闰土股份：2015年年度报告_股票频道

浙江闰土股份有限公司

2015 年年度报告

证券简称：闰土股份

证券代码：002440

2016 年 4 月

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人阮静波、主管会计工作负责人周成余及会计机构负责人(会计主

管人员)丁兴娟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名

赵国生董事因出差在外阮静波

陶鑫良独立董事因出差在外黄卫星

公司制订了稳健的经营目标：2016 实现营业总收入不低于 49.50 亿元，营

业利润不低于 7 亿元。

上述经营计划并不代表公司对 2016 年度的盈利预测，能否实现取决于市场

状况变化、经营团队的努力程度等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者

特别注意。

重大风险提示

1、宏观经济及产业政策变化的风险

纺织印染行业的发展与国家的产业政策密切相关，国家的宏观调控和相关

政策，对染料行业和纺织印染行业有较大影响。

公司将密切关注国家宏观经济走势，适时调整公司的发展策略和经营方式，

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以应对宏观经济周期及上下游产业变化的风险。

2、环保的风险

随着国家新《环保法》的实施，环保投入会持续加大，并造成上游原料供

应的波动，影响公司的生产和经营。公司将严格环保管理，加大投入力度，并

根据市场的趋势，做好原材料采购工作，保证正常的生产和销售。

3、市场风险

随着严厉的新《环保法》的实施，一方面影响上游原材料供应，另一方面

导致产品价格较大波动，此波动可能有正向波动，也可能有负向波动，从而影

响公司收入以及业绩。

公司将采取灵活的对策，及时研判市场和行业动态，适时调整政策和采购、

销售策略，最大限度控制各类成本，取得应有的经济效益。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 767000000 股为基数，

向全体股东每 10 股派发现金红利 4 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积

金转增股本。

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2

第二节公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 6

第三节公司业务概要 ............................................................................................... 10

第四节管理层讨论与分析 ....................................................................................... 12

第五节重要事项 ....................................................................................................... 30

第六节股份变动及股东情况 ................................................................................... 43

第七节优先股相关情况 ........................................................................................... 49

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 50

第九节公司治理 ....................................................................................................... 57

第十节财务报告 ....................................................................................................... 62

第十一节备查文件目录 ......................................................................................... 199

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释义

释义项指释义内容

公司，本公司，闰土股份指浙江闰土股份有限公司

《公司法》指《中华人民共和国公司法》（2013 年修订）

《证券法》指《中华人民共和国证券法》（2013 年修订）

《公司章程》指《浙江闰土股份有限公司章程》

深交所指深圳证券交易所

证监会指中国证券监督管理委员会

元，万元指人民币元，人民币万元

报告期，本年度指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

迪邦化工指浙江迪邦化工有限公司

嘉成化工指浙江嘉成化工有限公司

瑞华化工指浙江瑞华化工有限公司

闰土国际指闰土国际（香港）有限公司

闰土染料指浙江闰土染料有限公司

江苏明盛指江苏明盛化工有限公司

江苏和利瑞指江苏和利瑞科技发展有限公司

约克夏化工指约克夏化工控股有限公司

闰土新材料指浙江闰土新材料有限公司

闰土研究院指浙江闰土研究院有限公司

勤业公司指上虞勤业新型建材有限公司

闰土控股指闰土控股集团有限公司

华闰小贷指上虞区华闰小额贷款股份有限公司

巍华新材料指浙江巍华新材料股份有限公司

闰土包装指绍兴市上虞区闰土包装制品有限公司

闰土化工进出口指浙江闰土化工进出口有限公司

闰土热电指浙江闰土热电有限公司

华弘化工指浙江华弘化工有限公司

赛亚化工指浙江赛亚化工材料有限公司

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称闰土股份股票代码 002440

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称浙江闰土股份有限公司

公司的中文简称闰土股份

公司的外文名称（如有） Zhejiang Runtu Co., Ltd

公司的外文名称缩写（如有）RTGF

公司的法定代表人阮静波

注册地址浙江省绍兴市上虞区道墟镇杜浦称山下

注册地址的邮政编码 312368

办公地址浙江省绍兴市上虞区市民大道 1009 号财富广场 1 号楼闰土大厦

办公地址的邮政编码 312300

公司网址 http://www.runtuchem.com

电子信箱 runtu@runtuchem.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名刘波平戚荣华

浙江省绍兴市上虞区市民大道 1009 号财浙江省绍兴市上虞区市民大道 1009 号财

联系地址

富广场 1 号楼闰土大厦富广场 1 号楼闰土大厦

电话 0575-8251 9278 0575-8251 9278

传真 0575-8204 5165 0575-8204 5165

电子信箱 latigid@126.com qrh79@sina.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《中国证券报》、《证券日报》、《证券时报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)

公司年度报告备置地点公司证券投资部

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四、注册变更情况

组织机构代码 14618323-3

公司上市以来主营业务的变化情况（如

无变更

有）

公司于 2015 年 1 月 27 日披露了《详式权益变动报告书》及《关于公司控股股东

历次控股股东的变更情况（如有）及实际控制人变更的公告》，公司控股股东于 2015 年 2 月 16 日已由阮加根先生变

更为阮静波女士、张爱娟女士和阮靖淅女士三人。

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址杭州市江干区庆春东路 1-1 号西子联合大厦 19-20 层

签字会计师姓名李惠丰、张春香

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间

海通证券股份有限公司上海市淮海中路 98 号洪晓辉、刘昊

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 4,521,827,516.35 5,345,222,106.42 -15.40% 4,801,481,663.24

归属于上市公司股东的净利润

733,781,998.00 1,286,611,278.31 -42.97% 823,808,067.84

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

664,304,867.50 1,242,347,677.86 -46.53% 816,117,985.86

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

1,263,258,850.38 1,224,944,288.50 3.13% 304,361,305.54

（元）

基本每股收益（元/股） 0.96 1.68 -42.86% 1.07

稀释每股收益（元/股） 0.96 1.68 -42.86% 1.07

加权平均净资产收益率 12.60% 24.75% -12.15% 18.83%

2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减 2013 年末

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总资产（元） 7,590,301,406.12 7,795,834,948.63 -2.64% 6,715,213,568.17

归属于上市公司股东的净资产

5,992,649,389.13 5,712,006,558.73 4.91% 4,886,713,203.53

（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 1,327,535,817.34 1,108,319,685.39 967,714,249.63 1,118,257,763.99

归属于上市公司股东的净利润 334,871,840.61 265,102,240.17 79,700,998.82 54,106,918.40

归属于上市公司股东的扣除非经

325,283,668.24 259,685,592.26 39,337,394.92 40,024,897.53

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 14,331,941.57 416,790,943.17 -56,699,376.26 888,835,341.90

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

处置固定资产和无形

资产利得

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

11,211,871.70 -5,189,773.20 -5,987,024.21 3,738,757.42 元，股权

值准备的冲销部分）

处置收益

7,473,114.28 元。

公司本期收到水利基

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

977,101.94 1,015,801.42 金退税款 977,101.94

减免

元。

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计入当期损益的政府补助（与企业业务密

详见财务报表附注

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 65,041,428.15 60,610,009.18 10,559,134.94

七、（69）

受的政府补助除外）

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单 2,448,081.61 8,804,974.71

位可辨认净资产公允价值产生的收益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

-938,102.20 -179,196.74

合并日的当期净损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 23,829,430.36 515,346.34

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

详见财务报表附注

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,525,529.98 -18,389,983.91 -6,342,502.55

七、（69）（70）

理财产品取得的投资

其他符合非经常性损益定义的损益项目 11,737,800.51 272,009.07 1,760,238.44 收益 11,737,800.51

元。

减：所得税影响额 10,866,409.08 12,762,512.77 1,371,440.58

少数股东权益影响额（税后） 1,099,132.74 6,631,359.11 69,448.37

合计 69,477,130.50 44,263,600.45 7,690,081.98 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

报告期内，公司主要从事纺织染料、印染助剂和化工原料的研发、生产和销售。

“十二五”后期我国染料产品的质量、档次及工业制造技术水平都有了较大提升。在“十二五”期间，染

料行业产量年均增幅不到5%，与以前15%-20%的产量增速相比明显下降，价格和利润大幅提升。但2015

年，纺织染料价格经历了“过山车”行情，上半年价格处于4-5万元/吨，到下半年断崖式下跌，最低至1.6-1.7

万元/吨。

公司染料年总产能在16万吨以上，其中分散染料产能11万吨，活性染料产能4万吨，其他染料1万吨，

产品销售市场占有率继续稳居国内染料市场份额第二位。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

股权资产无重大变化

固定资产无重大变化

无形资产无重大变化

在建工程同比减少 46.21%，主要系 2015 年公司部分重大在建工程完工结转固定资

在建工程

产所致。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

保障资产安境外资产占

资产的具体是否存在重

形成原因资产规模所在地运营模式全性的控制收益状况公司净资产

内容大减值风险

措施的比重

报告期内，约

约克夏化工

约克夏化工克夏化工合

系增资并购合并净资产

控股有限公香港公司营运不适用并净利润 1.95% 否

形成 11,713.81 万

司 4,276.66 万

元

三、核心竞争力分析

1、品牌优势

公司是染料行业内较早拥有2个驰名商标的染料企业，“闰土”商标、“瑞华素”商标被国家工商行政管理

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总局认定为“中国驰名商标”。“闰土”牌分散染料、活性染料为浙江名牌产品，“闰土”商号为浙江省知名商

号,“闰土”品牌被评为浙江省出口名牌。“瑞华”商号被命名为浙江省知名商号。品牌优势，在市场销售中带

给客户突出的认知，并带来销售效益的品牌溢价。

2、规模化优势和市场渠道优势

公司染料年总产能在16万吨以上，其中分散染料产能11万吨，活性染料产能4万吨，其他染料1万吨，

产品销售市场占有率继续稳居国内染料市场份额第二位。公司规模化的优势，降低了产品单位成本，并推

进了企业的资源综合利用。

公司销售渠道及销售网络遍布全国，一方面迅速反应市场信息，为公司的生产及销售决策提供依据，

另一方面，丰富的销售渠道，能将公司新产品快速推向全国市场。

3、产业链完整优势

公司十几年来，一直实施“后向一体化”发展策略，向上延伸产业链，完善产业链，降低生产成本，避

免染料中间体价格波动对公司经营的影响，增强公司抗市场风险的能力。

4、科技研发优势

报告期内，公司共申请发明专利34项，申请实用新型专利1项，获得授权发明专利21项。截至2015年

末，公司共获得授权实用新型专利6项，授权发明专利109项，已获得受理仍处于审查阶段的发明专利70项，

已获得受理仍处于审查阶段的实用新型专利1项。

公司被国家知识产权局认定为第一批国家级知识产权优势企业。

2015年，公司被国家人力资源和社会保障部批准设立博士后科研工作站，闰土省级高新技术企业研发

中心通过复审，公司研究院项目——浙江省闰土化工研究院通过浙江省科技厅验收，并在省级企业研究院

绩效评价中被评为优秀等级。

环保型分散黑HG-FS、“活性黄42#”被国家科技部列入国家火炬计划项目；“分散金黄SE-RL”被浙江省

人民政府评为浙江省科学技术三等奖；“分散黑SRN”等4个产品、“分散红玉167滤饼清洁生产技术”等3个产

品、“保险粉残液回收甲酸钠新技术”项目通过浙江省科学技术成果鉴定；“活性3RS黄”被评为浙江省化学

工业科学技术奖二等奖；“活性洋红GBN”等5个产品被评为浙江省新产品试制计划项目。

嘉成化工、瑞华化工评为第三批浙江省科技型中小企业。公司被中国石油和化学工业协会评为“中国

石油和化工行业技术创新示范企业”，并入榜“2015年度浙江省技术创新能力百强企业”、“新材料产业十强”。

5、循环经济优势

在规模效应下，公司已经实现了母公司及控股子公司内的资源综合互补利用。公司在染料生产过程中，

循环利用中浓度废硫酸、醋酸、溴等资源，一方面减少排放，另一方面变废为宝节约资源，增加经济效益。

公司建设中的“绿色安全改造项目”，其内部各个子项目之间的关联度极高，一个项目的副产品成了另

一个项目生产的原料，体现项目的循环经济特色，实现了绿色安全的生产目标。绿色安全改造项目是“机

器换人”项目，是公司工业化、自动化、信息化、管道化的深度融合，也是节能减排、循环经济、资源综

合利用的实践，使公司的运行效益和产品质量提升。绿色安全改造项目被列入2015年度浙江省重点技术改

造项目。

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第四节管理层讨论与分析

一、概述

报告期内，面对复杂的国际和国内经济形势，公司坚定不移地围绕发展染料主业，不断做精做强。一

方面，实施好“后向一体化战略”，加快了公司募集资金项目建设和做好已建成募投项目和热电项目投产工

作，促进公司主营业务的稳定增长，为公司创造新的利润增长点。另一方面，加快技术改造，填平补缺，

完善产业链，特别是继续加大环保设备技改投资，实现节能减排，巩固公司的综合竞争力。

2015年，公司实现营业收入4,521,827,516.35元，同比减少15.40%；实现营业利润822,611,052.67元，同

比减少49.95%；实现归属于母公司的所有者的净利润733,781,998.00元，同比减少42.97%。

2015年管理层主要工作回顾如下：

1、重视安全环保工作，保持安全环保定力

公司全年实现了“一个提高、两个降低、三个零指标”的安全生产管理目标。

2、加大环保设备技改投资，实现节能减排

公司及各子公司，通过技改，节能减排成效明显，大大减少三废排放，实现了节能降耗，节约了生产

成本。

3、加快募投项目建设和项目技改造，进一步完善产业链

公司募投项目“7000吨高档分散染料项目”、“循环经济项目” 和“离子膜烧碱项目（含配套项目）”已建

设完成并投产，促进了公司主营业务的稳定，为公司创造新的利润增长点；“氯化苯项目”和“混硝基氯苯项

目”已基本完成投资建设工作。

另一方面，加快进行技改项目建设，填平补缺，提升公司综合竞争力。“绿色安全改造项目”是公司节

能减排、循环经济、资源综合利用的实践，并提升公司的运行效益和产品质量。

4、打造团队创造力，科研成绩硕果累累

公司以科技创新为重心，不断开发新产品、改进老产品，完善生产工艺，提高产品质量，推进节能降

耗和绿色环保，迸发出公司的创造力。

2015年，公司申请发明专利34项，获得授权发明专利21项，参与制订行业标准3项。

2015年，公司被国家人力资源和社会保障部批准设立博士后科研工作站，闰土省级高新技术企业研发

中心通过复审，公司研究院项目——浙江省闰土化工研究院通过浙江省科技厅验收，并在省级企业研究院

绩效评价中被评为优秀等级；嘉成化工顺利通过国家级高新技术企业备案复审。

2015年，公司被中国石油和化学工业协会评为“中国石油和化工行业技术创新示范企业”，并入榜“2015

年度浙江省技术创新能力百强企业”、“新材料产业十强”。

二、主营业务分析

1、概述

报告期内公司主营业务构成未发生重大变化。2015年公司利润表及现金流量表主要项目变动情况如下

表：

项目 2015年（元） 2014年（元）本年比上年增减

营业收入 4,521,827,516.35 5,345,222,106.42 -15.40%

营业成本 3,059,469,826.24 3,020,961,871.97 1.27%

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

销售费用 115,199,692.23 118,070,457.24 -2.43%

财务费用 24,005,650.10 29,243,880.53 -17.91%

管理费用 450,518,326.67 508,370,315.14 -11.38%

其中：研发支出 148,019,681.46 188,264,170.05 -21.38%

经营活动产生的现金流量净额 1,263,258,850.38 1,224,944,288.50 3.13%

投资活动产生的现金流量净额 -667,597,434.75 -571,427,367.82 -16.83%

筹资活动产生的现金流量净额 -606,678,860.50 -536,714,922.04 -13.04%

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 4,521,827,516.35 100% 5,345,222,106.42 100% -15.40%

