司社会法人股 2,250 75.00

深圳市东方数码港科技开发有限公司社会法人股 300 10.00

深圳市嘉信福实业发展有限公司社会法人股 150 5.00

珠海经济特区金丰达有限公司社会法人股 150 5.00

大连金兰第一水产养殖场社会法人股 150 5.00

合计 3,000 100.00

5、本公司股东第一次股权转让

2005年1月，本公司股东深圳市嘉信福实业发展有限公司将其持有的本公司150万股权转让给珠海同冠

131

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

贸易有限公司；本公司股东深圳市东方数码港科技开发有限公司将其持有的本公司300万股权转让给珠海

态生源生物科技有限公司。

股权转让后，本公司股本结构为：

股东名称股份性质持股数量（万股）持股比例（%）

珠海经济特区金大地农牧科技有限公司社会法人股 2,250.00 75.00

珠海态生源生物科技有限公司社会法人股 300.00 10.00

珠海同冠贸易有限公司社会法人股 150.00 5.00

大连万海金浪水产有限公司社会法人股 150.00 5.00

珠海经济特区金丰达有限公司社会法人股 150.00 5.00

合计 3,000.00 100.00

2003年8月7日，股东大连金兰第一水产养殖场因改制更名为大连万海金浪水产有限公司。

6、本公司股东第二次股权转让

2009年5月18日，本公司股东大连万海金浪水产有限公司（原名为大连金兰第一水产养殖场）将其持

有的本公司150万股权转让给自然人王世忱；2009年7月26日珠海经济特区金大地农牧科技有限公司将其持

有的本公司300万股权分别转让给自然人王世忱、陈少武各150万股。

股权转让后，本公司股本结构为：

股东名称股份性质持股数量（万股）持股比例（%）

珠海市金大地投资有限公司社会法人股 1,950.00 65.00

珠海态生源生物科技有限公司社会法人股 300.00 10.00

王世忱自然人股 300.00 10.00

珠海同冠贸易有限公司社会法人股 150.00 5.00

陈少武自然人股 150.00 5.00

珠海经济特区金丰达有限公司社会法人股 150.00 5.00

合计 3,000.00 100.00

2009年8月11日，公司企业法人营业执照注册号由“广东省工商行政管理局4400001009969号”变更为“广

东省珠海市工商行政管理局440400000182998号”。

2009年9月11日，股东珠海经济特区金大地农牧科技有限公司更名为珠海市金大地投资有限公司。

2009年12月31日，股东珠海态生源生物科技有限公司更名为珠海态生源贸易有限公司。

7、本公司增资

2010年3月25日，根据本公司2009年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司以未分配利润增加注

册资本900万元，转增后，公司注册资本增至人民币3900万元，此次增资业经利安达会计师事务所利安达

验字[2010]第B-1015号验资报告验证，并于2010年5月27日办理了工商变更登记。

变更后的股本结构为：

股东名称股份性质持股数量（万股）持股比例（%）

珠海市金大地投资有限公司社会法人股 2,535.00 65.00

珠海态生源贸易有限公司社会法人股 390.00 10.00

王世忱自然人股 390.00 10.00

珠海同冠贸易有限公司社会法人股 195.00 5.00

陈少武自然人股 195.00 5.00

珠海经济特区金丰达有限公司社会法人股 195.00 5.00

132

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 3,900.00 100.00

8、本公司发行新股

根据公司2013年第六次临时股东大会会议决议，经中国证券监督管理委员会《关于核准广东溢多利生

物科技股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2014]64号）核准，公司向社会公开发行人民

币普通股（A 股）1,145.00 万股，其中通过发行新股680.00 万股增加注册资本人民币6,800,000.00 元，公

司股东公开发售股份465.00 万股。每股面值1 元，每股发行价格为人民币27.88 元，变更后的注册资本为

人民币45,800,000.00 元。此次增资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2014]40030001号验

资报告验证，并于2014年3月28日办理了工商变更登记。

9、资本公积转赠股本

根据公司2014年第一次临时股东大会会议决议，公司申请增加注册资本人民币45,800,000.00元，由资

本公积转增股本，转增基准日期为2014年9月10日，变更后注册资本为人民币91,600,000.00元。此次增资业

经大华会计师事务所（特殊普通合伙）大华验字[2014]000402号验资报告验证，并于2014年10月10日办理

了工商变更登记。

10、2014年度发行股份购买资产

根据公司2014年第二次临时股东大会会议决议及中国证监会“证监许可[2014]1397号”文《关于核准广

东溢多利生物科技股份有限公司向李洪兵等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司申请增

加注册资本人民币7,858,728.00元，由李洪兵、李军民、张锦杰、李海清、张昱、高志忠、蔡先红、李志方、

孙明芳、李贵骏、张国刚、张莉、张娟、熊慧、鲁丽、资光俊、洪振兰、洪家兵、洪振秀、刘文明和崔红

于2014年12月29日前一次缴足。变更后的注册资本为人民币99,458,728.00元。此次增资业经大华会计师事

务所（特殊普通合伙）珠海分所大华验字[2014]030044号验资报告验证。

11、发行股份购买资产配套募集资金

根据公司2014年第二次临时股东大会会议决议及中国证监会“证监许可[2014]1397号”文《关于核准广

东溢多利生物科技股份有限公司向李洪兵等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司申请增

加注册资本人民币3,081,854.00元，由蔡小如以现金方式认购，变更后注册资本为人民币102,540,582.00元。

此次增资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华验字[2015]40030003号验资报告验证。

12、2015年度发行股份购买资产

根据公司2015年第一次临时股东大会会议决议及中国证监会“证监许可[2015]2692号”文《关于核准广

东溢多利生物科技股份有限公司向刘喜荣等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司申请增

加注册资本人民币17,517,517元，由刘喜荣、李军民、冯战胜、符杰、欧阳支、常德沅澧产业投资控股有

限公司于2015年12月10日前一次缴足。变更后的注册资本为人民币为120,058,099元。此次增资业经大华会

计师事务所（特殊普通合伙）大华验字第[2015]001278号验资报告验证。

（二）企业类型：股份有限公司

（三）经营范围：生产及销售酶制剂、饲料添加剂、添加剂预混合饲料，兽药散剂

（四）所属行业：饲料添加剂

（五）注册地址：广东省珠海市南屏科技园工业区屏北一路8号

（六）主业变化：本报告期内，本公司主营业务没有发生变化。

本财务报表业经本公司董事会于2016年4月21日决议批准报出。

截至2015年12月31日，本公司纳入合并范围的子公司共10户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本

公司本年度合并范围比上年度增加7户，详见本附注八“合并范围的变更”。

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广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计

准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修

订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会

计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告

的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报

表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

本公司的营业期限为长期。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

财政部于2014年依次修订，或者新颁布了《企业会计准则第39号公允价值计量》、《企业会计准则第30号财务报表列报》、

《企业会计准则第9号职工薪酬》、《企业会计准则第40号合营安排》、《企业会计准则第33号合并财务报表》、《企业会

计准则第2号长期股权投资》、《企业会计准则第41号在其他主体中权益的披露》、《企业会计准则第37号金融工具列报》、

《企业会计准则——基本准则》等企业会计准则。除《企业会计准则第37号金融工具列报》、《企业会计准则——基本准则》

外，本公司及合并范围内子公司自2014年7月1日起执行，《企业会计准则第37号金融工具列报》自2014年1月1日执行，《企

业会计准则——基本准则》自2014年7月23日执行。

上述修订或者新颁布的企业会计准则对本公司无重大影响，对当期及列报前期净损益无影响。

除上述外，本报告期公司其他会计政策未发生变更。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2015年12月31日的财务

状况及2015年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证

券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》

有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司采用公历年制，即自每年1月1日至12月31日为一个会计年度。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月

作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

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广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、记账本位币

本公司以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同

一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制

下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与

合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支

付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢

价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同

一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为

被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资

产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询

等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证

券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价

值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价

的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。

合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债

及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨

认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认

的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在

购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商

誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，

计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的

通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”

的判断标准（参见本附注四、5），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本

部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务

报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，

作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资

时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除

了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其

135

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计

量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收

益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理

（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额

以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与

被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括

本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失

实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包

括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制

下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流

量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期

初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并

财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政

策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可

辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损

益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在

合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在

该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控

制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算

应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。

与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相

同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，

其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》

或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直

至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济

影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是

同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易

的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经

济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子

公司的长期股权投资”（详见本附注四、11）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控

136

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一

揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之

前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合

收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已

知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易

本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌

价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按

照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①

属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；

②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之

外，均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以

公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原

记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并

计入资本公积。

（3）外币财务报表的折算

编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变

动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损

益。

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产

负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未

分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东

权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，

将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经

营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的

影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控

制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报

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广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

表折算差额，全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该

境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为

联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转

入处置当期损益。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认

时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用

直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所

需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的

报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实

际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术

包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具

当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

（2）金融资产的分类、确认和计量

以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。

初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关的交

易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出

售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方

式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同

的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权

益工具结算的衍生工具除外。

符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计

量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资

产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的

利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。

②持有至到期投资

是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的

利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本

及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内

的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量

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广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利

率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

③贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款

的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的

利得或损失，计入当期损益。

④可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上

或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已

发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币

货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确

认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以

及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资

产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值

测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产

（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值

测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

①持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值

损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上

与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超

过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

②可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售

权益工具投资发生减值。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入

当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已

计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的

事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可

供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交

付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金

融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然

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企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控

制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移

金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计

入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分

之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合

收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有

权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方

的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；

既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了

控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初

始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易

费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的

条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成

的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

②其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍

生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确

认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

③财务担保合同及贷款承诺

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公

允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确

认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号

—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）

与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同

条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工

具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的

要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。

对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金

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融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，

单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。

如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允

价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司

计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在

资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融

资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后

增加股东权益。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的

公允价值变动额。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准占应收款项账面余额 10%以上的款项

经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未

来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

独进行减值测试未发生减值的，参照信用风险组合以账龄分

析法计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 30.00% 30.00%

2－3 年 60.00% 60.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由以单项金额不重大且账龄 3 年以上为确认依据

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备，如果无法准确预计其未来现金流量

现值的，参照信用风险组合以账龄分析法计提坏账准备。

12、存货

（1）存货分类

本公司存货主要包括：原材料、产成品、自制半成品、库存商品、包装物、低值易耗品等。

（2）发出存货的计价方法

存货发出采用加权平均法核算。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

①存货可变现净值的确定：产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货以该存货的估

计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。需要经过加工的材料存货，以所生

产的产品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可

变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。若持有存

货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值应当以一般销售价格为基础计算。

②存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌

价准备。本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计

提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与

其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

计提存货减值准备以后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在

原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度

本公司存货采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。

13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投

资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以

公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。

共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享

控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策

的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

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对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合

