中国国旅股份有限公司
董事会审计委员会 2015 年度履职情况报告
2015 年，公司第二届董事会审计委员会勤勉尽职、恪尽职守，
充分发挥专业作用，有力推动了公司决策水平的不断提升。现根据《上
海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》和
《公司审计委员会议事规则》的有关规定，将审计委员会 2015 年度
履职情况报告如下：
一、审计委员会基本情况
公司第二届董事会审计委员会由杨有红、葛铁铭和常小刚 3 名独
立董事组成，委员会主席杨有红为会计专业人士。独立董事常小刚于
2015 年 2 月 12 日离任。2015 年全体委员均出席审计委员会召开的会
议并很好地履行了相关职责。此外，在年度审计过程中，还与外部审
计机构召开了 2 次沟通会议。
二、审计委员会 2015 年度主要工作情况
全程跟踪督促公司 2014 年度、2015 年度审计工作。根据上交所
监管要求的新变化以及公司董事会运作的新要求，2015 年公司董事
会组织召开了两次独立董事与外部审计机构的直接沟通会议，即公司
管理层不参加沟通会议，仅由独立董事和董事会秘书直接与会计师进
行年度财务报告和内控管理的审计计划、审计过程及审计结果的沟
通。3 月份的沟通会对公司 2014 年度财务报告、2014 年度内控审计
报告及发现的问题进行了充分讨论，取得了很好的效果。11 月份年
度审计机构进场前，独立董事与会计师进行沟通，并对 2015 年度年
报审计工作和 2015 年度内控审计工作进行了布置安排。2016 年 4 月，
独立董事与会计师就 2015 年度审计初审意见进行了沟通。
独立董事与会计师直接沟通机制的建立，确保了独立董事工作的
独立性，在外部审计机构的选择权，对财务报告质量的提升，以及内
部控制体系建设等方面，均促进公司治理水平的进一步提升。
公司审计委员会重点关注公司日常关联交易事项的规范实施。对
公司年度日常关联交易进行审慎的核查并发表专业意见，确保关联交
易公允、合规。进一步积极推动了公司完善内控制度，梳理业务流程，
促进公司各单位和各部门有效落实内部控制措施，保证公司经营活动
的有序开展，经与外部审计机构沟通，未发现内部控制的重大缺陷及
重要缺陷。此外，我们对 2014 年度公司聘请的瑞华会计师事务所在
年审过程中的执业表现和工作成果进行了总结和评价，并就续聘瑞华
会计师事务所（特殊普通合伙）为公司财务报告及内部控制审计机构
提出了建议。
三、总体评价
2015 年，公司第二届董事会审计委员会充分发挥了自身专业水
平，对公司预算编制、关联交易事项、审计沟通等重点工作进行了认
真审慎的讨论和审议，确保了公司经营决策的科学规范，有效推动了
公司治理水平的持续提升。
首页
微信公众号
证券之星APP
