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道明光学：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-04-23 10:39:05
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道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

道明光学股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 04 月

1

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人胡智彪、主管会计工作负责人张崇俊及会计机构负责人(会计主

管人员)敖靖声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及的未来发展规划及事项的陈述，属于计划性事项，不构成公

司对投资者的实质承诺，公司已在本年度报告“董事会报告”等章节中关于公司

面临风险的描述，敬请投资者查阅并注意投资风险。

公司不存在生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的有

关风险因素。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 295,860,516 股为基数，

向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本

公积金向全体股东每 10 股转增 10 股。

2

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节重要提示、目录和释义 ......................................................................................................... 5

第二节公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 9

第三节公司业务概要 ....................................................................................................................... 16

第四节管理层讨论与分析 ............................................................................................................... 47

第五节重要事项................................................................................................................................ 61

第六节股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 73

第七节优先股相关情况 ................................................................................................................... 73

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................................................... 74

第九节公司治理................................................................................................................................ 82

第十节财务报告................................................................................................ 错误！未定义书签。

第十一节备查文件目录 ................................................................................................................. 196

3

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

发行人、公司、本公司、道明光学 指 道明光学股份有限公司

浙江道明投资有限公司，曾用名为永康市道明反光材料有限公司、浙

控股股东、道明投资 指

江道明反光材料有限公司，公司控股股东

原公司持股 5%以上股东永康市知源科技有限公司，2014 年 12 月 9

知源科技 指 日以协议方式转让其持有公司所有股份，2015 年 1 月 15 日完成过户

登记手续，转让后其不再持有公司股份。

龙游道明 指 浙江龙游道明光学有限公司，公司全资子公司

道明新材料 指 浙江道明新材料有限公司，公司全资子公司

雷昂纳 指 杭州雷昂纳贸易有限公司，公司全资子公司

销售公司 指 浙江道明光学材料销售有限公司，公司全资子公司

道明光电科技 指 浙江道明光电科技有限公司，公司全资子公司

车水马龙信息公司 指 上海车水马龙信息技术有限公司，公司参股公司

平安创新投资基金 TMT 二期（注册名上海鼎创智瑜投资合伙企业），

平安创投 指

合伙，公司参股基金

南京迈得特 指 南京迈得特光学有限公司，公司参股公司

易威斯 指 安徽易威斯新能源科技股份有限公司，公司控股子公司

巴西 ONYX TECIDOS E FILMES REFLETIVOS LIMITADA，公司境

巴西 ONYX 指

外控股子公司

阳光天域 指 北京阳光天域科技有限公司，公司参股公司

《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所、交易所 指 深圳证券交易所

国金证券、保荐机构 指 国金证券股份有限公司

天健、审计机构 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

《公司章程》 指 《道明光学股份有限公司章程》

元、万元 指 人民币元、人民币万元

本报告期、本期、报告期内 指 2015 年 1 月 1 日-2015 年 12 月 31 日

4

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 道明光学 股票代码 002632

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 道明光学股份有限公司

公司的中文简称 道明光学

公司的外文名称（如有） DAOMING OPTICS&CHEMICAL CO.,LTD

公司的外文名称缩写（如有）DAOMING

公司的法定代表人 胡智彪

注册地址 浙江省永康市象珠镇象珠工业区 3 号迎宾大道 1 号

注册地址的邮政编码 321313

办公地址 浙江省永康市经济开发区东吴路 581 号

办公地址的邮政编码 321399

公司网址 www.chinadaoming.com

电子信箱 stock@chinadaoming.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 尤敏卫 钱婷婷

联系地址 浙江省永康市经济开发区东吴路 581 号 浙江省永康市经济开发区东吴路 581 号

电话 0579-87321111 0579-87321111

传真 0579-87312889 0579-87312889

电子信箱 stock@chinadaoming.com stock@chinadaoming.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

公司年度报告备置地点 公司证券部

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道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、注册变更情况

组织机构代码 66917394-X

公司上市以来主营业务的变化情况（如

无变更

有）

历次控股股东的变更情况（如有） 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号

签字会计师姓名 钱仲先曹毅

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

四川省成都市东城根上街 95

国金证券股份有限公司 曹玉江、朱铭 2014 年 11 月-2016 年 12 月

号

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 429,497,785.44 462,778,481.38 -7.19% 406,249,689.19

归属于上市公司股东的净利润

44,995,214.82 27,611,022.35 62.96% 18,374,389.25

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

37,238,168.02 24,674,887.33 50.92% 13,263,660.39

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

68,599,497.81 134,413,135.03 -48.96% 7,365,758.16

（元）

基本每股收益（元/股） 0.16 0.10 60.00% 0.07

稀释每股收益（元/股） 0.16 0.10 60.00% 0.07

加权平均净资产收益率 3.78% 3.04% 0.74% 2.05%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 1,564,589,505.95 1,066,869,327.70 46.65% 1,058,892,703.58

6

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于上市公司股东的净资产

1,394,078,796.60 917,377,192.98 51.96% 896,699,720.63

（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 106,946,347.12 123,216,846.17 91,556,274.09 107,778,318.06

归属于上市公司股东的净利润 10,038,173.53 14,129,839.19 9,151,187.03 11,676,015.07

归属于上市公司股东的扣除非经

8,664,764.95 13,835,979.21 7,856,723.34 6,880,700.52

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 3,788,270.51 5,871,413.77 22,190,930.82 36,748,882.71

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-1,804,613.79 -247,689.36 244,800.67

值准备的冲销部分）

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

490,070.32

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 8,142,703.06 4,938,353.33 2,528,700.00

受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

-84,855.28 -576,096.00 584,821.00

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

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道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,748,794.06 -62,016.18 2,259,108.31

其他符合非经常性损益定义的损益项目 323,630.14 -500,000.00

减：所得税影响额 1,568,611.39 616,416.77 996,771.44

合计 7,757,046.80 2,936,135.02 5,110,728.86 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

√ 适用 □ 不适用

项目 涉及金额（元） 原因

地方水利建设基金 899,439.19 与经营活动密切相关

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道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）、主营业务、主要产品

公司主营业务为反光材料及反光制品的研发、设计及生产，主要产品包括各规格、各等

级的反光膜、反光布及以反光膜和反光布为原材料制造的反光制品。目前公司产品横跨道路

交通安全防护和个人安全防护两大领域，在道路交通防护领域涉及但不限于超强级、高强级、

工程级、车牌、车身贴、海事、广告级反光膜等七大系列近六十余个品种；在个人安全防护

领域包括了反光布、反光革、反光热贴膜、反光丝/带等七大系列近五十余个品种。两大领域

产品广泛应用于各种道路交通指示标牌、车身安全标识、海上救生设施、消防救生设施、服

装、箱包、鞋帽、广告等领域。经过多年的实践积累和新产品研发，公司已成长为国内反光

材料行业规模最大、产品种类最为齐全的龙头企业之一。

公司自设立以来，主营业务和主要产品未发生重大变化，为进一步拓展公司的产品结构，

依托现有技术平台和技术储备，公司新增锂电池软包装膜、微棱镜型反光膜以及棱镜型高性

能光学膜等功能性薄膜生产线建设项目。锂电池软包装膜主要应用于软包装锂电池，并最终

应用到消费电子、新能源汽车等领域；微棱镜型反光膜主要应用于高等级公路以及发达城市

的道路标志标牌；棱镜型高性能光学膜兼具扩散和增亮功能，主要应用于消费电子领域。公

司将在继续巩固反光材料竞争力的同时，进一步加大新型功能性薄膜的开发力度，公司从单

一的反光材料生产企业提升到全球少数拥有玻璃微珠型和微棱镜型全系列反光材料生产能力

的领先企业，并逐渐转型为综合性功能性膜材料生产企业。2015年度，公司加大了对新兴产

业和新兴领域的外延式投资力度，通过并购形式控股了主营新能源汽车充电桩产业的安徽易

威斯新能源科技股份有限公司；以投资参股形式介入光学透镜行业、互联网020行业、互联网

医疗行业，通过资本为纽带，对一些具有良好发展前景的领域进行了中前期的产业布局，为

未来公司多元化发展奠定了基础。

（二）、经营模式

1、研发模式

公司自成立以来将技术创新作为企业可持续发展的重要途径和手段，先后被评为浙江省

高新技术企业研发中心和浙江省省级反光材料工程技术中心。公司一直以来十分重视对先进

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道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

生产装备、检测设备及仪器的投入，以保持公司产品的市场竞争优势。公司将继续加大技术

开发与投入，尤其是高水平的创新研发队伍建设，加大产品的技术创新与研发的力度，公司

不断通过产品研发、工艺调整等手段实现产品功能的升级换代、研发出具有更高技术含量的

产品、提高产品可靠性、降低产品成本形成差异化竞争优势，同时侧重光学设计、超精密微

加工和模具开发、锂电池包装膜技术研发等；同时，公司充分利用现有的人才和技术优势，

依托现有省级反光材料研发中心及省级技术中心，加强与国内院校、研究机构及企业间的合

作；并不断优化生产工艺，创新研发模式，提高产品的技术含量和附加值，同时全力抓好项

目创新，持续调整产品结构，积极改善增长方式等一系列措施进一步提升公司产品的质量，

为其他工作打下坚实的技术基础。

2、销售模式

在销售方面，公司十分注重营销队伍的建设。目前公司根据国内市场和国际市场，发展

了不同的销售方式。在国内市场，主要靠建立自有渠道结合发展经销商进行销售，销售范围

覆盖全国，通过参加公开招标、为客户提供定制化产品的方式，为全国客户提供优质、及时、

专业的服务，可及时有效地满足各地客户的需求。 在国外市场，主要通过与国外经销商建立

经销关系进行产品的海外销售。同时，公司为保持在市场竞争中的优势地位，除不断开拓新

的客户来源，丰富客户的分布领域外，积极建立与下游行业内的领先企业建立稳定的合作关

系，形成公司在市场营销方面的核心竞争力——“核心客户”。 通过多年的积累，公司已具

备专业化的销售团队，建立了分区域化管理的营销网络，销售市场开拓显著，公司的核心客

户数量也正逐年增长，目前公司已与交通行业、交管部门、汽车行业、通信行业、电力行业

等其中的众多大型企事业单位建立了长期稳定的合作关系，并成为其中部分客户的独家反光

材料供应商。在海外市场，公司通过几年的经营，已建立起了与海外经销商良好的合作关系，

公司的反光膜产品已成功覆盖60多个国家和地区。随着公司与海外经销商团队合作关系的日

益紧密，公司海外市场的拓展能力将进一步提高；同时公司目前正在按项目事业部形式组织、

整合及优化资源，广泛引入功能性薄膜领域的优秀人才，成立光学膜事业部、锂电池包装膜

事业部，积极开展战略合作，为年产3,000万平方米功能性薄膜生产线建设项目奠定坚实的基

础。

3、生产模式

在生产方面，公司在产业结构转型升级同时，做好生产经营管控模式的转变及优化，紧

紧围绕安全、稳定、高效生产，展开生产经营工作。目前，公司主要分龙游和永康两个生产

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道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

基地，位于龙游基地的龙游道明成为玻璃微珠型反光材料生产研发平台，道明新材料成为相

关反光材料原材料生产研发平台，位于永康基地的道明光电成为微棱镜型反光材料的生产研

发平台，。同时，公司在两处生产基地及全国业务范围内实施ERP企业资源管理系统，全面整

合采购、生产、销售各环节，持续提升快速反应能力。通过优化生产经营管控模式、进一步

深化队伍建设、加强生产成本控制管理、严格计划落实考核工作等主要措施，形成生产设备

环节的优化合理配置，进一步降低消耗、提高产能，从而提升生产运行水平，为确保业绩持

续提升作保障。

（三）、行业地位

在全球反光材料行业，大型的反光材料生产企业较少，主要集中在美国、中国、日本等

地，其中比较知名的企业有美国的3M、艾利丹尼森，日本的恩希爱，国内的道明光学、常

州华日升反光材料股份有限公司等。美国两大反光材料生产企业由于进入该行业时间较早，

积累了丰富的技术经验，产品系列齐全。公司凭借上市后带来的强大的资金实力和研发能力，

凭借稳定的产品质量及产品成本优势，与国际同行共同竞争全球市场。

在国内反光材料行业，随着我国规模型反光材料生产企业的快速崛起，原有国外企业在

中高端产品市场中的优势地位正逐步削弱。公司资金实力雄厚、研发能力强、产品种类齐全、

市场应变能力强，且兼具规模、品牌效应，对国内小型反光材料制造企业形成了极大的市场

冲击，行业整合将是大势所趋。

公司是国内反光材料行业的龙头企业之一，也是目前唯一一家国内反光材料上市企业。

自成立以来公司一直致力于反光材料的技术研究、技术应用和市场开发，在技术创新、产品

创新、行业应用创新、知识管理等方面积累了丰富的经验，形成了较强的品牌竞争优势。面

对市场竞争环境的改变，公司从优化升级产品结构入手，将经营重点定位于中高端反光产品

的研发、生产和销售。目前，公司已具备玻璃微珠型反光材料及微棱镜型反光材料的全系列

反光材料的研发、生产能力，以满足下游客户多样化的需求。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

股权资产 未发生重大变化

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道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

固定资产 未发生重大变化

无形资产 未发生重大变化

在建工程 未发生重大变化

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

（一）规模优势

公司反光材料产品横跨道路交通安全防护和个人安全防护两大领域，在道路交通防护领

域涉及但不限于超强级、高强级、工程级、车牌、车身贴、海事、广告级反光膜等七大系列

近六十余个品种；在个人安全防护领域包括了反光布、反光革、反光热贴膜、反光丝/带等七

大系列近五十余个品种。两大领域产品广泛应用于各种道路交通指示标牌、车身安全标识、

海上救生设施、消防救生设施、服装、箱包、鞋帽、广告等领域，是国内反光材料行业规模

最大、产品种类最为齐全的龙头骨干企业之一。

报告期内，公司完成2015年度非公开发行股票，非公开发行18,518,516股人民币普通股（A

股）股票，募集资金总额为人民币449,999,938.8元，扣除发行费用人民币11,360,000.00元后，

募集资金净额为人民币438,639,938.80元投入“年产3,000万平方米功能性薄膜生产线建设项

目”，项目内容包括年产1,500万平方米锂电池软包装膜生产线建设项目、年产1,000万平方米

微棱镜型反光膜生产线建设项目及年产500万平方米棱镜型高性能光学膜生产线建设项目。新

增三类产品有助于实现公司从单一的玻璃微珠型反光材料生产企业提升到全球少数拥有玻璃

微珠型和微棱镜型全系列反光材料生产能力的领先企业，并逐渐转型为综合性功能性膜材料

生产企业的目标。

（二）技术研发优势：子公司龙游道明也已在2014年通过国家级高新技术企业评定。公

司自成立以来将技术创新作为企业可持续发展的重要途径和手段，先后被评为浙江省高新技

术企业研发中心和浙江省省级企业技术中心；经过公司科研人员多年的努力，截至报告期末，

公司部分专利已根据实际使用情况分别转移至龙游道明及道明光电科技，道明光学共获得发

明专利1项；道明光电共获得授予专利20项，其中：发明专利6项、实用新型专利5项、外观设

计专利9项；龙游道明共获得授予专利33项，其中：发明专利7项、实用新型专利24项、外观

设计专利2项。领先的技术研发和创新能力为提升公司核心竞争力和保持行业领先地位奠定了

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道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

坚实的基础。

（三）团队优势：公司产品应用领域广泛，客户分布于多个下游行业。公司根据国内市

场和国际市场，发展了不同的销售方式。在国内市场，主要靠建立自有渠道结合发展经销商

进行销售，销售范围覆盖全国，通过参加公开招标、为客户提供定制化产品的方式，为全国

客户提供优质、及时、专业的服务，可及时有效地满足各地客户的需求。在国外市场，主要

通过与国外经销商建立经销关系进行产品的海外销售。同时，公司为保持在市场竞争中的优

势地位，除不断开拓新的客户来源，丰富客户的分布领域外，积极建立与下游行业内的领先

企业建立稳定的合作关系，形成公司在市场营销方面的核心竞争力——“核心客户”。通过多

年的积累，公司已具备专业化的销售团队，建立了分区域化管理的营销网络，销售市场开拓

显著，公司的核心客户数量也正逐年增长，目前公司已与交通行业、交管部门、汽车行业、

通信行业、电力行业等其中的众多大型企事业单位建立了长期稳定的合作关系，并成为其中

部分客户的独家反光材料供应商。在海外市场，公司通过几年的经营，已建立起了与海外经

销商良好的合作关系，公司的反光膜产品已成功覆盖60多个国家和地区。随着公司与海外经

销商团队合作关系的日益紧密，公司海外市场的拓展能力将进一步提高；同时公司目前正在

按项目事业部形式组织、整合及优化资源，广泛引入功能性薄膜领域的优秀人才，成立光学

膜事业部、锂电池包装膜事业部，积极开展战略合作，为年产3,000万平方米功能性薄膜生产

线建设项目奠定坚实的基础。

（三）装备优势：2012年8月，经浙江省科技厅批准，成立国内唯一的省级反光材料工程

技术研究中心，公司己为研发中心投入研发设备、仪器等二千多万元。公司一直以来十分重

视对先进生产装备、检测设备及仪器的投入，以保持公司产品的市场竞争优势。

（四）原料采购优势：公司对于部分重要原材料采用自主研发模式，自主生产高性能合

成树脂胶水及离型纸。公司自主生产关键原材料使产品拥有更好的成本优势，同时，生产用

主要原材料完全根据公司产品研制，匹配性更优，确保产品品质。此外，公司通过参与部分

上游行业产品的生产，对原材料市场价格变化具有了更敏锐的反应能力，减少上游原材料价

格的大幅度波动，有效的提高了公司应对风险的能力，并避免原材料供应的突发性短缺的瓶

颈。

报告期内，道明新材料 “年产12000万平方米离型材料生产线建设项目”平稳运行，逐步

释放产能，产能的释放除满足企业自身生产反光材料所需原材料离型纸供应实现对外销售，

拓宽了公司在离型材料领域的发展道路。龙游道明年产15000吨高性能树脂生产线项目顺利投

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道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