并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的

现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调

整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财

务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期

股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留

存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是

否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处

理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账

面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投

资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足

冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其

他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始

投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。

通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子

交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一

揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的

长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。

原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的

累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于

发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取

得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合

同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自

身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。

对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按

照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本

之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益

按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确

认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金

股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和

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利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投

资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的

净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政

策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联

营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比

例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内

部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业

务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的

初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营

企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业

及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额

确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单

位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承

担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥

补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司

自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调

整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与

处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投

资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5 “合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。

其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损

益。

采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权

益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处

理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按

比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控

制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接

处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投

资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股

权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即

采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金

融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计

入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核

算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的

基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配

以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权

益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准

则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

144

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金

融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当

期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各

项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价

款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再

一并转入丧失控制权的当期损益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与

其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的

影响进行初始计量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 20 5.00% 4.75%

生产设备年限平均法 10 3.00% 9.70%

运输设备年限平均法 10 3.00% 9.70%

固定资产装修年限平均法 10 0.00% 10.00%

办公设备年限平均法 5 3.00% 19.40%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁

方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的

在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者

中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前

的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。

145

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减值”。

18、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接

归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为

使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的

符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确

认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性

投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权

平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确

定。

资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状

态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停

借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其

成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建

筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用

权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿

命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。

此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济

利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当

期损益：

146

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

资产；

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

22、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、

合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。

如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到

可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可

收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资

产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照

该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公

允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发

生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未

来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并

确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。

资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同

效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低

于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面

价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各

项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、长期待摊费用

本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长

期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、

住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将

实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计

量。

147

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业

保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司聘请独立精算师根据

预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量

设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。于资产负债表日，本公司将设定受益计划所产

生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建

议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及

支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞

退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日

的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退

福利）。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除

此之外按照设定收益计划进行会计处理。

25、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义

务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时

义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为

资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

1、亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合

同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认

的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。

2、重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组

有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即

签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。

26、股份支付

1、股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债

的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

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广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该

公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权

益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入

相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估

计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方

服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可

靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计

量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达

到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照

本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损

益。

2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价

值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价

值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的

服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将

剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权

条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司

内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

①结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，

作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认

为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益

结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份

支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和

结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

收入确认原则和计量方法：

（1）销售商品

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公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管

理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入

企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。

（2）提供劳务

在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。

29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其

余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划

分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，

根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比

例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指

明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值

计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损

益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明

能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额

计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根

据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所

依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财

政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对

特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算

作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应

满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收

益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间

计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计

入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

本公司因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行搬迁，收到政府从财政预算

直接拨付的搬迁补偿款，作为专项应付款处理。其中，属于对本公司在搬迁和重建过程中发生的固定资产

和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，自专项应付款转入递延收

益，并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助核算，取得的搬迁补偿款扣除转入

递延收益的金额后如有结余的，确认为资本公积。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其

余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划

分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，

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广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比

例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指

明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。

政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值

计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损

益。

本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明

能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额

计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根

据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所

依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财

政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对

特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算

作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应

满足的其他相关条件（如有）。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收

益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间

计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计

入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

本公司因城镇整体规划、库区建设、棚户区改造、沉陷区治理等公共利益进行搬迁，收到政府从财政预算

直接拨付的搬迁补偿款，作为专项应付款处理。其中，属于对本公司在搬迁和重建过程中发生的固定资产

和无形资产损失、有关费用性支出、停工损失及搬迁后拟新建资产进行补偿的，自专项应付款转入递延收

益，并根据其性质按照与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助核算，取得的搬迁补偿款扣除转入

递延收益的金额后如有结余的，确认为资本公积。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规

定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务

法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵

扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负

债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性

差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。

除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产

或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营

企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未

来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述

例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性

差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未

来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

151

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清

偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所

得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所

得额时，减记的金额予以转回。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计

入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于

发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小

的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

（1）本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资

产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租

赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁

付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当

期损益。

（2）本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价

值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认

为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权

列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损

益。

32、其他重要的会计政策和会计估计

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

152

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税产品、原材料销售收入 17%、3%

营业税应税营业收入 5%

城市维护建设税应缴纳流转税额 7%、5%

企业所得税应纳税所得额见下表

教育费附加应缴纳流转税额 3%、2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

广东溢多利生物科技股份有限公司 15%

内蒙古溢多利生物科技有限公司 15%

湖南鸿鹰生物科技有限公司 15%

湖南新鸿鹰生物工程有限公司 15%

湖南新合新生物医药有限公司 15%

湖南成大生物技术有限公司 15%

湖南诺凯生物医药有限公司 25%

长沙开源化工有限公司 25%

北京市科益丰生物技术发展有公司 15%

北京法莫斯达制药科技有限公司 25%

河南利华制药有限公司 25%

2、税收优惠

增值税税收优惠：

根据广东省国家税务局粤国税函[2000]476号文，自2000年1月1日起对公司生产的“溢多肥”、“禽肥宝”

饲料产品免征增值税；

2014年，根据财政部、国家税务总局《关于饲料产品免征增值税问题的通知》（财税[2001]121号）和

广东省国家税务局《关于进一步加强饲料产品免征增值税工作的通知》（粤国税发[2003]43号）文的精神，

广东省农业科学院农产品公共检测中心出具粤农科饲检免字(2013)46号检验合格证明认定，2014年1月至

2015年12月对公司生产的“微量元素预混合饲料（麟来宝）”4个品种、“复合预混饲料838” 3个品种饲料产

153

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

品免征增值税。

企业所得税税收优惠：

根据粤科高字[2015]30号文，本公司连续被认定为高新技术企业，有效期自2014年起3年内有效，公

司2014-2016年执行15%的企业所得税率。

根据托国税管字[2010]14号文件规定，子公司内蒙古溢多利生物科技有限公司2009年度、2010年度享

受西部大开发所得税优惠政策，执行15%的企业所得税率。根据国家税务总局[2012]第12号公告，子公司

内蒙古溢多利生物科技有限公司2011-2020年度可备案享受15%的企业所得税率。

2014年1月9日，根据湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合

下发的《关于认定湖南五祥新材料科技有限公司等223家企业为湖南省2013年第一批高新技术企业的通知》

（湘科高办字[2014]8号），鸿鹰生物认定为高新技术企业，取得编号为GR201343000021高新企业证书，

认定有效期自2013年起3年内有效，公司2013-2015年执行15%企业所得税率。

2015年10月28日，根据湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联

合颁发的《高新技术企业证书》，子公司湖南新鸿鹰生物工程有限公司被认定为高新技术企业，取得编号

为GR201543000416高新企业证书，认定有效期自2015年起3年内有效，公司2015-2017年执行15%企业所得

税率。

子公司湖南新合新生物医药有限公司于2014年08月28取得编号为：GR201443000167的高新技术企业证

书，有效期为三年。公司已取得津市市国家税务局批准的2015年度企业所得税优惠事项备案表，企业

2014-2016年享受企业所得税15%的优惠政策。

子公司北京市科益丰生物技术发展有限公司于2013年11月11日取得编号为：GF201311000414的高新技

术企业证书，有效期为三年，已于税局备案，2013-2015年享受企业所得税15%的优惠政策。

子公司湖南成大生物科技有限公司于2014年8月经湖南省科技厅审批认定为高新技术企业，高新技术企业

认定证书编号为：GR201443000226号，证书有效期为3年。2014-2016年享受企业所得税15%的优惠政策。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 1,084,735.81 1,231,893.42

银行存款 160,867,143.14 100,636,349.45

其他货币资金 0.00 7,800,123.00

合计 161,951,878.95 109,668,365.87

其他说明

年末余额中不存在抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位：元

项目期末余额期初余额

154

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 10,387,400.66 3,380,400.00

合计 10,387,400.66 3,380,400.00

（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目期末已质押金额

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 59,881,767.53 0.00

合计 59,881,767.53 0.00

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位：元

项目期末转应收账款金额

其他说明

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

类别账面余额坏账准备账面余额坏账准备

账面价值账面价值

金额比例金额计提比金额比例金额计提比例

155

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00

应收账款

按信用风险特征组

292,844, 20,185,1 272,658,9 142,344 9,053,253 133,291,59

合计提坏账准备的 100.00% 6.89% 100.00% 6.36%

052.29 24.05 28.24 ,848.45 .33 5.12

应收账款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00

的应收账款

292,844, 20,185,1 272,658,9 142,344 9,053,253 133,291,59

合计 100.00% 6.89% 100.00% 6.36%

052.29 24.05 28.24 ,848.45 .33 5.12

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 280,341,994.33 14,017,099.72 5.00%

1至2年 6,093,537.09 1,828,061.12 30.00%

2至3年 5,171,394.14 3,102,836.48 60.00%

3 年以上 1,237,126.73 1,237,126.73 100.00%

合计 292,844,052.29 20,185,124.05 6.89%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

156

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

应收帐款 213,576.66

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

金钱(珠海)有限公

货款 7,000.00 货款长期无法收回否

司

合肥温氏畜牧有限

货款 150.00 货款长期无法收回否

公司

芜湖温氏畜牧有限

货款 300.00 货款长期无法收回否

公司

宁乡广东温氏禽畜

货款 1,625.00 货款长期无法收回否

有限公司

耒阳温氏禽畜有限

货款 5,500.00 货款长期无法收回否

公司

新兴县稔村温氏家

货款 5,500.00 货款长期无法收回否

禽有限公司

成都华西希望农业

科学技术研究所有货款 1,450.00 货款长期无法收回否

限公司

DABACO

GROUP(DABACO 货物质量问题货款

货款 179,453.66 否

VIETNAM 无法收回

CORPORATION)

安徽淮北正虹饲料

货款 1,370.00 货款长期无法收回否

有限责任公司

亳州正虹饲料有限

货款 570.00 货款长期无法收回否

公司

岳阳市正飞饲料有

货款 665.00 货款长期无法收回否

限公司

山东省昌邑正虹饲

货款 357.00 货款长期无法收回否

料有限公司

焦作正虹饲料有限

货款 60.00 货款长期无法收回否

公司

安徽滁州正虹饲料货款 20.00 货款长期无法收回否

157

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

有限公司

石家庄正虹饲料有

货款 56.00 货款长期无法收回否

限公司

广东加大实业有限

货款 500.00 货款长期无法收回否

公司

湖南雪丽造纸有限

货款 9,000.00 公司破产否

公司

合计 -- 213,576.66 -- -- --

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为61,520,571.35元，占应收账款年末余

额合计数的比例为21.01%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为3,076,028.57 元。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 29,831,322.20 85.15% 5,647,075.41 93.38%

