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北京东方国信科技股份有限公司 2015 年度财务决算报告

北京东方国信科技股份有限公司

2015 年度财务决算报告

本公司 2015 年度财务报表已经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审

计，并被出具了标准无保留意见的审计报告。东方国信 2015 年度财务报表按照

《企业会计准则》编制，在所有重大方面公允反映了东方国信 2015 年 12 月 31

日的财务状况以及 2015 年度公司的经营成果及现金流量情况。

2015 年度公司实现营业总收入 9.31 亿元，较上年同期增长 51.33%；实现营

业利润 21,862.68 万元，较上年同期增长 58.33%；实现利润总额 24,738.62 万元，

较上年同期增长 67.78%；实现归属于上市公司股东的净利润 22,851.55 万元，较

上年同期增长 68.49%。现就公司 2015 年度财务决算的有关情况报告如下：

一、 2015 年度主要财务指标

项目 2015 年 2014 年本年比上年增减(%)

基本每股收益（元） 0.41 0.25 64.00%

加权平均净资产收益率（%） 13.09% 12.50% 0.59%

每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.16 0.31 -48.39%

销售毛利率 47.04% 48.35% -1.31%

应收账款周转率 1.59 1.57 1.27%

存货周转率 7.33 13.31 -44.93%

总资产周转率 0.40 0.42 -4.76%

项目 2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减

归属于上市公司股东的每股净资产 3.28 5.37 -38.92%

流动比率（倍） 1.37 2.67 -48.69%

速动比率（倍） 1.27 2.57 -50.78%

资产负债率（%） 34.29% 17.30% 16.99%

本报告期，公司经营活动产生的净现金流量为正，每股经营活动产生的现金

流量净额比上期下降 49.15%，主要原因为本年公司派发股票股利，股本的增长

幅度大幅高于经营活动产生的现金流量净额增长幅度所致；

本年度公司由于业务需要，短期借款融资金额较上年度大幅度增加，由此导

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致流动负债增长幅度较大，流动比率、速动比率等短期偿债指标分别下降48.69%

