东方国信：广发证券股份有限公司关于公司2015年度募集资金存放与使用情况的核查意见_股票频道

广发证券股份有限公司

关于北京东方国信科技股份有限公司

2015 年度募集资金存放与使用情况的核查意见

广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”或“本保荐机构”、“本

独立财务顾问”）作为北京东方国信科技股份有限公司（以下简称“东方国信”

或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构以及 2015 年度发行

股份购买资产并募集配套资金的独立财务顾问，根据《证券发行上市保荐业务

管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业

板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，对东方国信

2015 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，并发表如下核查意见：

一、募集资金基本情况

（一）IPO 募集资金

1、募集资金到位情况

北京东方国信科技股份有限公司经中国证券监督管理委员会“证监许可

[2010]1902 号”文核准，由保荐人（主承销商）广发证券股份有限公司采用网

下询价配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股

（A 股）1,017.60 万股，每股发行价为 55.36 元。截至 2011 年 1 月 19 日，公司

已收到募集资金总额 56,334.34 万元，扣除各项发行费用 3,625.93 万元后，募集

资金各项净额为 52,708.41 万元。上述资金到位情况业经北京兴华会计师事务所

有限责任公司验证，并出具了（2011）京会兴（验）字第 5-002 号验资报告。

2、2015 年度募集资金使用金额及余额

截至 2015 年 12 月 31 日，公司累计使用募集资金专户资金合计 54,271.99

万元（含滚存的资金利息）。公司 2015 年度使用募集资金合计 1,301.93 万元，具

体情况为：

项目募集资金发生额（万元）

截至 2014 年 12 月 31 日募集资金净额 2,403.61

减：2015 年度募投项目支出（注 1）

2015 年度超募资金项目支出（注 2） 1,301.93

手续费支出 0.04

加：2015 年度专户利息收入 39.81

截至 2015 年 12 月 31 日募集资金余额 1,141.45

注：公司 2015 年度使用超募资金 1,301.93 万元，其中：使用超募资金 1,301.93 万元投

资建设研发中心和办公用房项目。

经核查，本保荐机构认为，公司尚未使用的募集资金余额与募集资金专户

中的期末资金余额相符。

（二）发行股份购买资产募集配套资金

1、募集资金到位情况

公司经中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]1305 号”《关于核准北京

东方国信科技股份有限公司向陈益玲等发行股份购买资产并募集配套资金的批

复》核准，非公开发行人民币普通股（A 股）476.2599 万股，发行价格每股 31.55

元，募集资金总额人民币 150,259,998.45 元，扣除发行股份及支付现金购买资产

并配套募集资金的相关费用后，实际募集资金净额为人民币 143,478,380.27 元。

以上募集资金情况已由北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2015

年 2 月 3 日出具了（2015）京会兴验字第 05010001 号《验资报告》。

2、2015 年度募集资金使用金额及余额

截至 2015 年 12 月 31 日，公司已累计使用募集资金专户资金合计 12,323.51

万元，用于支付购买资产的现金对价及实施募集资金项目，2015 年度实际使用

12,323.51 万元，募集资金余额为 2,076.73 万元（含滚存的资金利息）。

具体情况为：

项目募集资金发生额（万元）

2015 年 2 月 3 日收到募集资金 14,441.00

减：交易费用支出 93.16

募集资金净额 14,347.84

现金对价支出（注 1） 11,270.00

募集资金项目支出（注 2） 1,053.51

手续费支出 0.05

加：专户利息收入 52.45

截至 2015 年 12 月 31 日募集资金余额 2,076.73

注 1：2015 年度，公司实际使用募集资金 11,270.00 万元用于支付发行股份购买资产现

金对价。

注 2：根据公司 2014 年 8 月 4 日召开的 2014 年第一次临时股东大会通过的《本次发行

股份及支付现金购买资产并募集配套资金项下非公开发行股份方案》等相关文件，公司于

2015 年 6 月 24 日召开第三届董事会第七次会议审议通过了《关于以募集资金向子公司增资

的议案》，公司拟以募集资金及募集资金利息向全资子公司屹通信息增资，推进实施屹通信

息移动金融应用互联网开放平台项目。2015 年 7 月 31 日，公司实际使用募集资金及募集资

金利息 3,105.52 万元向屹通信息增资，并办理了相关登记手续。2015 年度，屹通信息实施

募集资金项目支出 1,053.51 万元。

经核查，本独立财务顾问认为，公司尚未使用的募集资金余额与募集资金

专户中的期末资金余额相符。

二、募集资金管理和存储情况

（一）IPO 募集资金

1、募集资金专户管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，最大限度保护投资者权益，公司依照《公