1至2年 5,203,999.37 14.85% 400,552.14 6.62%

合计 35,035,321.57 -- 6,047,627.55 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额为19,576,598.10元，占预付款项年末余额

合计数的比例为55.88%。

其他说明：

158

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

7、应收利息

（1）应收利息分类

单位：元

项目期末余额期初余额

（2）重要逾期利息

是否发生减值及其判断

借款单位期末余额逾期时间逾期原因

依据

其他说明：

8、应收股利

（1）应收股利

单位：元

项目(或被投资单位) 期末余额期初余额

（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利

单位：元

是否发生减值及其判断

项目(或被投资单位) 期末余额账龄未收回的原因

依据

其他说明：

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00

其他应收款

按信用风险特征组 11,564,0 1,035,62 10,528,47 2,785,7 493,774.3 2,291,931.0

100.00% 8.96% 100.00% 17.73%

合计提坏账准备的 93.16 1.70 1.46 05.36 6 0

159

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00

的其他应收款

11,564,0 1,035,62 10,528,47 2,785,7 493,774.3 2,291,931.0

合计 100.00% 8.96% 100.00% 17.73%

93.16 1.70 1.46 05.36 6 0

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 10,643,958.20 532,197.92 5.00%

1至2年 505,679.97 151,703.99 30.00%

2至3年 156,838.00 94,102.80 60.00%

3 年以上 257,616.99 257,616.99 100.00%

合计 11,564,093.16 1,035,621.70 8.96%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

160

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

备用金 2,186,482.18 534,412.50

押金 754,397.32 258,770.00

出口退税 1,517,535.97 221,525.13

应收水电、租金 825,325.01 1,543,517.36

保证金 3,460,000.00

加油卡 138,485.96

预付保险费 107,003.25

其他 2,574,863.47 227,480.37

合计 11,564,093.16 2,785,705.36

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

津市市财政局工业

保证金 1,440,000.00 1 年以内 12.45% 72,000.00

集中区分局

常德财鑫投资担保

保证金 1,020,000.00 1 年以内 8.82% 51,000.00

有限公司

湖南中达保证金 1,000,000.00 1 年以内 8.65% 50,000.00

应收出口退税出口退税 728,189.92 1 年以内 6.30% 36,409.50

刘海丰备用金 720,000.00 1 年以内 6.23% 36,000.00

合计 -- 4,908,189.92 -- 42.45% 245,409.50

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

161

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

10、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 47,275,252.18 393,229.38 46,882,022.80 14,783,881.34 154,825.68 14,629,055.66

在产品 172,594,191.52 883,474.73 171,710,716.79 5,449,920.75 0.00 5,449,920.75

库存商品 107,684,273.06 4,721,348.25 102,962,924.81 21,715,283.24 129,271.96 21,586,011.28

包装物 2,073,102.21 331,526.49 1,741,575.72 2,515,177.03 201,979.78 2,313,197.25

自制半成品 84,635,434.34 969,681.09 83,665,753.25 27,061,410.92 0.00 27,061,410.92

低值易耗品 8,539,768.93 0.00 8,539,768.93 2,767,764.17 0.00 2,767,764.17

委托加工物资 15,232,305.14 0.00 15,232,305.14

发出商品 209,336.29 0.00 209,336.29

合计 438,243,663.67 7,299,259.94 430,944,403.73 74,293,437.45 486,077.42 73,807,360.03

（2）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额本期减少金额

项目期初余额期末余额

计提其他转回或转销其他

原材料 154,825.68 111,664.69 152,017.98 25,278.97 0.00 393,229.38

在产品 0.00 0.00 883,474.73 0.00 0.00 883,474.73

库存商品 129,271.96 1,593,418.62 3,127,929.63 129,271.96 0.00 4,721,348.25

包装物 201,979.78 0.00 129,546.71 0.00 0.00 331,526.49

自制半成品 0.00 0.00 969,681.09 0.00 0.00 969,681.09

合计 486,077.42 1,705,083.31 5,262,650.14 154,550.93 0.00 7,299,259.94

162

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位：元

项目金额

其他说明：

11、划分为持有待售的资产

单位：元

项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间

其他说明：

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

13、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

步步为赢 141667 期 0.00 55,800,000.00

点金股指赢 52236 号 0.00 25,200,000.00

本利丰 90 天 0.00 29,000,000.00

非凡资产理财 91 天安赢理财产品第 28

0.00 10,040,000.00

期

待抵扣进项税 20,321,120.43 0.00

合计 20,321,120.43 120,040,000.00

其他说明：

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

163

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

可供出售债务工具： 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

可供出售权益工具： 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00

按公允价值计量的 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

按成本计量的 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00

合计 3,000,000.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投资

被投资单本期现金

单位持股

位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利

比例

安阳嘉诚

3,000,000. 3,000,000.

投资担保 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3.00% 0.00

00 00

有限公司

3,000,000. 3,000,000.

合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -- 0.00

00 00

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

单位：元

可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

单位：元

可供出售权益工公允价值相对于持续下跌时间

投资成本期末公允价值已计提减值金额未计提减值原因

具项目成本的下跌幅度（个月）

其他说明

15、持有至到期投资

（1）持有至到期投资情况

单位：元

164

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

（2）期末重要的持有至到期投资

单位：元

债券项目面值票面利率实际利率到期日

（3）本期重分类的持有至到期投资

其他说明

16、长期应收款

（1）长期应收款情况

单位：元

期末余额期初余额

项目折现率区间

账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单权益法下宣告发放减值准备

期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

其他说明

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

165

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋及建筑物生产设备办公设备运输设备合计

一、账面原值：

1.期初余额 203,977,575.79 201,520,718.26 5,417,323.89 4,973,756.31 415,889,374.25

2.本期增加金额 263,119,945.78 311,305,719.60 21,651,066.26 11,785,222.81 607,861,954.45

（1）购置

（2）在建工程

转入

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额 10,041,820.57 13,054,621.18 14,200.00 1,977,391.88 25,088,033.63

（1）处置或报

废

4.期末余额 457,055,701.00 499,771,816.68 27,054,190.15 14,781,587.24 998,663,295.07

二、累计折旧

1.期初余额 30,801,828.60 56,778,618.62 4,003,980.46 2,170,052.89 93,754,480.57

2.本期增加金额 35,567,553.15 98,617,891.56 9,205,455.30 7,069,777.46 150,460,677.47

（1）计提 13,655,374.40 20,000,957.57 683,058.11 654,701.84 34,994,091.92

3.本期减少金额 778,496.79 3,315,917.77 64,426.09 1,877,958.10 6,036,798.75

（1）处置或报

废

166

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.期末余额 79,246,259.36 172,081,549.98 13,828,067.78 8,016,574.09 273,172,451.21

三、减值准备

1.期初余额 0.00 166,461.99 727.28 139,942.77 307,132.04

2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（1）计提

3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

（1）处置或报

废

4.期末余额 0.00 166,461.99 727.28 139,942.77 307,132.04

四、账面价值

1.期末账面价值 377,809,441.64 327,523,804.71 13,225,395.09 6,625,070.38 725,183,711.82

2.期初账面价值 173,175,747.19 144,575,637.65 1,412,616.15 2,663,760.65 321,827,761.64

（2）暂时闲置的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值

（4）通过经营租赁租出的固定资产

单位：元

项目期末账面价值

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

房屋建筑物 2,715,125.06 正在办理中

其他说明

167

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

年产 2 万吨酶制

2,957,892.66 0.00 2,957,892.66 2,300,000.00 0.00 2,300,000.00

剂项目三期

研发中心扩建工

4,717,380.96 0.00 4,717,380.96 4,043,910.05 0.00 4,043,910.05

程

珠海基地技改工

200,864.80 0.00 200,864.80 0.00 0.00 0.00

程

营销服务网络项

4,002,421.66 0.00 4,002,421.66 630,769.20 0.00 630,769.20

目

生产车间基建 39,916,291.68 0.00 39,916,291.68 8,554,950.95 0.00 8,554,950.95

研发中心实验场

658,070.91 0.00 658,070.91 0.00 0.00 0.00

基地

鸿鹰生物工业园

0.00 0.00 0.00 2,692,080.81 0.00 2,692,080.81

1 期工程

安化基地改造项

10,479,907.72 0.00 10,479,907.72 0.00 0.00 0.00

目

北京基地污水处

3,959.50 0.00 3,959.50 0.00 0.00 0.00

理工程

合计 62,936,789.89 0.00 62,936,789.89 18,221,711.01 0.00 18,221,711.01

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：本

本期其利息资本期利

项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来

预算数他减少本化累息资本

称额加金额资产金额占预算度资本化源

金额计金额化率

额比例金额

年产 2 万

吨酶制 159,800, 2,300,00 1,603,05 945,163. 2,957,89

0.00 2.44% 2.44% 其他

剂项目 000.00 0.00 5.85 19 2.66

三期

研发中

19,060,0 4,043,91 6,551,54 5,220,00 5,375,45 募股资

心扩建 0.00 102.19% 100%

00.00 0.05 1.82 0.00 1.87 金

工程

168

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

营销服

25,000,0 630,769. 3,371,65 4,002,42 募股资

务网络 0.00 0.00 48.83% 48.83%

00.00 20 2.46 1.66 金

项目

生产车 45,000,0 8,554,95 31,361,3 39,916,2

0.00 0.00 88.70% 88.70% 其他

间基建 00.00 0.95 40.73 91.68

鸿鹰生

物工业 2,692,08 42,710,7 45,402,8

0.00 0.00 已完工其他

园 1 期工 0.81 34.15 14.96

程

安化基

40,000,0 10,479,9 10,479,9

地改造 0.00 0.00 0.00 26.20% 26.20% 其他

00.00 07.72 07.72

项目

288,860, 18,221,7 96,078,2 51,567,9 62,731,9

合计 0.00 -- -- --

000.00 11.01 32.73 78.15 65.59

（3）本期计提在建工程减值准备情况

单位：元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

21、工程物资

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

22、固定资产清理

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

23、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

169

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24、油气资产

□ 适用 √ 不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术其他合计

一、账面原值

1.期初余额 47,005,902.98 3,436,644.41 11,000,000.00 61,442,547.39

2.本期增加金

92,175,959.95 8,720,900.00 0.00 100,896,859.95

额

（1）购置

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00

（1）处置

4.期末余额 139,181,862.93 12,157,544.41 11,000,000.00 162,339,407.34

二、累计摊销

1.期初余额 5,775,001.95 3,436,644.41 0.00 9,211,646.36

2.本期增加金

3,780,808.22 0.00 0.00 3,780,808.22

额

（1）计提 1,378,201.64 192,797.48 1,100,000.00 2,670,999.12

3.本期减少金

0.00 0.00 0.00 0.00

额

（1）处置

4.期末余额 10,934,011.81 3,629,441.89 1,100,000.00 15,663,453.70

三、减值准备

1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00

170

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.本期增加金

0.00 0.00 0.00 0.00

额

（1）计提 0.00 0.00 0.00 0.00

3.本期减少金

0.00 0.00 0.00 0.00

额

（1）处置

4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00

四、账面价值

1.期末账面价

128,247,851.12 8,528,102.52 9,900,000.00 146,675,953.64

值

2.期初账面价

41,230,901.03 0.00 11,000,000.00 52,230,901.03

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位：元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明：