产，有效的保障了关键原材料的供应，降低了产品生产成本，强化核心原材料的技术保密，

提升公司竞争力。

（五）资金优势：相对于国内同行，公司上市及2015年度非公开发行股票带来的资本相

对充足有助于企业在当前经济形势下持续推进募投项目的建设、生产线技改、产品升级换代

和市场开拓，确保公司产能扩张目标的实现。公司IPO募投项目为现有反光材料业务基础上的

产能扩建，主要定位中高端反光材料市场，以满足公司产品销量快速增长的需要。募投项目

实现产能扩张后，缓解公司产能压力，提高竞争力，保持公司在反光材料行业内的领先地位。

公司2015年度非公开发行募投项目为微棱镜型反光膜、锂电池包装膜、高性能光学膜等功能

型膜新项目，项目投产后，公司进入高端微棱镜型反光材料领域，确立公司在反光材料行业

领先地位，同时进入新兴功能性膜材料行业，提升公司竞争力。IPO及2015年度非公开发行股

票使得公司资本实力大大增强，总资产和净资产将得以提高，有利于增强公司资产结构的稳

定性和抗风险能力。

（六）运营管理优势：公司坚持制度化建设，将标准化、流程化、规范化融于企业运作

之中。2012年公司引入ERP系统，全面整合采购、生产、销售各环节，持续提升快速反应能

力。同时，公司已建立了完整的管理制度，明确了岗位职责与工作流程，通过实施精细化的

管理，有效降低单位成本。2015年度，公司对整体管理架构进行了深化调整，股份公司成为

公司运营管理、销售、投资平台，位于龙游基地的龙游道明成为玻璃微珠型反光材料生产研

发平台，道明新材料成为相关反光材料原材料生产研发平台，位于永康基地的道明光电成为

微棱镜型反光材料的生产研发平台，各主体管理架构清晰、分工明确，有利于公司竞争力的

进一步提升。

报告期内，NC项目组完成了整个ERP项目二期的上线实施工作，在龙游道明和道明新材

料两家公司完成了生产制造、品质管理、成本核算、设备管理等四大模块的成功应用与上线

实施。两家公司能够透过信息化管理平台实现生产自动排产，系统进行物料需求规划。车间

能够按工令单及BOM表标准进行生产领料，能够进行工艺路线及标准工时的管理。

品质管理实现来料检验相关系统管控，供应商送货根据品质检验结果进行入库。对供应

商能够进行有效评估及质量管控。成品入库检验及在库检验能够透过系统进行管控，对公司

品质管理有较大提升。

财务能够按工令单进行成本核算，公司成功评选为衢州市信息化示范企业，入选为2015

年国家级两化融合贯标试点企业。

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道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。

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第四节管理层讨论与分析

一、概述

2015年世界经济增长低于普遍预期，发达经济体增速继续回升，但回升势头减缓，新兴

市场与发展中经济体增速加速下滑。对公司而言也是极具挑战的一年，报告期内，公司董事

会和管理层围绕公司制定的发展战略和经营目标，不断提升公司经营管理水平，使公司逐步

迈入缓慢增长且更加平衡和持续化的增长轨道。

1、报告期内，公司龙游道明的“年产3000万平方米反光材料生产线建设项目”和道明新

材料的“年产12000万平方米离型材料生产线建设项目”均平稳运行，实现产能的平稳有序释

放，满足公司产品销量增长的需要，并满足企业自身生产反光材料所需原材料离型纸供应并

实现对外销售。

2、公司 2015年一直积极推进由全资子公司道明光电科技实施的“年产3000万平方米功能

性薄膜生产线建设项目”的基础建设、设备选购、人员招聘等后续工作。目前道明光电科技

厂房等主体建设基本完成，其中微棱镜型反光膜项目设备已经安装调试完成，目前已逐步生

产释放部分产能。同时，微棱镜型反光膜中的三款车身反光标识获得英国VCA的ECE104证书获

得欧盟等地区的销售资格，公司是美国3M、艾利等后第四家取得该资格的反光材料企业，该

证书的取得为公司微棱镜型反光膜全球销售奠定了基础；另外，公司锂电池包装膜项目主体

设备已到货，目前正在安装调试进入试生产阶段争取尽快实现生产；高性能光学膜项目相关

主体设备已如期到货也将尽快安装调试。下半年，公司加快推进厂房、办公楼、职工宿舍及

食堂内部装修装饰，以及基本完成所有厂房和办公楼等附属建筑的外立面粉刷工作，并于2016

年初顺利将原位于永康象珠镇老厂区的主要经营管理人员整体搬迁至永康市经济开发区的新

办公楼。

3、报告期内公司继续加大技术开发与投入，侧重光学设计、超精密微加工和模具开发、

锂电池包装膜技术研发等。目前，公司锂电池包装膜目前已实现中试并积极对外送样检测，

根据目前送至部分电芯厂商试样验证，获得良好的初步反馈，公司铝塑膜各项性能指标与国

外品牌同类产品性能较一致，各项性能指标都达到或超过了行业内公认的技术性能要求。同

时，公司于2015年初年初已积极送样至大型电芯厂商验证得到良好反馈，公司也在反馈意见

中不断改进提高公司新产品品质，进一步推进产品认证并逐步进入实际销售阶段。

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4、为有助于实现公司从单一的反光材料生产企业逐渐转型为综合性功能性膜材料生产企

业的目标，夯实在行业内的竞争优势，2015年，公司充分利用资本市场有利优势，通过非公

开发行股票募集资金形式募集资金4.5亿元，用于实施“年产3,000万平方米功能性薄膜生产

线建设项目”。2015年5月8日，中国证监会核发《关于核准道明光学股份有限公司非公开发

行股票的批复》（证监许可[2015]854号）。公司非公开发行18,518,516股人民币普通股（A

股）股票，募集资金总额为人民币449,999,938.80元，扣除发行费用人民币11,360,000.00

元后，募集资金净额为人民币438,639,938.80元，将全部用于全资子公司道明光电科技实施

的年产3,000万平方米功能性薄膜生产线建设项目。本次非公开发行使得公司资本实力大大增

强，总资产和净资产规模得以大幅提高，有利于增强公司资产结构的稳定性和抗风险能力。

5、公司于2015年7月实施了2015年度员工持股计划，本次员工持股计划总额9000万元，

按照1.5:1 的比例设立优先级份额和进取级份额，该员工持股计划通过兴全睿众道明光学分

级特定多客户资产管理已于2015年11月完成了所有的股份买入。该员工持股计划建立和完善

了公司员工与股东的利益共享机制；提高了员工的凝聚力，有效调动了管理层和公司员工的

积极性；同时，该计划兼顾了公司的长远利益和近期利益，保留和吸引了优秀管理人才及业

务骨干，促进了公司持续、健康发展。

6、2015年度，公司加大了对新兴产业和新兴领域的外延式投资力度，适时实施对外投资

计划，以寻求新的利润增长点。公司增资上海车水马龙信息技术有限公司，使得公司顺利嫁

接互联网O2O市场，为公司未来开拓车窗用膜提供了客户接口；并向平安创新投资基金TMT二

期（注册名上海鼎创智瑜投资合伙企业（有限合伙）出资人民币1,000万元并成为其有限合伙

人，通过出资形式接触到更多具有产业前景的投资标的；同时，公司使用自有资金3,000万元

人民币通过增资的形式投资南京迈得特有限公司，通过本次投资，为公司逐步进入军工、虚

拟成像、安防监控、人脸识别、生物医疗等高端领域提供有效的切入点，强化公司在新材料

领域和光学元器件及相关产品领域的布局；公司向安徽易威斯新能源科技股份有限公司增资

并受让原股东部分股权的形式并购取得该公司51%股权，使其成为公司控股子公司，为其在充

电桩产品及充电站运营领域做大做强提供了有力的资金和其他资源支撑，并有助于公司实现

通过锂电池包装膜、充电设备等多点切入新能源汽车产业链的战略布局；公司于2015年底与

巴西ONYX签署协议，出资200万美元用于受让ONYX股权以及认购ONYX新增注册资本， ONYX成

为道明光学的境外控股子公司，及时深入巴西及周边南美共同体国家反光材料市场，加快反

光材料海外市场布局，为公司培育新的利润增长点，促进公司战略性发展。公司2015年的投

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资和并购是公司从市场，技术，产业链等多角度进行综合布局的开始，也是公司外延式发展

的起点。从整体战略上，公司对于新经济、新产业模式类型标的，特别是暂时不能产生净利

润的投资标的主要是以投资建立资本纽带，待该等公司经营良性发展后择机进行并购控股，

既保持公司的经营业绩不受影响也保证公司对于标的的重要影响，为未来的兼并重组留有空

间。公司对商业模式明确，具备独立盈利能力，符合公司发展方向的标的，采取收购控股的

方式进行，保证公司对标的具备足够控制力的同时增加公司的整体业绩，为公司增加新的利

润增长点。

7、报告期内，公司运营管理进一步提升，在坚持制度化建设，将标准化、流程化、规范

化融于企业运作过程中，公司取得较大成效。报告期内，NC项目组完成了整个ERP项目二期的

上线实施工作，在龙游道明和道明新材料两家公司完成了生产制造、品质管理、成本核算、

设备管理等四大模块的成功应用与上线实施。两家公司能够透过信息化管理平台实现生产自

动排产，系统进行物料需求规划。车间能够按工令单及BOM表标准进行生产领料，能够进行工

艺路线及标准工时的管理。

通过品质管理实现来料检验相关系统管控，供应商送货根据品质检验结果进行入库。对

供应商能够进行有效评估及质量管控。成品入库检验及在库检验能够透过系统进行管控，对

公司品质管理有较大提升，财务能够按工令单进行成本核算，使得财务部门能够为公司经营

管理提供有力的数据支持。

公司被评选为衢州市信息化示范企业，入选为2015年国家级两化融合贯标试点企业。

目前反光材料市场竞争激烈，公司2015年度销售收入略有下幅，但公司通过工艺改进和

品质控制提升毛利率，并积极调整优化产品结构提高公司高毛利产品销售占比。报告期内，

公司实现营业总收入429,497,785.44元，同比下降7.19%；实现利润总额54,379,343.36元，

同比增长82.60%；实现归属于上市公司股东的净利润44,995,214.82元，同比增长62.96%。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

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2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 429,497,785.44 100% 462,778,481.38 100% -7.19%

分行业

制造业 429,497,785.44 100.00% 462,778,481.38 100.00% -7.19%

分产品

反光膜 205,121,604.50 47.76% 227,968,292.51 49.26% -10.02%

反光布 90,802,996.84 21.14% 88,382,738.56 19.10% 2.74%

反光制品 46,607,898.55 10.85% 59,080,932.93 12.77% -21.11%

反光服装 62,012,227.58 14.44% 79,627,529.46 17.21% -22.12%

其他 24,953,057.97 5.81% 7,718,987.92 1.67% 223.27%

分地区

内销 236,676,752.38 55.11% 252,383,490.48 54.54% -6.22%

外销 192,821,033.06 44.89% 210,394,990.90 45.46% -8.35%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

制造业 429,497,785.44 291,117,096.18 32.22% -7.19% -11.62% 3.25%

分产品

反光膜 205,121,604.50 134,538,345.79 34.41% -10.02% -15.44% 4.21%

反光布 90,802,996.84 62,156,632.94 31.55% 2.74% 1.63% 0.75%

反光制品 46,607,898.55 26,994,141.38 42.08% -21.11% -32.99% 10.27%

反光服装 62,012,227.58 48,026,557.07 22.55% -22.12% -22.49% 0.37%

其他 24,953,057.97 19,401,419.00 22.25% 223.27% 181.48% 11.54%

分地区

内销 236,676,752.38 158,759,713.12 32.92% -6.22% -11.71% 4.16%

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外销 192,821,033.06 132,357,383.06 31.36% -8.35% -11.53% 2.46%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

销售量 元 419,972,250.8 457,144,142.85 -8.13%

制造业 生产量 405,133,696.7 393,221,751.65 3.03%

库存量 76,506,320.74 91,344,874.84 -16.24%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

制造业 291,117,096.18 100.00% 329,406,286.97 100.00% -11.62%

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

反光膜 原材料 104,115,563.92 77.32% 121,962,194.19 79.32% -2.00%

反光膜 人工费用 8,115,424.62 6.05% 9,148,702.16 5.95% 0.10%

反光膜 制造费用 22,307,357.25 16.63% 22,648,803.84 14.73% 1.90%

反光布 原材料 48,561,313.19 78.12% 52,575,151.56 79.05% -0.93%

反光布 人工费用 3,666,014.01 5.90% 3,671,281.93 5.52% 0.38%

反光布 制造费用 9,929,305.74 15.98% 10,262,297.13 15.43% 0.55%

反光制品 原材料 22,901,163.19 76.33% 35,598,080.22 88.37% -12.04%

反光制品 人工费用 2,142,576.85 7.15% 2,489,488.92 6.18% 0.97%

反光制品 制造费用 4,950,401.34 16.52% 2,195,423.08 5.45% 11.07%

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反光服装 原材料 34,202,172.75 75.96% 47,221,328.79 76.21% -0.25%

反光服装 人工费用 7,713,049.23 17.13% 9,498,792.42 15.33% 1.80%

反光服装 制造费用 3,111,335.09 6.91% 5,241,995.03 8.46% -1.55%

其他主营产品 原材料 10,592,757.79 76.33% 1,688,404.09 77.45% -1.12%

其他主营产品 人工费用 992,247.06 7.15% 133,633.53 6.13% 1.02%

其他主营产品 制造费用 2,292,576.43 16.52% 357,954.75 16.42% 0.10%

其他业务 其他业务成本 5,523,837.72 100.00% 4,712,755.33 100.00% 0.00%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√是□否

根据公司2015年12月11日第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于拟投资安徽易威

斯新能源科技股份有限公司的议案》，同意公司向安徽易威斯新能源科技股份有限公司增资

并受让原股东部分股权，其中股权转让款为1,610万元人民币，增资款为4,000万元人民币，

公司合计出资5,610万元，取得安徽易威斯51%的股权，安徽易威斯于2015年12月24日完成上

述股权转让及增资事项的工商变更登记，成为公司控股子公司，并从2015年12月起纳入本公

司合并报表范围。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 53,660,271.58

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 12.52%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 客户一 14,750,940.65 3.44%

2 客户二 11,994,122.50 2.80%

3 客户三 10,967,772.73 2.56%

4 客户四 8,050,000.00 1.88%

5 客户五 7,897,435.70 1.84%

合计 -- 53,660,271.58 12.52%

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道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 69,604,192.61

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 28.42%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 供应商一 24,833,899.50 10.04%

2 供应商二 14,005,400.00 5.72%

3 供应商三 11,538,661.37 4.71%

4 供应商四 9,634,463.40 3.93%

5 供应商五 9,591,768.34 3.92%

合计 -- 69,604,192.61 28.42%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 24,772,545.07 25,385,131.72 -2.41%

管理费用 65,494,262.35 73,211,797.80 -10.54%

主要系报告期内公司增发新股募集

资金的利息收入增加，及报告期内人

财务费用 -7,609,892.87 -128,735.38 5,811.27% 民币贬值引起的汇兑损益大幅减少

所致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司一贯注重新产品研发和创新能力建设，继续加大产品的技术创新与研发力度，不断

优化生产工艺，创新研发模式，提高产品的技术含量和附加值，提升产品的竞争力。2015年

度，公司研发支出18,168,871.30元，占公司最近一期经审计净资产的1.29%，占2015年度营业

收入的4.23%。研发投入有所下降，主要系随着前期多个研发项目的逐步完成和成果转化，且

部分功能性材料新研发项目尚在前期研发阶段投入较少，导致报告期内公司合并研发支出相

应减少。

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道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司研发投入情况

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量（人） 96 118 -18.64%

研发人员数量占比 10.29% 12.14% -1.85%

研发投入金额（元） 18,168,871.30 25,891,965.00 -29.83%

研发投入占营业收入比例 4.23% 5.59% -1.36%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 443,341,772.48 549,588,510.69 -19.33%

经营活动现金流出小计 374,742,274.67 415,175,375.66 -9.74%

经营活动产生的现金流量净

68,599,497.81 134,413,135.03 -48.96%

额

投资活动现金流入小计 73,726,310.55 34,267,516.56 115.15%

投资活动现金流出小计 266,401,866.51 117,177,948.97 127.35%

投资活动产生的现金流量净

-192,675,555.96 -82,910,432.41 132.39%

额

筹资活动现金流入小计 438,639,938.80 8,000,000.00 5,383.00%

筹资活动现金流出小计 15,130,883.32 27,626,549.98 -45.23%

筹资活动产生的现金流量净

423,509,055.48 -19,626,549.98 -2,257.84%

额

现金及现金等价物净增加额 300,948,084.01 31,353,547.41 859.85%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

（1）经营活动产生的现金流量净额较去年同比减少48.96%，主要系上期销售商品收到的

现金较多及收到大额保证金退回款所致；

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道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）投资活动现金流入小计较去年同比增加115.15%，主要系本期购买理财产品赎回所

致；

（3）投资活动现金流出小计较去年同比增加127.35%，主要系本期增加对外投资项目及

购买理财产品所致；

（4）投资活动产生的现金流量净额较去年同比增加132.39%，主要系本期增加对外投资

项目及购买理财产品所致；

（5）筹资活动现金流入小计较去年同比增加5383.00%，主要系本期收到定向增发募集资

金所致；

（6）筹资活动现金流出小计较去年同比减少45.23%，主要系上期子公司道明新材料公司

归还银行借款所致；

（7）筹资活动产生的现金流量净额较去年同比减少2257.84%，主要系本期收到定向增发

募集资金所致。

（8）现金及现金等价物净增加额较去年同比增加859.85%，主要系本期收到定向增发募

集资金所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用√不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

投资收益 114,091.23 0.21% 远期外汇合约履约

公允价值变动损益 -230,523.28 -0.42% 远期外汇合约公允价值变动

应收类款项及存货计提减值

资产减值 7,378,016.17 13.57%

准备所致

主要系递延收益转入的政府

营业外收入 11,311,126.02 20.80%

补助本期摊销增加所致

主要系陈旧设备处置或报废

营业外支出 3,123,681.88 5.74%

所致

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道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

例 例

主要系本期收到非公开发

425,427,826.0

货币资金 27.19% 122,209,324.86 11.45% 15.74% 行股票款所致。

3

应收账款 84,822,952.72 5.42% 72,965,863.09 6.84% -1.42%

163,246,170.6 10.43%

存货 162,014,822.04 15.19% -4.76%

0

投资性房地产 57,345,073.44 3.67% 0.00% 3.67%

长期股权投资 29,644,793.09 1.89% 0.00% 1.89%

488,875,935.2 主要系本期部分房屋建筑物出租转

固定资产 31.25% 507,864,474.96 47.60% -16.35%

5 入投资性房地产所致

在建工程 72,699,173.54 4.65% 53,048,754.38 4.97% -0.32%

短期借款 8,000,000.00 0.75% -0.75%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

计入权益的累

本期公允价值 本期计提的减

项目 期初数 计公允价值变 本期购买金额 本期出售金额 期末数

变动损益 值

动

金融资产

上述合计 0.00 0.00

金融负债 89,371.00 319,894.28

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

25

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

106,100,000.00 0.00 0.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至

资产

被投资 负债 披露日 披露索

主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉

公司名 合作方 表日 期（如 引（如

务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉

称 的进 有） 有）

展情

况

汽车充

电器研

发、销

售及安

装; 新

能源动

力电池

维护、

租赁服

务；汽

曹雯

车租 巨潮咨

钧、谢

赁；仓 询网

安徽易 小祥、

储服 汽车充 （www.