分行业

专用化学产品 4,468,844,594.74 98.83% 5,296,888,531.06 99.10% -15.63%

其他 52,982,921.61 1.17% 48,333,575.36 0.91% 9.62%

分产品

染料 3,593,207,551.03 79.46% 4,573,140,558.90 85.56% -21.43%

助剂 268,723,294.93 5.94% 406,793,364.61 7.61% -33.94%

其他化工原料 606,913,748.78 13.42% 316,954,607.55 5.93% 91.48%

其他 52,982,921.61 1.17% 48,333,575.36 0.91% 9.62%

分地区

内销 4,030,956,697.37 89.14% 4,914,706,002.90 91.95% -17.98%

外销 490,870,818.98 10.86% 430,516,103.52 8.05% 14.02%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

专用化学产品 4,468,844,594.74 3,009,130,483.77 32.66% -15.63% 0.54% -10.84%

分产品

染料 3,593,207,551.03 2,383,694,256.98 33.66% -21.43% -10.68% -7.99%

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

助剂 268,723,294.93 184,832,552.40 31.22% -33.94% -12.61% -16.79%

其他化工原料 606,913,748.78 440,603,674.38 27.40% 91.48% 290.91% -37.04%

分地区

内销 3,977,973,775.76 2,617,492,752.64 34.20% -18.26% -3.28% -10.19%

外销 490,870,818.98 391,637,731.12 20.22% 14.02% 36.63% -13.20%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位 2015 年 2014 年同比增减

销售量吨 129,065 135,138 -4.49%

染料生产量吨 123,297 149,270 -17.40%

库存量吨 21,601 27,369 -21.07%

销售量吨 60,093 56,277 6.78%

助剂生产量吨 60,262 57,772 4.31%

库存量吨 2,595 2,426 6.97%

销售量吨 359,051 138,482 159.28%

其他化工原料生产量吨 361,279 140,245 157.61%

库存量吨 11,244 9,016 24.71%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、其他化工原料销售量同比增加159.28%，主要系子公司闰土新材料产品产量增加，导致销售量增加；

2、其他化工原料生产量同比增加157.61%，主要系子公司闰土新材料产品投产，导致产量增加。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

专用化学品原材料 2,352,296,750.08 78.17% 2,449,101,708.10 78.85% -3.95%

专用化学品人工工资 89,707,165.43 2.98% 97,172,284.63 3.13% -7.68%

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

专用化学品制造费用 567,126,568.26 18.85% 559,768,389.60 18.02% 1.31%

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

染料原材料 1,871,199,991.73 78.50% 2,102,080,002.36 78.77% -10.98%

染料人工工资 71,034,088.86 2.98% 79,102,064.18 2.96% -10.20%

染料制造费用 441,460,176.39 18.52% 487,459,176.19 18.27% -9.44%

助剂原材料 154,168,831.96 83.41% 174,383,460.64 82.45% -11.59%

助剂人工工资 4,177,215.68 2.26% 4,702,924.58 2.22% -11.18%

助剂制造费用 26,486,504.76 14.33% 32,414,142.04 15.33% -18.29%

其他化工原料原材料 326,927,926.39 74.20% 85,496,908.24 75.85% 282.39%

其他化工原料人工工资 14,495,860.89 3.29% 3,885,633.23 3.45% 273.06%

其他化工原料制造费用 99,179,887.10 22.51% 23,329,681.49 20.70% 325.12%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

1、报告期内，约克夏化工控股有限公司对约克夏（广州）化工有限公司股权进行了处置，获得股权

处置收益7,473,114.28元，自此约克夏（广州）化工有限公司不再纳入公司合并报表范围。

2、报告期内，根据约克夏染料（中山）有限公司2014年7月21日董事会决议，约克夏染料（中山）有

限公司于2015年7月吸收合并约克夏助剂（中山）有限公司100%的权益，约克夏染料（中山）有限公司于

2014年7月22日取得中山市对外贸易经济合作局作出关于外资企业约克夏染料（中山）有限公司吸收合并

外资企业约克夏助剂（中山）有限公司的初步批复。因被吸收合并约克夏助剂（中山）有限公司不再纳入

公司合并报表范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 379,879,407.97

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 8.40%

公司前 5 大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 第一名 119,263,886.10 2.64%

2 第二名 82,319,615.48 1.82%

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

3 第三名 64,381,637.28 1.42%

4 第四名 57,807,001.17 1.28%

5 第五名 56,107,267.94 1.24%

合计 -- 379,879,407.97 8.40%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 802,469,289.78

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 26.23%

公司前 5 名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1 第一名 222,742,393.14 7.28%

2 第二名 216,253,767.69 7.07%

3 第三名 216,196,355.48 7.07%

4 第四名 85,655,282.04 2.80%

5 第五名 61,621,491.44 2.01%

合计 -- 802,469,289.78 26.23%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

销售费用 115,199,692.23 118,070,457.24 -2.43%

管理费用 450,518,326.67 508,370,315.14 -11.38%

财务费用 24,005,650.10 29,243,880.53 -17.91%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司继续以技术创新实施一体化、多元化和精细化的发展战略，不断提升竞争优势。2015

年公司共开展 53 项研发项目，其中完成34项，研发投入总额为1.48亿元，研发投入占2015年度营业收入

比例3.27%，重点研发安全环保的高性能染料、高附加值和清洁生产的中间体、绿色安全的清洁生产工艺

等项目，并实现优秀技术专利化，2015 年公司申请专利34项，授权发明专利21项，通过实施专利保护，

推进知识产权体系运行，已形成了多层次、全方位的知识产权保护措施。研发项目的成果转化将极大的提

高公司的竞争力，减轻了企业的环保压力，延伸公司产业生产链，增加企业效益，有利于企业的可持续发

展。公司注重研发队伍的建设，核心研发机构浙江闰土化工研究院下设上虞分院、江苏分院和约克夏分院

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

三个分院，在染料、中间体、生产工艺等领域都配置了优质研发资源，参与技术开发相关人员共计540 人。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年变动比例

研发人员数量（人） 540 363 48.76%

研发人员数量占比 12.78% 8.06% 4.72%

研发投入金额（元） 148,019,681.46 188,264,170.05 -21.38%

研发投入占营业收入比例 3.27% 3.52% -0.25%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 2,512,185,967.87 2,586,259,301.04 -2.86%

经营活动现金流出小计 1,248,927,117.49 1,361,315,012.54 -8.26%

经营活动产生的现金流量净

1,263,258,850.38 1,224,944,288.50 3.13%

额

投资活动现金流入小计 1,188,253,559.79 2,242,198,597.01 -47.00%

投资活动现金流出小计 1,855,850,994.54 2,813,625,964.83 -34.04%

投资活动产生的现金流量净

-667,597,434.75 -571,427,367.82 16.83%

额

筹资活动现金流入小计 740,144,077.20 737,213,135.35 0.40%

筹资活动现金流出小计 1,346,822,937.70 1,273,928,057.39 5.72%

筹资活动产生的现金流量净

-606,678,860.50 -536,714,922.04 13.04%

额

现金及现金等价物净增加额 -5,170,254.44 117,121,155.16 -104.41%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、投资活动现金流入小计同比减少 47.00%，系 2015 年收回理财产品支出减少所致；

2、投资活动现金流出小计同比减少 34.04%，系固定资产投资支出和购买理财产品支出减少所致；

3、现金及现金等价物净增加额同比减少104.41%，主要系2015年公司归还银行贷款所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

报告期内公司经营活动产生的现金流量净额 1,263,258,850.38 元，归属于上市公司所有者的净利润为 733,781,998.00 元，两

者有较大差异，主要系 2015 年加快销售回款和存货周转所致。

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明

金额金额

例例

274,744,924.1

货币资金 3.62% 283,263,172.78 3.63% -0.01%

1,040,314,355. 1,209,029,562.

应收账款 13.71% 15.51% -1.80%

14 23

1,167,746,335. 1,267,268,686.

存货 15.38% 16.26% -0.88%

30 01

投资性房地产 8,017,180.08 0.11% 8,517,316.08 0.11% 0.00%

长期股权投资 87,506,049.01 1.15% 74,045,784.09 0.95% 0.20%

2,653,182,784. 2,107,354,087.

固定资产 34.95% 27.03% 7.92%

47 73

337,459,622.1

在建工程 4.45% 627,395,565.03 8.05% -3.60%

237,403,994.8

短期借款 3.13% 295,611,439.34 3.79% -0.66%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内累计变更累计变更尚未使用

本期已使已累计使尚未使用闲置两年

募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金

募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集

总额的募集资集资金总集资金总用途及去

金总额金总额总额资金金额

金总额额额比例向

首次公开

2010 年发行募集 215,357.23 40,395.44 229,154.73 0 80,000 37.15% 0 不适用 0

资金

合计 -- 215,357.23 40,395.44 229,154.73 0 80,000 37.15% 0 -- 0

募集资金总体使用情况说明

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到位情况

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2010〕655 号文核准，公司于 2010 年 6 月 23 日首次公开发行人民币普通股（A

股）7,382 万股，发行价格为每股人民币 31.2 元，募集资金总额为人民币 230,318.40 万元，扣除主承销商承销费及保荐费

13,690 万元后，于 2010 年 6 月 28 日存入公司募集资金专用账户 216,628.40 万元；另扣减其余发行费用 2,380.35 万元后，

实际募集资金净额为 214,248.05 万元。以上新股发行的募集资金业经立信会计师事务所有限公司审验，并由其出具信会师

报字（2010）第 24614 号验资报告。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司执行企业会计准则监管问题简答》（2010 年第 1 期）和财会[2010]25 号《财

部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好 2010 年年报工作的通知》规定，公司发行权益性证券过程中发生

的广告费、路演及财经公关费、上市酒会费等其他费用应在发生时计入当期损益。由此将与股票发行非直接相关的费用

1,109.18 万元，计入当期损益，相应调增募集资金净额 1,109.18 万元，调增后募集资金净额 215,357.23 万元。

(二)2015 年度募集资金使用情况及结余情况

2015 年度公司募集资金实际使用情况为：直接投入募投项目 6,195.10 万元，投资浙江闰土热电有限公司 19,000.00 万

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

元，投资理财产品 14,200.00 万元，补充流动资金 20,000.00 万元，银行手续费支出 0.34 万元。截止 2015 年 12 月 31 日，

本公司募集资金实际使用情况为：置换前期利用自筹资金预先投入募投项目的金额 5,262.77 万元，直接投入募投项目

100,158.63 万元，投资约克夏化工控股有限公司 750 万美元（折人民币 4,755.82 万元），投资江苏明盛化工有限公司 25,375.00

万元，投资江苏和利瑞科技发展有限公司 9,500.00 万元，投资浙江闰土热电有限公司 19,000.00 万元，归还银行贷款 30,900.00

万元，补充流动资金 20,000.00 万元，投资理财产品 14,200.00 万元，银行手续费支出 2.51 万元。

截止 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金专用账户余额为 1,077.24 万元，募集资金余额应为-13,797.50 万元，差异 14,874.74

万元，原因系：收到银行存款利息收入 11,253.70 万元，其中 2010 年度收到银行存款利息收入 226.27 万元，2011 年度收

到银行存款利息收入 2,107.34 万元，2012 年度收到银行存款利息收入 5,493.86 万元，2013 年度收到银行存款利息收入

3,358.82 万元，2014 年度收到银行存款利息收入 59.43 万元，2015 年度收到银行存款利息收入 7.98 万元；收到理财产品的

投资收益 3,426.18 万元，其中 2013 年度收到理财产品的投资收益 151.17 万元，2014 年度收到理财产品的投资收益 2,207.78

万元，2015 年度收到理财产品的投资收益 1,067.23 万元；本期收回前期支付的土地履约保证金 159.66 万元、前期支付的

临时用电押金 35.20 万元。

二、募集资金存放和管理情况(一)募集资金的管理情况

公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于进一步加强股份有限公司公开

募集资金管理的通知》精神和深圳证券交易所的有关规定要求制定了《浙江闰土股份有限公司募集资金专项存储及使用管

理制度》（以下简称《管理制度》），对募集资金的存储、用途变更、管理和监督等方面均作出了具体明确的规定。公司严

格按照《管理制度》的规定管理募集资金，募集资金的存储、用途变更、管理和监督不存在违反《管理制度》规定的情况。

公司于 2010 年 7 月 23 日连同海通证券股份有限公司与中国银行股份有限公司绍兴分行上虞支行、中国工商银行股份有

限公司上虞支行、交通银行股份有限公司绍兴上虞支行、中国建设银行股份有限公司上虞支行、中信银行股份有限公司绍

兴上虞支行和浙商银行股份有限公司绍兴支行六家募集资金存放机构分别签署了《募集资金三方监管协议》。三方监管协

议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

公司第三届董事会第十四次会议决议审议通过《关于投资设立全资子公司的议案》。公司拟用募集资金 42,000 万元和

超募资金 26,144.61 万元合计 68,144.61 万元投资设立全资子公司浙江闰土新材料有限公司（以下简称“闰土新材料”）来

实施公司募投项目“年产 16 万吨离子膜烧碱项目”。公司与闰土新材料作为一方同海通证券股份有限公司与中国银行上虞

城北支行募集资金存放机构于 2012 年 5 月 14 日签署了《募集资金三方监管协议》。该三方监管协议与深圳证券交易所三

方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。

公司第三届董事会第三十三次会议审议通过了《关于变更部分募投项目的议案》，决定将募投项目“年产 2.3 万吨萘

系列产品项目”和“年产 3.2 万吨苯、苯磺化系列产品项目”变更为“年产 6 万吨氯化聚乙烯项目”、“年产 4 万吨氯化

苯项目”以及“年产 3 万吨混硝基氯苯项目”。三个项目固定资产投资 4.63 亿元，由原两个募投项目的募集资金 38,000 万

元和超募资金 8300 万元解决，配套流动资金 8,700 万元企业自筹解决。公司新设立浙江华弘化工有限公司（以下简称“华

弘化工”）实施“年产 4 万吨氯化苯项目”和“年产 3 万吨混硝基氯苯项目”，于同日设立浙江赛亚化工材料有限公司（以

下简称“赛亚化工”）实施“年产 6 万吨氯化聚乙烯项目”。公司与华弘化工作为一方同海通证券股份有限公司与交通银行

股份有限公司绍兴上虞支行募集资金存放机构于 2014 年 11 月 28 日签署了《募集资金三方监管协议》。公司与赛亚化工作

为一方同海通证券股份有限公司与中国工商银行股份有限公司上虞支行募集资金存放机构于 2014 年 11 月 28 日签署了《募

集资金三方监管协议》。上述三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不

存在问题。

公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于子公司吸收合并暨部分募投项目实施主体变更的议案》，公司拟以全