资产所有权受到限制的原因：（1）子公司湖南鸿鹰生物科技有限公司以位于津市市工业新区孟姜女

大道124,910平方米土地使用权（《国有土地使用权证》津国用（2012）第756、757、758号）及部分地上

建筑物为其与中国建设银行股份有限公司津市支行在2012年8月27日至2022年8月27日期间签订人民币资

金借款合同、外汇资金借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具保函协议及/或其他法律性文件提

供最高额抵押担保，担保责任最高限额为6,900万元整。

（2）子公司河南利华制药有限公司以位于安阳市铁西路东侧、南外环路北侧的34,236.28平方米土地

使用权（《国有土地使用权证》安国用（51）第1136号）为其与中国银行安阳分行在2014年3月5日至2017

年3月5日期间签订人民币资金借款合同提供最高额抵押担保，担保责任最高限额为1,328.37万元，以位于

开发区黄河大道北侧14,734.36平方米的房屋所有权为其与中国银行安阳分行在2015年10月26日至2016年

10月26日期间签订人民币资金借款合同提供最高额抵押担保，担保责任最高限额为4,489.00万元整。截止

2015年12月31日，共取得借款2,700万元。

（3）子公司湖南新合新生物医药有限公司与中国农业银行股份有限公司津市市支行签订最高额抵押

合同，公司以账面价值为45,256,878.95元的房屋建筑物及账面价值为14,321,180.14元的土地使用权作为抵

押借款2,450万元。

（4）子公司湖南新合新生物医药有限公司与中国工商银行股份有限公司津市支行签订最高额抵押合

同，公司以账面价值为7,709,926.47元的房屋建筑物及账面价值为19,784,244.82元的土地使用权作为抵押借

款2,800万元。

（5）子公司湖南成大生物科技有限公司与华融湘江银行安化县支行签订了最高额抵押合同，公司以

账面价值为3,009,987.52元的房屋建筑物及账面价值为959,375.35元的土地使用权作为抵押借款3,500万元。

171

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

26、开发支出

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

其他说明

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

湖南鸿鹰生物科

120,656,838.81 0.00 0.00 120,656,838.81

技有限公司

河南利华制药有

0.00 49,216,327.52 0.00 49,216,327.52

限公司

湖南新合新生物

0.00 315,798,985.62 0.00 315,798,985.62

医药有限公司

湖南成大生物科

0.00 7,721,203.71 0.00 7,721,203.71

技有限公司

北京市科益丰生

物技术发展有限 0.00 5,238,328.04 0.00 5,238,328.04

公司

北京法莫斯达制

0.00 9,652,972.37 0.00 9,652,972.37

药科技有限公司

合计 120,656,838.81 387,627,817.26 0.00 508,284,656.07

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称

或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额

项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

28、长期待摊费用

单位：元

172

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

装修费 0.00 12,538,332.90 250,705.04 0.00 12,287,627.86

合计 12,538,332.90 250,705.04 0.00 12,287,627.86

其他说明

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 28,520,005.69 4,988,206.80 10,033,105.11 1,597,030.54

内部交易未实现利润 8,835,496.97 1,325,324.55 2,006,947.87 301,042.18

超额奖励 708,218.40 106,232.76 0.00

合计 38,063,721.06 6,419,764.11 12,040,052.98 1,898,072.72

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

期末余额期初余额

项目

应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债

非同一控制企业合并资

127,250,003.88 24,622,235.91 19,062,469.33 2,859,370.40

产评估增值

合计 127,250,003.88 24,622,235.91 19,062,469.33 2,859,370.40

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额

递延所得税资产 6,419,764.11 1,898,072.72

递延所得税负债 24,622,235.91 2,859,370.40

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

173

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份期末金额期初金额备注

其他说明：

30、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

长期股权投资预付款 45,646,349.20 0.00

合计 45,646,349.20

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

质押借款 3,359,528.90 0.00

抵押借款 79,500,000.00 0.00

保证借款 105,000,000.00 0.00

信用借款 60,000,000.00 7,893,510.00

质押保证借款 120,000,000.00 0.00

抵押保证借款 35,000,000.00 0.00

合计 402,859,528.90 7,893,510.00

短期借款分类的说明：

1、保证担保借款：A、本公司与中国工商银行股份有限公司、中国民生银行股份有限公司珠海分行分

别签订借款合同，金额4,000万元、3,000万元，担保人为珠海市金大地投资有限公司、内蒙古溢多利生物

科技有限公司、陈少美提供的担保，皆为最高额保证担保。B、子公司湖南诺凯生物医药有限公司向金融

机构借款1,000万元，由股东刘喜荣、李军民、冯战胜提供连带责任保证。C、子公司湖南新合新生物医药

有限公司向津市农村商业银行借款1,000万元、长沙银行常德科技支行借款500万元、广发银行常德分行借

款1,000万元，由财鑫担保提供保证担保。

2、质押保证借款：本公司与浦发银行珠海分行签订借款合同12,000万元，以珠海市金大地投资有限公

司持有的溢多利的股权（证券数量10,800,000，单价：28.03）作质押，由本公司的法人陈少美提供担保。

3、抵押借款：（1）子公司湖南鸿鹰生物科技有限公司以位于津市市工业新区孟姜女大道124,910平方

米土地使用权（《国有土地使用权证》津国用（2012）第756、757、758号）及部分地上建筑物为其与中

国建设银行股份有限公司津市支行在2012年8月27日至2022年8月27日期间签订人民币资金借款合同、外汇

资金借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具保函协议及/或其他法律性文件提供最高额抵押担保，