威斯新 赵婷

务；充 电器研 已付 2015 年 cninfo.c

能源科 56,10 自有资 婷、曹

电站设 增资 51.00% 长期 发、销 投资 0 0否 12 月 12 om.cn）

技股份 0,000 金 慧玲、

计及安 售及安 款 日 公告编

有限公 何仕

装；新 装; 号

司 玉、杨

能源应 （2015-

璨、李

用产 091）

莲

品、设

备及系

统、节

能型光

电及电

子产

品、设

备与系

统研

发、销

26

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

售及安

装

56,100,

合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0 0 -- -- --

000

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

公司报告期募集资金使用情况。

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

永久性补

首次公开

2011 年 56,736.49 2,371.87 57,885.42 0 2,650 2.63% 2,204.62 充公司流 0

发行

动资金

存储于募

非公开发

2015 年 43,863.99 11,594.38 11,594.38 0 0 0.00% 22,564.7 集资金专

行股票

户

合计 -- 100,600.48 13,966.25 69,479.8 0 2,650 2.63% 24,769.32 -- 0

募集资金总体使用情况说明

(一) 2011 年首次公开发行股票

1. 实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1708 号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商海通证券股份有限公

司采用网下向询价对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A

27

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

股）股票 2,667 万股，发行价为每股人民币 23.00 元，共计募集资金 61,341.00 万元，坐扣承销和保荐费用 3,743.87 万

元后的募集资金为 57,597.13 万元，已由主承销商海通证券股份有限公司于 2011 年 11 月 11 日汇入本公司募集资金监管

账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部

费用 860.64 万元后，公司本次募集资金净额为 56,736.49 万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司

审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2011〕462 号）。

2. 募集资金使用和结余情况

本公司以前年度已使用募集资金 55,513.55 万元，以前年度收到的银行存款利息(包含理财产品收益 33.98 万元)扣

除银行手续费等的净额为 1,131.16 万元；2015 年度实际使用募集资金 2,371.87 万元（包含永久性补充流动资金 2,204.62

万元），2015 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 17.77 万元；累计已使用募集资金 57,885.42 万元，累

计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 1,148.93 万元。

2014 年 5 月 13 日公司第三届董事会第五次会议及 2014 年 5 月 29 日公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关

于使用部分项目节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，将已完工的“年产 1000 万件反光服装生产线建设项目”及“年

产 500 万平方米反光制品生产线建设项目”节余募集资金（包括利息收入）8,111,160.87 元永久性补充公司流动资金。公

司于 2014 年 6 月 11 日办理了上述两个项目募集资金专户注销手续，其附属的协定存款账户亦自动核销。

2015 年 8 月 21 日公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用首次公开发行节余募集资金永久性补充流动

资金的议案》，将已完工的“年产 3000 万平米反光材料生产线建设项目”节余募集资金（包括利息收入）22,046,199.12

元永久性补充公司流动资金。公司于 2015 年 9 月 14 日办理了上述项目募集资金专户注销手续，其附属的协定存款账户亦

自动核销。

截止 2015 年 12 月 31 日，首次公开发行募集资金已经全部使用完毕。

(二) 2015 年非公开发行股票

1. 实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕854 号文核准，本公司获准向特定对象非公开发行不超过 53,003,533 股

新股，本公司和主承销商国金证券股份有限公司根据发行方案和总体认购情况，最终确定向胡智彪、胡智雄、渤海证券股

份有限公司、华福基金管理有限责任公司、黄幼凤、汇添富基金管理股份有限公司、国投瑞银基金管理有限公司、上银瑞

金资本管理有限公司、金鹰基金管理有限公司非公开发行人民币普通股（A 股）股票 18,518,516 股，每股面值 1 元，发

行价为每股人民币 24.30 元，募集资金总额为 44,999.99 万元，坐扣承销和保荐费用 1,000.00 万元后的募集资金为

43,999.99 万元，已由主承销商国金证券股份有限公司于 2015 年 6 月 4 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除申报会计

师费、律师费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 136.00 万元后，公司本次募集资金净额为 43,863.99 万元。

上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕184 号）。

28

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

2. 募集资金使用情况和结余情况

本公司 2015 年已使用募集资金 11,594.38 万元（包括置换资金 6,676.07 万元），2015 年收到的银行存款利息扣除银

行手续费等的净额为 295.08 万元；累计使用募集资金 11,594.38 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净

额为 295.08 万元。

2015 年 6 月 25 日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过《关于公司以非公开发行股票募集资金置换预先已

投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，同意使用本次非公开发行股票募集资金 6,676.07 万元置换预先已投入募集

资金投资项目的自筹资金 6,676.07 万元。上述事项同时经公司第三届监事会第十三次会议审议通过，并由独立董事发表

独立意见。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对上述募集资金投资项目先期投入情况进行了鉴证，并出具了《关于道

明光学股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天健审〔2015〕6065 号）。

2015 年 7 月 12 日，公司第三届董事会第十五次会议及第三届监事会第十四次会议分别审议通过了《关于使用部分闲

置募集资金暂时补充流动资金的议案》。根据募集资金使用进度安排，截至 2015 年 6 月底，公司预计有不低于人民币 10,000

万元的募集资金在未来十二个月内闲置。为拓展业务规模、提高资金的使用效率，在保证募集资金项目建设对资金的计划

需求和正常进行的前提下，根据公司《募集资金管理办法》的相关规定，公司拟使用部分闲置募集资金补充流动资金，总

额为人民币 10,000 万元，使用期限不超过 12 个月。

截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 225,646,976.44 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续

费等的净额）。

注：1、公司如在报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的，应当披露本部分的内容。

2、报告期募集公司债、发行优先股（含符合规定发行优先股购买资产）的也适用相关披露。

（2）首次公开发行股票募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变 截至期末 项目达到 项目可行

募集资金 调整后投 截至期末 本报告期

承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发

承诺投资 资总额 累计投入 实现的效

资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期 化

承诺投资项目

2014 年

年产 3000 万平方米反

是 45,000 42,350 167.25 42,421 100.00% 12 月 31 3,314.34 否 否

光材料生产线

日

年产 1000 万件反光服 2013 年

是 746 275.54 36.94% 495.19 否 否

装生产线 09 月 30

29

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

日

2013 年

年产 500 万平方米反

是 717 385.51 53.77% 09 月 30 403.39 否 否

光制品生产线

日

补充流动资金 是 2,204.62 3,015.74

承诺投资项目小计 -- 45,000 43,813 2,371.87 46,097.79 -- -- 4,212.92 -- --

超募资金投向

归还银行贷款（如有） -- 8,125 8,125 8,125 100.00% -- -- -- --

补充流动资金（如有） -- 3,662.63 3,662.63 3,662.63 100.00% -- -- -- --

超募资金投向小计 -- 11,787.63 11,787.63 11,787.63 -- -- -- --

合计 -- 56,787.63 55,600.63 2,371.87 57,885.42 -- -- 4,212.92 -- --

公司“年产 3000 万平方米反光材料生产线该项目”达到预定可使用状态的日期为 2014 年 12

月 31 日，根据规划，该项目在建设期第二年即 2013 年释放部分产能，承诺效益 94.07 万元；2014

年是该项目的建成当年，建成当年的达产率为 51%，承诺效益为 8,649.42 万元，2015 年是该项目建

成后第一年，建成后第一年的达产率为 81%，承诺效益为 13,737.31 万元。2013 年至 2015 年合计的

承诺效益 22,480.80 万元。公司 2013 年至 2015 年产生实际效益合计 7,125.78 万元，实际效益占承

诺效益的比重为 31.70%，未达到承诺效益。

公司“年产 1000 万件反光服装生产线项目” 于 2014 年 3 月至 2015 年 12 月期间产生的效益

为 741.56 万元，该期间的承诺效益为 1,386.25 万元，实际效益占承诺效益的比重为 53.49%，未达

到承诺效益。

未达到计划进度或预 公司“年产 500 万平方米反光制品生产线项目”于 2014 年 3 月至 2015 年 12 月期间产生的效益

计收益的情况和原因 为 753.51 万元，该期间的承诺效益为 1,309.50 万元，该期间产生实际效益占承诺效益的比重为

（分具体项目） 57.54%，未达到承诺效益。

上述三个项目未达到承诺效益的原因是：

1. “年产 3000 万平方米反光材料生产线该项目”投资巨大，长期处于边建设边调试生产的状

态，受项目规划、设备调试、搬迁设备与新设备整合、人力资源等因素的局限，产能尚未顺利释放

（15 年达产率为 57.47%）；

2．近年来，受宏观经济形势影响，基础建设投资放缓，使得交通安全设施和个人安全防护领域

的反光材料需求受到了一定影响；

3．2012 年以来，玻璃微珠反光材料市场竞争日趋激烈，导致公司反光膜、反光布和反光服装产品

的销售单价呈下滑趋势；与此同时，公司主要原材料玻璃微珠、离型纸和布基的成本均有不同程度

的增长，使得公司产品的单位成本有所提高。

项目可行性发生重大

无

变化的情况说明

适用

公司实际募集资金净额 56,736.49 万元，扣除原募集资金承诺投资总额 45,000.00 万元后的超募资金

超募资金的金额、用途

为 11,736.49 万元。 2011 年 12 月 13 日公司第二届董事会第六次会议审议通过《关于公司使用部

及使用进展情况

分超募资金偿还银行贷款的议案》，同意公司使用募集资金 8,125.00 万元用于偿还公司及全资子公司

浙江腾辉科技有限公司、浙江永鑫晶体材料有限公司的银行贷款。2012 年 3 月 29 日公司第二届董

30

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

事会第八次会议审议通过的《关于使用剩余超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募

资金专项账户中剩余超募资金 3,611.49 万元及其利息 50.53 万元共计 3,662.02 万元永久补充流动资

金。由于资金划转日超募资金专项账户中剩余利息为 51.14 万元，因此实际使用剩余超募资金及其

利息共计补充流动资金 3,662.63 万元。

不适用

募集资金投资项目实

施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实

施方式调整情况

适用

首发募集资金到位前（截至 2011 年 11 月 30 日），公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入

募集资金投资项目先

6,703.80 万元。募集资金到位后，根据 2011 年 12 月 13 日公司第二届董事会第六次会议审议通过的

期投入及置换情况

《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目自筹资金的议案》以及其他相关程序，用募集资金置

换预先已投入募集资金项目的自筹资金 6,703.80 万元。

适用

2012 年 12 月 17 日公司第二届董事会第十六次会议审议通过的《关于使用 5000 万闲置募集资金暂

时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金暂时补充公司流动资金 5,000 万元，使用期限

不超过 6 个月，自 2012 年 12 月 17 日起至 2013 年 6 月 17 日止。经 2013 年 6 月 7 日公司第二届董

用闲置募集资金暂时 事会第二十三次会议审议通过，同意继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金 5,000 万元，使用期

补充流动资金情况 限不超过 12 个月。公司于 2013 年 9 月 11 日，将上述部分闲置募集资金暂时补充流动资金 5,000 万

元中的 1,800 万元提前归还至公司开立的募集资金专用账户；于 2014 年 1 月 20 日将上述剩余闲

置募集资金暂时补充流动资金 3,200 万元中的 1,020 万元提前归还至公司开立的募集资金专用账户；

并于 2014 年 6 月 4 日将上述剩余暂时用于补充流动资金的募集资金 2,180 万元全部归还至公

司开立的募集资金专用账户。

适用

本公司年产 1000 万件反光服装生产线和年产 500 万平方米反光制品生产线已于 2013 年 10 月完成

并投产，但实际投入金额小于拟投入的募集资金总额，出现募集资金结余 801.95 万元。主要原因系

由于玻璃微珠型反光材料主要在浙江龙游道明光学有限公司生产，为了更好的节约成本，公司将原

项目实施出现募集资

在永康的部分老设备转至龙游用于生产，减少了部分设备投入，此外，由于该两个募投项目使用的

金结余的金额及原因

浙江龙游道明光学有限公司实施的年产 3000 万平方米反光材料生产线建设项目中 1#和 2#厂房，所

以在厂房整体建设中将相关环保设备、通风设备和消防设备等附属设备统一采购或发包以降低成本，

部分款项在年产 3000 万平方米反光材料生产线建设项目中统一结算，并通过该项目的募集资金专户

支付，所以造成上述两个募投项目投资额小于原定募集资金投入额。

尚未使用的募集资金

不适用

用途及去向

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他 无

情况

31

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）非公开发行股票募集资金 2015 年度实际使用情况:

单位：万元

是否已 截至期末 项目达到 项目可行

募集资金 调整后投 截至期末 本报告期

承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发

承诺投资 资总额 累计投入 实现的效

资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

分变更) (2)/(1) 期 化

承诺投资项目

2016 年

年产 3,000 万平方米 45,000.0 11,594.3 11,594.3

否 45,000 25.77 12 月 31 0 不适用 否

功能性薄膜生产线 0 8 8

日

45,000.0 11,594.3 11,594.3

承诺投资项目小计 -- 45,000 -- -- 0 -- --

0 8 8

未达到计划进度或预

计收益的情况和原因 无

（分具体项目）

项目可行性发生重大

无

变化的情况说明

超募资金的金额、用

无

途及使用进展情况

募集资金投资项目实

无

施地点变更情况

募集资金投资项目实

无

施方式调整情况

适用

募集资金到位前（截至 2015 年 6 月 4 日），公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入 6,676.07

募集资金投资项目先

万元。募集资金到位后，根据 2015 年 6 月 25 日公司第三届董事会第十四次会议审议通过的《关于

期投入及置换情况

使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》以及其他相关程序，用募集资金

置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 6,676.07 万元。

2015 年 7 月 30 日公司 2015 年第二次临时股东大会审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补

用闲置募集资金暂时

充流动资金的议案》。同意公司使用闲置募集资金总额不超过人民币 10,000 万元暂时用于补充公司

补充流动资金情况

流动资金，使用期限不超过 12 个月。

项目实施出现募集资

无

金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金 存放于银行募集资金专项账户

32

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

用途及去向

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他 无

情况

（4）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后项目 变更后的项

截至期末实 截至期末投 项目达到预

变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是

际累计投入 资进度 定可使用状

目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大

金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期

(1) 变化

年产 3000 年产 3000

万平方米反 万平方米反 2014 年 12

42,350 167.25 42,421 100.00% 3,314.34 否 否

光材料生产 光材料生产 月 31 日

线 线

年产 3000

年产 1000

万平方米反 2013 年 09

万件反光服 746 275.54 36.94% 495.19 否 否

光材料生产 月 30 日

装生产线

线

年产 3000

年产 500 万

万平方米反 2013 年 09

平方米反光 717 385.51 53.77% 403.39 否 否

光材料生产 月 30 日

制品生产线

线

合计 -- 43,813 167.25 43,082.05 -- -- 4,212.92 -- --

根据 2012 年 12 月 17 日公司第二届董事会第十六次会议审议通过的《关于生产线搬

迁及调整募集资金投资额并用于新增募集资金投资项目的议案》，拟将道明光学位于

永康厂区的“年产 350 万平方米反光膜生产线”和 “年产 300 万平方米反光膜生产线”

搬迁至龙游道明厂区内，相应部分调整“年产 3000 万平方米反光材料生产线”项目，

缩减原募投项目中反光膜部分产能相应的设备投资额，将主体设备“四条进口涂布生

产线”和“十二条国产涂布生产线”变更为“九条进口涂布生产线”，配套设备相应调整，

变更原因、决策程序及信息披露情况 变更后募投项目的整体产能未发生变化。此项变更合计节省募集资金投资额 2,650 万

说明(分具体项目) 元，拟将节省募集资金用于新增募投项目“年产 1000 万件反光服装生产线”和“年产 500

万平方米反光制品生产线”，其中“年产 1000 万件反光服装生产线”项目总投资规划为

1,546 万元，拟使用募集资金 746 万元用于固定资产投资；“年产 500 万平方米反光制

品生产线”项目总投资规划为 1,187 万元，拟使用募集资金 717 万元用于固定资产投资。

上述两个新增募集资金投资项目合计投资 2,733 万元，其中将使用募集资金投资合计

1,463 万元。上述变更情况经公司 2013 年 1 月 8 日第一次临时股东大会决议通过，并

于 2013 年 1 月 9 日公告。

33

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司“年产 3000 万平方米反光材料生产线该项目”达到预定可使用状态的日期