资子公司闰土新材料为主体吸收合并公司另一全资子公司华弘化工，吸收合并后，闰土新材料继续存续，华弘化工法人主

体资格依法予以注销，华弘化工的全部资产、债权、债务、人员和业务由闰土新材料依法承继，公司募投项目“年产 4 万

吨氯化苯项目”以及“年产 3 万吨混硝基氯苯项目”的实施主体将由华弘化工变更为闰土新材料，该项目的资金金额、

用途、实施地点等其他计划不变。截止 2015 年 12 月 31 日，闰土新材料吸收合并华弘化工正在办理中。公司募投项目“年

产 4 万吨氯化苯项目”以及“年产 3 万吨混硝基氯苯项目”于 2015 年底基本完工，2016 年 4 月 12 日试车成功。

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变截至期末项目达到项目可行

募集资金调整后投截至期末本报告期

承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发

承诺投资资总额累计投入实现的效

资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期化

承诺投资项目

2014 年

高档分散染料项目否 11,900 11,900 12,152.57 102.12% 09 月 30 4,199.58 是否

日

2015 年

循环再生项目否 8,000 8,000 9,018.62 112.73% 06 月 30 否否

日

萘系列项目是 20,000 1,136.33 否是

苯系列项目是 18,000 1,209.99 否是

2014 年

离子膜烧碱项目（含配

是 42,000 68,144.61 249.24 70,255.38 103.10% 09 月 30 3,051.41 否否

套项目）

日

2016 年

氯化苯项目否 12,500 2,779.08 4,373.31 34.99% 04 月 30 否否

日

2016 年

混硝基氯苯项目否 10,800 3,166.78 5,287.18 48.96% 04 月 30 否否

日

2016 年

氯化聚乙烯项目否 23,000 1,988.02 8.64% 12 月 31 否否

日

134,344.6

承诺投资项目小计 -- 99,900 6,195.1 105,421.4 -- -- 7,250.99 -- --

超募资金投向

对约克夏化工控股有

4,755.82 1,281.08

限公司增资

收购江苏明盛化工有

14,875 198.14

限公司股权

对江苏明盛化工有限

10,500 同上

公司增资

增资江苏和利瑞科技 9,500 66.88

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

发展有限公司

收购浙江闰土热电有

19,000 1,740.86

限公司股权

手续费支出 0.34 2.51

购买理财产品 14,200 14,200

归还银行贷款（如有） -- 30,900 -- -- -- --

补充流动资金（如有） -- 20,000 20,000 -- -- -- --

123,733.3

超募资金投向小计 -- 34,200.34 -- -- 3,286.96 -- --

134,344.6 229,154.7

合计 -- 99,900 40,395.44 -- -- 10,537.95 -- --

1 3

1、萘系列项目：因立项时间较长，国内外市场环境发生较大变化，且公司于 2011 年 7 月公司收购

了江苏明盛化工有限公司 70%股权，江苏明盛生产部分萘系列产品，同公司募投项目“萘系列项目”

未达到计划进度或预产品存在部分重叠，公司已将其变更为“年产 6 万吨氯化聚乙烯项目”。

计收益的情况和原因 2、苯系列项目：该项目主要生产氯化苄、二氯苯等产品，公司根据目前的市场情况，并考虑对 16

（分具体项目）万吨离子膜烧碱的氯资源和江苏明盛的硫酸等资源的综合利用等因素，公司已将其变更为“年产 4

万吨氯化苯项目”以及“年产 3 万吨混硝基氯苯项目”。

3、离子膜烧碱项目：主要系初期产能尚未完全释放所致。

1、萘系列项目：因立项时间较长，国内外市场环境发生较大变化，且公司于 2011 年 7 月公司收购

了江苏明盛化工有限公司 70%股权，江苏明盛生产部分萘系列产品，同公司募投项目“萘系列项目”

项目可行性发生重大产品存在部分重叠，公司已将其变更为“年产 6 万吨氯化聚乙烯项目”。

变化的情况说明 2、苯系列项目：该项目主要生产氯化苄、二氯苯等产品，公司根据目前的市场情况，并考虑对 16

万吨离子膜烧碱的氯资源和江苏明盛的硫酸等资源的综合利用等因素，公司已将其变更为、“年产 4

万吨氯化苯项目”以及“年产 3 万吨混硝基氯苯项目”。

适用

公司超募资金 115,457.23 万元， 2015 年度超募资金的使用情况如下：

1、补充流动资金

（1）公司第四届董事会第二次会议决议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的

议案》。公司拟使用不超过 15,000.00 万元闲置募集资金暂时补充公司日常经营所需流动资金，使用

期限不超过 1 年，自 2014 年 4 月 16 日至 2015 年 4 月 16 日止。公司根据上述决议在规定期限内使

超募资金的金额、用途用了部分闲置募集 15,000.00 万元暂时补充流动资金，并于 2015 年 3 月 26 日将上述资金提前全部

及使用进展情况归还至募集资金专用账户。

（2）公司第四届董事会第九次会议决议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的

议案》。公司拟使用不超过 20,000.00 万元闲置募资金暂时补充公司日常经营所需流动资金，使用期

限不超过 1 年，自 2015 年 3 月 27 日至 2016 年 3 月 26 日止。截止 2015 年 12 月 31 日，公司募集资

金实际补充流动资金为 20,000.00 万元。

2、手续费支出

公司本年募集资金手续费支出合计金额 0.34 万元，计入当期损益。

募集资金投资项目实适用

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

施地点变更情况以前年度发生

2012 年 5 月 18 日召开的 2011 年度股东大会决议审议通过《关于变更部分募投项目实施主体和投资

计划的议案》，决定将年产 16 万吨离子膜烧碱项目的实施主体和投资计划进行变更。

项目实施主体原计划由上市公司来实施，为考核和管理需要，由新设立的全资子公司闰土新材料来

实施；项目原计划用地 160 亩，因立项时间较长，国内外经营环境发生较大变化，为充分发挥烧碱

项目综合效益，需安排实施配套“年产 9 万吨双氧水项目”和氯资源衍生产品项目，增加用地 280

亩。新增土地地点在杭州湾上虞工业园区二期东区的新围区块内；公司计划使用募投项目“年产 16

万吨离子膜烧碱项目”原有募集资金 42,000 万元和超募资金 26,144.61 万元(其中“年产 16 万吨离

子膜烧碱项目”使用超募资金 17,566.40 万元，配套“年产 9 万吨双氧水项目”使用超募资金 8,578.21

万元)合计 68,144.61 万元在浙江省上虞市设立闰土新材料开展募投项目年产 16 万吨离子膜烧碱项目

和配套项目的实施、运营管理工作。

项目原预计竣工时间为 2012 年 12 月，预计达产时间为 2014 年 12 月；变更后的项目预计竣工时间

为 2014 年 4 月，达产时间为 2014 年 12 月。截止 2015 年 12 月 31 日，离子膜烧碱项目（不含配

套项目）已经完工投产。

适用

以前年度发生

1、年产 16 万吨离子膜烧碱项目变更的原因 2012 年 5 月 18 日召开的 2011 年度股东大会决议审议

通过《关于变更部分募投项目实施主体和投资计划的议案》，决定将年产 16 万吨离子膜烧碱项目的

实施主体和投资计划进行变更。

项目实施主体原计划由上市公司来实施，为考核和管理需要，由新设立的全资子公司闰土新材料来

实施；项目原计划用地 160 亩，因立项时间较长，国内外经营环境发生较大变化，为充分发挥烧碱

项目综合效益，需安排实施配套“年产 9 万吨双氧水项目”和氯资源衍生产品项目，增加用地 280

亩。新增土地地点在杭州湾上虞工业园区二期东区的新围区块内；公司计划使用募投项目“年产 16

万吨离子膜烧碱项目”原有募集资金 42,000 万元和超募资金 26,144.61 万元(其中“年产 16 万吨离

子膜烧碱项目”使用超募资金 17,566.40 万元，配套“年产 9 万吨双氧水项目”使用超募资金 8,578.21

万元)合计 68,144.61 万元在浙江省上虞市设立闰土新材料开展募投项目年产 16 万吨离子膜烧碱项目

和配套项目的实施、运营管理工作。

募集资金投资项目实项目原预计竣工时间为 2012 年 12 月，预计达产时间为 2014 年 12 月；变更后的项目预计竣工时间

施方式调整情况为 2014 年 4 月，达产时间为 2014 年 12 月。截止 2015 年 12 月 31 日，离子膜烧碱项目（不含配

套项目）已经完工投产。

2、将募投项目“年产 2.3 万吨萘系列产品项目”和“年产 3.2 万吨苯、苯磺化系列产品项目”变更

为“年产 6 万吨氯化聚乙烯项目”、“年产 4 万吨氯化苯项目”以及“年产 3 万吨混硝基氯苯项目”

的原因

2014 年 1 月 14 日召开的 2014 年第一次临时股大会决议公告审议通过《关于变更部分募投项目的议

案》，决定将“年产 2.3 万吨萘系列产品项目”和“年产 3.2 万吨苯、苯磺化系列产品项目”变更为

“年产 6 万吨氯化聚乙烯项目”、“年产 4 万吨氯化苯项目”以及“年产 3 万吨混硝基氯苯项目”。

“年产 2.3 万吨萘系列产品项目”及“年产 3.2 万吨苯、苯磺化系列产品项目”因立项时间较长，

国内外市场环境发生较大变化，且公司收购了江苏明盛化工有限公司 70%，其生产的部分产品与萘

系列产品存在着重叠； “年产 6 万吨氯化聚乙烯项目”、“年产 4 万吨氯化苯项目”以及“年产 3

万吨混硝基氯苯项目” 是公司募投项目“年产 16 万吨离子膜烧碱项目”的后向延续，符合公司后

向一体化经营策略，同时也是公司染料及中间体产品的向前延伸。新项目实施后，能将公司现有产

业和募投项目产业有机的联系起来，有利于企业进一步完善产业链，推进循环经济。

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、闰土新材料吸收合并华弘化工，并将募投项目“年产 4 万吨氯化苯项目”以及“年产 3 万吨混

硝基氯苯项目”的实施主体将由华弘化工变更为闰土新材料的原因

公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于子公司吸收合并暨部分募投项目实施主体变更的议

案》，公司拟以全资子公司闰土新材料为主体吸收合并公司另一全资子公司华弘化工，吸收合并后，

闰土新材料继续存续，华弘化工法人主体资格依法予以注销，华弘化工的全部资产、债权、债务、

人员和业务由闰土新材料依法承继，公司募投项目“年产 4 万吨氯化苯项目”以及“年产 3 万吨

混硝基氯苯项目”的实施主体将由华弘化工变更为闰土新材料，该项目的资金金额、用途、实施地

点等其他计划不变。

闰土新材料目前主要实施公司募投项目“年产 16 万吨离子膜烧碱项目”，而“年产 4 万吨氯化苯

项目”和“年产 3 万吨混硝基氯苯项目”是“年产 16 万吨离子膜烧碱项目”的后向延续，通过吸

收合并，可充分整合公司资源，加快项目的建设和投产进度，有利于募投项目投资项目效益的尽早

实现。

募集资金投资项目先不适用

期投入及置换情况

适用

1、公司第四届董事会第二次会议决议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议

案》。公司拟使用不超过 15,000.00 万元闲置募集资金暂时补充公司日常经营所需流动资金，使用期

限不超过 1 年，自 2014 年 4 月 16 日至 2015 年 4 月 16 日止。公司根据上述决议在规定期限内使用

用闲置募集资金暂时了部分闲置募集 15,000.00 万元暂时补充流动资金，并于 2015 年 3 月 26 日将上述资金提前全部归

补充流动资金情况还至募集资金专用账户。

2、公司第四届董事会第九次会议决议审议通过《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议

案》。公司拟使用不超过 20,000.00 万元闲置募资金暂时补充公司日常经营所需流动资金，使用期限

不超过 1 年，自 2015 年 3 月 27 日至 2016 年 3 月 26 日止。截止 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金

实际补充流动资金为 20,000.00 万元。

项目实施出现募集资不适用

金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金

公司尚未使用的募集资金存储于相关银行募集资金专管账户。

用途及去向

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他无

情况

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后项目变更后的项

截至期末实截至期末投项目达到预

变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实本报告期实是否达到预目可行性是

际累计投入资进度定可使用状

目诺项目资金总额际投入金额现的效益计效益否发生重大

金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期

(1) 变化

离子膜烧碱离子膜烧碱 68,144.61 249.24 70,255.38 103.10% 2014 年 09 3,051.41 否否

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目（含配项目月 30 日

套项目）

年产 3.2 万

吨苯、苯磺 2016 年 04

氯化苯项目 12,500 2,779.08 4,373.31 29.16% 否否

化系列产品月 30 日

项目

年产 3.2 万

混硝基氯苯吨苯、苯磺 2016 年 04

10,800 3,166.78 5,287.18 44.06% 否否

项目化系列产品月 30 日

项目

年产 2.3 万

氯化聚乙烯 2016 年 12

吨萘系列产 23,000 1,988.02 7.10% 否否

项目月 31 日

品项目

合计 -- 114,444.61 6,195.1 81,903.89 -- -- 3,051.41 -- --

1、年产 16 万吨离子膜烧碱项目变更的原因 2012 年 5 月 18 日召开的 2011 年度股东

大会决议审议通过《关于变更部分募投项目实施主体和投资计划的议案》，决定将年

产 16 万吨离子膜烧碱项目的实施主体和投资计划进行变更。

项目实施主体原计划由上市公司来实施，为考核和管理需要，由新设立的全资子公司

闰土新材料来实施；项目原计划用地 160 亩，因立项时间较长，国内外经营环境发生

较大变化，为充分发挥烧碱项目综合效益，需安排实施配套“年产 9 万吨双氧水项目”

和氯资源衍生产品项目，增加用地 280 亩。新增土地地点在杭州湾上虞工业园区二期

东区的新围区块内；公司计划使用募投项目“年产 16 万吨离子膜烧碱项目”原有募

集资金 42,000 万元和超募资金 26,144.61 万元(其中“年产 16 万吨离子膜烧碱项目”

使用超募资金 17,566.40 万元，配套“年产 9 万吨双氧水项目”使用超募资金 8,578.21

万元)合计 68,144.61 万元在浙江省上虞市设立闰土新材料开展募投项目年产 16 万吨离

子膜烧碱项目和配套项目的实施、运营管理工作。

项目原预计竣工时间为 2012 年 12 月，预计达产时间为 2014 年 12 月；变更后的项目

变更原因、决策程序及信息披露情况预计竣工时间为 2014 年 4 月，达产时间为 2014 年 12 月。截止 2015 年 12 月 31 日，

说明(分具体项目) 离子膜烧碱项目（不含配套项目）已经完工投产。

2、将募投项目“年产 2.3 万吨萘系列产品项目”和“年产 3.2 万吨苯、苯磺化系列

产品项目”变更为“年产 6 万吨氯化聚乙烯项目”、“年产 4 万吨氯化苯项目”以及

“年产 3 万吨混硝基氯苯项目”的原因

2014 年 1 月 14 日召开的 2014 年第一次临时股大会决议公告审议通过《关于变更部分

募投项目的议案》，决定将“年产 2.3 万吨萘系列产品项目”和“年产 3.2 万吨苯、苯

磺化系列产品项目”变更为“年产 6 万吨氯化聚乙烯项目”、“年产 4 万吨氯化苯项目”

以及“年产 3 万吨混硝基氯苯项目”。

“年产 2.3 万吨萘系列产品项目”及“年产 3.2 万吨苯、苯磺化系列产品项目”因

立项时间较长，国内外市场环境发生较大变化，且公司收购了江苏明盛化工有限公司

70%，其生产的部分产品与萘系列产品存在着重叠；“年产 6 万吨氯化聚乙烯项目”、

“年产 4 万吨氯化苯项目”以及“年产 3 万吨混硝基氯苯项目” 是公司募投项目“年

产 16 万吨离子膜烧碱项目”的后向延续，符合公司后向一体化经营策略，同时也是

公司染料及中间体产品的向前延伸。新项目实施后，能将公司现有产业和募投项目产

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

业有机的联系起来，有利于企业进一步完善产业链，推进循环经济。

3、闰土新材料吸收合并华弘化工，并将募投项目“年产 4 万吨氯化苯项目”以及“年

产 3 万吨混硝基氯苯项目”的实施主体将由华弘化工变更为闰土新材料的原因

公司第四届董事会第十次会议审议通过了《关于子公司吸收合并暨部分募投项目实施

主体变更的议案》，公司拟以全资子公司闰土新材料为主体吸收合并公司另一全资子

公司华弘化工，吸收合并后，闰土新材料继续存续，华弘化工法人主体资格依法予以

注销，华弘化工的全部资产、债权、债务、人员和业务由闰土新材料依法承继，公司

募投项目“年产 4 万吨氯化苯项目”以及“年产 3 万吨混硝基氯苯项目”的实施主

体将由华弘化工变更为闰土新材料，该项目的资金金额、用途、实施地点等其他计划

不变。

闰土新材料目前主要实施公司募投项目“年产 16 万吨离子膜烧碱项目”，而 “年产

4 万吨氯化苯项目”和“年产 3 万吨混硝基氯苯项目”是“年产 16 万吨离子膜烧

碱项目”的后向延续，通过吸收合并，可充分整合公司资源，加快项目的建设和投产

进度，有利于募投项目投资项目效益的尽早实现。

未达到计划进度或预计收益的情况

离子膜烧碱项目：主要系初期产能尚未完全释放所致。

和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化

无

的情况说明

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

染料、化工

浙江嘉成化 39,313.948 581,542,210. 489,191,638. 511,184,971. 62,691,002.0 54,012,819.4

子公司中间体、纺

工有限公司万元 55 43 07 3 5

织印染助剂

染料、间二

浙江迪邦化 602,431,169. 477,869,930. 926,397,107.