和50.78%，资产负债率较上年增加16.99%。

二、2015年度经营成果分析

单位：万元

项目 2015 年 2014 年本年比上年增减

营业收入 93,110.91 61,526.64 51.33%

销售费用 5,180.35 3,872.86 33.76%

管理费用 15,046.65 10,861.84 38.53%

财务费用 411.22 -37.95 1183.67%

营业利润 21,862.68 13,808.73 58.33%

利润总额 24,738.62 14,744.96 67.78%

所得税费用 1,940.82 1,259.64 54.08%

归属于上市公司股

22,851.55 13,562.87 68.49%

东的净利润

公司本期营业收入较上期增加 51.33%，主要由于本年业务量增长以及新增

合并范围增加所致；

公司本期销售费用较上期增加 33.76%，主要是由于本年业务规模扩大以及

合并范围增加，人员支出及办公费用等增加所致；

公司本期管理费用较上期增长了 38.53%，主要是由于本年业务规模扩大以

及合并范围增加、人员支出、研发形成的无形资产摊销和研发投入较上年增长

等所致；

财务费用中利息支出比上年同期大幅度增长，主要为公司本年新增短期借

款较多，导致借款利息支出大幅度增加；

所得税费用比上年同期增长 54.08%，主要为公司本年度利润增长导致本期

所得税费用增加所致。

三、资产负债结构分析

（一）主要资产构成情况

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单位：万元

2015.12.31 2014.12.31 变动

项目占总资产占总资产幅度

金额比重金额比重（%）

货币资金 45,628.22 16.12% 24,134.63 13.27% 89.06%

应收票据 1,602.26 0.57% 389.70 0.21% 311.15%

应收账款 69,010.60 24.39% 47,796.92 26.28% 44.38%

应收利息 - 0.00% 33.12 0.02% -100.00%

预付账款 2,358.41 0.83% 4,698.12 2.58% -49.80%

其他应收款 2,537.95 0.90% 2,376.61 1.31% 6.79%

存货 10,383.99 3.67% 3,067.58 1.69% 238.51%

流动资产合计 132,625.15 46.86% 82,666.14 45.46% 60.43%

长期股权投资 2,163.77 0.76% 794.57 0.44% 172.32%

固定资产 2,993.62 1.06% 2,419.87 1.33% 23.71%

在建工程 12,751.94 4.51% 6,583.30 3.62% 93.70%

无形资产 22,309.54 7.88% 21,632.26 11.90% 3.13%

商誉 96,306.35 34.03% 59,093.19 32.50% 62.97%

开发支出 13,224.77 4.67% 7,986.66 4.39% 65.59%

长期待摊费用 - 0.00% 30.81 0.02% -100.00%

递延所得税资产 619.18 0.22% 642.25 0.35% -3.59%

非流动资产合计 150,369.17 53.14% 99,182.91 54.54% 51.61%

资产总计 282,994.32 100.00% 181,849.05 100.00% 55.62%

2015 年末资产总额为 282,994.32 万元，比上年同期增加 101,145.27 万元，

增幅达 55.62%。其中流动资产为 132,625.15 万元，占总资产的 46.86%，流动

资产比上年同期增加 49,959.01 万元，同比增加 60.43%；非流动资产为 150,369.17

万元，占总资产的 53.14%，非流动资产比上年同期增加 51,186.26 万元，同比增

长 51.61%。具体各项资产增减变动原因如下：

1、货币资金期末较期初增加 89.06%，主要原因为公司正常经营催收回款收

取的现金引起货币资金余额增加；

2、应收票据期末较期初增加 311.15%，主要原因为公司正常经营收取的承

兑票据增加；

3、应收账款期末账面价值较期初增加了 44.38%，主要原因为本年公司营业

规模扩大，收入增长引起应收账款增长，同时合并报表的合并范围增加也导致应

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收账款增加；

4、预付账款期末较期初减少 49.80%，主要原因为期末预付供应商的货款到

结算期进行结算导致减少；

5、存货期末余额较期初增加 238.51%，主要为营业规模扩大，尚未完工结

转的劳务成本增加，合并范围增加也导致存货的增长；

6、长期股权投资账面价值期末较期初增加 172.32%，原因为本年度新增对

北京摩比万思科技有限公司的长期股权投资所致；

7、在建工程期末较期初增加 93.70%，原因为 1#科研办公楼基建工程项目在

本年内继续进行施工，引起工程支出增加；

8、本期商誉较期初增加 62.97%，原因为年度内收购北京普泽创智数据技术

有限公司、北京炎黄新星网络科技有限公司、CotopaxiLimited 增加商誉所致；

9、开发支出较期初增加 65.59%，增加原因主要为研发项目资产负债管理系

统、手机经分应用开发、银行报表平台资本化支出；

10、长期待摊费用较期初减少 100.00%，原因为计入长期待摊费用的装修费

在年初已摊销完毕。

（二）主要负债构成情况

单位：万元

2015.12.31 2014.12.31 变动幅度

项目

金额占总负债比重金额占总负债比重（%）

短期借款 37,212.00 38.35% 6,500.00 20.66% 472.49%

应付账款 2,490.29 2.57% 1,645.56 5.23% 51.33%

预收款项 2,557.89 2.64% 958.07 3.05% 166.98%

应付职工薪酬 4,188.09 4.32% 2,922.15 9.29% 43.32%

应交税费 4,411.64 4.55% 3,713.88 11.80% 18.79%

应付利息 49.98 0.05% 15.54 0.05% 221.56%

应付股利 1,242.11 1.28% 8.75 0.03% 14099.94%

其他应付款 44,355.70 45.71% 15,168.44 48.21% 192.42%

流动负债合计 96,507.70 99.46% 30,932.39 98.32% 212.00%

预计负债 37.55 0.04% 37.55 0.12% 0.00%

其他非流动负债 482.82 0.50% 491.00 1.56% -1.67%

非流动负债合计 520.37 0.54% 528.55 1.68% -1.55%

负债合计 97,028.07 100.00% 31,460.94 100.00% 208.41%

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2015 年末负债总额为 97,028.07 万元，比上年同期增加 65,567.12 万元，增

幅达 208.41%。其中流动负债为 96,507.70 万元，占总负债的 99.46%，流动负

债比上年同期增加 65,575.31 万元，同比增加 212.00%；非流动负债为 520.37

万元，占总负债的 0.54%，非流动负债比上年同期减少 8.18 万元，同比减少 1.55%。

具体各项负债增减变动原因如下：

1、短期借款期末较期初增加 472.49%，主要原因为年度内新增短期借款融

资净额增加所致；

2、应付账款期末较期初增加 51.33%，主要原因为尚未到结算期的采购款等

增加所致；

3、预收账款期末较期初增加 166.98%，主要原因为随着业务量增长而增加

的预收款项；

4、应付职工薪酬期末较期初增加 43.32%，主要原因为人员薪酬增长所致；

5、应付利息期末较期初增加 221.56%，主要原因为年度内短期借款增加，

相应增加短期借款应付利息；

6、应付股利期末较期初增加 14099.94%，主要原因为 2014 年度公司自派现

金股利尚未支付所致；

7、其他应付款期末较期初增加 192.42%，主要原因为待支付股权收购款等

尚未支付；

四、现金流量情况分析

单位：万元

项目 2015 年 2014 年同比增减（%）

经营活动现金流入小计 88,848.55 58,785.69 51.14%

经营活动现金流出小计 80,009.68 50,207.02 59.36%

经营活动产生的现金流量净额 8,838.87 8,578.67 3.03%

投资活动现金流入小计 11.53 12.80 -9.95%

投资活动现金流出小计 30,219.09 12,965.96 133.06%

投资活动产生的现金流量净额 -30,207.56 -12,953.16 133.21%

筹资活动现金流入小计 60,601.92 11,682.24 418.75%

筹资活动现金流出小计 17,177.00 10,502.89 63.55%

筹资活动产生的现金流量净额 43,424.92 1,179.35 3582.09%

现金及现金等价物净增加额 22,102.77 -3,195.14 791.76%

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1、报告期投资活动产生的现金流量净流出额同比增加133.06%，主要原因为

1#科研及办公楼工程项目施工支付工程款，以及公司年度内支付股权收购款，使

投资活动产生的现金流出增长较大；

2、报告期筹资活动产生的现金流量净额同比增加3582.09%，主要原因为收

购上海屹通，募集配套资金以及本年度股权激励计划收到的行权款，报告期借款

的净增加额同比大幅增加，使筹资活动产生的现金流入同比大幅增加。

北京东方国信科技股份有限公司

董事会

二〇一六年四月二十三日

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