为 2014 年 12 月 31 日，根据规划，该项目在建设期第二年即 2013 年释放部分产能，

承诺效益 94.07 万元；2014 年是该项目的建成当年，建成当年的达产率为 51%，承诺

效益为 8,649.42 万元，2015 年是该项目建成后第一年，建成后第一年的达产率为 81%，

承诺效益为 13,737.31 万元。2013 年至 2015 年合计的承诺效益 22,480.80 万元。公

司 2013 年至 2015 年产生实际效益合计 7,125.78 万元，实际效益占承诺效益的比重

为 31.70%，未达到承诺效益。

公司“年产 1000 万件反光服装生产线项目” 于 2014 年 3 月至 2015 年 12 月期

间产生的效益为 741.56 万元，该期间的承诺效益为 1,386.25 万元，实际效益占承诺

效益的比重为 53.49%，未达到承诺效益。

未达到计划进度或预计收益的情况 公司“年产 500 万平方米反光制品生产线项目”于 2014 年 3 月至 2015 年 12 月

和原因(分具体项目) 期间产生的效益为 753.51 万元，该期间的承诺效益为 1,309.50 万元，该期间产生实

际效益占承诺效益的比重为 57.54%，未达到承诺效益。

上述三个项目未达到承诺效益的原因是：

1. “年产 3000 万平方米反光材料生产线该项目”投资巨大，长期处于边建设边

调试生产的状态，受项目规划、设备调试、搬迁设备与新设备整合、人力资源等因素

的局限，产能尚未顺利释放（15 年达产率为 57.47%）；

2．近年来，受宏观经济形势影响，基础建设投资放缓，使得交通安全设施和个

人安全防护领域的反光材料需求受到了一定影响；

3．2012 年以来，玻璃微珠反光材料市场竞争日趋激烈，导致公司反光膜、反光布和

反光服装产品的销售单价呈下滑趋势；与此同时，公司主要原材料玻璃微珠、离型纸

和布基的成本均有不同程度的增长，使得公司产品的单位成本有所提高。

变更后的项目可行性发生重大变化

变更后的项目可行性未发生重大变化

的情况说明

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

34

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

浙江龙游道 反光材料制

645,557,096. 561,528,022. 335,332,748. 34,299,467.1 37,454,170.7

明光学有限 子公司 造、销售； 198,000,000

43 58 44 6 1

公司 货物进出口

主要从事化

杭州雷昂纳

工原料反光 22,471,364.0

贸易有限公 子公司 5,000,000 5,485,667.36 4,913,566.88 78,818.64 78,818.64

材料等产品 1

司

的批发零售

主要从事离

浙江道明新

型材料、玻 120,667,892. 54,740,121.6 59,263,019.8 -1,377,018.3 -1,266,263.0

材料有限公 子公司 50,000,000

璃微珠制 86 6 8 0 1

司

造、销售

浙江道明光 主要从事反

24,207,869.1 24,206,961.7 -1,490,008.4 -1,491,011.3

学材料销售 子公司 光材料的销 30,000,000 16,376.71

7 0 3 4

有限公司 售

主要从事各

浙江道明光

种功能性薄 328,214,144. 248,543,673. 10,198,027.4 -5,196,432.0 -3,760,853.1

电科技有限 子公司 50,000,000

膜的制造销 09 41 6 4 8

公司

售

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

安徽易威斯新能源科技股份有限公司 增资并受让股权 无影响

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）公司所处行业的竞争格局和未来发展趋势

1、反光材料行业

（1）在全球反光材料市场，大型的反光材料生产企业主要集中在美国、中国、日本等地，

其中比较知名的企业有美国的3M、艾利丹尼森，日本的恩希爱（NCI），道明光学、常州华

日升反光材料股份有限公司等。美国两大反光材料生产企业由于进入该行业时间较早，研发

实力强，积累了丰富的技术经验，产品系列齐全，在国内外反光材料市场曾经处于半垄断状

态。经过数十年的发展，我国反光材料行业逐步进入成熟阶段，出现了包括本公司在内的少

数具备较大生产规模，生产技术及工艺上成熟，产品品质出众的大型反光材料生产企业。此

35

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

类企业的出现不仅推动了行业整体技术水平的快速提升，同时其充分利用自身技术优势，不

断优化产品品质、丰富产品种类，凭借稳定的产品质量及产品成本优势，与国际同行共同竞

争全球市场，原有国外企业在中高端产品市场中的优势地位正逐步削弱。国内大型反光材料

企业具有产品种类齐全、市场应变能力强等优势，且兼具规模、品牌效应和资金优势，这对

国内小型反光材料制造企业形成了极大的市场冲击，行业内并购整合甚至强强联合将是大势

所趋，未来国内反光材料行业的发展将集中表现于行业内大型企业整体实力的不断提升，其

在资金、技术、设备、市场份额方面的集聚效应将日趋明显。

（2）反光材料的应用领域，可分为计划专用市场和民用市场两大类。计划专用市场一般

是指根据国家法规规定必须使用反光材料的领域，主要是指交通标志、标牌、车牌、车身反

光标识等交通安全领域；通信、电力等行业的基础设施警示标志；消防、路政、警察、安全

救援类高可视性警示服；民用市场一般是指各类服饰、鞋帽、箱包、广告牌等领域。

①国内市场对反光材料的需求状况

A、我国道路交通标志标牌市场对反光膜的需求情况

公路、城市道路标志标牌是反光材料在计划专用市场中第一大应用领域，也是使用量增

长最快的领域之一。计划专用市场所使用的主要是反光膜产品。随着国民经济的持续发展，

中国交通设施建设也步入快速发展轨道：公路通车里程屡创新高；城市化进程使城乡道路得

到持续改善。国内交通行业对反光材料的需求量进入一个大幅增长的时期。

公路标志牌主要使用工程级、高强级、超强级反光膜。每年公路标志标牌对反光膜的需

求主要包括更新需求及新增需求两类。

目前我国公路标志标牌用反光膜平均使用寿命约为3-7年，因此每年都会产生可观的、持

续性的更新需求；反光膜的新增需求量主要取决于公路网的建设。近几年来，国内公路交通

固定资产投资总体上呈增长趋势，2014年前三季度国内公路建设完成投资10,771.36亿元，较

去年同期增长14.62%。根据2013年交通运输行业发展统计公报，截至2013年底，全国公路网

总里程达到435.62万公里，比上年末增加11.87万公里。随着我国公路网建设与改造的进一步

深入，每年新增公路里程将继续保持稳定的增长态势，从而每年产生可观的新增需求。

此外，高等级公路标志牌多采用微棱镜型反光膜，近几年来国内高速公路保持较快的增

速，根据2013年交通运输行业发展统计公报，2013年高速公路里程数增至10.44万公里，较2010

年初的6.51万公里增加60.37%，平均每年增加12.53%，从而为微棱镜型反光膜提供了可观的

新增需求。而目前国内高等级公路的微棱镜型反光膜市场主要被3M和艾利丹尼森等国外企

36

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

业所垄断，随着公司微棱镜型反光膜的投产，这种垄断局面将被打破，进口替代将会加快，

从而每年产生较大的进口替代需求。

随着我国城市化水平的提高，城市道路配套设施正在持续改善，其中重要的标志之一就

是道路路牌设置的规范化。城市道路标志牌主要使用工程级和高强级反光膜。城市道路标识

标牌的特点在于，道路路口多，标识标牌密集；城市道路路面宽，交通状况复杂，标志设置

的类型多。按上表数据统计，以保守估计，一个十字路口反光膜使用量至少为67平方米，因

此全国城市化进程中每年新增的路牌对相关反光膜产品形成了巨大需求。

此外，随着国民经济水平的提高和我国城镇化进程的加快，大量城市道路进行改扩建，

东部沿海发达地区的城市道路指示牌开始采用更高等级的反光膜产品，从而对微棱镜型反光

膜产生巨大的市场需求。

城市道路其他主要标志牌对反光膜的市场需求

城市道路其他标志牌主要包括街牌、巷牌、门牌及各种类型地名牌等。此类标志牌尽管

单个尺寸较小，但设置密度大，数量多，因此每年使用的反光膜总量也相当可观。

B、我国机动车行业对反光膜的需求情况

近年我国机动车市场呈现出快速增长态势，推动了车牌反光膜及车身贴反光膜需求的大

幅增长。根据中国汽车工业协会统计数据，2013年我国汽车行业共生产和销售汽车2,211.68

万辆和2,198.41万辆，同比增长14.76%和13.87%；2014年1-9月共生产和销售汽车1,722.59万辆

和1,700.09万辆，同比增长8.08%和7.04%，产销量领跑全球汽车市场。在未来我国车牌反光

膜市场中，每年新增车辆车牌及因二手车交易产生的更换车牌对车牌反光膜的需求，以及国

家政策对相关车辆强制粘贴车身反光标识的要求，将成为市场持续稳步发展的重要保证。

此外，我国是世界上最大的摩托车和电动车生产国，摩托车和电动车前后两块车牌的设

置亦对反光膜产生了一定的需求。

C、通信、电力行业对反光膜的需求情况

通信、电力是国民经济中的两大关键性行业，与人民生活息息相关。我国经济的快速发

展及人们对生活品质要求的不断提高，为通信、电力行业在近十年来的飞速发展奠定了坚实

基础。由于两大行业的基础设施建设涉及大量的发射塔、基站、交接箱、电塔、电箱等设施，

而上述设施都需要配备相应的指示、警示标志，因此，对中高端反光膜产品，包括工程级、

高强级反光膜形成了较大的市场需求。

随着4G网络建设的全面铺开及国家“三网融合”工程的全面启动，借力于物联网概念的不

37

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

断延伸，通信行业正处于又一行业发展的高峰时期。在电力行业，城市电网的不断改善、城

乡电网的全面布局将确保我国电力行业投资额在未来较长一段时期内保持较高的水平。通信、

电力行业的持续发展为反光行业相关产品提供有力的市场保证。

D、我国高可视性警示服市场对反光布的需求情况

职业用高可视性警示服主要以反光布作为反光材料，被广泛应用于警察、环卫、道路施

工、消防、航空地勤、救援、采矿等大量户外工作行业，应用领域非常广阔。

上述工作者日常使用的高可视性警示服的使用寿命较短，以国内为例，一般更换周期为

1-2年，因此每年存在大量的更新需求。

E、我国反光材料在民用领域的需求情况

民用领域的反光材料主要为：运用于广告传媒领域的广告级反光膜；服装服饰、鞋帽、

箱包等产品上用的反光布。此类市场对反光材料的使用没有强制性标准，但亦产生较大的市

场需求。

②国际市场对反光材料的需求情况

A、反光膜

目前，全世界有近两百个国家和地区拥有公路，80多个国家和地区拥有高速公路，其中

美国、英国、德国、法国、意大利、日本、加拿大和澳大利亚这些主要经济发达国家公路里

程约占世界公路总里程的一半以上。目前，欧美等发达国家处于公路提高通行能力和服务水

平的综合发展阶段，重点在于维护改造已有的路、桥设施和进一步完善公路网络系统，重点

解决车流合理导向、车辆运行安全以及环境保护等问题，以提高公路网综合通行能力和服务

水平。而南美、南亚、非洲等地区正处于公路路网全面建设阶段，在今后较长一段时期内，

上述地区公路通车里程将保持快速增长态势。全球公路的快速发展将对反光膜形成巨大的市

场需求。而欧美等发达国家对公路反光标识的光学性能具有较高的要求，故多采用微棱镜型

反光膜。随着公司微棱镜型反光膜的投产，国外企业在国外微棱镜型反光膜市场的垄断局面

将有望打破，从而为公司微棱镜型反光膜开拓新的市场，创造新的市场需求。

虽然目前全球汽车销量增长放缓，但全球汽车保有量仍呈现逐年稳步增长。根据德国市

场调研机构R.L.POLK MARKETING SYSTEMS的预测，全球汽车保有量到2015年将达到11.2

亿辆。因而，每年对车牌反光膜及车身反光标识的市场需求处于较为稳定的水平。

B、反光布

欧洲和北美是全球最为重要的反光服装市场。反光服装市场在上述地区呈现出以下两大

38

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

重要特点：

其一，反光服装运用领域极为广泛，目前已基本覆盖各种户外工作行业及众多存在生产

危险性的行业，如警察、环卫、道路施工、消防、救援、航空地勤、采矿、石油开采、建筑、

产品制造等领域的工作人员都需要穿着、配备反光服装。此外，欧盟28国中已有法国、意大

利、西班牙、葡萄牙、比利时、捷克等10个国家的政府分别颁布了相关法令强制要求汽车配

备反光服装，以保证驾驶员在公路、道路紧急停车后，下车行动时的人身安全；要求骑车人

穿着反光服装，以保证其在骑行时的安全（资料来源：欧盟委员会道路安全部）。瑞士的幼

儿园及小学在新生报到后都会发放带有反光标志的领巾、书包、帽子。

其二，与反光服装相关的法律法规更为严格。相比发展中国家，欧美发达国家为了使反

光服装使用者获得更好的安全防护，对反光服装的反射性能提出了更高要求，具体措施包括

加快特殊行业反光服装的更换周期，确保产品的可视效果始终满足相关规定的要求；增加反

光服装上反光布的缝制面积，提升产品的整体反光亮度。

广阔的下游市场及较快的产品更新率形成了欧美发达国家巨大的反光服装市场容量，该

市场良好的发展趋势为反光布市场规模的不断扩大提供了有效保证。

（2）锂电池软包装膜行业

锂电池软包装膜是软包装锂电池的重要组件，对软包装锂电池的质量起着至关重要的作

用，据高工锂电产业研究所（GBII）统计，2013年全球锂电池铝塑膜需求量约7,300万平米，

市场规模约25-30亿元；2013年中国锂电池铝塑膜的需求量约3,650万平米，同比增长40%，市

场规模约15亿元左右，同比增长30%。下游锂电池行业的发展对铝塑膜产业的发展起着至关

重要的作用。

①锂电池行业的稳定发展保证了铝塑膜的市场需求

根据工信部电子信息司发布的《2014年上半年我国锂离子电池行业运行情况》，2014年

上半年，中国锂离子电池行业保持稳定发展，全行业总产值接近400亿元人民币，产业格局和

新技术应用出现亮点，预计下半年国内锂离子电池行业可能出现跳跃式增长，年总产值有望

突破1,000亿元。而铝塑膜软包装锂电池的外形可变任意形状，具有更高的循环寿命、较少的

电解液漏液、不会发生爆炸等多种优势，因而正在逐步替代其他材料外壳锂电池，在智能手

机、平板电脑、可穿戴式设备中，软包装锂电池都占绝大部分比例，而这些领域的增长要远

超过锂电池行业平均水平，从而对铝塑膜产生较大的市场需求。

②新能源汽车的发展为铝塑膜产业创造快速成长契机

39

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

2013 年全球电动汽车销量同比增长78.3%；2014年预计同比增长80%，全球电动汽车保

有量将超过70万辆。根据国际能源署估计，2015年全球电动汽车销量将达到110万辆，2020

年将达到690万辆。从国内角度看，2013年、2014年1-9月新能源汽车销售量分别同比增长

37.90%、280.00%，且各季度环比增速加快。此外，随着我国政策导向和技术的不断提高，

新能源汽车产业将进一步发展。2012年6月，国务院下发《节能与新能源汽车产业发展规划

（2012~2020年）》提出以纯电驱动为汽车工业转型的主要战略取向，推广普及非插电式的混

合动力汽车，并提出了到2015年，纯电动汽车和插电式混合动力汽车累计产销量力争达到50

万辆；到2020年，纯电动汽车和插电式混合动力汽车生产能力达200万辆、累计产销量超过500

万辆。综上所述，预计未来几年，新能源汽车产业将进入快速增长轨道。

在新能源汽车领域，相比较铝壳锂电池，软包装锂电池可以通过外形设计节约空间，由

于使用的是凝胶态聚合物，比容量上较一般铝壳锂电池高，而且安全性较高，不易发生爆炸，

因此，目前主流的电动车企volt、leaf、宝马、众泰、万向等采用铝塑膜包装的电池路线，未

来随着新能源汽车的发展，铝塑膜产业将迎来快速成长契机。

③进口替代，铝塑膜未来空间巨大

目前，日本的昭和电工和DNP寡头垄断铝塑膜行业，占据全球主要市场份额，国内已有

企业进入铝塑膜生产，技术水平已日趋成熟，并正在逐步进入顶尖锂电池生产企业供应链。

预计随着国内企业技术水平的进一步提高，国产铝塑膜将通过成本优势能够加快进口替代，

未来市场空间大。

综上所述，从我国锂电池行业的发展现状、市场需求等因素分析，并结合未来新能源汽

车电池为代表的动力电池的高速增长的发展趋势，预计铝塑膜全球市场需求未来几年将快速

增长，并超过锂电池的增长速度，具有广阔的发展前景。

（3）光学膜行业

背光模组是光学膜的主要消费领域，一般由背光源、导光板、光学膜及外框等组件构成，

与LCD面板加工、制造形成液晶模组，并最终用于各种规格、尺寸的液晶电视、液晶显示器、

便携式电脑、手机、数码相机等终端消费类电子产品。根据Displaysearch的研究数据，在整

个TFT-LCD生产过程当中，背光模组成本约占LCD面板的三分之一，膜材料则约占背光模组

成本的40%（说明：TFT-LCD是当前最主流的液晶显示技术）。根据Wind的统计数据，2011-2013

年TFT-LCD的全球销售金额分别为853亿美元、915亿美元、845亿美元，市场容量巨大，为国

内膜材料生产企业提供了广阔的空间。此外，随着液晶电视尺寸增加和平板电脑的强劲增长，

40

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

据Displaysearch预测，2014年全球TFT-LCD需求量有望重回正增长，预计增速约在10%左右。

受下游消费电子产品的增长、LCD产能向国内转移以及政府政策引导等因素影响，未来背光

模组用光学膜需求将持续增长。

①终端消费类电子产品的强劲需求带动光学膜需求增长

LCD的大尺寸应用主要集中在液晶电视、液晶显示器、移动电脑上，小尺寸应用则主要

集中在手机等方面，其中液晶电视是LCD应用的第一大应用领域，其次为电脑产品，再次为

手机等消费类电子产品。

根据DisplaySearch统计及预测，未来一段时期内，全球电视出货量将进入较为平稳的增

长期，每年增长率约在2%-5%之间。相比较CRT电视、RP DLP电视、PDP电视以及OLED电

视，LCD电视技术成熟具有较强的竞争优势，因此LCD电视出货量占比逐年提高，保持持续

增长，且占据绝对领导地位。LCD电视市场规模的不断增长将有效带动上游相关产业（如背

光模组、光学膜片等）市场需求的持续增加。

近年来，随着新技术、新应用的不断涌现，平板电脑快速的融入并改变着大众的生活、

工作和娱乐方式，越来越多的人开始选择平板电脑作为主要的移动计算设备，平板电脑出货

量呈现爆发式增长。受益于平板电脑市场需求的强劲增长，全球PC出货量将保持强劲增长。

全球PC出货量的强劲增长将带动其上游材料（如背光模组、光学膜片）市场需求的大幅增加。

随着智能手机的普及以及市场渗透率的逐年提高，全球手机出货量逐年提高，同时大尺

寸手机占比不断提高，高分辨率智能手机成为主流，从而带动光学膜市场需求的不断增加。

② LCD产业产能向国内转移为国内光学膜产业奠定了良好的市场基础

当前LCD产业主要集中在日本、韩国、中国台湾和中国大陆地区，基本涵盖了整个产业

链。中国大陆LCD产业起步较晚，但发展迅猛，目前LCD面板产能已超过日本，居世界第三。

随着全球LCD面板产能加速向国内转移，国内背光模组需求将继续维持高速增长态势，国内

背光模组需求的快速增长势必将带动国内光学膜需求的快速增长，为光学膜国产化创造了良

好的市场基础。此外，受LCD面板价格逐步走低影响，面板厂商为控制成本转而采购性价比

更高的国内生产的背光模组用光学膜，从而有利于背光模组用光学膜的产能逐步向国内转移，

为国内众多参与背光模组用膜生产的企业带来了很好的发展契机。

③政府政策支持为国内光学膜产业创造一个良好的市场环境

对于国内光学膜企业而言，良好的政策环境为国内光学膜产业创造一个良好的市场环境，

有利于推动光学膜在国内市场的应用，例如工信部印发的《新材料产业“十二五”发展规划》

41

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2011-2015）提出重点扶持先进高分子材料、高性能复合材料、前沿新材料等新材料的发展，