子公司乙基生产、 4,930 万美元 4,374,950.43 2,313,126.39

工有限公司 56 44 89

销售

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

生产活性系

浙江瑞华化 802,767,043. 698,251,408. 1,020,893,46 123,909,106. 107,997,037.

子公司列染料、销 2,600 万美元

工有限公司 44 93 5.43 26 17

售自产产品

闰土国际（香 420,515,684. 349,658,542. 55,785,686.3 55,785,533.5

子公司投资和贸易 3,728 万港币 3,485,530.02

港）有限公司 32 69 0 6

浙江闰土染染料后处 400,892,759. 153,971,514. 724,462,736. 103,328,937. 76,808,593.4

子公司 500 万美元

料有限公司理、销售 00 78 78 31 0

化工产品生

江苏和利瑞

产、销售， 406,187,212. 237,978,067. 266,235,007.

科技发展有子公司 18,000 万元 1,873,894.13 1,274,317.28

化工科技产 28 68 27

限公司

品研究

化工产品中

江苏明盛化 688,902,541. 518,912,173. 212,550,483. -1,186,588.9

子公司间体生产、 28,000 万元 2,830,571.02

工有限公司 59 55 98 6

销售

约克夏化工

540,470,355. 117,138,125. 692,363,762. 56,476,481.9 42,766,622.2

控股有限公子公司投资和贸易 1,250 万美元

40 05 75 3 1

司

浙江闰土新

化工产品的 791,484,525. 652,032,073. 462,662,040. 30,952,127.0 30,514,123.8

材料有限公子公司 20,000 万元

生产、销售 90 39 87 3 0

司

热电技术服

浙江闰土热 321,886,887. 146,418,553. 120,160,997. 15,874,583.6 17,408,568.5

子公司务，热水、 15,000 万元

电有限公司 80 08 47 0 2

蒸汽的供应

浙江华弘化化学产品研 54,774,573.0 46,604,562.1 -2,752,877.7 -2,752,877.7

子公司 5,000 万元 0.00

工有限公司发、销售 6 9 2 2

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）公司所处行业的发展趋势

我国已成为世界染料生产数量、贸易数量和消费数量的第一大国，染料产量约占世界染料总产量的

60%。目前我国生产的染料品种大约有600多种，涵盖各大染料类别，能满足国内90%以上市场需求量。在

“十二五”期间，染料行业产量年均增幅不到5%，与以前15%-20%的产量增速相比明显下降。

染料主要产区在浙江省、江苏省、山东省和上海市，产量占全国总产量的90%。行业集中度较高，就

分散染料而言，本公司、浙江龙盛集团股份有限公司和浙江吉华集团股份有限公司，名列中国染料企业前

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

三位。

近年来，国家修订出台史上最严的新《安全生产法》、《环境保护法》、《大气污染防治法》，安全

环保约束日趋强化。面对着国家进行产业升级调整结构以及国家环保政策趋严的形势，染料行业加快产业

结构调整，推动发展方式转变，是面临的首要任务。“十二五”后期我国染料产品的质量、档次及工业制造

技术水平都有了较大提升。

中国染料工业协会《染颜料行业“十三五”发展规划》指出：“十三五”期间，全行业发展重点，要实现

从规模扩张向结构调整、质量提升、品牌效益转变。以产品结构高端化，产业布局集约化，节能环保生态

化，营销平台网络化为主要发展路径；以产业结构优化、产品结构优化、制备过程集成化、智能化为主要

发展方向；以科技创新和体制创新为核心驱动力；以提升产业的国际竞争力和可持续发展能力，使产业实

现高附加值、高利润率、生态安全的健康发展，初步实现染料产业强国的发展目标。

随着《新环保法》的实施，环保日趋严厉，染料行业面临上游原料供应的波动和染料生产装备升级、

环保技改投入加大的压力。另一方面，行业下游的印染行业面临着技术升级、淘汰整合的产业链压力，可

能会暂时影响染料需求以及面临货款回收的风险。

（二）公司的发展战略

顺应国家进行产业升级调整结构以及环保政策趋严的形势，公司在完善并强化产业链的同时，将继续

加大环保技改投入，提高染料整体装备水平和自动化控制水平，继续巩固染料市场的竞争优势。

2016年公司继续实施好“后向一体化战略”，加大技改投资，实现绿色安全的生产目标，实现公司工业

化、自动化、信息化、管道化的深度融合，实践节能减排、循环经济、资源综合利用的生产模式，使公司

的运行效益和产品质量提升。

2016年，公司逐步引入“互联网+”，实现大数据在公司生产、供应、营销及管理中的应用，使公司的

自动化、数字化和智能化水平获得提升。公司在立足主业的同时，将与行业公司合作，在染料行业引入电

子商务模式，建立染料及化工产品的细分化B2B电子商务平台，积极拓展公司业务发展和利润增长。

同时依据公司充足的现金流和较低的资产负债率，公司设立产业并购母基金，投资方向上高度关注化

工新材料、医药医疗健康和环保产业领域，为公司外延式扩展发展做好相关准备。

（三）2016年度经营计划

2016年，公司制订的经营目标为：2016实现营业总收入不低于49.50亿元，营业利润不低于7亿元。(上

述经营计划并不代表公司对2016年度的盈利预测，能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力程度等

多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意）。

为顺利完成上述经营计划，公司将重点做好以下几方面工作：

1、重视市场信息，继续拓展市场销售

全方位做好内销和外销工作，根据生产优势，调整战略布局。

提前做好市场摸底工作，如市场行情、所需产品、知识产权等。在市场销售中，不断地发现问题、提

出问题、解决问题。

2、加大技改投资，提升工艺装备。

公司研究院（研究所）及各技术部门，要加快老产品技改，改造提升设备、装备，抓紧新产品的开发

与研究，提高产品市场占有率和产品竞争力，确保公司的稳健发展。

3、推进续建项目建设，进一步完善产业链。

以闰土生态园区的闰土热电提供的能源为基础，做好配套工作，进行填平补缺。2016年的在建项目建

中，通过配套技改，不断提升产品品质，并防止出现产能过剩，使公司在创新中发展，保证公司的长久发

展。

4、引进“互联网+”，提升公司信息化管理。

引进“互联网+”，实现大数据在公司生产、供应、营销和管理中的运用，提升公司的自动化、数字化

和智能化水平。

5、适时开展资本运作，做大做优资本平台

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司拟设立产业并购母基金，投资方向上高度关注化工新材料、医药医疗健康领域，为公司外延式扩

展发展做好相关准备。

（四）未来发展面临的主要风险因素

1、宏观经济及产业政策变化的风险

纺织印染行业的发展与国家的产业政策密切相关，国家的宏观调控和相关政策，对染料行业和纺织印

染行业有较大影响。

公司将密切关注国家宏观经济势态，适时调整公司的发展策略和经营模式，以应对宏观经济周期及上

下游产业政策变化的风险。

2、环保的风险

随着国家《新环保法》的实施，环保投入会持续加大，并造成上游原料供应商的波动，影响公司经营

策略。

公司将严格环保管理，加大投入力度，并根据市场的趋势，做好原材料采购工作，保证原材料的供应。

3、市场风险

严厉的《新环保法》的实施，一方面影响上游原材料供应，另一方面导致产品价格较大波动，此波动

可能正向波动，也可负向波动，从而影响公司收入以及业绩。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引

2015 年 01 月 13 日实地调研机构无

2015 年 07 月 14 日实地调研机构无

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

根据证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37号）、浙江证监

局《关于转发进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（浙证监上市字[2012]138号）的相关规定，

公司对《公司章程》中关于利润分配政策的部分条款作出修订，对现金分红政策进行了进一步细化，并制

定了《浙江闰土股份有限公司未来三年（2012-2014年）股东回报规划》，并已经2012年8月31日召开的第

三届董事会第二十二次会议及2012年9月27日召开的2012年第一次临时股东大会审议通过，决策程序透明，

也符合相关要求的规定。

修订后的《公司章程》规定了利润分配具体政策和利润分配的审议程序，明确了实施现金分红的条件

和比例、利润分配的期间间隔；股东大会对现金分红具体方案进行审议时，应当通过多种渠道主动与股东

特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。需

要调整或者变更利润分配政策时，需经董事会审议通过后提交股东大会审议，且应当经出席股东大会的股

东（或股东代理人）所持表决权的三分之二以上通过。

报告期内，公司严格按照《公司章程》的规定执行利润分配政策，公司利润分配政策的制订或修改由

董事会向股东大会提交议案进行表决，独立董事对此发表意见，并提交股东大会审议。公司现金分红政策

制定及执行均符合《公司章程》的规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策

程序和机制完备，独立董事的职责明确，能发挥应有的作用。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

公司2013年半年度进行资本公积转增股本，以公司现有总股本383,500,000股为基数，以资本公积金向

全体股东每10股转增10股，转增后公司总股本增至767,000,000股。

公司2013年度进行利润分配，以现有总股本767,000,000股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币3.5

元（含税），共计268,450,000.00元，不进行资本公积转增股本和送红股。

公司2014年度进行利润分配，以现有总股本767,000,000股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币5.5

元（含税），共计421,850,000元，不进行资本公积转增股本和送红股。

公司2015年度进行利润分配，以现有总股本767,000,000股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币4

元（含税），共计306,800,000元，不进行资本公积转增股本和送红股。

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表占合并报表中归属

现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分

分红年度

税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例

润率

2015 年 306,800,000.00 733,781,998.00 41.81%

2014 年 421,850,000.00 1,286,611,278.31 32.79%

2013 年 268,450,000.00 823,808,067.84 32.59%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 4

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 767,000,000

现金分红总额（元）（含税） 306,800,000.00

可分配利润（元） 1,537,860,690.15

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

经立信会计师事务所审计确认，公司（母公司）2015 年度实现净利润 571,103,393.05 元，按 2015 年度母公司实现净

利润的 10%提取法定盈余公积金 57,110,339.31 元，加年初未分配利润 1,445,717,636.41 元，减 2015 年已分配利润 421,850,000

元，截至 2015 年 12 月 31 日止，母公司可供分配利润为 1,537,860,690.15 元。

公司本年度进行利润分配，以现有总股本 76700 万股为基数，拟按每 10 股派发现金股利人民币 4 元（含税），共计

306,800,000.00 元；本年度不进行资本公积转增股本和送红股。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

股改承诺

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

本人今后业

务发展与闰

土股份发生

或可能发生

同业竞争时，

将把本人所

承诺人信守

持有的可能

收购报告书或权益变动报告书中所 2014 年 12 月承诺，未出现

阮靖淅发生的同业长期

作承诺 30 日违反承诺的

竞争的业务

行为。

或公司股权

进行转让，以

使不可能对

闰土股份构

成业务上的

同业竞争。

资产重组时所作承诺

本人今后业

务发展与闰

土股份发生

或可能发生

同业竞争时，

将把本人所

张爱娟、阮加承诺人信守

持有的可能

春、阮静波、 2010 年 06 月承诺，未出现

首次公开发行或再融资时所作承诺发生的同业长期

张云达、阮吉 23 日违反承诺的

竞争的业务

祥行为。

或公司股权

进行转让，以

使不可能对

闰土股份构

成业务上的

同业竞争。

股权激励承诺

其他对公司中小股东所作承诺

承诺是否按时履行是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内，约克夏化工控股有限公司对约克夏（广州）化工有限公司股权进行了处置，获得股权处