司法》、《证券法》、《首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》和深圳

证券交易所颁布的《创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定，

结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。对募集资金实行专户存储，

并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。

本保荐机构与公司分别与中国建设银行股份有限公司北京王府井支行、北

京银行股份有限公司望京科技园支行、上海浦东发展银行股份有限公司北京慧

忠支行、华夏银行股份有限公司北京长安支行签署了《募集资金三方监管协议》。

三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深

圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相关规定，三方监管协议

的履行不存在问题。

2、募集资金专户存储情况

账户余额

专户存储银行名称及帐号

（万元）

北京银行股份有限公司望京科技园支行 01091295500120108002571 0.87

上海浦东发展银行股份有限公司北京慧忠支行 91420154800000743 139.15

华夏银行股份有限公司北京长安支行 10253000000457524 1,001.43

合计 1,141.45

经核查，本保荐机构认为，公司 2015 年度严格按照《募集资金三方监管协

议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关义务，

未发生违法违规的情形。

（二）发行股份购买资产募集配套资金

1、募集资金专户管理情况

为规范公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据《首次公开发行

股票并在创业板上市管理暂行办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、

《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等规定的要求，公司制定了

北京东方国信科技股份有限公司《募集资金管理制度》，对募集资金实行专户存

储，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。

公司已在中国光大银行股份有限公司北京分行开立了募集资金专项账户，

并与本保荐机构及开户银行签署了《募集资金三方监管协议》；公司的子公司上

海屹通信息科技发展有限公司（以下简称“屹通信息”）在招商银行上海分行田

林支行开立了募集资金专户，保荐机构与公司、屹通信息、开户银行签订了《募

集资金四方监管协议》，对募集资金进行专户存管，对募集资金的使用执行严格

的审批程序，保证专款专用。

2、募集资金专户存储情况

单位：万元

专户存储银行名称帐号账户余额

中国光大银行股份有限公司北京分行 35400188000021449 7.36

招商银行上海分行田林支行 121903585910803 2,211.90

合计 -- 2,219.26

注：募集资金专户余额与实际募集资金余额存在差异，系由于 2015 年末以自有资金先行垫

付募投项目款为 142.53 万元尚未转出所致。

经核查，本独立财务顾问认为，公司 2015 年度严格按照《募集资金四方监

管协议》以及相关法律法规的规定存放、使用和管理募集资金，并履行了相关

义务，未发生违法违规的情形。

三、募集资金使用情况

（一）IPO 募集资金

1、募集资金的使用情况

募集资金使用情况对照表详见本核查意见附表。

2、超募资金使用情况

公司募集资金净额为 52,708.41 万元，其中超额募集资金 33,580.49 万元，截

至 2015 年 12 月 31 日，公司已实际使用募集资金总额为 54,271.99 万元，其中

募投项目资金 14,070.06 万元，募投项目结余资金及超募资金 40,201.93 万元（含

滚存的资金利息），剩余 1,141.45 万元（含滚存的资金利息）。

2011 年 10 月 20 日，公司二届二次董事会审议通过了《关于使用超募资金

向全资子公司增资的议案》，公司计划使用超募资金 1,000.00 万元增资全资子公

司东方国信（天津）科技有限公司，该增资计划已经实施完毕，子公司已完成工

商登记变更。

2011 年 12 月 1 日，公司二届四次董事会审议通过《关于使用部分超募资金

永久补充流动资金的议案》，为补充公司经营所需流动资金，公司拟使用超募资

金人民币 5,000.00 万元永久补充流动资金，截至报告期期末，该超募资金使用计

划已经实施完毕。

2011 年 12 月 1 日、2011 年 12 月 19 日，公司分别召开的二届四次董事会和

2011 年第三次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金收购东华信通 100%

股权的议案》，为推进公司产业扩张战略，完善市场布局，提升公司综合实力,

同时为提高公司募集资金使用效率，公司拟使用超募资金 5,200.00 万元收购东华

信通 100%股权。截至报告期期末，该超募资金使用计划已使用超募资金 5,200.00

万元支付股权转让款，股权收购相关事宜已经办理完成。

2011 年 11 月 16 日、2011 年 12 月 3 日，公司分别召开的二届三次董事会和

2011 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金和自有资金投资建

设研发中心和办公用房的议案》，公司计划使用首次公开发行股票募集资金中的

“其他与公司主营业务相关的营运资金”12,000.00 万元和自有营运资金，用于投资

建设公司自用研发中心和办公用房，项目内容分为购置产业用地和房产新建, 总

投资预算 22,440.00 万元。2012 年 3 月 22 日、2012 年 4 月 8 日，公司分别召开

二届七次董事会和 2012 年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整使用超募

资金和自有资金投资建设研发中心和办公用房项目计划的议案》，同意对已经公

司董事会、股东大会审议通过的使用超募资金和自有资金投资建设研发中心和办

公用房项目进行调整，调整后项目总投资预算为 21,800 万元，其中计划使用超