174

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

担保责任最高限额为6,900万元整。

（2）子公司河南利华制药有限公司以位于安阳市铁西路东侧、南外环路北侧的34,236.28平方米土地

使用权（《国有土地使用权证》安国用（51）第1136号）为其与中国银行安阳分行在2014年3月5日至2017

年3月5日期间签订人民币资金借款合同提供最高额抵押担保，担保责任最高限额为1,328.37万元，以位于

开发区黄河大道北侧14,734.36平方米的房屋所有权为其与中国银行安阳分行在2015年10月26日至2016年

10月26日期间签订人民币资金借款合同提供最高额抵押担保，担保责任最高限额为4,489.00万元整。截止

2015年12月31日，共取得借款2,700万元。

（3）子公司湖南新合新生物医药有限公司与中国农业银行股份有限公司津市市支行签订最高额抵押

合同，公司以账面价值为45,256,878.95元的房屋建筑物及账面价值为14,321,180.14元的土地使用权作为抵

押借款2,450万元。

（4）子公司湖南新合新生物医药有限公司与中国工商银行股份有限公司津市支行签订最高额抵押合

同，公司以账面价值为7,709,926.47元的房屋建筑物及账面价值为19,784,244.82元的土地使用权作为抵押借

款2,800万元。

（5）子公司湖南成大生物科技有限公司与华融湘江银行安化县支行签订了最高额抵押合同，公司以

账面价值为3,009,987.52元的房屋建筑物及账面价值为959,375.35元的土地使用权作为抵押借款3,500万元。

（6）根据子公司湖南新合新生物医药有限公司与常德财鑫投融资担保集团有限公司（以下简称“财鑫

担保”）于2014年10月21日签订的《最高额抵押反担保合同》，因财鑫担保为其在银行的贷款提供担保同，

子公司以部分机械设备就被担保债权向财鑫担保提供动产抵押反担保，被担保的债权最高限额为3000万

元。子公司就上述动产抵押情形办理了动产抵押登记手续。

（7）子公司湖南诺凯生物医药有限公司以出口信用证押汇的形式向工行岳麓山支行借款3,359,528.90

元。

4、子公司湖南成大生物科技有限公司与华融湘江银行安化县支行签订了最高额抵押合同，公司以账

面价值为3,009,987.52元的房屋建筑物及账面价值为959,375.35元的土地使用权作为抵押借款3,500万元。并

由股东刘喜荣及符杰为提供连带责任保证。

5、质押情况：（1）子公司湖南鸿鹰生物科技有限公司以位于津市市工业新区孟姜女大道124,910平方

米土地使用权（《国有土地使用权证》津国用（2012）第756、757、758号）及部分地上建筑物为其与中

国建设银行股份有限公司津市支行在2012年8月27日至2022年8月27日期间签订人民币资金借款合同、外汇

资金借款合同、银行承兑协议、信用证开证合同、出具保函协议及/或其他法律性文件提供最高额抵押担保，

担保责任最高限额为6,900万元整。

（2）子公司河南利华制药有限公司以位于安阳市铁西路东侧、南外环路北侧的34,236.28平方米土地

使用权（《国有土地使用权证》安国用（51）第1136号）为其与中国银行安阳分行在2014年3月5日至2017

年3月5日期间签订人民币资金借款合同提供最高额抵押担保，担保责任最高限额为1,328.37万元，以位于

开发区黄河大道北侧14,734.36平方米的房屋所有权为其与中国银行安阳分行在2015年10月26日至2016年

10月26日期间签订人民币资金借款合同提供最高额抵押担保，担保责任最高限额为4,489.00万元整。截止

2015年12月31日，共取得借款2,700万元。

（3）子公司湖南新合新生物医药有限公司与中国农业银行股份有限公司津市市支行签订最高额抵押

合同，公司以账面价值为45,256,878.95元的房屋建筑物及账面价值为14,321,180.14元的土地使用权作为抵

押借款2,450万元。

（4）子公司湖南新合新生物医药有限公司与中国工商银行股份有限公司津市支行签订最高额抵押合

同，公司以账面价值为7,709,926.47元的房屋建筑物及账面价值为19,784,244.82元的土地使用权作为抵押借

款2,800万元。

（5）子公司湖南成大生物科技有限公司与华融湘江银行安化县支行签订了最高额抵押合同，公司以

账面价值为3,009,987.52元的房屋建筑物及账面价值为959,375.35元的土地使用权作为抵押借款3,500万元。

（6）根据子公司湖南新合新生物医药有限公司与常德财鑫投融资担保集团有限公司（以下简称“财鑫

175

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

担保”）于2014年10月21日签订的《最高额抵押反担保合同》，因财鑫担保为其在银行的贷款提供担保同，

子公司以部分机械设备就被担保债权向财鑫担保提供动产抵押反担保，被担保的债权最高限额为3000万

元。子公司就上述动产抵押情形办理了动产抵押登记手续。

（7）子公司湖南诺凯生物医药有限公司以出口信用证押汇的形式向工行岳麓山支行借款3,359,528.90

元。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：

单位：元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明：

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

34、应付票据

单位：元

种类期末余额期初余额

银行承兑汇票 1,300,000.00 12,200,246.00

合计 1,300,000.00 12,200,246.00

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

1 年以内 207,900,993.09 54,613,802.08

1 年以上 6,391,366.49 1,656,095.05

合计 214,292,359.58 56,269,897.13

176

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

其他说明：

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

预收款项 2,705,993.03 2,328,206.49

合计 2,705,993.03 2,328,206.49

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位：元

项目金额

其他说明：

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 9,992,945.39 81,413,296.03 69,949,097.55 21,457,143.87

二、离职后福利-设定提

115,336.10 4,505,432.01 4,535,322.66 85,445.45

存计划

三、辞退福利 0.00 15,116.00 15,116.00 0.00

四、一年内到期的其他

0.00 0.00 0.00 0.00

福利

合计 10,108,281.49 85,933,844.04 74,499,536.21 21,542,589.32

177

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

9,437,506.76 74,310,554.11 63,433,521.15 20,314,539.72

补贴

2、职工福利费 0.00 3,015,276.50 2,925,042.60 90,233.90

3、社会保险费 67,429.05 2,146,895.03 2,150,884.97 63,439.11

其中：医疗保险费 53,698.64 1,643,140.70 1,661,462.54 35,376.80

工伤保险费 8,000.72 343,308.02 329,222.40 22,086.34

生育保险费 5,729.69 160,446.31 160,200.03 5,975.97

4、住房公积金 9,922.00 615,522.31 574,249.41 51,194.90

5、工会经费和职工教育

478,087.58 1,325,048.08 865,399.42 937,736.24

经费

6、短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00

7、短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00

合计 9,992,945.39 81,413,296.03 69,949,097.55 21,457,143.87

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 104,836.74 4,165,787.52 4,186,518.77 84,105.49

2、失业保险费 10,499.36 339,644.49 348,803.89 1,339.96

合计 115,336.10 4,505,432.01 4,535,322.66 85,445.45

其他说明：

本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按珠海上年平

均工资的10%、1.5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。

相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。

38、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 1,123,646.00 -2,168,718.49

营业税 9,626.85 0.00

企业所得税 8,913,422.77 4,865,915.65

个人所得税 308,216.86 136,316.36

178

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

城市维护建设税 487,443.81 134,583.30

房产税 529,276.08 -11,536.00

教育费附加 361,462.50 93,797.93

堤围防护费 22,276.10 9,888.44

其他 364,526.22 128,059.56

合计 12,119,897.19 3,188,306.75

其他说明：

39、应付利息

单位：元

项目期末余额期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息 136,775.83 174,260.31

合计 136,775.83 174,260.31

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位：元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明：

40、应付股利

单位：元

项目期末余额期初余额

普通股股利 699,010.00 0.00

合计 699,010.00

其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

1 年以内 40,128,497.48 39,119,618.57

1 年以上 51,196,519.74 2,574,941.85

合计 91,325,017.22 41,694,560.42

179

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

单位：元

项目期末余额未偿还或结转的原因

李洪兵 29,265,692.11 借款未到期

赵铮等 11,496,834.30 股权转让款未到期

员工安全保证金 6,390,924.37 安全保证金

张静华 890,000.00 保证金

曾晓霭 500,000.00 保证金

合计 48,543,450.78 --

其他说明

（3）其他应付款余额性质

性质金额

股权转让款 31,466,889.13

借款 32,265,692.11

保证金 10,837,441.50

运输费 3,216,473.95

员工安全保证金 6,390,924.37

其他往来 7,147,596.16

合计 91,325,017.22

42、划分为持有待售的负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

43、一年内到期的非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

一年内到期的长期借款 18,000,000.00 0.00

合计 18,000,000.00

其他说明：

44、其他流动负债

单位：元

180

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目期末余额期初余额

短期应付债券的增减变动：

单位：元

按面值计溢折价摊

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额

提利息销

其他说明：

45、长期借款

（1）长期借款分类

单位：元

项目期末余额期初余额

质押借款 72,000,000.00 0.00

抵押借款 88,500,000.00 89,500,000.00

合计 160,500,000.00 89,500,000.00

长期借款分类的说明：

1）、本公司以持有的河南利华制药有限公司100%股权作质押（最高额质押）向中国银行股份有限公

司南屏支行借款9,000万元，其中一年内到期的非流动负债1,800万元，长期借款7,200万元。

2）、子公司湖南鸿鹰生物科技有限公司与中国建设银行股份有限公司津市支行签订《最高额抵押合

同》，以公司拥有土地使用权及部分地上建筑物（资产抵押情况见附注六、17）为其与中国建设银行股份

有限公司津市支行在2012年8月27日至2022年8月27日期间签订人民币资金借款合同、外汇资金借款合同、

银行承兑协议、信用证开证合同、出具保函协议及/或其他法律性文件提供最高额抵押担保，担保责任最高

限额为6,900万元整。同时，津市市鸿鹰祥房地产开发有限公司以其拥有的位于津市车胤大道39,066.70平方

米土地使用权（《国有土地使用权证》津国用（2011）第945、946号）为子公司与中国建设银行股份有限

公司津市支行在2012年8月27日至2022年8月27日期间签订人民币资金借款合同、外汇资金借款合同、银行

承兑协议、信用证开证合同、出具保函协议及/或其他法律性文件提供最高额抵押担保，担保责任最高限额

为4,600万元整。

李洪兵、李军民、张锦杰、资光俊、张国刚、李海清、李贵骏、孙明芳、张昱、张莉、熊慧、张娟等

12位自然人为子公司湖南鸿鹰生物科技有限公司与中国建设银行股份有限公司津市支行签订《固定资产贷

款合同》，借款8,000万元提供连带责任保证。

其他说明，包括利率区间：

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元

项目期末余额期初余额

181

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）

单位：元

（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

（4）划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的期初本期增加本期减少期末

金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明

其他说明

47、长期应付款

（1）按款项性质列示长期应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

未确认融资费用 1,967,491.57 0.00

其他说明：

48、长期应付职工薪酬

（1）长期应付职工薪酬表

单位：元

项目期末余额期初余额

（2）设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

计划资产：

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划净负债（净资产）

182

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：元

项目本期发生额上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：

其他说明：

49、专项应付款

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明：

50、预计负债

单位：元

项目期末余额期初余额形成原因

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

政府补助 51,764,400.87 36,029,262.24 3,199,028.51 84,594,634.60

合计 51,764,400.87 36,029,262.24 3,199,028.51 84,594,634.60 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收

负债项目期初余额其他变动期末余额

额收入金额益相关

甘露聚糖酶基因

工程菌的选育及 96,533.29 0.00 19,400.04 0.00 77,133.25 与资产相关

产业化

采用基因工程菌

液体发酵法生产

55,541.72 0.00 9,699.96 0.00 45,841.76 与资产相关

系列饲用酶制剂

的研发

产 a-半乳糖苷酶

基因工程菌的选 120,000.00 0.00 30,000.00 0.00 90,000.00 与资产相关

育及产业

角蛋白酶重组毕

382,083.26 0.00 85,000.08 0.00 297,083.18 与资产相关

赤酵母工程菌的

183

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

构建、选育及产

业化

溢多利（珠海）

酶制剂生产基地 1,030,000.00 0.00 0.00 0.00 1,030,000.00 与资产相关

技改

耐高温-葡聚糖

酶重组酵母工程

203,333.37 0.00 39,999.96 0.00 163,333.41 与资产相关

菌的构建及产业

化

耐高温植酸酶技

5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,000,000.00 与资产相关

术提升及产业化

产脂肪酶基因工

程菌的构建及产 2,500,000.00 1,200,000.00 0.00 0.00 3,700,000.00 与资产相关

业化

耐高温木聚糖酶

0.00 5,000,000.00 0.00 0.00 5,000,000.00 与资产相关

的研发及产业化

呼和浩特 2011 年

市本级基本建设 190,000.00 0.00 30,000.00 0.00 160,000.00 与资产相关

投资

呼和浩特 2012 年

市本级基本建设 1,000,000.00 0.00 50,000.00 0.00 950,000.00 与资产相关

投资

战略性新兴产业

项目 2012 第二批

5,000,000.00 0.00 250,000.00 0.00 4,750,000.00 与资产相关

中央预算投资计

划

基建建设补助 22,855,042.56 0.00 2,177,328.50 0.00 20,677,714.06 与资产相关

技术改造补助 12,851,866.67 0.00 454,933.30 0.00 12,396,933.37 与资产相关

公租房补贴 480,000.00 0.00 0.00 0.00 480,000.00 与资产相关

项目配套基础设

0.00 29,829,262.24 52,666.67 0.00 29,776,595.57 与资产相关

施扶持费

合计 51,764,400.87 36,029,262.24 3,199,028.51 0.00 84,594,634.60 --

其他说明：

52、其他非流动负债

单位：元

项目期末余额期初余额

其他说明：

184

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 99,458,728.00 20,599,371.00 0.00 0.00 0.00 20,599,371.00 120,058,099.00

其他说明：

54、其他权益工具

（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

单位：元

发行在外的期初本期增加本期减少期末

金融工具数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：

其他说明：

55、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 265,244,045.32 560,897,546.29 0.00 826,141,591.61