置收益7,473,114.28元，自此约克夏（广州）化工有限公司不再纳入公司合并报表范围。

2、报告期内，根据约克夏染料（中山）有限公司2014年7月21日董事会决议，约克夏染料（中山）有

限公司于2015年7月吸收合并约克夏助剂（中山）有限公司100%的权益，约克夏染料（中山）有限公司于

2014年7月22日取得中山市对外贸易经济合作局作出关于外资企业约克夏染料（中山）有限公司吸收合并

外资企业约克夏助剂（中山）有限公司的初步批复。因被吸收合并约克夏助剂（中山）有限公司不再纳入

公司合并报表范围。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 110

境内会计师事务所审计服务的连续年限 12

境内会计师事务所注册会计师姓名李惠丰、张春香

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交占同类获批的可获得

关联交是否超关联交

关联交易关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索

易定价过获批易结算

方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引

原则额度方式

元）例元）价

系闰土

上虞市众控股集 2015 年 2015-0

接受劳固废处市场价 4,027.6 4,027.6 100.00 市场价市场价

联环保有团有限 4,400 是 04 月 30 17 号公

务理格 7 7 % 格格

限公司公司参日告

股公司

4,027.6

合计 -- -- -- 4,400 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况无

按类别对本期将发生的日常关联交报告期内公司对上虞市众联环保有限公司为公司提供的固废处理业务预计总金额不

易进行总金额预计的，在报告期内的超过 4400 万元。

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际履行情况（如有）

交易价格与市场参考价格差异较大

不适用

的原因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

转让

关联交转让资产转让资产

关联关关联交关联交价格关联交易交易损益

关联方易定价的账面价的评估价披露日期披露索引

系易类型易内容（万结算方式（万元）

原则值（万元）值（万元）

元）

公司董

事长阮

静波女

士担任

公司控

闰土控

股子公

股董事按照交

司迪邦

长兼法易标评

购买固化工购 2015 年 02 2015-005

闰土控股定代表估值 1： 3,230.54 7,695.53 7,280 评估作价 0

定资产买闰土月 17 日号公告

人，阮加 1 的原则

控股所

春和阮作价

拥有的

兴祥为

房产

闰土控

股董事，

徐万福

为监事

转让价格与账面价值或评估价值差异

无

较大的原因（如有）

对公司经营成果与财务状况的影响情

无

况

如相关交易涉及业绩约定的，报告期内

无

的业绩实现情况

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

2014 年 05 月

约克夏亚洲太平洋有 2013 年 06 2014 年 05 月 30 连带责任保 30 日至 2015

6,493.6 5,502.24 是

限公司月 19 日日证年 05 月 30

日

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 04 月

约克夏亚洲太平洋有 2014 年 04 2015 年 04 月 09 连带责任保 09 日至 2016

6,493.6 5,194.88 否

限公司月 28 日日证年 03 月 07

日

江苏明盛化工有限公 2014 年 04

10,000

司月 28 日

2014 年 05 月

闰土国际（香港）有 2014 年 04 2014 年 05 月 09 连带责任保 09 日至 2015

19,480.8 6,113.6 是

限公司月 28 日日证年 05 月 08

日

2014 年 05 月

闰土国际（香港）有 2014 年 04 2014 年 05 月 09 连带责任保 09 日至 2015

19,480.8 5,930.19 是

限公司月 28 日日证年 04 月 07

日

2015 年 05 月

闰土国际（香港）有 2014 年 04 2015 年 05 月 04 连带责任保 04 日至 2016

19,480.8 4,545.52 否

限公司月 28 日日证年 04 月 19

日

浙江瑞华化工有限公 2014 年 04

5,000

司月 28 日

浙江嘉成化工有限公 2014 年 04

5,000

司月 28 日

浙江闰土新材料有限 2014 年 04

10,000

公司月 28 日

2015 年 06 月

约克夏（浙江）染化 2014 年 04 2015 年 06 月 25 连带责任保 25 日至 2015

5,000 900 是

有限公司月 28 日日证年 12 月 25

日

2015 年 10 月

约克夏（浙江）染化 2014 年 04 2015 年 10 月 13 连带责任保 13 日至 2016

5,000 1,000 否

有限公司月 28 日日证年 04 月 13

日

2015 年 10 月

约克夏（浙江）染化 2014 年 04 2015 年 10 月 23 连带责任保 23 日至 2016

5,000 1,300 否

有限公司月 28 日日证年 04 月 23

日

2015 年 12 月

约克夏（浙江）染化 2014 年 04 2015 年 12 月 29 连带责任保 29 日至 2016

5,000 1,000 否

有限公司月 28 日日证年 06 月 29

日

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年 06 月

约克夏（中国）贸易 2014 年 04 2015 年 06 月 25 连带责任保 25 日至 2015

5,000 1,800 是

有限公司月 28 日日证年 12 月 25

日

2015 年 10 月

约克夏（中国）贸易 2014 年 04 2015 年 10 月 13 连带责任保 13 日至 2016

5,000 2,400 否

有限公司月 28 日日证年 04 月 13

日

2015 年 12 月

约克夏（中国）贸易 2014 年 04 2015 年 12 月 29 连带责任保

5,000 2,000 29 日至 2016 否

有限公司月 28 日日证

年 6 月 29 日

子公司对子公司的担保情况

担保额度

实际发生日期实际担保金是否履行是否为关

担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期

（协议签署日）额完毕联方担保

披露日期

报告期内审批对子公司担保额度报告期内对子公司担保实

0 20,140.4

合计（C1）际发生额合计（C2）

报告期末已审批的对子公司担保报告期末对子公司实际担

65,974.4 17,440.4

额度合计（C3）保余额合计（C4）

公司担保总额（即前三大项的合计）

报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额

0 20,140.4

（A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）

报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合

65,974.4 17,440.4

（A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）

实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 2.91%

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（D） 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

5,194.88

担保金额（E）

担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0

上述三项担保金额合计（D+E+F） 5,194.88

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

本期实际计提减值报告期实

受托人名是否关联委托理财报酬确定损益实

产品类型起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金

称交易金额方式际收回

金额（如有）额

情况

2014 年 2015 年

交通银行保证收益

否 6,300 07 月 15 01 月 08 协议约定 6,300 148.17 --

上虞支行型

日日

2014 年 2015 年

交通银行保证收益

否 5,000 10 月 14 01 月 09 协议约定 5,000 57.21 --

上虞支行型

日日

2015 年 2015 年

交通银行保证收益

否 5,400 01 月 12 04 月 13 协议约定 5,400 61.25 --

上虞支行型

日日

2015 年 2015 年

交通银行保证收益

否 6,000 01 月 12 07 月 10 协议约定 6,000 134.6 --

上虞支行型

日日

2015 年 2015 年

交通银行保证收益

否 5,400 04 月 15 07 月 10 协议约定 5,400 61.62 --

上虞支行型

日日

2015 年 2015 年

交通银行保证收益

否 6,000 07 月 15 10 月 13 协议约定 6,000 57.7 --

上虞支行型

日日

2015 年 2016 年

交通银行保证收益

否 6,000 10 月 15 01 月 14 协议约定 54 --

上虞支行型

日日

2014 年 2015 年

工行上虞保本浮动

否 2,000 10 月 13 02 月 15 协议约定 2,000 35.9 --

支行收益型

日日

2014 年 2015 年

工行上虞保本浮动

否 5,000 12 月 24 03 月 23 协议约定 5,000 60.41 --

支行收益型

日日

2015 年 2015 年

工行上虞保本浮动

否 3,000 04 月 13 09 月 09 协议约定 3,000 59 --

支行收益型

日日

工行上虞否保本浮动 3,200 2015 年 2016 年协议约定 59 --

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

支行收益型 09 月 10 03 月 17

日日

2014 年 2015 年

民生银行结构性存

否 5,000 02 月 17 02 月 17 协议约定 5,000 263.61 --

杭州分行款

日日

2015 年 2015 年

民生银行结构性存

否 5,000 03 月 02 09 月 02 协议约定 5,000 127.78 --

杭州分行款

日日

2015 年 2016 年

民生银行结构性存

否 5,000 09 月 29 03 月 09 协议约定 88 --

杭州分行款

日日

合计 68,300 -- -- -- 54,100 201 1,067.25 --

暂时闲置募集资金。公司于 2015 年 3 月 27 日召开的第四届董事会第九次会议审议通过了

《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的议案》，同意公司在不影响募投项目建设

委托理财资金来源

和募集资金正常使用的前提下，使用不超过人民币 2 亿元的闲置募集资金购买安全性高、

流动性好的保本型银行理财产品。在上述额度内，一年内资金可以滚动使用。

逾期未收回的本金和收益累计

金额

涉诉情况（如适用）无

委托理财审批董事会公告披露

2015 年 04 月 01 日

日期（如有)

委托理财审批股东会公告披露

日期（如有)

未来是否还有委托理财计划是

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、公司原控股股东阮加根先生于2014年9月28日晚逝世，其生前持有公司股份235,806,522股，该股权

于2015年2月16日被其法定继承人依法继承办理过户，此次权益变动后，张爱娟女士持有公司股份

128,303,262股，阮静波女士持有公司股份111,535,351股，阮靖淅（曾用名阮艺媛）女士持有公司股份

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

42,767,909股，三人共计持有公司282,606,522股，占公司股份总数的36.85%，持有的股份所享有的表决权

已足以对股东大会的决议产生重大影响。故公司控股股东变更为阮静波女士、张爱娟女士和阮靖淅女士，

此次权益变动后，实际控制人变更为张爱娟女士、阮静波女士、阮靖淅女士、阮加春先生、张云达先生和

阮吉祥先生。

2、公司第四届董事会第十次会议审议通过《关于子公司吸收合并暨部分募投项目实施主体变更的议

案》，以全资子公司浙江闰土新材料有限公司为主体吸收合并公司另一全资子公司浙江华弘化工有限公司，

吸收合并后，闰土新材料继续存续，华弘化工法人主体资格依法予以注销，华弘化工的全部资产、债权、

债务、人员和业务由闰土新材料依法承继，公司募投项目“年产4万吨氯化苯项目”以及“年产3万吨混硝基氯

苯项目”实施主体将由华弘化工变更为闰土新材料，该项目的资金金额、用途、实施地点等其他计划不变。

闰土新材料和华弘化工同为本公司的全资子公司，其财务报表均纳入公司的合并报表范围内，本次吸

收合并对公司的正常经营和财务状况均不构成实质性影响。

截至本报告期末，两公司的相关合并事宜正在有序推进。

3、公司与香港华明实业有限公司于2015年8月21日签署《股权转让协议》，公司受让香港华明实业有

限公司持有的占浙江嘉成化工有限公司25%股权，转让价格为14,145万元，折合2,215万美元。本次交易不

构成关联交易，根据公司的《授权管理制度》，本次交易在董事会授权董事长签署相关文件的权限内，不

需要提交股东大会审议。上述股权转让事项已经办理完成，并于2015年11月9日取得绍兴市上虞区市场监

督管理局颁发的营业执照，浙江嘉成化工有限公司已成为公司的全资子公司。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、公司全资子公司江苏和利瑞于2015年3月收到江苏省东海县人民法院的（2014）连东环邢字第00002号《刑事判决书》，

江苏省东海县人民法院依照《中华人民共和国刑法》第三百三十八条、第三百四十六条、第六十七条第三款之规定，判决如

下：被告单位江苏和利瑞科技发展有限公司犯污染环境罪，判处罚金人民币伍拾万元。（罚金款于本判决生效后十日内缴纳）

相关五名被告人分别被判处一年至一年八个月有期徒刑，并处罚金。如不服本判决，可在接到本判决书的第二日起十日内，

通过本院或者直接向江苏省连云港市中级人民法院提出上诉（具体详见公司2015-006号公告）。江苏和利瑞已于该判决生效

后的有效期限了缴纳了罚金。

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

（一）股东和债权人权益保护

公司建立了较为完善的公司治理结构，制订了完整的内控制度。公司严格按照有关法律、法规、《公

司章程》和公司相关制度的要求，及时、真实、准确、完整地进行常规信息披露，确保公司所有股东能够

以平等的机会获得公司信息，保障全体股东的合法权益。同时，公司通过网上业绩说明会、投资者电话、

传真、电子邮箱和投资者关系互动平台等多种方式与投资者进行沟通交流，建立了良好的互动平台，提高

了公司的透明度和诚信度。

在经济效益稳步增长的同时，公司十分重视对投资者的合理回报，在业绩增长的同时，公司每年均通

过现金分红实现对股东投资的回报。

公司2012-2014年度的累计现金分红金额为84,370万元，占2012-2014年年均净利润的比例为104.83%。

（二）职工权益保护

公司把人才战略作为企业发展的重点，严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》、《妇女权益保护法》

等相关法律法规。同时公司建立了一整套人力资源制度，从制度上保障员工的权益。

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司重视人才培养，为员工安排相应的培训计划，通过为员工提供职业生涯规划、提供各类培训等方

式，提升员工素质，实现员工与企业的共同成长。同时，以岗定薪，按“标准、流程、量化、考核”对员工

进行薪酬发放。

（三）供应商、客户权益保护

公司一直遵循“自愿、平等、互利”的原则，积极构建和发展与供应商、客户的战略合作伙伴关系，注

重与各相关方的沟通与协调，共同构筑信任与合作的平台，切实履行公司对供应商、对客户、对消费者的

社会责任。公司与供应商和客户合同履约良好，各方的权益都得到了应有的保护。

（四）环境保护

“安全、环保、效益”是公司经营的基本理念，公司始终把安全、环保工作作为企业发展的第一要务抓

紧、抓实。公司严格按照有关环保法规定及相应标准对废水、废气、废渣进行有效综合治理，对废水进行

循环利用。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

√ 是 □ 否 □ 不适用

“安全、环保、效益”是公司经营的基本理念，公司始终把安全、环保工作作为企业发展的第一要务抓

紧、抓实。公司通过自主创新、引进合作，采用自动化、连续化（管道化）、循环经济资源化技术，严格

按照有关环保法规及相应标准对废水、废气、废渣进行有效综合治理，对废水进行循环利用。

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

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第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

342,498,4 -153,978, -153,978, 188,520,0

一、有限售条件股份 44.65% 24.58%

36 376 376 60

1、国家持股 0 0

2、国有法人持股 0 0

342,498,4 -153,978, -153,978, 188,520,0

3、其他内资持股 44.65% 24.58%

36 376 376 60

其中：境内法人持股 0 0

342,498,4 -342,498, -342,498,

境内自然人持股 44.65%

36 436 436

4、外资持股 0 0

其中：境外法人持股 0 0

境外自然人持股 0 0

424,501,5 153,978,3 153,978,3 578,479,9

二、无限售条件股份 55.35% 75.42%

64 76 76 40

424,501,5 153,978,3 153,978,3 578,479,9

1、人民币普通股 55.35% 75.42%

64 76 76 40

2、境内上市的外资股 0 0

3、境外上市的外资股 0 0

4、其他 0 0

767,000,0 767,000,0

三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%

00 00

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露

报告期末表决

年度报告披露日前上一月末

权恢复的优先

报告期末普通日前上一月末表决权恢复的

43,364 35,320 股股东总数 0 0

股股东总数普通股股东总优先股股东总

（如有）（参见

数数（如有）（参

注 8）

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况

报告期末

股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的

持股数量股份状态数量

情况股份数量股份数量

128,303,2 107,503,2 128,303,2

张爱娟境内自然人 16.73% 0

62 62 62

111,535,3 85,535,35 105,035,3

阮静波境内自然人 14.54% 6,500,000

51 1 51

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60,625,50 -13,288,5 58,969,13

阮加春境内自然人 7.90% 1,656,377

9 53 2

42,767,90 42,767,90 42,767,90

阮靖淅境内自然人 5.58% 0

99 9

中央汇金资产管 25,850,70 25,850,70 25,850,70

国有法人 3.37% 0

理有限责任公司 00 0

10,702,30 -2,990,00 10,276,73

徐万福境内自然人 1.40% 425,578

80 0

-1,944,50

阮兴祥境内自然人 1.27% 9,757,948 9,193,461 564,487

阮华林境内自然人 1.10% 8,457,712 -285,800 0 8,457,712

工银瑞信基金－

农业银行－工银

其他 1.08% 8,305,100 8,305,100 0 8,305,100

瑞信中证金融资

产管理计划

南方基金－农业

银行－南方中证

其他 1.08% 8,305,100 8,305,100 0 8,305,100

金融资产管理计

划

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参不适用

见注 3）

上述股东关联关系或一致行动的说阮静波、张爱娟和阮靖淅为控股股东，阮加春是阮静波叔叔，张爱娟为阮静波母亲，

明阮靖淅为阮静波妹妹。其他股东之间未知关联关系。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

张爱娟 128,303,262 人民币普通股

阮靖淅 42,767,909 人民币普通股

中央汇金资产管理有限责任公司 25,850,700 人民币普通股

阮华林 8,457,712 人民币普通股

工银瑞信基金－农业银行－工银瑞

8,305,100 人民币普通股

信中证金融资产管理计划

南方基金－农业银行－南方中证金

8,305,100 人民币普通股

融资产管理计划

中欧基金－农业银行－中欧中证金

8,305,100 人民币普通股

融资产管理计划

博时基金－农业银行－博时中证金 8,305,100 人民币普通股

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融资产管理计划

大成基金－农业银行－大成中证金

8,305,100 人民币普通股

融资产管理计划

嘉实基金－农业银行－嘉实中证金

8,305,100 人民币普通股

融资产管理计划

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 阮静波、张爱娟和阮靖淅为控股股东，阮加春是阮静波叔叔，张爱娟为阮静波母亲，

名股东之间关联关系或一致行动的阮靖淅为阮静波妹妹。其他股东之间未知关联关系。

说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业报告期末，在公司获悉的股东名册中，公司未发现前 10 名普通股股东参与融资融券