募资金 12,000.00 万元。截至报告期期末，该超募资金使用计划已使用超募资金

12,000.00 万元，该超募资金使用计划已实施完毕。

2012 年 3 月 22 日，公司召开二届七次董事会审议通过了《关于使用超募资

金投资设立全资子公司东方国信（吉林）科技有限公司的议案》，为抢抓移动业

务发展带来的市场机遇，延伸公司产业链，将 BI 应用扩展至市场终端，进而涉

足更为广泛的商业智能领域，打造公司新的利润增长点，公司拟使用超募资金

500 万元在吉林省设立全资子公司，以复制和发展天津子公司成功的商业模式，

推进公司发展战略，为股东创造更高的经济价值，该超募资金使用计划已实施完

毕。

2012 年 9 月 7 日，公司召开的第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关

于使用部分超募资金在北京投资设立全资子公司的议案》，公司拟使用超募资金

1,000 万元在北京设立全资子公司，以利用公司现有基础和 BI 技术优势，延伸产

业链，将 BI 应用扩展至市场终端，进而涉足更为广泛的商业智能领域，打造公

司新的利润增长点。截至报告期期末，该超募资金使用计划已经实施完毕。

2013 年 12 月 3 日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关

于使用部分超募资金、募集资金项目节余资金支付购买北京北科亿力科技有限公

司 100%股权和北京科瑞明软件有限公司 100%股权之现金对价的议案》，拟使用

募集资金 2,500 万元（包括超募资金 159.96 万元和募投项目节余资金 2,340.04

万元）支付本次交易的现金对价。截至报告期期末，该募集资金使用计划涉及的

款项已支付完毕。

2014 年 4 月 23 日、2014 年 5 月 16 日，公司分别召开第二届董事会第二十

六次会议和 2013 年度股东大会审议通过了《关于使用募集资金永久补充流动资

金的议案》，计划使用部分募集资金 6,700 万元（其中包括募投项目节余资金

830.77 万元、超募资金 3,720.53 万元和募集资金利息 2,148.70 万元）永久补充流

动资金。截至报告期期末，该募集资金使用计划已实施完毕。

2015 年 3 月 20 日，公司召开第二届董事会第三十三次会议审议通过了《关

于使用募集资金结余资金用于其他超募资金项目的议案》，公司首次公开发行股

份募集资金结余资金将全部用于超募资金项目-投资建设研发中心及办公用房项

目，截至报告期期末，该募集资金使用计划已使用募集资金 1,301.93 万元。

3、募集资金投资项目先期投入及置换情况

公司第一届董事会第二十次会议于 2011 年 4 月 25 日审议通过了公司使用

募集资金 12,363,270.05 元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金，募集

资金到账前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额

12,363,270.05 元，已经从募集资金专户转出。北京兴华会计师事务所有限责任

公司对此出具了（2011）京会兴（专审）字第 5-009 号《关于北京东方国信科

技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的专项审核报告》。

4、闲置募集资金补充流动资金的情况和效果

2015 年度，东方国信不存在用闲置募集资金补充流动资金的情况。

5、募集资金投向变更的情况

2015 年度，东方国信不存在募集资金投向变更情况。

（二）发行股份购买资产并募集资金

1、募集资金的使用情况

募集资金使用情况对照表详见本核查意见附表。

2、募集资金投资项目先期投入及置换情况

2015 年 4 月 14 日，公司召开第三届董事会第一次会议和第三届监事会第

一次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已投入自筹资金的议案》，同意公

司以非公开发行股票募集配套资金 1,220.16 万元置换已投入的用以支付发行股

份购买资产部分现金对价（1,127 万元）及其他交易费用(93.16 万元)的自筹资金，

截至报告期期末，公司已完成该笔募集资金置换。

3、募集资金投向变更的情况

2015 年度，东方国信不存在募集资金投向变更情况。

四、会计师对 2015 年度募集资金存放与使用情况的鉴证意见

北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对东方国信《2015年度募集资金

存放与使用情况专项报告》进行了专项鉴证，并出具了《关于北京东方国信科

技股份有限公司2015年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告》。报告认为：

东方国信《2015年度募集资金存放与使用情况专项报告》的编制符合《深圳证

券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披

露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》

等的有关规定，在所有重大方面公允反映了东方国信截至2015年12月31日前次

募集资金的使用情况。

五、保荐机构核查意见

经核查，东方国信2015年度的募集资金存放和使用均符合《首次公开发行

股票并在创业板上市管理暂行办法》、《上市公司募集资金管理办法》及《创业

板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规的规定，已按照公司《募集资金

管理制度》的要求对募集资金进行了专户存储和使用，不存在变相变更募集资

金用途以及违规使用募集资金的情形，东方国信募集资金存放与使用合法合规。

广发证券对东方国信2015年度募集资金存放与使用情况无异议。

附表：募集资金使用情况对照表

附件：募集资金使用情况对照表

单位：万元

报告期内变更累计变更用途累计变更用途尚未使用募集

本期已使用募已累计使用募尚未使用募集闲置两年以上

募集年份募集方式募集资金总额用途的募集资的募集资金总的募集资金总资金用途及去

集资金总额集资金总额资金总额募集资金金额

金总额额额比例向

尚未使用的募

集资金将严格

首次公开发行按照募集资金

2011 年 52,708.41 1,301.93 54,271.99 0 0 0.00% 1,141.45 0

股份使用计划用于