其他资本公积 1,530,502.50 0.00 0.00 1,530,502.50

合计 266,774,547.82 560,897,546.29 0.00 827,672,094.11

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

资本公积本期增加原因：①根据公司2014年第二次临时股东大会会议决议及中国证监会“证监许可

[2014]1397号”文《关于核准广东溢多利生物科技股份有限公司向李洪兵等发行股份购买资产并募集配套资

金的批复》核准，公司申请增加注册资本人民币3,081,854.00元，由蔡小如以现金方式认购。上述股东以货

币资金出资，出资额为人民币62,499,999.12元，扣除承销费及登记费6,003,081.83元后计入注册资本

3,081,854.00元，计入资本公积53,415,063.29元。

②根据公司2015年第一次临时股东大会会议决议及中国证监会“证监许可[2015]2692号”文《关于核准

广东溢多利生物科技股份有限公司向刘喜荣等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司申请

增加注册资本人民币17,517,517元，由刘喜荣、李军民、冯战胜、符杰、欧阳支、常德沅澧产业投资控股

有限公司于2015年12月10日前一次缴足。上述股东以持有湖南新合新生物医药有限公司70%的股权出资，

出资额为人民币525,000,000.00元，计入注册资本17,517,517.00元，计入资本公积507,482,483.00元。

185

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

56、库存股

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

57、其他综合收益

单位：元

本期发生额

本期所得减：前期计入税后归属

项目期初余额减：所得税税后归属期末余额

税前发生其他综合收益于少数股

费用于母公司

额当期转入损益东

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

58、专项储备

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

59、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 34,285,918.95 3,969,827.69 0.00 38,255,746.64

合计 34,285,918.95 3,969,827.69 0.00 38,255,746.64

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

60、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 262,581,276.42 234,474,008.89

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 0.00

调整后期初未分配利润 262,581,276.42 234,474,008.89

加：本期归属于母公司所有者的净利润 71,829,414.10 55,122,791.34

减：提取法定盈余公积 3,969,827.69 4,115,523.81

提取任意盈余公积 0.00 0.00

186

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付普通股股利 20,508,116.40 22,900,000.00

转作股本的普通股股利 0.00 0.00

期末未分配利润 309,932,746.43 262,581,276.42

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 682,502,302.52 360,039,957.16 359,652,423.92 129,425,472.46

其他业务 20,970,415.46 15,513,087.37 163,991.21 288,573.49

合计 703,472,717.98 375,553,044.53 359,816,415.13 129,714,045.95

62、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

城市维护建设税 1,722,731.83 1,087,478.40

教育费附加 1,169,665.20 761,312.50

堤围费及其他 163,521.82 69,901.94

合计 3,055,918.85 1,918,692.84

其他说明：

63、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 10,313,545.59 6,848,729.37

差旅费 3,075,156.17 2,814,654.89

运输费 24,049,071.69 16,071,297.58

展览会务费 6,028,903.55 5,133,810.42

市场业务开拓费 87,584,220.80 81,023,036.37

187

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他费用 6,283,191.04 4,270,549.82

合计 137,334,088.84 116,162,078.45

其他说明：

64、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

职工薪酬 24,322,960.36 15,075,554.03

差旅费 2,179,959.50 1,258,193.34

办公费 3,644,229.30 1,101,530.73

研发费用 37,573,017.82 18,864,661.71

折旧及摊销费用 4,496,972.91 1,449,643.03

业务接待费 1,223,553.61 1,036,367.14

劳动保护费 1,892,456.21 339,478.50

车辆使用费 1,080,652.31 783,593.10

场地绿化费等 368,227.21 203,770.47

中介费用 4,529,996.20 361,059.10

税金 3,504,040.44 1,399,293.43

其他费用 7,998,610.33 7,568,092.96

合计 92,814,676.20 49,441,237.54

其他说明：

65、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出 9,064,846.33 0.00

减：利息收入 4,821,905.89 3,083,246.53

汇兑损益 -3,363,609.14 -51,381.27

银行手续费 896,552.15 65,022.87

合计 1,775,883.45 -3,069,604.93

其他说明：

66、资产减值损失

单位：元

188

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 2,903,679.68 2,028,310.74

二、存货跌价损失 1,705,083.31 13,442.50

合计 4,608,762.99 2,041,753.24

其他说明：

67、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额

其他说明：

68、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 60,988.31

合计 60,988.31

其他说明：

69、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 224.36 27,334.08 224.36

其中：固定资产处置利得 224.36 27,334.08 224.36

政府补助 8,162,705.71 1,327,005.46 8,162,705.71

其他 383,795.68 522,978.10 383,795.68

合计 8,546,725.75 1,877,317.64

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型

响当年盈亏贴额额与收益相关

角蛋白酶重

组赤酵母工 85,000.08 85,000.08 与资产相关

程菌项目

产 a-半乳糖 30,000.00 30,000.00 与资产相关

189

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苷酶基因工

程菌的选育

及产业化

耐高温 β-萄

聚糖酶重组 39,999.96 39,999.96 与资产相关

酵母项目

采用基因工

程菌液体发

酵法生产系 9,699.96 9,699.95 与资产相关

列饲用酶制

剂的研发

β-甘露聚糖

酶基因工程

19,400.04 19,400.04 与资产相关

菌的选育及

产业

上市奖励 800,000.00 800,000.00 与收益相关

2014 年珠海

节能专项资 0.00 150,000.00 与收益相关

金款

珠海商务局

2013 年中小

0.00 106,915.00 与收益相关

企业市场开

拓资金

2012 年至

2013 年个人

80,952.93 16,990.43 与收益相关

所得税手续

费返还金

珠海市专利

40,000.00 32,000.00 与收益相关

申请资助款

2013 年一般

贸易出口征 0.00 7,000.00 与收益相关

退差资金

高效饲用酶

制剂高技术

330,000.00 30,000.00 与资产相关

产业化示范

工程

2015 年研发

项目经费补 1,038,400.00 0.00 与收益相关

贴

2013 年度研

176,700.00 0.00 与收益相关

发补助款

190

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社保局补贴

126,138.27 0.00 与收益相关

款

电机能效提

升补贴第三 125,600.00 0.00 与收益相关

批款

2015 年第四

批知识产权 50,000.00 0.00 与收益相关

专项资金

电区商务局

扶持第一批 34,486.00 0.00 与收益相关

资金款

2014 年出口

开拓国际市

30,000.00 0.00 与收益相关

场专项参展

项目款

科工信支专

35,400.00 0.00 与收益相关

利补贴

基建建设补

3,777,328.50 0.00 与资产相关

助

技术改造补

454,933.30 0.00 与资产相关

助

工信局 2015

年第四批战

略性新兴产

800,000.00 0.00 与收益相关

业与新型工

业化专项资

金

项目配套基

础设施扶持 52,666.67 0.00 与资产相关

费

财政局 2014

年科技奖励 26,000.00 0.00 与收益相关

经费

合计 -- -- -- -- -- 8,162,705.71 1,327,005.46 --

其他说明：

70、营业外支出

单位：元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金

191

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

额

非流动资产处置损失合计 1,073,693.53 1,479,737.20 1,073,693.53

其中：固定资产处置损失 1,073,693.53 1,479,737.20 1,073,693.53

对外捐赠 742,000.00 405,584.00 742,000.00

赔款及罚款支出 751,137.00 0.00 751,137.00

其他 325,305.04 0.01 325,305.04

合计 2,892,135.57 1,885,321.21

其他说明：

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 15,807,449.27 8,791,117.68

递延所得税费用 -2,089,511.84 -263,401.97

合计 13,717,937.43 8,527,715.71

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 93,984,933.30

按法定/适用税率计算的所得税费用 14,097,740.00

子公司适用不同税率的影响 1,294.46

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,469,541.32

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

106,066.13

损的影响

税收减免的影响 -1,956,704.48

所得税费用 13,717,937.43

其他说明

72、其他综合收益

详见附注。

192

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73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

政府补助 11,473,441.48 1,312,905.43

利息收入 3,276,771.01 3,083,246.53

保证金 3,391,518.86 4,454,719.25

资金往来 9,368,980.04 0.00

合计 27,510,711.39 8,850,871.21

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

管理费用、营业费用中支付的现金 160,781,675.99 128,876,548.67

财务费用中支付的现金 896,552.15 65,022.87

营业外支出中支付的现金 952,492.04 405,584.00

资金往来 32,117,676.28 18,012,236.54

合计 194,748,396.46 147,359,392.08

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

投资合并的现金 0.00 19,981,830.90

合计 19,981,830.90

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

投资预付款项 125,000,000.00

合计 125,000,000.00

193

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

受限资金收回 6,100,123.00

银行理财产品利息收入 1,700,000.00

合计 7,800,123.00

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

长期应付款——融资利息 999,750.60

合计 999,750.60

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 80,266,995.87 55,133,481.07

加：资产减值准备 4,608,762.99 2,041,753.24

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

34,994,091.92 13,938,756.63

物资产折旧

无形资产摊销 2,670,999.12 442,470.05

长期待摊费用摊销 250,705.04 0.00

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

1,073,469.17 1,452,403.12

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00

财务费用（收益以“－”号填列） 9,064,846.33 0.00

投资损失（收益以“－”号填列） 0.00 -60,988.31

194

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递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,452,263.61 -263,401.97

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -637,248.23 0.00

存货的减少（增加以“－”号填列） 50,679,496.82 -15,046,833.75

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-12,794,642.83 -35,781,089.99

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

-114,566,326.86 -3,896,858.96

列）

经营活动产生的现金流量净额 54,158,885.73 17,959,691.13

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 160,651,878.95 101,868,242.87

减：现金的期初余额 101,868,242.87 90,600,452.36

现金及现金等价物净增加额 58,783,636.08 11,267,790.51

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 283,029,937.97

其中： --

河南利华制药有限公司 283,029,937.97

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 47,650,669.22

其中： --

河南利华制药有限公司 20,691,107.32

湖南新合新生物医药有限公司 26,959,561.90

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 28,124,996.14

其中： --

取得子公司支付的现金净额 263,504,264.89

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位：元

金额

其中： --

195

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中： --

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 160,651,878.95 101,868,242.87

其中：库存现金 1,084,735.81 1,231,893.42

可随时用于支付的银行存款 160,867,143.14 100,636,349.45

三、期末现金及现金等价物余额 160,651,878.95 101,868,242.87

其他说明：

75、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目期末账面价值受限原因

其他说明：

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

78、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：

196

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79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