务情况说明（如有）（参见注 4）情况的记录。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

张爱娟、阮静波、阮靖淅中国否

阮静波，女，中国国籍，无境外居留权。1987 年 1 月出生，硕士研究生学历。

曾任浙江闰土股份有限公司董事长助理、闰土生态园区副主任，现任浙江闰土

主要职业及职务股份有限公司第四届董事会董事长。报告期末，持有上市公司股份 111,535,351

股，公司董事阮加春的侄女。张爱娟为阮静波的母亲，阮靖淅（曾用名阮艺媛）

为阮静波的妹妹。

控股股东报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

新控股股东名称张爱娟、阮静波、阮靖淅

变更日期 2015 年 02 月 16 日

《关于公司控股股东及实际控制人变更的公告》（公告编号：

指定网站查询索引 2015-002）详见 2015 年 1 月 27 日指定信息披露网站巨潮资

讯网：http://www.cninfo.com.cn/。

指定网站披露日期 2015 年 01 月 27 日

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

张爱娟、阮静波、阮靖淅、阮加春、张云达

中国否

和阮吉祥

阮静波，女，中国国籍，无境外居留权。1987 年 1 月出生，硕士研究生学历。

曾任浙江闰土股份有限公司董事长助理、闰土生态园区副主任，现任浙江闰土

股份有限公司第四届董事会董事长。报告期末，持有上市公司股份 111,535,351

股，公司董事阮加春的侄女。阮加春，男，中国国籍，无境外居留权。1963

年 7 月出生，中共党员，大专学历，上海交大 MBA 结业，高级经济师职称；

主要职业及职务曾任上虞县染化助剂厂销售员、绍兴市染化助剂厂营销科科长、绍兴市染化助

剂厂经营副厂长、浙江闰土化工集团有限公司经营副总、总经理、浙江闰土股

份有限公司总经理；现任浙江闰土股份有限公司第四届董事会副董事长，浙江

瑞华化工有限公司董事长。持有上市公司股份 60,625,509 股，是实际控制人阮

静波的叔叔。张爱娟为阮静波的母亲，阮靖淅为阮静波的妹妹，张运达为阮静

波的舅舅，阮吉祥为阮静波的姑父。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无

实际控制人报告期内变更

√ 适用 □ 不适用

新实际控制人名称张爱娟、阮静波、阮靖淅、阮加春、张云达和阮吉祥

变更日期 2015 年 02 月 16 日

《关于公司控股股东及实际控制人变更的公告》（公告编号：

指定网站查询索引 2015-002）详见 2015 年 1 月 27 日指定信息披露网站巨潮资

讯网：http://www.cninfo.com.cn/。

指定网站披露日期 2015 年 01 月 27 日

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

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4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年7月9日披露了《关于公司部分董事、监事、高级管理人员增持公司股份计划的公告》（公

告编号：2015-026），相关董监高自公告之日起六个月内完成本次增持计划，增持金额累计不低于1.4亿元

人民币。上述增持计划中，公司副董事长、实际控制人之一阮加春先生个人增持金额累计不低于1.2亿元人

民币。2015年12月9日至2016年1月5日期间，阮加春先生通过中山合赢12号定向资产管理计划累计增持公

司股份6,424,447股，增持计划实施完毕，阮加春先生承诺在增持期间及增持完成后6个月内不主动减持所

持有的公司股份。

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第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

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第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持本期减持

任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股

姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量

日期日期数（股）变动（股）数（股）

（股）（股）

2014 年 2017 年

26,000,00 85,535,35 111,535,3

阮静波董事长现任女 29 10 月 14 01 月 28

0 1 51

日日

2014 年 2017 年

73,914,06 18,000,00 60,625,50

阮加春副董事长现任男 53 01 月 29 01 月 28 4,711,447

2 0 9

日日

2014 年 2017 年

总经理、 13,692,30 10,702,30

徐万福现任男 51 01 月 29 01 月 28 10,000 3,000,000

董事 8 8

日日

2014 年 2017 年

11,702,44

阮兴祥董事现任男 51 01 月 29 01 月 28 555,500 2,500,000 9,757,948

日日

2014 年 2017 年

副总经

赵国生现任男 53 01 月 29 01 月 28 3,111,934 55,100 200,000 2,967,034

理、董事

日日

2014 年 2017 年

黄卫星独立董事现任男 59 01 月 29 01 月 28

日日

2014 年 2017 年

沃健独立董事现任男 56 01 月 29 01 月 28

日日

2014 年 2017 年

陶鑫良独立董事现任男 66 01 月 29 01 月 28

日日

2014 年 2017 年

监事会主

张志峰现任男 34 05 月 22 01 月 28 850,000 850,000

席

日日

2014 年 2017 年

韩明娟监事现任女 52 01 月 29 01 月 28 1,072,780 55,400 268,195 859,985

日日

罗宜家职工监事现任男 52 2014 年 2017 年 3,600 900 2,700

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

01 月 29 01 月 28

日日

2014 年 2017 年

景浙湖副总经理现任男 48 01 月 29 01 月 28 520,000 55,400 130,000 445,400

日日

2014 年 2017 年

周成余财务总监现任男 54 01 月 29 01 月 28 992,635 992,635

日日

副总经 2014 年 2017 年

姜全州理、董事离任男 49 01 月 29 01 月 28

会秘书日日

2014 年 2017 年

阮光栋副总经理现任男 36 04 月 23 01 月 28

日日

131,856,1 24,099,09 85,535,35 198,738,8

合计 -- -- -- -- -- -- 5,446,447

67 5 1 70

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

副总经理、董事 2015 年 12 月 03 因个人原因辞去公司副总经理、董事会秘书的职务，

姜全州解聘

会秘书日不再继续担任公司其他职务。

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

阮静波，女，中国国籍，无境外居留权。1987年1月出生，硕士研究生学历。曾任浙江闰土股份有限

公司董事长助理、闰土生态园区副主任，现任浙江闰土股份有限公司第四届董事会董事长。为公司实际控

制人之一，公司董事阮加春的侄女。

阮加春，男，中国国籍，无境外居留权。1963年7月出生，中共党员，大专学历，上海交大MBA结业，

高级经济师职称；曾任上虞县染化助剂厂销售员、绍兴市染化助剂厂营销科科长、绍兴市染化助剂厂经营

副厂长、浙江闰土化工集团有限公司经营副总、总经理、浙江闰土股份有限公司总经理；现任浙江闰土股

份有限公司第四届董事会副董事长、党委书记，浙江瑞华化工有限公司董事长。为公司实际控制人之一，

为董事阮静波的叔叔。

徐万福，男，中国国籍，无境外居留权。1965年3月出生，中共党员，本科学历，上海交大MBA结业，

高级经济师职称，工程师职称；曾任浙江闰土化工集团有限公司分厂厂长、总经理助理、副总经理，浙江

闰土股份有限公司常务副总兼生产副总，浙江闰土染料有限公司董事长；现任本公司第四届董事会董事、

总经理、浙江迪邦化工有限公司董事长、总经理、上虞市华闰小额贷款股份有限公司董事长、浙江闰土热

电有限公司执行董事、上虞勤业新型建材有限公司执行董事。

阮兴祥，男，中国国籍，无境外居留权。1965年12月出生，中共党员，高中学历，浙江工业大学工商

管理结业，经济师职称；曾任上虞县助剂总厂车间班长、上虞县染化助剂厂厂长助理、绍兴市染化助剂厂

生产副厂长、浙江闰土化工集团有限公司党委副书记、常务副总经理；现任本公司党委副书记，第四届董

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

事会董事，上虞财富置业有限公司董事长。

赵国生，男，中国国籍，无境外居留权。1963年出生，1992年毕业于华东理工大学化学系，硕士研究

生学历，高级工程师职称，绍兴市硕博士储备人才库人才，绍兴市行业领军人才，绍兴市拔尖人才，浙江

省劳动模范，浙江省“新世纪151人才工程”第二层次培养人员；曾经就职于绍兴市染化助剂厂、绍兴市越州

化学品厂，1997年10月进入浙江闰土化工集团有限公司，现任本公司第四届董事会董事、副总经理、浙江

闰土研究院有限公司执行董事。

黄卫星，男，中国国籍，无境外居留权。1957年11月出生，硕士研究生学历，高级经济师。曾任职吉

林省某部队管理员，常州柴油机厂外协科副科长、科长、副厂长，常柴股份有限公司董事、常务副总经理，

南方证券常州营业部总经理；现任江苏拓邦投资管理有限公司董事长、上海皓伟投资管理有限公司董事长

及泰安市普瑞特机械制造股份有限公司独立董事。现任浙江闰土股份有限公司董事会独立董事。

沃健，男，中国国籍，无境外居留权。1960年2月出生，中共党员，研究生学历。曾任浙江财经大学

会计系副主任、教务处副处长、现代教育技术中心主任、教务处处长等职。现任浙江财经大学会计学教授、

硕士生导师、浙江财经大学东方学院党委书记，同时兼任浙江卧龙电气股份有限公司、浙江钱江摩托股份

有限公司、浙江东南发电股份有限公司、苏州胜利精密制造科技股份有限公司独立董事，任公司第四届董

事会董事，现已辞职

陶鑫良，男，1950年7月出生，中国国籍，无境外居留权。教授、律师、仲裁员、博士生导师，从事

法律以及知识产权教学、研究与服务二十多年。现任上海大学知识产权学院院长、温州知识产权学院院长、

大成律师事务所全球知识产权专业委员会主席、大成律师事务所上海分所知识产权部主任，兼任国家知识

产权专家咨询委员会委员、上海市知识产权专家咨询委员会副主任等职务，现任公司第四届董事会董事。

张志峰，男，中国国籍，无境外居留权。1981年10月出生，中共党员，大学本科学历，现任浙江闰土

股份有限公司总经理助理、市场部部长、第四届监事会主席、江苏明盛化工有限公司董事、浙江闰土染料

有限公司董事。

韩明娟，女，中国国籍，无境外居留权。1964年12月出生，中共党员，大专学历，上海交大MBA结业，

高级经济师职称；曾任上虞第四化工厂技术科长、技术副厂长、上虞舜江化工厂技术科长、绍兴市染化助

剂厂车间主任、浙江闰土化工集团有限公司分散染料试生产车间主任、分厂厂长、浙江闰土股份有限公司

分厂厂长、生产部部长。现任公司第四届监事会监事。

罗宜家，男，中国国籍，无境外居留权。1964年10月出生，中共党员，大学本科学历，高级会计师职

称，中国注册会计师、中国注册资产评估师执业资格；曾任国营江西弋阳旭光彩印包装厂技术科长、财务

科长，江西弋阳旭光企业集团办公室主任，宁波波导股份有限公司财务部本部业务部财务经理、集团审计

专员，现代联合控股集团财务经理；现任本公司第四届职工监事兼公司审计部部长。

景浙湖，男，中国国籍，无境外居留权。1968年2月出生，大专学历，中共党员；曾任上虞珊瑚化工

厂销售科科长、浙江珊瑚化工有限公司经营厂长、浙江闰土股份有限公司总经理助理，现任浙江闰土股份

有限公司副总经理。

姜全州，男，中国国籍，无境外永久居留权。1967年6月出生，中共党员，本科学历，高级会计师。

2002年3月至2011年3月就职于中国证监会浙江监管局，历任主任科员、助理调研员、副处长；2010年11月

起兼任浙江上市公司协会常务副会长；2011年4月进入浙江闰土股份有限公司工作，曾任浙江闰土股份有

限公司副总经理、董事会秘书；现已辞职。

周成余，男，中国国籍，无境外居留权。1962年9月出生，大专学历，上海交大MBA结业，高级会计

师职称；曾任浙江绍兴茶厂财务科副科长、科长、浙纸集团公司财务处副处长、处长、副总会计师、总会

计师、董事、副董事长、浙江长城包装公司总经理、浙江闰土化工集团有限公司财务总监兼财务部部长；

现任浙江闰土股份有限公司财务总监、江苏明盛化工有限公司监事。

阮光栋，男，中国国籍，无境外居留权。1980年8月出生，中共党员，大学本科学历，曾任浙江闰土股

份有限公司外贸事业部经理、浙江闰土股份有限公司第四届监事会主席，现任浙江闰土股份有限公司副总

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

经理、浙江闰土化工进出口有限公司执行董事、浙江闰土染料有限公司董事长、约克夏化工控股有限公司

总裁助理、约克夏亚洲太平洋有限公司副总裁、江苏明盛化工有限公司监事会主席。

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位在其他单位是否

任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

阮静波闰土控股集团有限公司董事长否

阮静波闰土国际（香港）有限公司董事局主席否

阮静波浙江闰土新材料有限公司监事否

阮加春浙江瑞华化工有限公司董事长否

阮加春闰土控股集团有限公司董事否

阮加春闰土国际（香港）有限公司董事否

阮加春浙江嘉成化工有限公司董事否

徐万福浙江迪邦化工有限公司董事长否

徐万福上虞市华闰小额贷款股份有限公司董事长否

徐万福上虞勤业新型建材有限公司执行董事否

徐万福浙江热电有限公司执行董事否

徐万福浙江巍华新材料股份有限公司副董事长否

徐万福闰土控股集团有限公司监事否

阮兴祥上虞财富置业有限公司董事长否

阮兴祥闰土控股集团有限公司董事否

阮兴祥绍兴市上虞区闰土房地产开发有限公司监事否

赵国生浙江闰土研究院有限公司执行董事否

赵国生江苏明盛化工有限公司董事否

张志峰浙江闰土染料有限公司董事否

张志峰江苏明盛化工有限公司董事否

张志峰浙江闰土化工进出口有限公司监事否

韩明娟绍兴市上虞区闰土包装制品有限公司执行董事否

韩明娟浙江闰土染料有限公司董事否

韩明娟浙江瑞华化工有限公司监事否

罗宜家约克夏化工控股有限公司董事否

周成余闰土国际（香港）有限公司董事否

周成余绍兴市上虞区闰土房地产开发有限公司监事否

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

周成余江苏明盛化工有限公司监事否

周成余浙江巍华新材料股份有限公司监事否

董事长、总经

阮光栋浙江闰土染料有限公司否

理

执行董事、总

阮光栋浙江闰土化工进出口有限公司否

经理

阮光栋江苏明盛化工有限公司监事会主席否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司对高级管理人员实施绩效考核，对其年薪采取绩效考核的方式。根据公司的经营状况和个人的经

营业绩对董事、监事、高级管理人员进行定期考评，并按照考核情况确定其年薪（报酬）。

公司第三届董事会第三十三次会议及2014年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司第四届董事会

独立董事津贴的议案》，确定独立董事津贴为每人每年税前10万元。

公司第四届董事会第十次会议及2014年度股东大会审议通过了《关于确认公司2014年度高管人员薪酬

的议案》，确认2014年度公司发放给董事、监事、高级管理人员的薪酬合计为622.84万元。

公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《关于确认公司2015年度高管人员薪酬的议案》，确认2015

年度公司发放给董事、监事、高级管理人员的薪酬合计为581万元，该议案尚需提交公司2015年度股东大

会审议。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税是否在公司关联

姓名职务性别年龄任职状态

前报酬总额方获取报酬

阮静波董事长女 29 现任 102 否

阮加春副董事长男 53 现任 90 否

徐万福总经理、董事男 51 现任 88 否

阮兴祥董事男 51 现任 18 否

赵国生副总经理、董事男 53 现任 48 否

黄卫星独立董事男 59 现任 10 否

沃健独立董事男 56 现任 10 否

陶鑫良独立董事男 66 现任 10 否

张志峰监事会主席男 34 现任 36 否

韩明娟监事女 52 现任 20 否

罗宜家职工监事男 52 现任 12 否

景浙湖副总经理男 48 现任 48 否

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

周成余财务总监男 54 现任 28 否

副总经理、董事

姜全州男 49 现任 28 否

会秘书

阮光栋副总经理男 36 现任 33 否

合计 -- -- -- -- 581 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 626

主要子公司在职员工的数量（人） 3,600

在职员工的数量合计（人） 4,226

当期领取薪酬员工总人数（人） 4,226

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）

生产人员 2,935

销售人员 107

技术人员 540

财务人员 69

行政人员 575

合计 4,226

教育程度

教育程度类别数量（人）

本科及以上 420

大学专科 616

高中(中专) 1,232

其他 1,958

合计 4,226

2、薪酬政策

公司构建了涵盖人才选拔、培养、吸引、使用、评价、激励、保障、考核、绩效等方面的一整套行之

有效的政策体系，充分体现效率优先，兼顾公平，确保公司员工的薪酬水平与其创造的价值相适应，达到

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

或超过同行业类人才的薪酬水平。同时公司创新管理机制，优化用人环境，营造“尊重人才、尊重知识、

尊重劳动、尊重创造”的良好氛围，涌现出一批“全国化工行业先进工作者”、“省151人才”、“省劳动模范”、

“绍兴市领军人才”、“绍兴市、上虞区专业技术优秀人才和拔尖人才”，他们在各自的专业领域，不断探索，

大胆创新，带动了一批具有培养发展潜力的年轻人脱颖而出。2015年以来，公司引进高层次人才10余人，

其中博士2人，硕士8人，副高以上职称2人。对引进的高层次人才，认真落实住房补贴、政府特殊津贴、

科研经费资助、配偶就业、子女入学等各项待遇，确保高层次人才引得进、留得住、用得好。

3、培训计划

公司树立科学人才观，把人才战略作为企业发展的重点，通过制定和实施人才工程，加大人才引进与

培养力度。公司每年有针对性地引进经营管理、科技研究人才和后备人才；同时对现有的经营管理人员、

科研人员和技能人员，通过分层次、有重点的培养和继续教育，努力提高员工队伍整体素质，提升管理水

平，强化责任意识。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票

上市规则》和《中小企业板块上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，

不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理专项活动，促

进了公司规范运作，提高了公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合《上市公司治理

准则》的要求。

1、关于股东与股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议

事规则》等规定和要求，规范地召集、召开股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会

提供便利，使其充分行使股东权利。

2、关于公司与控股股东：公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公

司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独

立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

3、关于董事和董事会：公司董事会人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董

事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作条例》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等开