到2020年，建立起具备较强自主创新能力和可持续发展能力、产学研用紧密结合的新材料产

业体系；科技部印发的《新型显示科技发展“十二五”专项规划》将高世代液晶显示关键技术

研究与配套材料开发，包括高性能光学膜等国产化配套材料的研发与国产化导入列为重点研

究方向；国家发改委《产业结构调整指导目录（2011 年本）》（2013年修正）将将功能性膜

材料、高性能液晶材料等作为“鼓励类”产业。

（二）公司发展战略及发展规划

公司将紧紧围绕国家“十三五规划”关于加强基础建设发展机遇，坚持“以市场需求为导向，

以创新能力为核心，以品质为保证，以高附加值产品为目标”的经营方针，坚持以“优结构、

抓管理、拓市场、稳发展”为经营指导，继续强化管理团队建设和内控建设，持续提升企业经

营管理水平；全面加强市场营销体系建设和技术创新能力建设，有效整合资金、市场、技术、

品牌等各种资源优势，巩固目前反光材料行业领先地位的前提下，逐步推动反光材料行业的

整合，提升行业标准和门槛，同时向锂电池包装膜、光学膜等各种功能性膜材料行业渗透并

占据行业领先地位，逐步成为全球功能性薄膜行业中具有国际影响力的供应商，将公司打造

成一体化、专业化的具备世界领先技术水平的大型功能性膜材料企业。

2016年是“十三五”的开局之年，公司决策层将结合未来市场需求走向，恰当实施对外投

资计划，加大外延式发展步伐，通过并购、合资、合作等方式进一步做优、做大、做强。尤

其对于新产业、新经济类的标的，特别是暂时不能产生净利润的模式主要是以投资成为主要

机构投资人，唯一上市公司股东的模式进行，既保持公司的经营业绩不受影响也保证公司对

于标的的重要影响，为未来的兼并重组留有空间。公司对商业模式明确，具备独立盈利能力，

符合公司发展方向的标的，将主要采取收购控股的方式进行，保证公司对标的具备足够控制

力的同时增加公司的整体业绩，保证广大股东的利益。

（三）2016年经营计划

1、生产经营计划

公司以2015年非公开发行为契机引进国内外先进生产及研发设备，充分利用现有的技术

优势和客户资源，不断开发新产品，优化产品结构，拓展功能性薄膜生产应用领域，提高公

司高端产品的研发能力及产能。

2016年公司仍将重点提升生产经营管理，将通过工艺条件的逐步改善，提升相关工序的

生产速度，提高产品生产效率；通过提升产品品质，提高产品一级品率，同时降低后工序能

42

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

耗；通过生产计划的合理安排，设备管理的改善、原材料管理的改善、员工作业技能的提升

等，来减少转单及异常停机次数，提高产品生产效率，保证公司2016年产能持续释放。

2、技术开发计划

公司将继续加大技术开发与投入，尤其是高水平的创新研发队伍建设，加大产品的技术

创新与研发的力度，公司将通过产品研发、工艺调整等手段实现产品功能的升级换代、研发

出具有更高技术含量的产品、提高产品可靠性、降低产品成本形成差异化竞争优势，侧重光

学设计、超精密微加工和模具开发、锂电池包装膜技术研发等；同时，公司将充分利用现有

的人才和技术优势，依托现有省级反光材料研发中心及省级技术中心，加强与国内院校、研

究机构及企业间的合作；同时，不断优化生产工艺，创新研发模式，提高产品的技术含量和

附加值，同时全力抓好项目创新，持续调整产品结构，积极改善增长方式等一系列措施进一

步提升公司产品的质量，为其他工作打下坚实的技术基础。

3、市场品牌推广计划

2016 年，公司将进一步强化市场部的工作职能，充分发挥市场部在市场调研分析、品牌

营销策划、产品宣传推广等作用，有效实现市场与销售的对接，市场与研发的结合，推进新

市场开拓和新渠道运营，加快产品的应用创新，提高公司的市场综合运作能力。市场部计划

以重点产品单独立项，并逐项做好重点产品的全案营销策划，充分运用互联网和移动互联网

的技术发挥电子商务和网络营销在业务拓展上的作用，为下一步涉足终端消费市场打下坚实

的基础。

4、人力资源计划

2015年，公司实施员工持股计划，该计划建立和完善了公司员工与股东的利益共享机制；

提高了员工的凝聚力，有效调动了管理层和公司员工的积极性；同时，该计划兼顾了公司的

长远利益和近期利益，保留和吸引了优秀管理人才及业务骨干，促进了公司持续、健康发展。

在未来的一年里，公司将进一步加强人才的培养和引进，打造专业化和规范化的营销团

队。继续做好管理、研发、营销、生产等各方面人才的储备工作。注重培训、培养和发掘潜

力人才，加强与优秀企业的合作，汲取新鲜血液和经验。

5、提升管理水平计划

报告期内，NC项目组完成了整个ERP项目二期的上线实施工作，在龙游道明和道明新材

料两家公司完成了生产制造、品质管理、成本核算、设备管理等四大模块的成功应用与上线

实施。两家公司能够透过信息化管理平台实现生产自动排产，系统进行物料需求规划。车间

43

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

能够按工令单及BOM表标准进行生产领料，能够进行工艺路线及标准工时的管理。

2016年，公司及子公司信息部将继续加强信息化团队建设，IT技术日新月异信息化团队

成员需加强自身学习和修练，同时加强公司职员信息技术能力的培训和考核；加强公司内部

管理相关报表的客制和开发；结合公司的战略决策需要做好信息技术的支撑及评估与实施；

尤其注重全资子公司道明光电科技公司NC、ERP系统建设与完善，并推进政府机关两化融合

等相关项目的持续推进与申报。同时，公司体系部将在现有体系文件的培训及考核的基础上，

完成BSCI社会责任管理体系的导入及认证；推进全资子公司道明光电、道明新材料体系导入

完善、维护更新以及ISO9001/ISO14001/OHSAS18001三体系的换证审核等工作。

（四）、资金需求与筹措

公司上市及报告期内完成的2015年度非公开发行股票带来的资本相对充足，使得公司资

本实力大大增强，总资产和净资产将得以提高，有利于增强公司资产结构的稳定性和抗风险

能力。未来公司将根据自身业务发展规划及业务拓展的需要，在考虑资金成本和资本结构的

基础上，适时采用直接融资或间接融资的手段筹集资金，配合公司业务发展的需要。

（五）、主要风险因素及公司应对策略

（一）经营管理风险

公司首次公开发行股票及2015年将要完成的非公开发行后，公司资产和业务规模将实现

进一步快速扩张，进而对公司经营管理、市场开拓和定价能力提出更高的要求，同时也增加

了管理和运作的复杂程度。如果公司不能对现有管理方式进行系统的适应性调整，将直接影

响公司的发展速度、经营效率和业绩水平。

（二）募集资金投资项目实施风险

1、市场风险

在募投项目实施过程中，决策依据的各种因素可能会发生变化，进而影响到项目的实施

进度和效果。此外，虽然公司对本次募集资金投资项目的市场前景进行了详细的调研和分析，

但项目建成投产后不排除届时市场需求、市场环境出现了不可预计的变化，例如某一产品价

格出现大幅波动，或市场竞争突然加剧的情况发生，这都给募集资金投资项目的预期收益带

来了不确定性，项目实施面临市场风险。

2、本次募投项目新产品技术开发风险

经过多年的研发投入，公司已在反光材料领域积累了大量的专利技术、生产工艺，其中

多项技术可被运用到本次募投项目，例如超精密涂布与复合技术可被运用到锂电池软包装膜

44

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

生产，微棱镜陈列结构技术与工艺可被运用棱镜型高性能光学膜生产等等。虽然目前公司已

具备锂电池软包装膜及棱镜型高性能光学膜的生产技术能力以及较强的技术创新能力，但下

游行业发展迅速，不确定因素较多，能否紧跟下游行业发展，开发出适合市场需求的新产品

尚存在不确定性。

（三）核心技术人员流失的风险

核心技术人员的技术水平和研发能力是公司能长期保持技术优势并对市场做出快速反应

的保障。能否维持技术人员队伍的稳定并不断吸引优秀技术人员加盟，关系到公司能否继续

保持行业技术领先优势和未来发展的潜力。公司一贯注重对技术人员的激励，建立健全了一

套行之有效的激励制度，鼓励技术创新和专利开发，为其提供良好的科研和生活条件，缔造

良好的企业文化氛围，培养员工的归属感和认同感。自公司成立以来，核心技术队伍不断扩

大并保持稳定。

虽然公司自设立以来技术人员队伍稳定，但在未来的发展过程中，技术人才的流失将是

公司潜在的风险，这将对公司的经营及保持持续的创新能力产生一定的影响。

（四）财务风险

1、应收账款

目前公司反光材料业务客户大多数属于中小型客户，应收账款单个客户余额数总体较低，

主要采用赊销的方式。随着公司产品结构化的调整，新客户的增加，公司应收账款规模相应

增长。随着公司业务的发展，应收账款规模可能保持在较高水平，并影响公司的资金周转速

度和经营活动的现金流量。尽管公司目前的主要客户的为交通工程类客户，信用较好，资金

回收较有保障，但若公司不能保持对应收账款的有效管理，公司将面临一定的坏账风险。

2、存货

随着公司子公司龙游道明的募投项目“年产3,000万平方米反光材料生产线项目”的投产，

公司的存货规模也增长迅速，若公司不能有效管理库存和消化库存，则公司可能面临因存货

余额增加带来的资金压力。

（五）原材料价格波动的风险

公司原材料主要为化工类产品，细分类别繁多。受市场因素影响，相关原辅材料价格波

动频繁，尽管单一原材料价格的波动对企业盈利能力的影响较为有限，但若多项主要原辅材

料采购价格持续波动，且公司产品售价无法及时进行相应调整，将给公司盈利能力的稳定性

带来不利影响。

45

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

（六）受宏观经济影响风险

反光材料行业作为新材料行业，主要受下游基础设施建设行业、汽车行业、职业安全防

护领域、广告行业以及服饰行业等行业相关法律法规和产业政策的规范和约束。近年来，随

着社会对安全意识的日益重视，在道路、汽车、个人安全防护领域等众多行业和应用领域相

继出台了多项强制使用各种反光材料的政策，为我国反光材料行业的发展提供了良好的政策

环境，反光材料行业产生巨大的市场需求，有力地将行业整体推向快速发展的轨道。

（七）其他风险

诸如地震、海啸、战争、疫病等不可抗力的发生，可能给公司的生产经营和盈利能力带

来不利影响。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

互动易平台 2015 年 3 月 26 日投资者关

2015 年 03 月 25 日 其他 机构

系活动记录表

互动易平台 2015 年 9 月 10 日投资者关

2015 年 09 月 10 日 实地调研 机构

系活动记录表

46

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

依据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证

监发【2012】37号）、《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43

号）等文件的规定和要求，结合公司实际情况对《公司章程》中涉及利润分配的决策程序和

机制进行了相应的修订。同时，还制定了《未来三年（2015～2017年）股东回报规划》，更

好地保障全体股东的合理回报，进一步细化《公司章程》中关于利润分配政策的条款，增加

股利分配决策透明度和可操作性，建立对投资者持续、稳定、科学的回报规划与机制，以保

证利润分配政策的连续性和稳定性。上述事项已经公司2014年11月4日召开的第三届董事会第

十次会议审议通过，并提交公司2014年第三次临时股东大会审议通过，独立董事发表了独立

意见同意公司董事会此次修订及制定的利润分配政策和未来三年股东回报规划。公司严格按

照上述利润分配政策和《公司未来三年（2015～2017年）股东回报规划》执行。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2013年度利润分配方案为：以2013年12月31日公司总股本138,671,000股为基准，向全体

股东每10股派0.5元人民币现金（含税）；不进行资本公积金转增股本。2014年7月7日已实施

完毕；

2014年度利润分配方案为：以2014年12月31日公司总股本138,671,000股为基准，向全体

股东每10股派0.50元人民币现金（含税），同时进行资本公积金转增股本，以138,671,000股

47

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

为基数向全体股东每10股转增10股。2015年4月17日已实施完毕。

2015年度利润分配方案为：以2015年12月31日公司总股本295,860,516股为基准，向全体

股东每10股派0.50元人民币现金（含税），同时进行资本公积金转增股本，以295,860,516

股为基数向全体股东每10股转增10股。上述利润分配预案尚待2015年度股东大会审议批准。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 14,793,025.80 44,995,214.82 32.88%

2014 年 6,933,550.00 27,611,022.35 25.11%

2013 年 6,933,550.00 18,374,389.25 37.73%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 0.5

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 295,860,516

现金分红总额（元）（含税） 14,793,025.80

可分配利润（元） 230,636,803.93

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

根据 2016 年 4 月 21 日公司第三届董事会第二十一次会议审议通过的 2015 年度利润分配预案，以 2015 年 12 月 31 日公司

总股本 295,860,516 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.50 元人民币现金（含税），同时进行资本公积金转增股本，以

295,860,516 股为基数向全体股东每 10 股转增 10 股。上述利润分配预案尚待 2015 年度股东大会审议批准。

48

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺 无

收购报告书或权益变动报告书中所

无

作承诺

资产重组时所作承诺 无

1、持股 5%以

上股东：道明

投资承诺：自

公司股票上

市之日起三

十六个月内，

不转让或者

委托他人管

理本公司本

次发行前已

持有的公司

股份，也不由

公司回购该

1、持股 5%以

部分股份。

上股东：道明

2、公司实际

投资 按承诺履行，

控制人胡智 2011 年 11 月

首次公开发行或再融资时所作承诺 2、实际控制 首发前承诺 未有违反承

彪先生和胡 11 日

人胡智彪先 诺发生

智雄先生承

生和胡智雄

诺：自公司股

先生

票上市之日

起三十六个

月内，不转让

或者委托他

人管理本人

本次发行前

已持有的公

司股份，也不

由公司回购

该部分股份。

作为公司董

事还承诺，除

上述锁定期

49

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

外，其直接或

者间接所持

本公司股份

在其任职期

间内每年转

让的比例不

超过其所持

本公司股份

总数的 25%，

在离职后半

年内不转让；

在其离职六

个月后的十

二个月内，通

过证券交易

所挂牌交易

出售的公司

股份数量不

超过其持有

公司股份总

数的 50%；

实际控制人

胡智彪、胡智

雄先生承诺：

自道明光学

股份有限公

公司实际控 36 个月（2015

司 2015 年度 按承诺履行，

制人胡智彪 股份限售承 2015 年 06 月 年 6 月 25 日

非公开发行 未有违反承

先生和胡智 诺 03 日 至 2018 年 6

股票新增股 诺发生

雄先生 月 25 日）

份上市首日

起三十六个

月内不转让

所认购的新

股。

自道明光学

2015 年度非

公开发行股 12 个月（2015

按承诺履行，

渤海证券股 股份限售承 票新增股份 2015 年 06 月 年 6 月 25 日

未有违反承

份有限公司 诺 上市首日起 03 日 至 2016 年 6

诺发生

十二个月内 月 25 日）

不转让其所

认购的新股。

华福基金管 股份限售承 自道明光学 2015 年 06 月 12 个月（2015 按承诺履行，

50

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

理有限责任 诺 2015 年度非 03 日 年 6 月 25 日 未有违反承

公司 公开发行股 至 2016 年 6 诺发生

票新增股份 月 25 日）

上市首日起

十二个月内

不转让其所

认购的新股。

自道明光学

2015 年度非

公开发行股 12 个月（2015

按承诺履行，

股份限售承 票新增股份 2015 年 06 月 年 6 月 25 日

黄幼凤 未有违反承

诺 上市首日起 03 日 至 2016 年 6

诺发生

十二个月内 月 25 日）

不转让其所

认购的新股。

自道明光学

2015 年度非

公开发行股 12 个月（2015

汇添富基金 按承诺履行，

股份限售承 票新增股份 2015 年 06 月 年 6 月 25 日

管理股份有 未有违反承

诺 上市首日起 03 日 至 2016 年 6

限公司 诺发生

十二个月内 月 25 日）

不转让其所

认购的新股。

自道明光学

2015 年度非

公开发行股 12 个月（2015

国投瑞银基 按承诺履行，

股份限售承 票新增股份 2015 年 06 月 年 6 月 25 日

金管理有限 未有违反承

诺 上市首日起 03 日 至 2016 年 6

公司 诺发生

十二个月内 月 25 日）

不转让其所

认购的新股。

自道明光学

2015 年度非

公开发行股 12 个月（2015

上银瑞金资 按承诺履行，

股份限售承 票新增股份 2015 年 06 月 年 6 月 25 日

本管理有限 未有违反承

诺 上市首日起 03 日 至 2016 年 6

公司 诺发生

十二个月内 月 25 日）

不转让其所

认购的新股。

自道明光学 12 个月（2015

按承诺履行，

金鹰基金管 股份限售承 2015 年度非 2015 年 06 月 年 6 月 25 日

未有违反承

理有限公司 诺 公开发行股 03 日 至 2016 年 6

诺发生

票新增股份 月 25 日）

51

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

上市首日起

十二个月内

不转让其所

认购的新股。

股权激励承诺

公司实际控

制人胡智彪、

胡智雄及控

股股东道明

公司实际控

投资出具了

制人胡智彪、 按承诺履行，

同业竞争承 《关于避免 2011 年 11 月

胡智雄及控 未有违反承

诺 同业竞争及 11 日

股股东道明 诺发生

减少关联交

投资

易的承诺

函》，该承诺

在公司存续

其他对公司中小股东所作承诺 期间有效。

公司实际控

制人胡智彪、

胡智雄及控

公司实际控 股股东道明

制人胡智彪、 投资承诺自 2015 年 7 月 8 按承诺履行，

股份减持承 2015 年 07 月

胡智雄及控 即 2015 年 7 日至 2016 年 7 未有违反承

诺 08 日

股股东道明 月 8 日至 2016 月7日 诺发生

投资 年 7 月 7 日，

不减持其所

持有的公司

股份。

承诺是否按时履行 是

如承诺超期未履行完毕的，应当详

细说明未完成履行的具体原因及下 无

一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

52

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√适用□不适用

根据公司2015年12月11日第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于拟投资安徽易威

斯新能源科技股份有限公司的议案》，同意公司向安徽易威斯新能源科技股份有限公司增资

并受让原股东部分股权，其中股权转让款为1,610万元人民币，增资款为4,000万元人民币，

公司合计出资5,610万元，取得安徽易威斯51%的股权，安徽易威斯于2015年12月24日完成上

述股权转让及增资事项的工商变更登记，成为公司控股子公司，并从2015年12月起纳入本公

司合并报表范围。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬（万元） 80

境内会计师事务所审计服务的连续年限 9

境内会计师事务所注册会计师姓名 钱仲先、曹毅

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

53

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

公司分别于2015年7月12日和2015年7月30日召开的第三届董事会第十五次会议和2015年

第二次临时股东大会审议通过了《道明光学股份有限公司2015年度员工持股计划的议案》。

该员工持股计划建立和完善员工与股东的利益共享机制；进一步完善公司治理水平，提高职

工的凝聚力和公司竞争力，有效调动管理者和公司员工的积极性。本次员工持股计划总额9000

万元，按照1.5:1 的比例设立优先级份额和进取级份额，兴全睿众道明光学分级特定多客户资

产管理计划通过大宗交易或者二级市场上直接买入道明光学股票。公司实际控制人胡智彪先

生、胡智雄先生为兴全睿众道明光学分级特定多客户资产管理计划优先级份额的权益实现提

供担保。

截至2015年11月19日，公司2015年度员工持股计划已通过二级市场集中竞价的方式完成

了此次员工持股计划的股票购买，共计购买公司股票6,169,331股，成交均价为14.1806元/股，

占公司总股本的比例为2.09%，成交金额为8,748.46万元，剩余资金留作备付资金。上述购买

的股票将按照规定予以锁定，锁定期自2015年11月20日起12个月。具体详见公司刊登在《证

券时报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的《第

三届董事会第十五次会议决议公告》（公告编号：2015-054）、《2015年第二次临时股东大

会决议公告》（公告编号：2015-061）、《关于员工持股计划实施进展的公告》（公告编号：

54

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015-071）、《关于员工持股计划实施进展的公告》（公告编号：2015-076）、《关于员工

持股计划实施进展的公告》（公告编号：2015-082）、《关于2015年员工持股计划完成股票

购买的公告》（公告编号：2015-086）以及相关公告。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