购买日至期购买日至期

被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确

购买日末被购买方末被购买方

称点本例式定依据

的收入的净利润

湖南新合新

2015 年 12 月 525,000,000. 2015 年 12 月工商变更日 71,893,178.8

生物医药有 70.00% 收购 6,748,614.05

10 日 00 10 日期 7

限公司

河南利华制 2015 年 09 月 303,000,000. 2015 年 09 月工商变更日 48,711,197.4

100.00% 收购 2,199,180.98

药有限公司 28 日 00 28 日期 0

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本湖南新合新生物医药有限公司河南利华制药有限公司

--现金 0.00 303,000,000.00

--发行的权益性证券的公允价值 525,000,000.00 0.00

合并成本合计 525,000,000.00 303,000,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 209,201,014.38 253,783,672.48

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产

315,798,985.62 49,216,327.52

公允价值份额的金额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

湖南新合新生物医药有限公司被合并净资产公允价值以经上海东洲资产评估有限公司按资产基础法估

值方法确定的估值结果确定。本公司以发行权益性证券作为该项企业合并的对价，共发行人民币普通股

17,517,517股，每股面值为人民币1元，发行价为29.97元/股。

河南利华制药有限公司被合并净资产公允价值以经北京华信众合资产评估有限公司按资产基础法估值

方法确定的估值结果确定。本公司以货币资金作为该项企业合并的对价，共支付人民币303,000,000.00元。

大额商誉形成的主要原因：

A、根据上海东洲资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（沪东洲资评报字（2015）第0502111

号），截至评估基准日2015年4月30日，湖南新合新生物医药有限公司股东全部权益价值为75,000万元，湖

南新合新生物医药有限公司70%股权价值为52,500万元。经双方协商确定，本次交易湖南新合新生物医药

有限公司70%股权作价52,500万元。

B、根据北京华信众合资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（信众合评报字（2015）第Z-131号），

197

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截至评估基准日2015年5月31日，河南利华制药有限公司股东全部权益价值为30,612.15万元，河南利华制

药有限公司100%股权价值为30,612.15万元。经双方协商确定，本次交易河南利华制药有限公司100%股权

作价30,300万元。

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

湖南新合新生物医药有限公司河南利华制药有限公司

购买日公允价值购买日账面价值购买日公允价值购买日账面价值

货币资金 26,959,561.90 26,959,561.90 20,691,107.32 20,691,107.32

存货 298,301,813.54 298,301,813.54 109,660,485.55 109,660,485.55

固定资产 219,978,354.93 195,852,519.50 134,551,476.90 104,800,168.60

无形资产 65,275,705.49 35,116,748.56 31,825,346.24 6,290,931.22

应收票据 7,332,000.00 7,332,000.00 1,263,852.50 1,263,852.50

应收账款 118,323,652.79 118,323,652.79 13,904,966.93 13,904,966.93

预付款项 15,031,798.85 15,031,798.85 0.00 0.00

其他应收款 15,155,616.05 15,155,616.05 396,194.79 396,194.79

其他流动资产 20,516,503.11 20,516,503.11 0.00 0.00

可供出售金融资产 0.00 0.00 3,000,000.00 3,000,000.00

在建工程 28,946,977.47 26,967,230.03 0.00 0.00

商誉 22,612,504.12 22,612,504.12 0.00 0.00

长期待摊费用 5,882,169.78 5,882,169.78 0.00 0.00

递延所得税资产 2,370,213.77 2,370,213.77 615,853.62 615,853.62

其他非流动资产 646,349.20 646,349.20 0.00 0.00

递延所得税负债 8,578,682.91 0.00 13,821,430.83 0.00

短期借款 125,241,673.03 125,241,673.03 21,820,000.00 21,820,000.00

应付票据 1,300,000.00 1,300,000.00 0.00 0.00

应付账款 216,937,864.07 216,937,864.07 18,624,460.64 18,624,460.64

预收款项 349,427.65 349,427.65 777,919.27 777,919.27

应付职工薪酬 3,423,971.51 3,423,971.51 1,746,410.31 1,746,410.31

应交税费 5,649,816.28 5,649,816.28 -342,380.95 -342,380.95

应付利息 70,000.00 70,000.00 0.00 0.00

其他应付款 154,803,973.19 154,803,973.19 5,677,771.27 5,677,771.27

长期应付款 2,158,925.68 2,158,925.68 0.00 0.00

递延收益 29,827,199.50 29,827,199.50 0.00 0.00

198

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

净资产 298,991,687.18 251,305,830.29 253,783,672.48 212,319,379.99

减：少数股东权益 89,790,672.80 75,484,915.73 0.00 0.00

取得的净资产 209,201,014.38 175,820,914.56 253,783,672.48 212,319,379.99

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

合并当期期合并当期期

企业合并中构成同一控比较期间被比较期间被

被合并方名合并日的确初至合并日初至合并日

取得的权益制下企业合合并日合并方的收合并方的净

称定依据被合并方的被合并方的

比例并的依据入利润

收入净利润

其他说明：

（2）合并成本

单位：元

合并成本

或有对价及其变动的说明：

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

单位：元

合并日上期期末

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

199

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

内蒙古溢多利生

内蒙古内蒙古工业生产 100.00% 设立

物科技有限公司

湖南鸿鹰生物科酶制剂生产、销非同一控制下合

湖南湖南 75.00%

技有限公司售并

湖南新鸿鹰生物酶制剂生产、销非同一控制下合

湖南湖南 75.00%

工程有限公司售并

湖南新合新生物非同一控制下合

湖南湖南生物医药 70.00%

医药有限公司并

湖南成大生物技非同一控制下合

湖南湖南医药 70.00%

术有限公司并

湖南诺凯生物医非同一控制下合

湖南湖南医药 70.00%

药有限公司并

长沙开源化工有非同一控制下合

湖南湖南化工 70.00%

限公司并

北京市科益丰生北京北京医药 70.00% 非同一控制下合

200

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

物技术发展有公并

司

北京法莫斯达制非同一控制下合

北京北京医药 61.09%

药科技有限公司并

河南利华制药有非同一控制下合

安阳市安阳市生物医药 100.00%

限公司并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分

子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额

损益派的股利

湖南鸿鹰生物科技有限

75.00% 6,476,032.66 831,150.00 27,925,936.39

公司

湖南新合新生物医药有

70.00% 2,051,599.26 0.00 91,709,176.85

限公司

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位：元

期末余额期初余额

子公司

流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合

名称

产资产计债负债计产资产计债负债计

湖南鸿

鹰生物 107,136, 218,145, 325,281, 88,896,6 124,681, 213,578, 110,619, 181,578, 292,198, 74,527,5 128,546, 203,073,

科技有 663.59 130.84 794.43 03.98 444.90 048.88 646.03 441.35 087.38 92.83 279.63 872.46

限公司

湖南新

合新生

426,186, 356,431, 782,617, 436,630, 40,247,4 476,877,

物医药

184.46 532.24 716.70 011.20 04.27 415.47

有限公

司

单位：元

201

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期发生额上期发生额

子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现

营业收入净利润营业收入净利润

额金流量额金流量

湖南鸿鹰生

218,352,411. 25,904,130.6 25,904,130.6 46,112,925.0

物科技有限

43 3 3 4

公司

湖南新合新

71,893,178.8 -13,740,975.5

生物医药有 6,748,614.05 6,748,614.05

7 4

限公司

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位：元

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地注册地业务性质营企业投资的会

企业名称直接间接

计处理方法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

202

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业： -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位：元

累积未确认前期累计认的损本期未确认的损失（或本期分

合营企业或联营企业名称本期末累积未确认的损失

失享的净利润）

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称主要经营地注册地业务性质

直接间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

203

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

公司的经营活动会面临各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信贷风险及流动性风

险。公司的整体风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对公司财务业绩的潜在不利影响。

1、外汇风险

公司主要业务在国内，所进行的绝大部分交易以人民币计价及结算。然而，公司也存在部分出口业务，

结算货币为美元。公司还是存在一定的外汇风险。考虑到公司能承受的外汇风险，公司并没有利用衍生工

具对冲外汇风险。

2、利率风险

公司的利率风险主要来自银行借款，而利率受国家宏观货币政策的影响，使公司在未来承受利率波动

的风险。

公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及公司尚未付清的以浮

动利率计息的带息债务的利息支出，并对公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场

状况及时做出调整。公司董事认为未来利率变化不会对公司的经营业绩造成重大不利影响。

3、信贷风险

信贷风险主要来自现金及现金等价物、受限资金、应收帐款及其他应收款。就存放于银行的存款而言，

存款资金相对分散于多家声誉卓越的银行，面临的信贷风险有限。有关应收款项，公司会评估客户的信用

度给予信用资信，再者，鉴于公司庞大的客户基础，应收帐款信贷风险并不集中，在应收票据结算方面，

大量使用应收票据对外支付，最大限度减少了应收票据的节余，且节余票据多为3个月内即将到期的银行

承兑票据，故预期不存在重大信贷风险。另外，对应收帐款和其他应收款减值所作的准备足以应付信贷风

险。

4、流动性风险

公司采取谨慎的流动性风险管理，以确保足够的货币资金及流动性来源。主要包括维持充足的货币资金、

通过足够的银行授信保证能随时取得银行信用贷款。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

期末公允价值

项目第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

204

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的母公司对本企业的

母公司名称注册地业务性质注册资本

持股比例表决权比例

珠海市金大地投资珠海市横琴区粗沙项目投资、投资管理

45,800,000.00 47.69% 47.69%

有限公司环村咨询

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称与本企业关系

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

205

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

珠海同冠贸易有限公司本公司股东

珠海态生源贸易有限公司本公司股东

珠海经济特区金丰达有限公司本公司股东

王世忱本公司股东

陈少武本公司股东

李洪兵本公司股东

刘喜荣本公司股东

李军民本公司股东

冯战胜本公司股东

符杰本公司股东

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

1、本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：按市场同类产品价格结算。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名受托/承包资产类托管收益/承包收本期确认的托管

受托/承包起始日受托/承包终止日

称称型益定价依据收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名受托方/承包方名委托/出包资产类托管费/出包费定本期确认的托管

委托/出包起始日委托/出包终止日

称称型价依据费/出包费

关联管理/出包情况说明

206

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位：元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（1）本公司与中国工商银行股份有限公司、中国民生银行股份有限公司珠海分行分别签订借款合同，