展工作，出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行职责和义务，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法

规。

4、关于监事和监事会：公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、

法规的要求。各位监事能够按照《监事会议事规则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关

联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行监督。

5、关于信息披露与透明度：公司严格按照有关法律法规以及《信息披露管理制度》、《投资者关系

管理制度》等的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息；并指定公司董事会秘书负责信息

披露工作，协调公司与投资者的关系，接待股东来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；

并指定《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮咨询网（http://www.cninfo.com.cn）为公司

信息披露的指定媒体报纸和网站，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。

6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利

益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。

7、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了高级管理人员绩效评价标准和程序，高级管理人员的

聘任严格按照《公司法》和《公司章程》的规定执行。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，

在业务、人员、资产、机构、财务等方面与公司股东完全分开，具有独立、完整的资产和业务及面向市场、

自主经营的能力。

1、业务独立情况

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司业务独立于公司控股股东。公司具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，不依赖于

股东或其它任何关联方。

2、人员独立情况

公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理

人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的任何职务和领取报酬；

公司财务人员没有在控股股东及下属企业兼职。

3、资产完整情况

公司资产完整，拥有独立于股东单位及其他关联方的机器设备、房屋建筑物，也独立拥有注册商标、

非专利技术等无形资产。公司作为独立的法人依法自主经营，公司没有以其资产为股东或个人债务以及其

他法人或自然人提供任何形式的担保。

4、机构独立情况

公司各部门独立履行其职责，负责公司的生产经营活动，其履行职能不受控股股东、其他有关部门或

单位、个人的干预，并且与控股股东及其职能部门之间不存在隶属关系，公司生产经营和办公场所与股东

单位完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。

5、财务独立情况

公司设有独立的财务会计部门、财务负责人，建立了独立的财务规章制度，有完整独立的财务核算体

系，能够独立出财务决策，开设了独立的银行账户，并依法独立纳税，公司不存在与股东单位及其关联方

共用银行帐户的情况，也不存在资金、资产被股东单位及其关联方非法占用的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

2014 年度股东大会年度股东大会 52.73% 2015 年 05 月 25 日 2015 年 05 月 26 日公告编号：2015-022

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数

董事会次数次数亲自参加会议

黄卫星 6 1 5 0 0否

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沃健 6 1 5 0 0否

陶鑫良 6 0 5 1 0否

独立董事列席股东大会次数 1

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事严格按照有关法律、法规和《公司章程》的规定，独立履行职责，对公司的

制度完善及公司日常经营决策等方面提出了许多专业性的意见，对报告期内需要独立董事发表意见的事项

出具了独立、公正意见，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。报告

期内公司独立董事，没有出现对议案提出反对意见的情况。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、审计委员会履职情况

2015年，审计委员会根据《公司法》、《上市公司治理准则》及《董事会委员会规则》的有关规定，

认真履行职责，审查了公司内部控制制度及其执行情况，审核了公司所有重要的会计政策，定期了解公司

财务状况和经营成果，督促和指导内部审计部门对公司财务管理运行情况进行定期和不定期的检查和评

估，委员会认为公司内部控制基本体现了完整性、合理性，不存在重大缺陷。

（1）与会计师事务所就年度审计报告编制进行沟通与交流，出具了书面审核意见；

（2）与公司内部审计部门就募集资金存放与使用、公司的内部控制制度的完善与执行保持沟通；

（3）审议公司内部审计部门提交的季度计划、总结；

（4）对会计师事务所的工作进行评价，并向董事会提出续聘议案。

2、战略委员会履职情况

公司战略委员会在2014年度董事会后系统分析了公司2014年度整体经营状况，讨论预计2015年全年经

济发展情况，为此，战略委员会对全年的经营情况进行了相关规划和对策商讨。报告期内战略委员会对相

关投资项目进行了讨论和分析。

3、薪酬与考核委员会履职情况

2015年初，薪酬与考核委员会召开会议，对公司董事、高级管理人员2014年的薪酬情况进行审议，薪

酬与考核委员会认为，公司严格执行公司薪酬制度，依据董事、高级管理人员的经营业绩和个人绩效考核

结果确定薪酬，披露情况真实、准确。

4、提名委员会履职情况

2015年，公司提名委员会根据公司实际情况，广泛搜寻董事和独立董事人选，做好公司相关人才的前

期筛选准备工作。

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司高级管理人员和核心骨干人员实施绩效考核，对其年薪采取绩效考核的方式。根据公司的经营状

况和个人的经营业绩对董事、监事、高级管理人员进行定期考评，并按照考核情况确定其年薪（报酬）。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日

内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网《浙江闰土股份有限公司 2015 年度内部控制自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

82.29%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

85.15%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别财务报告非财务报告

（1）财务报告重大缺陷的迹象包括： ① 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业

公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行务流程有效性的影响程度、发生的可能

为； ②公司更正已公布的财务报告；性作判定。（1）非财务报告重大缺

③注册会计师发现的却未被公司内部控制陷的迹象包括：违犯国家法律法规或

识别的当期财务报告中的重大错报； ④ 规范性文件、重大决策程序不科学、制

审计委员会和审计部门对公司的对外财务度缺失可能导致内部控制系统性失效、

报告和财务报告内部控制监督无效。（2）重大或重要缺陷未得到整改、其他对公

定性标准财务报告重要缺陷的迹象包括： ①未依司负面影响重大的情形。（2）非财

照公认会计准则选择和应用会计政策；务报告重要缺陷的迹象包括： ①重要

②未建立反舞弊程序和控制措施； ③对业务制度或流程存在的缺陷； ②决策

于非常规或特殊交易的账务处理没有建立程序出现重大失误； ③关键岗位人员

相应的控制机制或没有实施且没有相应的流失严重； ④内部控制内部监督发现

补偿性控制； ④对于期末财务报告过程的重要缺陷未及时整改； ⑤其他对公

的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保司产生较大负面影响的情形。（3）

证编制的财务报表达到真实、完整的目标。非财务报告一般缺陷是指除上述重大

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

要缺陷之外的其他控制缺陷。

定量标准以营业收入、资产总额作为衡

定量标准以营业收入、资产总额作为衡量

量指标。内部控制缺陷可能导致或导致

指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损

的损失与利润表相关的，以营业收入指

失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。

标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺

如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致

陷可能导致的财务报告错报金额小于

的财务报告错报金额小于营业收入的 1%，

营业收入的 1%，则认定为一般缺陷；

则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的

如果超过营业收入的 1%但小于 1.5%，

1%但小于 1.5%，则为重要缺陷；如果超

则为重要缺陷；如果超过营业收入的

过营业收入的 1.5%，则认定为重大缺陷。

定量标准 1.5%，则认定为重大缺陷。内部控制

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与

缺陷可能导致或导致的损失与资产管

资产管理相关的，以资产总额指标衡量。

理相关的，以资产总额指标衡量。如果

如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致

该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致

的财务报告错报金额小于资产总额的

0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产

0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资

总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；

产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要

如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺

缺陷；如果超过资产总额 1%，则认定

陷。

为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方

面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。

内控鉴证报告披露情况披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 22 日

内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网《浙江闰土股份有限公司内部控制鉴证报告》

内控鉴证报告意见类型标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

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第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 19 日

审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号信会师报字[2016]第 610397 号

注册会计师姓名李惠丰、张春香

审计报告正文

审计报告

信会师报字[2016]第610397号

浙江闰土股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的浙江闰土股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2015年12月31日的合并

及公司资产负债表、2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动

表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编

制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于

舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准

则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和

执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于

注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注

册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控

制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及

评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2015

年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流量。

立信会计师事务所中国注册会计师：李惠丰

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：张春香

中国上海二〇一六年四月二十二日

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二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：浙江闰土股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 274,744,924.16 283,263,172.78

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,231,080,889.96 1,355,963,617.80

应收账款 1,040,314,355.14 1,209,029,562.23

预付款项 38,120,926.58 37,897,777.65

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 38,062,935.25 55,395,640.24

买入返售金融资产

存货 1,167,746,335.30 1,267,268,686.01

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 281,213,670.19 337,751,044.36

流动资产合计 4,071,284,036.58 4,546,569,501.07

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 800,000.00 800,000.00

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持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 87,506,049.01 74,045,784.09

投资性房地产 8,017,180.08 8,517,316.08

固定资产 2,653,182,784.47 2,107,354,087.73

在建工程 337,459,622.14 627,395,565.03

工程物资 1,107,589.76

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 251,152,585.21 251,527,190.34

开发支出

商誉 31,467,972.02 31,467,972.02

长期待摊费用 46,791,342.32 43,542,871.65

递延所得税资产 32,800,508.13 25,723,432.04

其他非流动资产 69,839,326.16 77,783,638.82

非流动资产合计 3,519,017,369.54 3,249,265,447.56

资产总计 7,590,301,406.12 7,795,834,948.63

流动负债：

短期借款 237,403,994.88 295,611,439.34

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 186,500,000.00 112,089,200.00

应付账款 712,288,522.12 875,552,689.49

预收款项 39,494,740.52 42,397,362.07

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 50,531,164.90 56,962,535.00

应交税费 132,856,057.93 209,182,271.36

应付利息 697,261.11 1,589,607.93

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应付股利

其他应付款 30,163,221.58 58,205,600.79

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 50,000,000.00

其他流动负债

流动负债合计 1,389,934,963.04 1,701,590,705.98

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 21,413,668.70 31,253,630.10

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 21,413,668.70 31,253,630.10

负债合计 1,411,348,631.74 1,732,844,336.08

所有者权益：

股本 767,000,000.00 767,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,537,218,883.56 1,562,581,709.56

减：库存股

其他综合收益 -926,690.57 4,999,651.03

专项储备

盈余公积 339,678,498.72 282,568,159.41

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

一般风险准备

未分配利润 3,349,678,697.42 3,094,857,038.73

归属于母公司所有者权益合计 5,992,649,389.13 5,712,006,558.73

少数股东权益 186,303,385.25 350,984,053.82

所有者权益合计 6,178,952,774.38 6,062,990,612.55

负债和所有者权益总计 7,590,301,406.12 7,795,834,948.63

法定代表人：阮静波主管会计工作负责人：周成余会计机构负责人：丁兴娟

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 118,553,356.34 69,151,173.47

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 774,709,086.45 494,705,137.54

应收账款 582,015,095.01 836,271,436.06

预付款项 105,999,602.41 99,726,684.71

应收利息

应收股利

其他应收款 178,015,811.55 276,169,654.18

存货 423,321,545.05 513,967,615.50

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 193,239,866.64 238,000,000.00

流动资产合计 2,375,854,363.45 2,527,991,701.46

非流动资产：

可供出售金融资产 800,000.00 800,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 1,842,038,757.48 1,635,562,902.56

投资性房地产 8,017,180.08 8,517,316.08

固定资产 655,041,609.72 509,317,427.03

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

在建工程 6,550,213.68 134,800,086.95

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 73,881,183.86 63,907,851.05

开发支出

商誉

长期待摊费用 790,920.00 1,581,840.00

递延所得税资产 14,802,288.94 11,628,333.18

其他非流动资产 1,137,031.48 19,561,305.84

非流动资产合计 2,603,059,185.24 2,385,677,062.69

资产总计 4,978,913,548.69 4,913,668,764.15

流动负债：

短期借款 90,000,000.00 60,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 70,000,000.00 65,000,000.00

应付账款 390,568,624.63 449,688,424.28

预收款项 56,044,314.61 58,161,099.32

应付职工薪酬 14,407,067.25 14,200,948.43

应交税费 94,680,568.83 133,060,724.69

应付利息 147,953.95

应付股利

其他应付款 42,739,071.41 53,223,641.61

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 758,587,600.68 833,334,838.33

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 18,267,566.92 27,528,937.78

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 18,267,566.92 27,528,937.78

负债合计 776,855,167.60 860,863,776.11

所有者权益：

股本 767,000,000.00 767,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 1,557,519,192.22 1,557,519,192.22

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 339,678,498.72 282,568,159.41

未分配利润 1,537,860,690.15 1,445,717,636.41

所有者权益合计 4,202,058,381.09 4,052,804,988.04

负债和所有者权益总计 4,978,913,548.69 4,913,668,764.15

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 4,521,827,516.35 5,345,222,106.42

其中：营业收入 4,521,827,516.35 5,345,222,106.42

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 3,722,127,643.39 3,729,687,712.18

其中：营业成本 3,059,469,826.24 3,020,961,871.97

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 21,858,090.13 35,198,106.19

销售费用 115,199,692.23 118,070,457.24

管理费用 450,518,326.67 508,370,315.14

财务费用 24,005,650.10 29,243,880.53

资产减值损失 51,076,058.02 17,843,081.11

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

22,911,179.71 27,962,735.50

列）

其中：对联营企业和合营企业

3,460,264.92 3,561,296.07

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 822,611,052.67 1,643,497,129.74

加：营业外收入 71,707,445.45 65,334,399.72

其中：非流动资产处置利得 3,949,795.09 38,375.96

减：营业外支出 15,742,557.90 28,315,100.36

其中：非流动资产处置损失 211,037.67 1,390,993.11

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 878,575,940.22 1,680,516,429.10

减：所得税费用 128,942,848.16 294,720,398.37

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 749,633,092.06 1,385,796,030.73

归属于母公司所有者的净利润 733,781,998.00 1,286,611,278.31

少数股东损益 15,851,094.06 99,184,752.42

六、其他综合收益的税后净额 -8,122,840.23 -4,746,216.80

归属母公司所有者的其他综合收益

-5,926,341.60 -3,179,295.94

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

-5,926,341.60 -3,179,295.94

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 -5,926,341.60 -3,179,295.94

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

-2,196,498.63 -1,566,920.86

税后净额

七、综合收益总额 741,510,251.83 1,381,049,813.93

归属于母公司所有者的综合收益

727,855,656.40 1,283,431,982.37

总额

归属于少数股东的综合收益总额 13,654,595.43 97,617,831.56

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.96 1.68

（二）稀释每股收益 0.96 1.68

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：-938,102.20

元。

法定代表人：阮静波主管会计工作负责人：周成余会计机构负责人：丁兴娟

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 1,821,828,845.44 2,791,719,838.49

减：营业成本 1,236,320,044.30 1,668,930,345.25

营业税金及附加 10,541,073.68 16,652,017.55

销售费用 23,248,100.02 42,631,639.24

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

管理费用 135,252,494.96 160,449,751.00

财务费用 6,942,971.88 5,582,680.64

资产减值损失 27,043,696.94 12,661,548.19

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

196,847,023.56 317,600,476.09

列）

其中：对联营企业和合营企

3,460,264.92 3,561,296.07

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 579,327,487.22 1,202,412,332.71