55

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

1、公司房屋租赁情况

（1）2014年12月，公司与永康市唯高金属制品有限公司签订《厂房租赁合同》，约定将公司

位于永康市唐先镇上新屋村工业区占地1,643.85㎡，建筑面积为3,287.70㎡的房屋出租给永康

市唯高金属制品有限公司。租赁期限自2014年12月01日至2017年12月01日。

（2）2015年1月，公司与永康市鑫虎休闲用品有限公司签订《厂房租赁合同》，约定将

公司位于永康市唐先镇上新屋村工业区建筑面积为4,784㎡的房屋出租给永康市鑫虎休闲用

品有限公司。租赁期限自2015年1月15日至2018年1月14日。

（3）2015年2月，公司与永康市美斯乐工艺门厂签订《厂房租赁合同》，约定将公司位

于永康市象珠镇清渭街村大陇背占地4,117.93㎡，建筑面积为4,683.10㎡房屋出租给永康市美

斯乐工艺门厂。租赁期限自2015年2月10日至2018年2月9日。

（4）2015年1月，公司与永康市菲帅纸箱厂（童志高）签订《厂房租赁合同》，约定将

公司位于永康市唐先镇上新屋村工业区建筑面积为2,576.14m的房屋出租给永康市菲帅纸箱

厂（童志高），租赁期限自2015年1月15日至2018年1月14日。

（5）2015年5月，公司与永康市唯高金属制品有限公司签订《厂房租赁合同》，约定将

公司位于永康市唐先镇上新屋村工业区建筑面积为1023m的房屋出租给永康市唯高金属制品

有限公司。租赁期限自2015年5月1日至2018年4月30日。

（6）2015年2月，公司与施震滇签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于永康市唐先镇

上新屋村工业区建筑面积为1974.64㎡的房屋出租给施震滇。租赁期限自2015年2月24日至

2018年2月23日。

（7）2015年8月，公司与浙江省永康市天联工贸有限公司签订《厂房租赁合同》，约定

将公司位于永康市唐先镇上新屋村工业区建筑面积为3306㎡的房屋出租给浙江省永康市天联

工贸有限公司。租赁期限自2015年8月1日至2018年7月31日。

（8）2015年8月，公司与永康市超欧工贸有限公司签订《厂房租赁合同》，约定将公司

56

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

位于永康市唐先镇上新屋村工业区建筑面积为2894㎡和242㎡的房屋出租给永康市超欧工贸

有限公司。租赁期限自2015年8月1日至2018年7月31日。

（9）2015年9月，公司与永康市唐先威海机械厂签订《厂房租赁合同》，约定将公司位

于永康市唐先镇上新屋村工业区建筑面积为600㎡的房屋出租给永康市唐先威海机械厂。租赁

期限自2015年9月10日至2018年9月9日。

（10）2015年12月，公司与金洪熙签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于永康市唐先

镇上新屋村工业区建筑面积为320㎡的房屋出租给金洪熙。租赁期限自2015年12月10日至2018

年12月9日。

（11）2015年8月，公司与吕杰波签订《厂房租赁合同》，约定将公司位于永康市象珠镇

工业区三号地块迎宾路建筑面积为2480.38㎡的房屋出租给吕杰波。租赁期限自2015年8月1日

至2018年7月31日。

（12）2015年9月，公司与浙江普若恩环保技术有限公司签订《厂房租赁合同》，约定将

公司位于永康市象珠镇工业区三号地块迎宾路建筑面积为2092.08㎡的房屋出租给浙江普若

恩环保技术有限公司。租赁期限自2015年9月20日至2018年9月19日。

（13）2015年8月，公司与永康市优优工贸有限公司签订《厂房租赁合同》，约定将公司

位于永康市象珠镇工业区三号地块迎宾路建筑面积为2092.08㎡、634.82㎡和981.82㎡的房屋

出租给永康市优优工贸有限公司。租赁期限自2015年8月31日至2018年8月30日。

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

57

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

（一）变更公司董事、监事

公司于2015年1月8日召开公司2015年第一次临时股东大会审议通过《关于增补公司第三

届董事会独立董事的议案》、《关于提名陈纯洁为公司第三届监事会监事候选人的议案》。

同意黄董良先生辞去公司独立董事，选举陈良照先生为公司第三届董事会独立董事；同意周

国良先生辞去公司监事，选举陈纯洁女士为公司第三届监事会监事。详见公司2015年1月9日

刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2015年第一次临时股东大会决议公告》（公告

编号：2015-002）。

公司于2015年7月12日召开的第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于提名蒋旭为公

司第三届监事会监事候选人的议案》，并提交公司2015年第二次临时股东大会审议通过。同

意施跃进先生辞去公司监事，选举蒋旭先生为公司第三届监事会监事。详见公司2015年7月31

日刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《2015年第二次临时股东大会决议公告》（公

告编号：2015-061）。

（二）非公开发行股票事项

报告期内，公司完成2015年非公开发行股票反馈意见回复并提交申请，于2015年4月10

日经中国证监会发行审核委员会审核通过。同时于2015年5月8日，中国证监会核发《关于核

准道明光学股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]854号），核准公司非公

开发行不超过53,003,533股新股。于2015年6月1日向上述获得本次非公开发行配售股份的投

资者发出《道明光学股份有限公司非公开发行股票认购缴款通知书》，并确认认购款项已足

额支付。于2015年6月4日止，公司收到非公开发行普通股（A股）募集资金总额449,999,938.80

元，减除发行费用人民币11,360,000.00元后，募集资金净额为438,639,938.80元。以及本次

发行新增股份18,518,516股已于2015年6月12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

58

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

办 理 完 毕 登 记 托 管 相 关 事 宜 。 具 体 内 容 详 见 公 司 2015 年 6 月 24 日 刊 登 于 巨 潮 资 讯 网

（www.cninfo.com.cn）的《非公开发行股票发行情况报告暨上市公告书》。

(三)2015年10月20日，公司拟筹划重大资产重组事项，根据《深圳证券交易所股票上市

规则》的有关规定，经向深圳证券交易所申请，公司股票自2015年10月20日开市起停牌（公

告编号：2015-080）。停牌期间，公司至少每五个交易日发布了一次本次重大资产重组事项

进展情况公告，并严格按照中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，积极推进本次重大资

产重组涉及的前期各项准备工作，聘请了独立财务顾问、法律顾问以及审计和评估等中介机

构，组织各方对标的公司就重组事项的进展情况及相关事项进行了多次沟通和协商，就包括

收购方式、资产估值等细节进行多次论证和商谈，以期尽快达成共赢共识。最终由于本次拟

收购的标的公司资产规模较大、所涉范围较广，需要一定的时间梳理和整合。同时公司与标

的公司股东，特别是其外资股东在整体估值、交易方式、支付方式等一些条款存在较大分歧，

在短期内无法达成一致。公司与交易对方磋商后一致认为本次重大资产收购事项的时机尚未

完全成熟。经审慎考虑，公司决定现阶段暂时终止筹划本次重大资产重组事项，同时承诺在

终止筹划本次重大资产重组事项暨股票复牌之日（2015年11月10日）起3个月内（即2016年2

月10日前）不再筹划重大资产重组事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

公司是一家集产品研发、设计、生产、销售于一体的反光材料国家火炬重点高新技术上

市企业。作为一家上市公司，保障股东特别是中小股东的利益，维护客户、债权人、员工等

相关主体的合法权益，是公司最基本的社会责任。

（一）股东权益和债权人权益的保护

报告期内，公司建立了较为健全的公司治理结构并不断完善，在机制上保证了股东特别

是中小股东公开、公平、公正的享有各项权益；目前公司已健全了中小投资者投票机制，完

善中小投资者投票等机制；公司股东大会全面采用网络投票方式；积极推行累积投票制选举

董事、监事；上市公司不得对征集投票权提出最低持股比例限制；完善上市公司股东大会投

59

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

票表决第三方见证制度；研究完善中小投资者提出罢免公司董事提案的制度等，有效保障了

中小投资者的利益；同时，公司认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、

完整和公平，不存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形；加强投资者关系管理工

作，通过网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道，为投资者营造了一个良好的互动平台。通

过签订合同、定期付款保障债权人权益，平时利用互通互访的交流形式，加强与债权人及时

的信息联系，创造公平合作、共同发展的发展环境。

（二）积极提供就业岗位，努力保护员工权益

公司始终坚持以人为本的核心价值观，关心员工的工作、生活、健康、安全，切实保护

员工的各项权益，提升企业的凝聚力，实现员工与企业的共同成长。报告期内，公司为员工

提供安全、舒适的工作环境，组织运动会、中秋晚会等活动。同时，公司关注员工的个人成

长和身心健康，不定期组织员工进行培训学习和文娱活动，丰富了员工的生活，增强了公司

凝聚力和向心力。

（三）供应商、客户和消费者权益的保护

公司一直坚持“客户至上”原则，为客户提供优质的产品与服务，建立了退换货与客户服

务投诉制度，通过各地办事处对全国大部分区域提供快速高效的售后服务；并加强与供应商

的沟通合作，实现互惠共赢；严格把控产品质量，注重产品安全，保护消费者利益。

（四）环境保护与社会公益事业

公司高度重视环境保护工作，公司在研发和产销过程中注重环境保护，积极开展节能减

排活动，把资源节约型、环境友好型企业建设列为工作的重中之重，采用先进环境管理体系，

生产系统投入大量资金建设RTO系统实现废气的循环回收利用，推行结构优化升级，主动淘

汰高能耗的落后产品和工艺，研发节能减排的新产品和新工艺，促使公司的产品升级换代，

增强企业市场配套能力，努力实现企业与自然的和谐相处。同时，公司规模发展为社会提供

了数百个工作岗位，并力所能及参与社会公益事业。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

60

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

股

18,518,51 34,791,01 35,181,01

一、有限售条件股份 390,000 0.28% 8,278,125 7,994,375 11.89%

6 6 6

1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0

2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0

18,518,51 34,791,01 35,181,01

3、其他内资持股 390,000 0.28% 0 8,278,125 7,994,375 11.89%

6 6 6

11,111,11 11,111,11 11,111,11

其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 3.76%

2 2 2

23,679,90 24,069,90

境内自然人持股 390,000 0.28% 7,407,404 0 8,278,125 7,994,375 8.13%

4 4

4、外资持股 0 0.00%

其中：境外法人持股 0 0.00%

境外自然人持股 0 0.00%

138,281,0 130,392,8 -7,994,37 122,398,5 260,679,5

二、无限售条件股份 99.71% 88.11%

00 75 5 00 00

138,281,0 130,392,8 -7,994,37 122,398,5 260,679,5

1、人民币普通股 99.71% 88.11%

00 75 5 00 00

2、境内上市的外资股 0 0.00%

3、境外上市的外资股 0 0.00%

4、其他 0 0.00%

138,671,0 18,518,51 138,671,0 157,189,5 295,860,5

三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%

00 6 00 16 16

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

（1）其他

根据《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管

61

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

理业务指引》，每年的第一个交易日，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司以上市公

司董事、监事和高级管理人员在上年最后一个交易日登记在其名下的在深交所上市的A股、B

股为基数，按25%计算其本年度可转让股份法定额度（按照A股、B股分别计算）；同时，对

该人员所持的在本年度可转让股份额度内的无限售条件的流通股进行解锁。报告期内，其他

部分的变动为高管锁定股的变动。

（2）送股及公积金转增情况

2015年4月8日，公司2014年年度股东大会审议通过了《关于2014年度公司利润分配及资

本公积转增股本预案的议案》，以公司截止2014年12月31日总股本138,671,000股为基数，向

全体股东每 10 股派发现金股利 0.5 元人民币（含税），同时进行资本公积金转增股本，向

全体股东每10股转增10股。2015年4月17日，公司实施了2014年度权益分配分派，公司总股本

由138,671,000股增至277,342,000股。

（3）有限售条件股份增加情况

经中国证监会《关于核准道明光学股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可

[2015]854号）。公司非公开发行18,518,516股人民币普通股（A股）股票，其中向公司实际

控制人胡智彪先生、胡智雄先生各非公开发行1,851,851 股股份，向渤海证券股份有限公司

非公开发行2,049,382股股份，向华福基金管理有限责任公司、黄幼凤女士、汇添富基金管理

股份有限公司、国投瑞银基金管理有限公司各非公开发行1,851,851 股股份，向上银瑞金资

本 管 理 有 限 公 司 非 公 开 发 行 2,139,917 股 股 份 ， 向 金 鹰 基 金 管 理 有 限 公 司 非 公 开 发 行

3,218,1113,218,111。本次发行新增股份18,518,516股于2015年6月12日在中国证券登记结算

有限责任公司深圳分公司办理相关股份登记托管手续；本次发行新增股份的性质为有限售条

件流通股，于2015年6月25日在深圳证券交易所上市。因此，公司有限售条件股较年初增加

18,518,516股。

（4）周国良先生于2015年1月8日召开的2015年第一次临时股东大会审议通过离职，不再

在公司担任任何职务。2015年11月23日，公司离任监事周国良先生减持50,000股公司股票，

但因未在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记系统内办理离任手续，故离任日期

从2015年11月24日算起半年内不得转让其所持本公司股份；在其离职六个月后的十二个月内，

通过证券交易所挂牌交易出售的公司股份数量不超过其持有公司股份总数的50%。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

62

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）公司分别于2015年3月15日、2015年4月8日召开的第三届董事会第十二次会议、2014

年年度股东大会审议通过了《关于2014年度公司利润分配及资本公积转增股本预案的议案》》。

（2）公司分别经2014年11月4日召开的第三届董事会第十次会议、2014年11月21日召开

的2014年第三次临时股东大会审议通过了《关于<公司2014年度非公开发行A股股票方案>的议

案》、《关于<道明光学股份有限公司2014年度非公开发行A股股票预案>的议案》等非公开发

行股票的相关议案。2015年4月10日，公司本次非公开发行股票经中国证监会发行审核委员会

审核获得通过。2015年5月8日，中国证监会核发《关于核准道明光学股份有限公司非公开发

行股票的批复》（证监许可[2015]854号），核准公司非公开发行不超过53,003,533股新股。

截至2015年6月4日，公司收到非公开发行普通股（A股）募集资金总额449,999,938.80元，减

除发行费用人民币11,360,000.00元后，募集资金净额为438,639,938.80元。以及本次发行新

增股份18,518,516股已于2015年6月12日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完

毕登记托管相关事宜。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

（1）2015年4月10日，公司披露了《2014年年度权益分派实施公告》 公告编号：2015-029），

并 于 2015年 4 月 17日完 成 了 2014 年度 权益实 施 分派 ，公 司总 股本 由 138,671,000股 增 至

277,342,000股。

（2）公司本次非公开发行新增股份18,518,516股于2015年6月12日在中国证券登记结算

有限责任公司深圳分公司办理相关股份登记托管手续；本次发行新增股份的性质为有限售条

件流通股，于2015年6月25日在深圳证券交易所上市。公司总股本由277,342,,000股变更为

295,860,516股。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司实施2014年年度权益分派，增加股份138,671,000股；非公开发行股票，

增加股份18,518,516股；合计增加股本157,189,516股。公司股本总数138,671,000股增至

295,860,516股。股份变动对公司最近一年和最近一期基本收益和稀释每股收益、归属于公司

普通股股东的每股净资产等财务指标的影响如下：

2015年 2014年

财务指标

按新股本计算（元/ 按新股本计算（元/ 按原股本计算（元/

63

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

股） 股） 股）

基本每股收益 0.16 0.10 0.20

稀释每股收益 0.16 0.10 0.20

归属于上市公司普 4.71 3.31 6.62

通股东的每股净资产

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

数 数

限售期为 36 个

月，预计可上市

胡智彪 0 0 1,851,851 1,851,851 非公开发行限售 流通时间为 2018

年 6 月 25 日（非

交易日顺延）。

限售期为 36 个

月，预计可上市

胡智雄 0 0 1,851,851 1,851,851 非公开发行限售 流通时间为 2018

年 6 月 25 日（非

交易日顺延）。

限售期为 12 个

月，预计可上市

黄幼凤 0 0 1,851,851 1,851,851 非公开发行限售 流通时间为 2016

年 6 月 25 日（非

交易日顺延）。

中国银行股份有 限售期为 12 个

限公司－国投瑞 月，预计可上市

银瑞利灵活配置 0 0 1,028,806 1,028,806 非公开发行限售 流通时间为 2016

混合型证券投资 年 6 月 25 日（非

基金 交易日顺延）。

中国银行股份有 限售期为 12 个

0 0 823,045 823,045 非公开发行限售

限公司－国投瑞 月，预计可上市

64

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

银瑞盈灵活配置 流通时间为 2016

混合型证券投资 年 6 月 25 日（非

基金 交易日顺延）。

限售期为 12 个

汇添富基金－浦 月，预计可上市

发银行－中企汇 0 0 1,851,851 1,851,851 非公开发行限售 流通时间为 2016

锦投资有限公司 年 6 月 25 日（非

交易日顺延）。

限售期为 12 个

华福基金－兴业

月，预计可上市

银行－兴泓 2 号

0 0 1,851,851 1,851,851 非公开发行限售 流通时间为 2016

特定多客户资产

年 6 月 25 日（非

管理计划

交易日顺延）。

限售期为 12 个

渤海证券－工商

月，预计可上市

银行－渤海分级

0 0 2,049,382 2,049,382 非公开发行限售 流通时间为 2016

汇金 8 号集合资

年 6 月 25 日（非

产管理计划

交易日顺延）。

限售期为 12 个

上银瑞金资本－

月，预计可上市

上海银行－慧富

0 0 1,234,567 1,234,567 非公开发行限售 流通时间为 2016

20 号资产管理计

年 6 月 25 日（非

划

交易日顺延）。

限售期为 12 个

上银瑞金资本－

月，预计可上市

上海银行－慧富

0 0 905,350 905,350 非公开发行限售 流通时间为 2016

22 号资产管理计

年 6 月 25 日（非

划

交易日顺延）。

限售期为 12 个

金鹰基金－工商

月，预计可上市

银行－金鹰穗通

0 0 3,218,111 3,218,111 非公开发行限售 流通时间为 2016

定增 35 号资产管

年 6 月 25 日（非

理计划

交易日顺延）。

每年按年末持股

胡智彪 0 0 7,488,000 7,488,000 高管锁定股

总数的 25%解锁

每年按年末持股

胡智雄 0 0 7,683,000 7,683,000 高管锁定股

总数的 25%解锁

2015 年 7 月 30

日离职，离任日

施跃进 0 0 260,000 260,000 高管锁定股

起六月内将其持

有本公司股份予

65

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

以全部锁定

每年按年末持股

郭育民 0 0 234,000 234,000 高管锁定股

总数的 25%解锁

每年按年末持股

何健 0 0 97,500 97,500 高管锁定股

总数的 25%解锁

每年按年末持股

尤敏卫 292,500 0 292,500 585,000 高管锁定股

总数的 25%解锁

减持 5 万股并自

申报离任 2015 年

11 月 25 日起六

周国良 97,500 0 217,500 315,000 高管锁定股

月内将其持有本

公司股份予以全

部锁定

合计 390,000 0 34,791,016 35,181,016 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证 发行价格（或利 获准上市交易