金额4,000万元、3,000万元，由珠海市金大地投资有限公司、内蒙古溢多利生物科技有限公司、陈少美提

供的保证担保，皆为最高额保证担保。

（2）子公司湖南诺凯生物医药有限公司向金融机构借款1,000万元，由股东刘喜荣、李军民、冯战胜

提供连带责任保证。

（3）本公司与浦发银行珠海分行签订借款合同12,000万元，以珠海市金大地投资有限公司持有的本公

司的股权（证券数量10,800,000，单价：28.03）作质押，同时由陈少美提供保证担保。

（4）本公司与中国银行珠海分行南屏支行签订借款合同9,000万元，本公司以持有的河南利华制药有

限公司100%股权作质押，珠海金大地投资有限公司以持有本公司股权（证券数量18,000,000）作质押。

（5）子公司湖南成大生物科技有限公司与华融湘江银行安化县支行签订了最高额抵押合同，公司以

账面价值为3,009,987.52元的房屋建筑物及账面价值为959,375.35元的土地使用权作为抵押借款3,500万元。

并由股东刘喜荣及符杰提供连带责任保证。

（5）关联方资金拆借

单位：元

关联方拆借金额起始日到期日说明

拆入

拆出

207

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

（8）其他关联交易

李洪兵报告期内向子公司湖南新合新生物医药有限公司提供资金支持，借款利率为10%。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额期初余额

项目名称关联方

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

其他应收款刘喜荣 334,816.00 16,740.80 0.00 0.00

（2）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

其他应付款李洪兵 32,265,692.11

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

208

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、以权益结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至资产负债表日止，本公司无需披露的重大承诺事项。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截至资产负债表日止，本公司无需披露的重大或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

对财务状况和经营成果的影

项目内容无法估计影响数的原因

响数

2、利润分配情况

单位：元

209

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

1、2014 年8月12日，经公司第四届董事会第十七次会议审议通过，2014 年中期利润分配预案为：以

发行新股后总股本4,580 万股为基数，以资本公积向全体股东每10 股转赠10股，该利润分配方案尚需提交

公司2013年股东大会审议批准。

2、根据公司2014年第二次临时股东大会会议决议及中国证监会“证监许可[2014]1397号”文《关于核准

广东溢多利生物科技股份有限公司向李洪兵等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司采用

非公开发行方式，向蔡小如发行人民币普通股3,081,854.00股，募集资金净额为人民币56,499,999.12元。募

集资金已于2015年2月27日到位。

除上述事项外，本公司无其他需披露的资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

单位：元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容处理程序累积影响数

项目名称

（2）未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元

归属于母公司所

项目收入费用利润总额所得税费用净利润有者的终止经营

利润

其他说明

210

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目分部间抵销合计

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00

应收账款

按信用风险特征组

106,871, 7,897,57 98,973,91 89,236, 6,397,858 82,839,100.

合计提坏账准备的 99.43% 7.39% 99.50% 7.17%

491.36 5.41 5.95 959.63 .88 75

应收账款

单项金额不重大但

609,709. 609,709.2 452,134

单独计提坏账准备 0.57% 0.00 0.00% 0.50% 0.00 0.00% 452,134.50

23 3 .50

的应收账款

107,481, 7,897,57 99,583,62 89,689, 6,397,858 83,291,235.

合计 100.00% 7.35% 100.00% 7.13%

200.59 5.41 5.18 094.13 .88 25

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

211

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

101,156,715.94 5,057,835.80 5.00%

1 年以内小计 101,156,715.94 5,057,835.80 5.00%

1至2年 3,549,254.45 1,064,776.34 30.00%

2至3年 976,394.24 585,836.54 60.00%

3 年以上 1,189,126.73 1,189,126.73 100.00%

合计 106,871,491.36 7,897,575.41 7.39%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目核销金额

应收货款 204,576.66

其中重要的应收账款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

金钱(珠海)有限公司货款 7,000.00 货款长期无法收回否

合肥温氏畜牧有限公

货款 150.00 货款长期无法收回否

司

芜湖温氏畜牧有限公

货款 300.00 货款长期无法收回否

司

宁乡广东温氏禽畜有货款 1,625.00 货款长期无法收回否

212

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

限公司

耒阳温氏禽畜有限公

货款 5,500.00 货款长期无法收回否

司

新兴县稔村温氏家禽

货款 5,500.00 货款长期无法收回否

有限公司

成都华西希望农业科

学技术研究所有限公货款 1,450.00 货款长期无法收回否

司

DABACO

GROUP(DABACO 货物质量问题货款

货款 179,453.66 否

VIETNAM 无法收回

CORPORATION)

安徽淮北正虹饲料有

货款 1,370.00 货款长期无法收回否

限责任公司

亳州正虹饲料有限公

货款 570.00 货款长期无法收回否

司

岳阳市正飞饲料有限

货款 665.00 货款长期无法收回是

公司

山东省昌邑正虹饲料

货款 357.00 货款长期无法收回否

有限公司

焦作正虹饲料有限公

货款 60.00 货款长期无法收回否

司

安徽滁州正虹饲料有

货款 20.00 货款长期无法收回否

限公司

石家庄正虹饲料有限

货款 56.00 货款长期无法收回否

公司

广东加大实业有限公

货款 500.00 货款长期无法收回否

司

合计 -- 204,576.66 -- -- --

应收账款核销说明：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

年末应收账款前五名金额合计为19,127,954.91 元，占应收账款余额的17.80%，账龄情况如下：

单位名称与本公司关系金额性质年限比例（%）

广东恒兴饲料实业股份有限公司非关联方 7,200,244.91 货款 1年以内 6.70

辽宁唐人神曙光农牧集团大农友饲料有非关联方 4,551,250.00 货款 1年以内3,159,900.00元 4.23

限公司 1-2年1,391,350.00元

北京华都肉鸡公司非关联方 2,609,160.00 货款 1年以内 2.43

唐人神集团股份有限公司（快育宝）非关联方 2,521,300.00 货款 1年以内 2.35

213

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

河北滦平华都食品有限公司非关联方 2,246,000.00 货款 1年以内 2.09

合计 19,127,954.91 17.80

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

单项金额重大并单

193,673, 193,673,5 102,516 102,516,44

独计提坏账准备的 99.21% 0.00 0.00% 99.30% 0.00 0.00%

549.28 49.28 ,442.66 2.66

其他应收款

按信用风险特征组

1,542,21 331,805. 1,210,414 718,170 291,202.6

合计提坏账准备的 0.79% 21.51% 0.70% 40.55% 426,967.65

9.93 64 .29 .26 1

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00

的其他应收款

195,215, 331,805. 194,883,9 103,234 291,202.6 102,943,41

合计 100.00% 0.17% 100.00% 0.28%

769.21 64 63.57 ,612.92 1 0.31

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款坏账准备计提比例计提理由

内蒙古溢多利生物科技欠款人为公司子公司，

60,778,549.28 0.00 0.00%

股份有限公司回收不存在风险

湖南鸿鹰生物科技有限欠款人为公司子公司，

52,895,000.00 0.00 0.00%

公司回收不存在风险

湖南新合新生物医药有 80,000,000.00 0.00 0.00% 欠款人为公司子公司，

214

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

限公司回收不存在风险

合计 193,673,549.28 0.00 -- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1,218,822.57 60,941.13 5.00%

1 年以内小计 1,218,822.57 60,941.13 5.00%

1至2年 63,618.36 19,085.51 30.00%

2至3年 20,000.00 12,000.00 60.00%

3 年以上 239,779.00 239,779.00 100.00%

合计 1,542,219.93 331,805.64 21.51%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）本期实际核销的其他应收款情况

单位：元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位：元

款项是否由关联交

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序

易产生

其他应收款核销说明：

215

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

单项金额重大并单项计提坏账准备的其他

193,673,549.28 102,516,442.66

应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款 1,542,219.93 718,170.26

合计 195,215,769.21 103,234,612.92

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

湖南新合新生物医药

股权收购保证金 80,000,000.00 1 年以内 40.98% 0.00

有限公司

内蒙古溢多利生物科

往来款 60,778,549.28 1 年以内 31.13% 0.00

技有限公司

湖南鸿鹰生物科技有

往来款 52,895,000.00 1 年以内 27.10% 0.00

限公司

傲秀国际有限公司展台搭建费 210,324.60 1 年以内 0.11% 10,516.23

北京太克会展中心展位费 184,680.00 1 年以内 0.09% 9,234.00

合计 -- 194,068,553.88 -- 99.41% 19,750.23

（6）涉及政府补助的应收款项

单位：元

预计收取的时间、金额

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄

及依据

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

项目期末余额期初余额

216

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 1,025,500,000.00 0.00 1,025,500,000.00 197,500,000.00 0.00 197,500,000.00

合计 1,025,500,000.00 0.00 1,025,500,000.00 197,500,000.00 0.00 197,500,000.00

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准减值准备期末余

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

备额

内蒙古溢多利生

10,000,000.00 0.00 0.00 10,000,000.00 0.00 0.00

物科技有限公司

湖南鸿鹰生物科

187,500,000.00 0.00 0.00 187,500,000.00 0.00 0.00

技有限公司

河南利华制药有

0.00 303,000,000.00 0.00 303,000,000.00 0.00 0.00

限公司

湖南新合新生物

0.00 525,000,000.00 0.00 525,000,000.00 0.00 0.00

医药有限公司

合计 197,500,000.00 828,000,000.00 0.00 1,025,500,000.00 0.00 0.00

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动

权益法下宣告发放减值准备

投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额

追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额

收益调整变动准备

资损益或利润

一、合营企业

二、联营企业

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 393,079,387.77 180,243,286.95 359,022,251.53 158,802,314.38

其他业务 134,679.27 108,272.50 78,026.30 79,220.21

合计 393,214,067.04 180,351,559.45 359,100,277.83 158,881,534.59

217

广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 2,493,450.00

权益法核算的长期股权投资收益 0.00 2,800.00

合计 2,493,450.00 2,800.00

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 -1,073,469.17

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 8,162,705.71

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,434,646.36

减：所得税影响额 907,399.50

少数股东权益影响额 799,980.65

合计 3,947,210.03 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 9.86% 0.7019 0.7019

扣除非经常性损益后归属于公司

9.33% 0.6807 0.6807

普通股股东的净利润

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广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

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广东溢多利生物科技股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节备查文件目录

一、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定媒体上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、经公司法定代表人签名的2015年年度报告文件原件。

五、其他备查文件。

以下备查文件的备置地点：公司证券部

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