加：营业外收入 61,511,631.63 32,494,662.94

其中：非流动资产处置利得 372,937.03

减：营业外支出 8,191,341.74 8,160,483.94

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

632,647,777.11 1,226,746,511.71

列）

减：所得税费用 61,544,384.06 133,853,672.73

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 571,103,393.05 1,092,892,838.98

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 571,103,393.05 1,092,892,838.98

七、每股收益：

（一）基本每股收益 0.74 1.42

（二）稀释每股收益 0.74 1.42

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 2,435,668,644.80 2,487,108,890.81

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 977,101.94 11,029,013.99

收到其他与经营活动有关的现金 75,540,221.13 88,121,396.24

经营活动现金流入小计 2,512,185,967.87 2,586,259,301.04

购买商品、接受劳务支付的现金 173,034,772.41 106,508,433.36

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付给职工以及为职工支付的现

296,626,306.95 310,291,645.74

金

支付的各项税费 499,171,650.59 655,343,807.03

支付其他与经营活动有关的现金 280,094,387.54 289,171,126.41

经营活动现金流出小计 1,248,927,117.49 1,361,315,012.54

经营活动产生的现金流量净额 1,263,258,850.38 1,224,944,288.50

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 1,172,217,800.51 2,204,990,000.00

取得投资收益收到的现金 5,240,000.00 29,129,430.35

处置固定资产、无形资产和其他

10,095,759.28 429,166.66

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 700,000.00 7,650,000.00

投资活动现金流入小计 1,188,253,559.79 2,242,198,597.01

购建固定资产、无形资产和其他

588,774,948.37 835,038,088.80

长期资产支付的现金

投资支付的现金 1,265,489,245.01 1,977,821,866.03

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 1,586,801.16 766,010.00

投资活动现金流出小计 1,855,850,994.54 2,813,625,964.83

投资活动产生的现金流量净额 -667,597,434.75 -571,427,367.82

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 686,403,994.88 711,970,454.26

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 53,740,082.32 25,242,681.09

筹资活动现金流入小计 740,144,077.20 737,213,135.35

偿还债务支付的现金 805,499,361.93 853,601,509.97

分配股利、利润或偿付利息支付

479,239,935.48 349,278,691.96

的现金

其中：子公司支付给少数股东的 60,682,500.00 69,000,000.00

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 62,083,640.29 71,047,855.46

筹资活动现金流出小计 1,346,822,937.70 1,273,928,057.39

筹资活动产生的现金流量净额 -606,678,860.50 -536,714,922.04

四、汇率变动对现金及现金等价物的

5,847,190.43 319,156.52

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -5,170,254.44 117,121,155.16

加：期初现金及现金等价物余额 251,253,083.60 134,131,928.44

六、期末现金及现金等价物余额 246,082,829.16 251,253,083.60

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 960,779,171.20 1,404,085,673.72

收到的税费返还 977,101.94 1,015,801.42

收到其他与经营活动有关的现金 54,502,078.82 48,360,073.99

经营活动现金流入小计 1,016,258,351.96 1,453,461,549.13

购买商品、接受劳务支付的现金 93,358,976.99 546,638,301.64

支付给职工以及为职工支付的现

55,444,634.46 60,021,044.80

金

支付的各项税费 238,894,267.10 260,052,501.77

支付其他与经营活动有关的现金 69,827,005.10 83,799,958.74

经营活动现金流出小计 457,524,883.65 950,511,806.95

经营活动产生的现金流量净额 558,733,468.31 502,949,742.18

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 943,099,258.64 2,161,990,000.00

取得投资收益收到的现金 5,240,000.00 319,039,180.02

处置固定资产、无形资产和其他

9,921,592.08

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 7,650,000.00

投资活动现金流入小计 948,339,258.64 2,498,600,772.10

购建固定资产、无形资产和其他 62,735,528.61 182,454,948.09

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期资产支付的现金

投资支付的现金 1,094,009,245.01 2,139,490,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,156,744,773.62 2,321,944,948.09

投资活动产生的现金流量净额 -208,405,514.98 176,655,824.01

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 530,000,000.00 446,359,014.92

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 157,832,138.17 47,917,340.00

筹资活动现金流入小计 687,832,138.17 494,276,354.92

偿还债务支付的现金 500,000,000.00 616,359,014.92

分配股利、利润或偿付利息支付

407,280,325.30 268,933,570.07

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 72,546,655.80 283,998,142.38

筹资活动现金流出小计 979,826,981.10 1,169,290,727.37

筹资活动产生的现金流量净额 -291,994,842.93 -675,014,372.45

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-1,014,061.06 1,379,683.94

影响

五、现金及现金等价物净增加额 57,319,049.34 5,970,877.68

加：期初现金及现金等价物余额 47,472,212.00 41,501,334.32

六、期末现金及现金等价物余额 104,791,261.34 47,472,212.00

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

767,00 1,562,5 3,094,8 6,062,9

4,999,6 282,568 350,984

一、上年期末余额 0,000. 81,709. 57,038. 90,612.

51.03 ,159.41 ,053.82

00 56 73 55

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

767,00 1,562,5 3,094,8 6,062,9

4,999,6 282,568 350,984

二、本年期初余额 0,000. 81,709. 57,038. 90,612.

51.03 ,159.41 ,053.82

00 56 73 55

三、本期增减变动 -164,68

-25,362, -5,926,3 57,110, 254,821 115,962

金额（减少以“－” 0,668.5

826.00 41.60 339.31 ,658.69 ,161.83

号填列） 7

（一）综合收益总 -5,926,3 733,781 13,654, 741,510

额 41.60 ,998.00 595.43 ,251.83

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-478,96 -482,53

57,110, -60,682,

（三）利润分配 0,339.3 2,500.0

339.31 500.00

1 0

57,110, -57,110,

1．提取盈余公积

339.31 339.31

2．提取一般风险

准备

-421,85 -482,53

3．对所有者（或 -60,682,

0,000.0 2,500.0

股东）的分配 500.00

0 0

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

-117,65 -143,01

-25,362,

（六）其他 2,764.0 5,590.0

826.00

0 0

767,00 1,537,2 3,349,6 6,178,9

-926,69 339,678 186,303

四、本期期末余额 0,000. 18,883. 78,697. 52,774.

0.57 ,498.72 ,385.25

00 56 42 38

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

767,00 1,602,2 2,191,2 5,066,9

8,178,9 173,278 325,045

一、上年期末余额 0,000. 70,336. 12,203. 86,217.

46.97 ,875.51 ,854.61

00 73 36 18

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控 150,000 -5,227,1 144,772

制下企业合并 ,000.00 59.04 ,840.96

其他

767,00 1,752,2 2,185,9 5,211,7

8,178,9 173,278 325,045

二、本年期初余额 0,000. 70,336. 85,044. 59,058.

46.97 ,875.51 ,854.61

00 73 32 14

三、本期增减变动 -189,68

-3,179,2 109,289 908,871 25,938, 851,231

金额（减少以“－” 8,627.1

95.94 ,283.90 ,994.41 199.21 ,554.41

号填列） 7

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

1,286,6 1,381,0

（一）综合收益总 -3,179,2 97,617,

11,278. 49,813.

额 95.94 831.56

31 93

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-377,73 -337,45

109,289 -69,000

（三）利润分配 9,283.9 0,000.0

,283.90 ,000.00

0 0

-109,28

109,289

1．提取盈余公积 9,283.9

,283.90

2．提取一般风险

准备

-268,45 -337,45

3．对所有者（或 -69,000

0,000.0 0,000.0

股东）的分配 ,000.00

0 0

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

-189,68 -192,36

（六）其他 -2,679,

8,627.1 8,259.5

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

7 632.35 2

767,00 1,562,5 3,094,8 6,062,9

4,999,6 282,568 350,984

四、本期期末余额 0,000. 81,709. 57,038. 90,612.

51.03 ,159.41 ,053.82

00 56 73 55

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

1,445,7

767,000, 1,557,519 282,568,1 4,052,804

一、上年期末余额 17,636.

000.00 ,192.22 59.41 ,988.04

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

1,445,7

767,000, 1,557,519 282,568,1 4,052,804

二、本年期初余额 17,636.

000.00 ,192.22 59.41 ,988.04

三、本期增减变动

57,110,33 92,143, 149,253,3

金额（减少以“－”

9.31 053.74 93.05

号填列）

（一）综合收益总 571,103 571,103,3

额 ,393.05 93.05

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 57,110,33 -478,96 -421,850,

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

9.31 0,339.3 000.00

57,110,33 -56,889,

1．提取盈余公积

9.31 448.15

-421,85

2．对所有者（或 -421,850,

0,000.0

股东）的分配 000.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

1,537,8

767,000, 1,557,519 339,678,4 4,202,058

四、本期期末余额 60,690.

000.00 ,192.22 98.72 ,381.09

上期金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

767,000, 1,603,684 173,278,8 730,564 3,274,527

一、上年期末余额

000.00 ,453.46 75.51 ,081.33 ,410.30

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

767,000, 1,603,684 173,278,8 730,564 3,274,527

二、本年期初余额

000.00 ,453.46 75.51 ,081.33 ,410.30

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、本期增减变动

-46,165,2 109,289,2 715,153 778,277,5

金额（减少以“－”

61.24 83.90 ,555.08 77.74

号填列）

1,092,8

（一）综合收益总 1,092,892

92,838.

额 ,838.98

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-377,73

109,289,2 -268,450,

（三）利润分配 9,283.9

83.90 000.00

-109,28

109,289,2

1．提取盈余公积 9,283.9

83.90

-268,45

2．对所有者（或 -268,450,

0,000.0

股东）的分配 000.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

-46,165,2 -46,165,2

（六）其他

61.24 61.24

1,445,7

767,000, 1,557,519 282,568,1 4,052,804

四、本期期末余额 17,636.

000.00 ,192.22 59.41 ,988.04

三、公司基本情况

(一) 公司概况

浙江闰土股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经浙江省人民政府浙政股[2004]第8号文批准，

在原浙江闰土化工集团有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，由阮加根、阮加春、阮华林、阮兴

祥、徐万福等27名自然人作为发起人，注册资本为22,118万元（每股面值人民币1元）。公司于2004年12

月16日取得浙江省工商行政管理局3300001011049号企业法人营业执照。2009年10月9日公司企业法人营业

执照注册号由3300001011049号变更为330000000043601号。

2010年5月，经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]655号文核准，公司向社会公开发行人民币普

通股（A股）股票73,820,000股（每股面值1元）。变更后的注册资本295,000,000.00元，股份总数295,000,000

股（每股面值1元）。公司股票于2010年7月6日在深圳证券交易所挂牌交易。

截至2015年12月31日，本公司累计发行股本总数767,000,000.00股，公司注册资本为767,000,000.00元。

公司所属行业为工业类，主要经营范围：保险粉无储存经营（《中华人民共和国危险化学品经营许可

证》有效期至2018年5月18日），危险化学品生产、储存（范围详见《绍兴市危险化学品生产、储存批准

证书》），无仓储经营危险化学品（范围详见《危险化学品经营许可证》，有效期至2017年9月1日）。染

料、颜料、化工助剂（不含化学危险品和易制毒品）、减水剂、塑料制品的生产，化工产品（不含化学危

险品和易制毒品）、五金制品、塑料制品的销售，经营进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门

批准后方可开展经营活动）

公司实际控制人为：张爱娟、阮静波、阮加春、阮靖淅、阮吉祥和张云达。公司注册地址为浙江省上

虞市道墟镇称山下；办公地址为浙江省上虞市市民大道 1009 号财富广场1 号楼闰土大厦。

本财务报表业经公司董事会于2016年4月19日批准报出。

(二)合并报表范围

截止2015年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

浙江嘉成化工有限公司

浙江瑞华化工有限公司

浙江迪邦化工有限公司

闰土国际（香港）有限公司

吉玛化工集团有限公司

江苏明盛化工有限公司

江苏和利瑞科技发展有限公司

浙江闰土染料有限公司

浙江闰土新材料有限公司

上虞勤业新型建材有限公司

浙江闰土研究院有限公司

上虞天闰运输有限公司

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

浙江闰土化工进出口有限公司

绍兴市上虞区闰土包装制品有限公司

浙江闰土热电有限公司

浙江华弘化工有限公司

浙江赛亚化工材料有限公司

约克夏化工控股有限公司

约克夏着色剂（德国）有限公司

约克夏西班牙有限公司

约克夏染料（中山）有限公司

约克夏(浙江)染化有限公司

约克夏(中国)贸易有限公司

约克夏亚洲太平洋有限公司

约克夏印尼有限公司

约克夏韩国有公司

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”、“九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准

则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业

会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报

告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。.

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营

成果、现金流量等有关信息。

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包

括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得

的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢

价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公

允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买

方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公

允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期

损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分

割的部分）均纳入合并财务报表。

2、合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合

并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照

统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用

的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行

必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务

报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司

而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有

者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期

亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初

至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主

体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始

控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与

合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净

资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将

该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报

告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股

权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收

益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和

利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属

当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合

并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按

照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原

持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入

丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利

润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益

计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条

款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处

理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处

置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的

享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失

控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧

失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公

司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合

并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公

积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资

相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资

本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限

短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，

确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购

建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入

当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”

项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率

（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应

明示何种方法何种口径）折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损

益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融

负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或

金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初

始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

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（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该

预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报

价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金

额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关

交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他

综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具

挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他

综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确

认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融

资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额

的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为

可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终

止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金

额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人

签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不

同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修

改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

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金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金

融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产

或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用

估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支

持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，

并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不

可观察输入值。

6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价

值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降

趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一

并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值

损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额重大是指应收款项余额前五名。

单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减

值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄分析法组合账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

浙江闰土股份有限公司 2015 年年度报告全文

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 15.00% 15.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备，计入当期损益。

12、存货

1、存货的分类

存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货

的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在

正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以

合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般

销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存

货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他

项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为

基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

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（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权

的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资

产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起

共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作

为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作

为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并

日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资

的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并

日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收

益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追

加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投

资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币

性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有

确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价

值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣

告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收

益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应

享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

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公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其

他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有

的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所

有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，

并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单

位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投

资单位的金额为基础进行核算。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账

面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合

同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相

同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收

益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重

新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金

融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当

期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单

位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以

外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股

权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用

权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工

具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期

损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采

用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所

有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和

其他所有者权益全部结转。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用

土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额

低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。

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16、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在

同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本

能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋及建筑物年限平均法 20 年 3%、5%、10% 4.85%、4.75%、4.5%

机器设备年限平均法 7-10 年 3%、5%、10% 13.86%-9.00%

运输设备年限平均法 5-6 年 3%、5%、10% 19.40%-15.00%

电子及其他设备年限平均法 5-7 年 3%、5%、10% 19.40%-12.86%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资

产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在

较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，

将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。

所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日

起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政

策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折

旧额。

18、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销

售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非

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现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不

包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停

止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产

整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款

费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状

态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或

者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，

减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借

款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分

的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其

他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购

买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重

组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币

性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产

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的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费

作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为

企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目预计使用寿命依据

软件 5年预计可使用年限

土地使用权土地证登记使用年限土地证登记使用年限

商标 10年预计可使用年限

技术许可 10年应用该技术的固定资产的使用年限

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新

的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

22、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于

资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，

按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计

未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资

产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现

金流入的最小资产组合。

商誉至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊

至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊

至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组

合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占

相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合

存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账

面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相

关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产

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组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，

在以后会计期间不予转回。

23、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、摊销年限

项目摊销年限

污水排放入网费 5年

租入固定资产改良支出 5年、20年

防腐工程 3年

催化剂 10年

保温工程 3年

钢结构防腐工程 3年

污水池防腐工程 5年

修理费 3年

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或