发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期

券名称 率） 数量

股票类

人民币普通股（A 2015 年 06 月 12 2015 年 06 月 25

24.3 18,518,516 18,518,516 2018 年 06 月 25 日

股） 日 日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

公司分别于2014年11月4日召开的第三届董事会第十次会议、2014年11月21日召开的2014

年第三次临时股东大会审议通过《关于<公司2014年度非公开发行A股股票方案>的议案》。于

2015年4月10日经中国证监会发行审核委员会审核通过。同时于2015年5月8日，中国证监会核

发《关于核准道明光学股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]854号），核

准公司非公开发行不超过53,003,533股新股。于2015年6月1日向上述获得本次非公开发行配

售股份的投资者发出《道明光学股份有限公司非公开发行股票认购缴款通知书》，并确认认

购款项已足额支付。于2015年6月4日止，公司收到非公开发行普通股（A股）募集资金总额

449,999,938.80 元 ， 减 除 发 行 费 用 人 民 币 11,360,000.00 元 后 ， 募 集 资 金 净 额 为

438,639,938.80元。本次发行新增股份18,518,516股已于2015年6月12日在中国证券登记结算

66

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管相关事宜；本次发行新增股份的性质为有限售条

件流通股，于2015年6月25日在深圳证券交易所上市。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司股份总数及股东结构的变动情况，请参见本节一、股份变动情况。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

注：年报披露的前十名股东名称、持股数量及其排序以结算公司提供的股东名册为准。另外，证金公司自身持有的上市公司

股份，划转给中央汇金持有的上市公司股份，以及通过各类公募基金、券商资管计划持有的上市公司股份，均不合并计算。

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露

报告期末表决

年度报告披露 日前上一月末

权恢复的优先

报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的

28,297 29,389 股股东总数 0 0

股股东总数 普通股股东总 优先股股东总

（如有）（参见

数 数（如有）（参

注 8）

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

持有无 质押或冻结情况

报告期内 持有有限

报告期末 限售条

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的

持股数量 件的股 股份状态 数量

情况 股份数量

份数量

浙江道明投资有 124,800,0 62,400,00 124,800,

境内非国有法人 42.18% 0 质押 105,750,000

限公司 00 0 000

16,874,00 16,874,00 16,874,0

胡慧玲 境内自然人 5.70% 0 质押 9,870,000

00 00

12,095,85 2,561,00

胡智雄 境内自然人 4.09% 12095851 9,534,851

1 0

11,835,85 11,835,85 2,496,00

胡智彪 境内自然人 4.00% 9,339,851

11 0

67

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

11,639,36 11,639,36

吕笑梅 境内自然人 3.93% 5819682 0 质押 7833200

4 4

上海兴全睿众资

产－招商银行－

6,169,33

兴全睿众道明光 其他 2.09% 6,169,331 6,169,331 0

1

学分级特定多客

户资产管理计划

5,639,38

池巧丽 境内自然人 1.91% 5,639,384 2819692 0

4

金鹰基金－工商

银行－金鹰穗通

其他 1.09% 3,218,111 3,218,111 3,218,111 0

定增 35 号资产管

理计划

2,842,50

杜永斌 境内自然人 0.96% 2,842,500 2,842,500 0

0

渤海证券－工商

银行－渤海分级

其他 0.69% 2,049,382 2,049,382 2,049,382 0

汇金 8 号集合资产

管理计划

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无

见注 3）

1、胡智彪、胡智雄为公司共同实际控制人，二人已经签署一致行动协议；二人共同

控制浙江道明投资有限公司 2、胡慧玲系实际控制人胡智彪、胡智雄之妹妹；3、池巧

丽系实际控制人胡智彪之配偶；4、吕笑梅系实际控制人胡智雄之配偶；5、上海兴全

上述股东关联关系或一致行动的说 睿众资产－招商银行－兴全睿众道明光学分级特定多客户资产管理计划是公司员工

明 持股计划通过二级市场购入公司股票的资管计划，与公司实际控制人胡智彪、胡智雄

存有关联关系；6、除上述关系外，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上

述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动

人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

浙江道明投资有限公司 124,800,000 人民币普通股 124,800,000

胡慧玲 16,874,000 人民币普通股 16,874,000

吕笑梅 11,639,364 人民币普通股 11,639,364

上海兴全睿众资产－招商银行－兴

全睿众道明光学分级特定多客户资 6,169,331 人民币普通股 6,169,331

产管理计划

池巧丽 5,639,384 人民币普通股 5,639,384

68

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

杜永斌 2,842,500 人民币普通股 2,842,500

胡智雄 2,561,000 人民币普通股 2,561,000

胡智彪 2,496,000 人民币普通股 2,496,000

杨荣昌 1,020,910 人民币普通股 1,020,910

中国建设银行股份有限公司－海富

817,900 人民币普通股 817,900

通风格优势混合型证券投资基金

1、胡智彪、胡智雄为公司共同实际控制人，二人已经签署一致行动协议；二人共同

控制浙江道明投资有限公司 2、胡慧玲系实际控制人胡智彪、胡智雄之妹妹；3、池巧

前 10 名无限售流通股股东之间，以 丽系实际控制人胡智彪之配偶；4、吕笑梅系实际控制人胡智雄之配偶；5、上海兴全

及前 10 名无限售流通股股东和前 10 睿众资产－招商银行－兴全睿众道明光学分级特定多客户资产管理计划是公司员工

名股东之间关联关系或一致行动的 持股计划通过二级市场购入公司股票的资管计划，与公司实际控制人胡智彪、胡智雄

说明 存有关联关系；6、除上述关系外，未知上述股东之间是否存在关联关系，也未知上

述股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动

人。

公司股东杜永斌通过国联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股

前 10 名普通股股东参与融资融券业

票 2,842,500 股，通过普通证券账户持有公司股票 0 股，合计持有公司股票 2,842,500

务情况说明（如有）（参见注 4）

股。

注：1、股东性质包括国家、国有法人、境内非国有法人、境内自然人、境外法人、境外自然人等。

2、股份种类包括人民币普通股、境内上市外资股、境外上市外资股和其他。

3、如有战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的，应当予以注明，并披露约定持股期间的起止日期。

4、上市公司股票为融资融券标的证券的，公司需要披露持股 5%以上股东或前 10 名股东在报告期内因参与融资融券、转融

通业务所导致的股份增减变动情况。

5、公司持股 5%以上的股东不足 10 名时，应填写前 10 名股东持股情况。

6、以上列出的股东情况中应当注明代表国家持有股份的单位和外资股东。

7、公司在计算持股比例时，仅计算普通股和表决权恢复的优先股。

8、“报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）”和“年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）”，

在此处如果上市公司没有此种情况请填 0。

9、上市公司在定期报告中披露期末前 10 名普通股股东或前 10 名无限售条件普通股股东情况时，应以股东通过各种证券账

户（包括股东名下的普通证券账户、客户信用交易担保证券账户、资产管理产品证券账户及其他证券账户等）持有公司股份

的合计数排序。证券公司客户信用交易担保证券账户仅作为名义持有人，不应作为股东参与排名，在披露的股东名单中不应

出现“XX 证券公司客户信用交易担保证券账户”的名称。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

注：公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东如在报告期内进行约定购回交易的，公司需要分别披露相关股

东的名称、报告期内约定购回初始交易所涉股份数量及比例，报告期内购回交易所涉股份数量及比例，截止报告期末持股数

量及比例等情况。如股东为参与约定购回式证券交易而持股的证券公司的，应当披露为“XX 证券公司约定购回式证券交易

专用证券账户”。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

69

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

注：1、以公司的控制权作为基本分类原则，以公司的实际控制人、控股股东性质等作为分类依据。

2、当公司有实际控制人，根据实际控制人的性质进行分类；当公司没有实际控制人，根据控股股东的性质进行分类。

3、具体分类方法：

（一）公司的实际控制人为中央国家机关、中央国有企事业单位、中央国有控股企业，包括国务院国资委、财政部、教育部、

汇金公司、中央国有企业等，将其归为中央国有控股。

公司的实际控制人为地方政府机关、地方国有企事业单位、地方国有控股企业，包括地方国资委、地方政府、地方财政厅、

地方教育局、地方国有企业等，将其归为地方国有控股。

中央国有控股和地方国有控股归为国有控股。

（二）公司的实际控制人为企业联合社、职工持股会、工会委员会等社会团体或集体企业（单位），将其归为社团集体控股。

（三）公司的实际控制人为境内自然人，将其归为自然人控股。

（四）公司的实际控制人为境外（外国及港澳台地区）自然人或法人，将其归为外商控股。

（五）当公司没有实际控制人，但控股股东为中央国有、地方国有、社团集体企业、境内自然人、境外自然人或法人时，将

其分别归为中央国有控股、地方国有控股、社团集体控股、自然人控股和外商控股。

（六）公司的控股主体性质不明确，包括公司由两种以上性质主体共同控制、公司控股主体的股权分散且性质不明确等，将

其归为控股主体性质不明确。

公司既无实际控制人，又无控股股东，将其归为无控股主体。

控股主体性质不明确和无控股主体归为其他。

（七）不能按照上述分类方法确定分类的公司，由公司控股情况分类专家委员会根据公司股权结构判断公司所属分类。

控股股东类型：法人

法定代表人/单位负责

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

人

国家政策允许的项目投

资（不含股权投资），企

业股权投资咨询，企业

管理咨询服务（不含金

融、证券、期货、认证

浙江道明投资有限公司 胡智雄 2002 年 06 月 04 日 73990857-8 认可咨询）；货物及技术

进出口业务；水性聚氨

酯乳液研发、销售(上述

经营范围不含国家法律

法规规定禁止、限制和

许可经营的项目。)

控股股东报告期内控股

和参股的其他境内外上 无

市公司的股权情况

注：法人包括企业法人、机关、事业单位、社团法人及其联营形式。

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

70

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

主要职业及职务

报告期内控股和参股的其他境内外上市公

司的股权情况

公司不存在控股股东情况的说明

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

新控股股东名称

变更日期

指定网站查询索引

指定网站披露日期

注：如报告期内控股股东发生变更，应当列明披露相关信息的指定网站查询索引及日期。

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

胡智彪 中国 否

胡智雄 中国 否

胡智彪先生，2007 年至今，担任本公司董事长兼总经理。现兼任浙江道明投资

有限公司监事，浙江道明新材料有限公司、浙江龙游道明光学有限公司、浙江

道明光电科技有限公司和浙江道明光学材料销售有限公司执行董事及总经理。

主要职业及职务

胡智雄先生，2007 年至今，担任公司副董事长、副总经理。现兼任浙江道明投

资有限公司董事长、永康市知源科技有限公司董事长、浙江道明新材料有限公

司监事和青海浙金矿业有限公司执行董事。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

71

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

72

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

73

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量

日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）

（股） （股）

2013 年 2016 年

董事长、 11,835,85 11,835,85

胡智彪 现任 男 46 12 月 05 12 月 04 0 0 0

总经理 1 1

日 日

副董事 2013 年 2016 年

12,095,85 12,095,85

胡智雄 长、副总 现任 男 54 12 月 05 12 月 04 0 0 0

1 1

经理 日 日

董事、副

2013 年 2016 年

总经理、

尤敏卫 现任 男 41 12 月 05 12 月 04 390,000 0 0 390,000 780,000

董事会秘

日 日

书

2013 年 2016 年

张益丰 董事 现任 男 42 12 月 05 12 月 04 0 0 0 0 0

日 日

2013 年 2016 年

董事、副

胡刚进 现任 男 47 12 月 05 12 月 04 0 0 0 0 0

总经理

日 日

2013 年 2016 年

何健 董事 现任 男 55 12 月 05 12 月 04 0 0 0 130,000 130,000

日 日

2013 年 2016 年

钟明强 独立董事 现任 男 53 12 月 05 12 月 04 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 2016 年

陈良照 独立董事 现任 男 44 01 月 08 12 月 04 0 0 0 0 0

日 日

2013 年 2016 年

奚必仁 独立董事 现任 女 74 12 月 05 12 月 04 0 0 0 0 0

日 日

2013 年 2015 年

黄董良 独立董事 离任 男 61 12 月 05 01 月 08 0 0 0 0 0

日 日

74

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

2013 年 2016 年

郭育民 监事 现任 男 35 12 月 05 12 月 04 0 0 0 312,000 312,000

日 日

2015 年 2016 年

蒋旭 监事 现任 男 33 07 月 30 12 月 04 0 0 0 0 0

日 日

2015 年 2016 年

陈纯洁 监事 现任 男 32 01 月 08 12 月 04 0 0 0 0 0

日 日

2014 年 2016 年

张崇俊 财务总监 现任 男 40 04 月 24 12 月 04 0 0 0 0 0

日 日

2013 年 2015 年

周国良 监事 离任 男 51 12 月 05 01 月 08 117,500 0 50,000 247,500 315,000

日 日

2013 年 2015 年

施跃进 监事 离任 男 58 12 月 05 07 月 30 0 0 0 260,000 260,000

日 日

25,271,20 25,728,70

合计 -- -- -- -- -- -- 507,500 0 50,000

2 2

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2015 年 01 月 08

黄董良 独立董事 离任 个人原因

日

2015 年 01 月 08

周国良 监事会主席 离任 个人原因

日

2015 年 07 月 30

施跃进 监事 离任 个人原因

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

（1）董事会成员

胡智彪先生，中国国籍，1970 年出生，无境外永久居留权。2009年至今，担任公司董事

长兼总经理。现兼任浙江道明投资有限公司监事，浙江道明新材料有限公司、浙江龙游道明

光学有限公司、浙江道明光电科技有限公司和浙江道明光学材料销售有限公司执行董事及总

经理。

75

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

胡智雄先生，中国国籍，1962年出生，无境外永久居留权，高级经济师，永康市政协委

员。2009年至今，担任公司副董事长、副总经理。现兼任浙江道明投资有限公司董事长、永

康市知源科技有限公司董事长、浙江道明新材料有限公司监事和青海浙金矿业有限公司执行

董事。

尤敏卫先生，中国国籍，1975年生，本科学历，会计师职称，中国注册会计师、中国注

册税务师，无境外永久居留权。1998年7月至2007年12月在天健会计师事务所从事审计工作，

历任高级项目经理、经理助理、副经理、部门经理。2008年1月至2010年7月在浙江华康药业

股份有限公司担任财务总监，2010年7月至今担任本公司董事、董事会秘书、副总经理。兼任

浙江明牌珠宝股份有限公司、浙江威星智能仪表股份有限公司独立董事。

张益丰先生，中国国籍，1974年生，本科学历，无境外永久居留权。2007年11月至今，

担任本公司董事。兼任杭州祥茂医疗用品有限公司执行董事。

胡刚进先生，中国国籍，1969年生，硕士学位，无境外永久居留权。1993年至2012年担

任永康市能丰五金制造有限公司总经理；2013年7月至今担任本公司外贸部经理，2013年12

月5日起担任公司董事、副总经理。

何健先生，中国国籍，1961年生，无境外永久居留权。曾任金华恒通化学有限公司总经

理、浙江金泰建材有限公司总经理等职；2009年11月至今担任本公司总经理助理，2013年12

月起担任公司董事。

钟明强先生，中国国籍，1963年生，工学博士，浙江工业大学教授，博士生导师，无境

外永久居留权。现任浙江工业大学材料科学与工程学院高分子材料与工程研究所“材料化工”

专业博士点负责人、“材料科学与工程”浙江省重中之重学科负责人、浙江省塑料改性与加工

技术研究重点实验室主任、浙江省腐蚀与防护学会理事长、浙江省化学建材协会副理事长、

浙江省粘接技术协会副理事长，浙江省建设厅科技委化学建材节材专业委员会副主任、浙江

省“十二五”重大科技专项“纺织、皮革与塑料”转化工程专家组成员。本公司独立董事，兼任

浙江赞宇科技股份有限公司独立董事。

奚必仁女士，中国国籍，1942年生，毕业于同济大学硅酸盐专业，副研究员，无境外永

久居留权。自1964年起，在交通部公路科学研究院、交通部交通工程监理检测中心、国家交

通安全设施质量监督检验中心任职40余年。长期从事反光材料、交通安全防护等行业的研究、

检测和标准编写工作。先后主编了《公路交通标志反光膜》、《公路作业人员安全标志服》、

《公路交通标志板》等多项国家和行业标准。本公司独立董事。

76

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

陈良照先生，中国国籍，1972年生，高级会计师，注册会计师、注册税务师，无境外永

久居留权。现任浙江天顾税务师事务所有限公司所长，兼任浙江省财税法学研究会副会长、

浙江省注册税务师协会培训委员会委员、浙江税务网首席税务师与浙江大学兼职教授等职。

兼任浙江跃岭股份有限公司、浙江万盛股份有限公司、浙江巨东股份有限公司与英飞特电子

（杭州）股份有限公司的独立董事。2015年1月起担任本公司独立董事。

（2）监事会成员

郭育民先生，中国国籍，1981年生，无境外永久居留权。2007年11月至今，担任本公司

员工代表监事，龙游道明生产技术部经理。

陈纯洁女士，中国国籍，1984年生，无境外永久居留权。2005年11月进入本公司就职于

外贸部，现任公司外贸部业务主管。2015年1月起担任公司监事。

蒋旭先生，中国国籍，1984年生，大专学历，无境外永久居留权。2011年5 月进入本公

司审计部，2015年7月起担任公司审计部经理、监事。

（3）高级管理人员

董事会聘请的高级管理人员任期至2016年12月4日。

1、胡智彪，公司总经理

个人简历详见本节“董事会成员”部分介绍。

2、胡智雄，副总经理

个人简历详见本节“董事会成员”部分介绍。

3、尤敏卫，公司副总经理、董事会秘书

个人简历详见本节“董事会成员”部分介绍。

4、胡刚进，公司副总经理

个人简历详见本节“董事会成员”部分介绍。

5、张崇俊，公司财务总监

张崇俊先生，中国国籍，1976年出生，本科学历，会计师职称、中国注册会计师、中国

注册税务师、国际注册内部审计师，无境外永久居留权。2007年5月至2011年6月在浙江南洋

药业有限公司担任副总经理、财务总监；2011年7月至2014年3月在浙江天宇药业股份有限公

司任副总经理、财务总监兼董事会秘书；2014年4月进入本公司担任公司财务总监。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

77

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

在股东单位 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

2002 年 06 月

胡智彪 浙江道明投资有限公司 监事 否

04 日

2002 年 06 月

胡智雄 浙江道明投资有限公司 董事长 否

04 日

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

执行董事及 2007 年 12 月 17

胡智彪 浙江道明新材料有限公司 否

经理 日

执行董事及 2013 年 04 月 19

胡智彪 浙江龙游道明光学有限公司 否

经理 日

执行董事及 2014 年 06 月 16

胡智彪 浙江道明光电科技有限公司 否

经理 日

执行董事及 2013 年 06 月 18

胡智彪 浙江道明光学材料销售有限公司 否

经理 日

2007 年 12 月 17

胡智雄 浙江道明新材料有限公司 监事 否

日

2013 年 02 月 05

胡智雄 青海浙金矿业有限公司 执行董事 否

日

2015 年 04 月 06 2018 年 05 月 15

尤敏卫 浙江明牌珠宝股份有限公司 独立董事 是

日 日

2014 年 07 月 20

尤敏卫 浙江威星智能仪表股份有限公司 独立董事 是

日

2013 年 08 月 01

钟明强 浙江赞宇科技股份有限公司 独立董事 是

日

教授、博士生

钟明强 浙江工业大学 是

导师

2008 年 03 月 01

陈良照 浙江天顾税务师事务所有限公司 所长 是

日

2010 年 11 月 01

陈良照 浙江跃岭股份有限公司 独立董事 是

日

2013 年 01 月 01

陈良照 浙江万盛股份有限公司 独立董事 是

日

2013 年 05 月 01

陈良照 浙江巨东股份有限公司 独立董事 是

日

78

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

2014 年 03 月 01

陈良照 英飞特电子（杭州）股份有限公司 独立董事 是

日

张益丰 杭州祥茂医疗用品有限公司 执行董事 是

在其他单位任

无

职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司董事会薪酬与考核委员会依照相关

法建立了较为完善的绩效考核体系和薪酬制度，制定了《高级管理人员薪酬制度》，公司高

级管理人员的绩效考核指标与公司经营管理目标挂钩、收入与其工作绩效直接挂钩。公司董

事会薪酬与考核委员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况

进行考核，考评以年度目标完成指标为主要依据，并以经营管理工作及相关任务完成情况相

结合的形式进行考评。在公司任职的董事、监事、高级管理人员报酬参照行业平均薪酬水平，

依据公司的薪酬制度、经营业绩和个人绩效考核指标等因素来确定。

2、第三届董事会确定独立董事董事薪酬6万元/年，由第二届董事会第二十八次会议审议

通过，并提交2013年第二次临时股东大会审议通过。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

董事长、董事、

胡智彪 男 46 现任 23.56 否

总经理

胡智雄 董事、副总经理 男 54 现任 23.56 否

董事、副总经理、

尤敏卫 男 41 现任 20.2 否

董事会秘书

张益丰 董事 男 42 现任 0否

胡刚进 董事、副总经理 男 47 现任 24 否

何健 董事 男 55 现任 18.1 否

奚必仁 独立董事 女 73 现任 6否

钟明强 独立董事 男 52 现任 6否

79

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

陈良照 独立董事 男 44 现任 6否

蒋旭 监事 男 33 现任 5.9 否

郭育民 监事 男 35 现任 13.6 否

陈纯洁 监事 女 32 现任 7.1 否

张崇俊 财务总监 男 40 现任 24 否

黄董良 独立董事 男 60 离任 0否

周国良 监事 男 50 离任 0否

施跃进 监事 男 57 离任 3.9 否

合计 -- -- -- -- 181.92 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 159

主要子公司在职员工的数量（人） 774

在职员工的数量合计（人） 933

当期领取薪酬员工总人数（人） 933

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 536

销售人员 125

技术人员 96

财务人员 33

行政人员 143

合计 933

教育程度

教育程度类别 数量（人）

硕士 3

本科 104

大专 116

中专及以下 710

合计 933

80

道明光学股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、薪酬政策

公司根据国家有关劳动法规和政策，结合公司实际情况，制定了公司薪酬管理体系，按

照薪酬管理体系考核发放工资。员工的薪酬、福利水平根据公司的经营效益状况和地区生活

水平、物价指数的变化进行适当调整。公司严格遵守《劳动法》和国家及地方有关劳动法律、

法规的规定，与员工签订劳动合同，并按规定缴纳各项职工保险。

3、培训计划

公司注重员工培训与职业规划，积极开展员工培训，不定期组织各项业务技能培训。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

81

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证

券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证

监会、深圳证券交易所有关法律法规及规范性文件要求，不断规范和完善公司治理结构，建

立健全内部管理和控制制度，确保公司股东大会、董事会、监事会等机构的规范有效运作，

维护广大投资者利益。截止报告期末，公司治理实际情况与中国证监会有关上市公司治理的

规范性文件要求基本相符，未收到被监管部门采取行政监管措施的有关文件。

2015年，公司为进一步做好管理工作，结合公司实际情况及时修订了《募集资金管理制

度》并制定了《2015年度员工持股计划管理办法》等。

1. 关于股东与股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》和《公司章程》、《股东大会议事规则》等规

定和要求，依法规范股东大会的召集、召开、表决程序，保证股东大会的召开程序和决议合

法有效，平等对待所有股东，保障公司股东特别是中小股东的合法权益。报告期内公司各次

股东大会均由董事会召集召开，并聘请律师进行现场见证，根据相关法律、行政法规、部门

规章、规范性文件及《公司章程》等规定应由股东大会表决的事项均按照相应的权限审批后

交由股东大会审议，不存在越权审批或先实施后审议的情况。

2、关于公司与控股股东

报告期内，公司不存在控股股东违规占用上市公司资产侵害公司权益的情形；公司与控

股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营

能力；公司独立承担经营风险和责任，控股股东依法行使权利及承担相应义务，未发生控股

股东超越公司股东大会或董事会直接或间接干预公司经营和决策的情形。

3、关于董事与董事会

公司依法规范董事会运作，确保公司董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章

程》的要求，保证董事会的召集、召开和表决程序合法有效，保障全体董事特别是独立董事

发挥专业作用。报告期内公司董事能严格按照《公司法》和《公司章程》、《董事会议事规

则》的规定，积极参与公司经营决策活动，履行其职责和义务，并参加证券监管机构组织的

82

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

相关培训。

4、关于监事与监事会

公司依法规范监事会的运作，确保公司监事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司

章程》的要求，保证监事会的召集、召开和表决程序合法有效。报告期内公司监事严格按照

《公司法》和《公司章程》、《监事会议事规则》的规定，认真履行职责，诚信、勤勉、尽

责地对公司重大事项、关联交易、财务状况、生产经营等各个方面进行监督，以及对公司董

事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行有效监督，维护公司及股东的合法权益。

5、关于相关利益者

公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者等其他利益相关者的

合法权益，以回馈员工、股东、社会为使命，积极与相关利益者沟通与交流，并主动承担更

多的社会责任，努力实现股东、社会、员工等各方利益的均衡。

6、关于信息披露与透明度

公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》、《信息披露管理办法》等

规定，认真履行信息披露义务，真实、准确、及时、完整地披露信息，确保公司所有股东公

平的获得公司相关信息。公司指定《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资

讯网http://www.cninfo.com.cn为公司信息披露的报纸和网站，同时还努力通过不同的方式

加强投资者的沟通与互动，具体方式有：投资者来访接待、参观、网站的建设，对外的电话

专线、对投资者的回函等，以保持与投资者的良好沟通和透明度。

7、关于绩效评价与激励约束机制

公司建立了公正透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和程序，强化公司高管勤

勉尽责意识，充分进行约束与激励，提升公司工作效率及经营效益；公司董事、监事及高级

管理人员的聘任及薪酬情况公开、透明，符合法律法规的规定。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均与控股股东保持独立，不存

在不能保证独立性或不能保持自主经营能力的情况。

1、业务独立 公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的采购、销售系

83

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

统，能够自主制定产品营销策略，具有面向市场独立开展经营业务的能力，不存在与控股股

东、实际控制人及其关联企业共同使用同一销售渠道或同一商标的情况，不存在依赖控股股

东的情形。

2、人员独立

报告期内，公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员专职在公

司工作并领取薪酬，未在控股股东及其下属企业担任除董事、监事以外的其他任何职务，也

未在与公司业务相同或相近的其他企业任职。公司拥有独立的员工队伍，并已建立完善的劳

动用工和人事管理制度，拥有独立的劳动用工权利，不存在受控股股东、实际控制人干涉的

现象。

3、资产独立

公司拥有独立的土地、厂房、机器设备以及商标、专利等资产的所有权和使用权；公司

与实际控制人之间的资产产权界定清晰，生产经营场所独立，拥有独立、完整的生产经营资

产；公司对所有资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被实际控制人占用而损害公

司利益的情况。

4、财务独立

公司设立了独立的财务部门，配备了相关的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财

务管理制度，独立进行财务决策。公司具有规范的财务会计制度和对下属企业的财务管理制

度。公司不存在与控股股东、实际控制人及其关联企业共用银行账户的情形。 公司制定了完

整、系统的财务会计管理制度，对货币资金、应收账款、存货、等科目执行严格的管理和控

制，建立了独立的财务核算体系，并对控股子公司实施严格统一的财务监督管理制度。 公司

能够独立作出财务决策，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情况。公司没有

为控股股东、实际控制人及其关联企业提供担保。

5、机构独立 公司具有健全的法人治理结构，设立了股东大会、董事会、监事会以及各

专门委员会，并设置了相关职能部门，各职能部门依法独立行使各自职权，保障公司规范运

作。公司的机构设置完全独立于实际控制人，独立运作，不存在实际控制人及其他关联企业

干预公司机构设置和生产经营活动的情况。

84

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

《2015 年第一次临

时股东大会决议公

告》（公告编号：

2015 年第一次临时

临时股东大会 0.02% 2015 年 01 月 08 日 2015 年 01 月 09 日 2015-002），巨潮资

股东大会

讯网

（www.cninfo.com.

cn）。

《2014 年度股东大

会决议公告》（公告

编号：2015-028），

2014 年度股东大会 年度股东大会 0.03% 2015 年 04 月 08 日 2015 年 04 月 09 日

巨潮资讯网

（www.cninfo.com.

cn）。

《2015 年第二次临

时股东大会决议公

告》（公告编号：

2015 年第二次临时

临时股东大会 2015 年 07 月 30 日 2015 年 07 月 31 日 2015-061），巨潮资

股东大会

讯网

（www.cninfo.com.

cn）。

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

奚必仁 8 2 6 0 0否

85

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

钟明强 8 1 7 0 0否

陈良照 8 1 7 0 0否

独立董事列席股东大会次数 3

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司不存有独立董事对公司有关建议未被采纳的情况。公司独立董事根据《公

司法》、《证券法》、《公司章程》及《董事会议事规则》等法律法规的规定，独立履行职

责，关注公司运作的规范性，对报告期内公司发生的非公开发行股份后续进展、利润分配、

内部控制及员工持股计划等需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立意见，并

通过对公司现场考察、审阅资料等及时了解公司的生产经营情况和财务状况，同时通过电话、

邮件等方式与公司董事、监事、高级管理人员等保持密切联系，及时获悉公司各重大事项的

进展情况，对公司业务发展、投资方向给予了充分的专业意见。公司独立董事勤勉尽责，对

公司生产经营活动及财务状况进行了有效监督，在公司的内控管理、制度完善以及日常经营

决策等方面提出了许多宝贵的专业性意见，提高了公司决策的科学性，为完善公司监督机制，

维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

报告期内，公司董事会下设的各专门委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》

和公司董事会各专业委员会工作细则，切实履职，规范了公司治理结构，为公司发展献言建

策。现将各专门委员会具体工作报告如下：

1、提名委员会的履职情况

董事会提名委员会主要负责对公司董事和高级管理人员的人选、选择标准和程序进行选

86

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

择并提出建议，由钟明强、奚必仁、胡智彪三位委员组成，独立董事钟明强先生担任主任委

员。报告期内，提名委员会召开2015年第一次会议，审议通过了《关于提名蒋旭为公司第三

届监事会监事候选人的议案》，对候选监事蒋旭先生任职资格、教育背景、工作经历等各方

面进行审查，确认候选人符合《公司法》等法律法规和公司章程的任职资格规定；

2、董事会审计委员会履职情况

审计委员会要求公司内部审计部门在本次年度审计工作开展前，制定详细的工作计划，

以电话、邮件形式对会计师事务所的审计进程进行跟踪，并对审计工作完成情况进行督促，

同时，在审计过程中，多与会计师事务所就有关问题进行沟通，并对审计调整事项进行仔细

核对，如发现重大问题或重大调整事项及时向审计委员会报告。

报告期内，审计委员会于2015年3月召开2015年第一次会议，与公司2014年度审计机构就

年度审计相关事项进行沟通讨论，取得一致意见。同时，董事会审计委员会对年审会计师完

成本年度工作情况及其执业质量进行了核查，并作了全面客观的评价，建议继续聘请天健会

计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2015年度财务报表审计机构，聘期1年；

2015年4月，审计委员会认真审阅了公司编制的第一季度财务会计报表，并了解财务部及

证券部在第一季度财务报表编制过程中的信息保密性；

2015年8月，审计委员会对公司2015年度中期财务报告进行独立审核，也包括复核董事会

发布的任何其他报告或报表；对公司内部控制系统的定点调查和复核相关文件；

2015年10月，审计委员会认真审阅了公司编制的第三季度财务会计报表

3、薪酬与考核委员会履职情况

薪酬与考核委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责制定公司董事及高管人员的

考核标准并进行考核；负责制定、审查公司董事及高管人员的薪酬政策与方案，制定薪酬标

准，对董事会负责。公司薪酬与考核委员会由奚必仁、陈良照、钟明强三位委员组成，独立

董事奚必仁女士担任主任委员。

报告期内，2015年3月召开薪酬与考核委员会第一次会议，对公司2014年度披露的董事、

监事和高级管理人员薪酬情况进行了审核。；

薪酬与考核委员会于2015年7月审议通过了《关于<公司员工第一期持股计划（草案）>

及摘要的议案》。

4、董事会战略委员会履职情况

董事会战略委员会要负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议，由

87

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

胡智彪、胡智雄、奚必仁三位委员组成，胡智彪先生担任主任委员。

报告期内，2015年12月公司董事会战略委员会召开第一次会议审议通过《关于拟投资安

徽易威斯新能源科技股份有限公司的议案》、《关于拟投资巴西ONYX公司51%股权的议案》。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了绩效考评体系，高级管理人员按照公司相关绩效考核制度参与绩效考核，实

际发放工资与绩效考核成绩挂钩。公司董事会薪酬与考核委员会直接负责制定公司董事及高

级管理人员的考核标准并进行考核，使公司的高级管理人员更好的履行职责，维护公司股东

利益。报告期内，公司高级管理人员认真履行了各自职责，较好地完成了本年度的各项工作

任务。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 23 日

内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

96.68%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

定性标准 重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致 出现以下情形的，可认定为重大缺陷，

88

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

不能及时防止或发现并纠正财务报告中的 其他情形视影响程度分别确定重要缺

重大错报。出现下列情形的，认定为重大 陷或一般缺陷。（1）企业决策程序不科

缺陷：（1）公司董事、监事和高级管理人 学；（2）违犯国家法律、法规受到行政

员舞弊并给企业造成重大损失和不利影 处罚，如环境污染、税收违法等；（3）

响；（2）外部审计发现当期财务报告存在 管理人员或技术人员纷纷流失；（4）媒

重大错报，公司未能首先发现；（3）已经 体负面新闻频现；（5）内部控制评价的

发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的 结果特别是重大或重要缺陷未得到整

时间内未加以改正；（4）公司审计委员会 改；（6）重要业务缺乏制度控制或制度

和公司内部审计部门对内部控制的监督无 系统性失效。

效。（5）其他可能影响报表使用者正确判

断的缺陷。重要缺陷：内部控制缺陷单独

或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能

及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未

达到和超过重要性水平、但仍应引起董事

会和管理层重视的错报。公司财务报告内

部控制重要缺陷的定性标准：（1）未按公

认会计准则选择和应用会计政策；（2）未

建立反舞弊和重要的制衡制度和控制措

施；（3）财务报告过程中出现单独或多项

缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但

影响到财务报告的真实、准确目标。一般

缺陷：未构成重大缺陷、重要缺陷标准的

其他内部控制缺陷。

定量标准以营业收入、资产总额作为衡

定量标准以营业收入、资产总额作为衡量

量指标。内部控制缺陷可能导致或导致

指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损

的损失与利润报表相关的，以营业收入

失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。

指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他

如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致

缺陷可能导致的财务报告错报金额小

的财务报告错报金额不超过营业收入的

于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺

0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业

陷；如果超过营业收入的 0.5%但小于

收入的 0.5%但不超过 1%，则为重要缺陷；

1%认定为重要缺陷；如果超过营业收

如果超过营业收入的 1%，则认定为重大

定量标准 入的 1%，则认定为重大缺陷。内部控

缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损

制缺陷可能导致或导致的损失与资产

失与资产管理相关的，以资产总额指标衡

管理相关的，以资产总额指标衡量。如

量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能

果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导

导致的财务报告错报金额不超过资产总额

致的财务报告错报金额小于资产总额

的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资

的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超

产总额的 0.5%但不超过 1%认定为重要缺

过资产总额 0.5%但小于 1%则认定为

陷；如果超过资产总额 1%，则认定为重大

重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则

缺陷。

认定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

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道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

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道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 21 日

审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 天健审[2016]5168 号

注册会计师姓名 钱仲先、曹毅

审计报告正文

审 计 报 告

天健审〔2016〕5168 号

道明光学股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的道明光学股份有限公司（以下简称道明光学公司）财务报表，包括 2015

年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司

现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是道明光学公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业

会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控

制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

91

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰

当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用

会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，道明光学公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允

反映了道明光学公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2015 年度的合并及

母公司经营成果和现金流量。

天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：钱仲先

中国杭州 中国注册会计师：曹毅

二〇一六年四月二十一日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：道明光学股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 425,427,826.03 122,209,324.86

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

92

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

应收票据 5,638,923.50 2,327,895.00

应收账款 84,822,952.72 72,965,863.09

预付款项 11,095,111.59 4,711,328.20

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 7,887,520.32 5,458,706.28

买入返售金融资产

存货 163,246,170.60 162,014,822.04

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 59,036,648.14 13,632,034.71

流动资产合计 757,155,152.90 383,319,974.18

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 20,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 29,644,793.09

投资性房地产 57,345,073.44

固定资产 488,875,935.25 507,864,474.96

在建工程 72,699,173.54 53,048,754.38

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 87,017,604.33 97,242,088.90

开发支出

商誉 32,908,712.00

长期待摊费用 890,577.44

递延所得税资产 9,603,460.87 8,102,012.59

其他非流动资产 8,449,023.09 17,292,022.69

93

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

非流动资产合计 807,434,353.05 683,549,353.52

资产总计 1,564,589,505.95 1,066,869,327.70

流动负债：

短期借款 8,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债 319,894.28 89,371.00

应付票据 11,869,202.57 11,528,091.49

应付账款 59,533,050.12 60,782,894.71

预收款项 21,103,885.18 18,030,199.88

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 8,912,901.25 9,483,286.39

应交税费 6,529,782.27 4,046,084.03

应付利息

应付股利

其他应付款 3,328,501.25 3,259,540.55

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 111,597,216.92 115,219,468.05

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

94

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 500,000.00 500,000.00

递延收益 36,131,666.71 33,772,666.67

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 36,631,666.71 34,272,666.67

负债合计 148,228,883.63 149,492,134.72

所有者权益：

股本 295,860,516.00 138,671,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 843,522,811.76 562,072,388.96

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 24,058,664.91 22,796,402.91

一般风险准备

未分配利润 230,636,803.93 193,837,401.11

归属于母公司所有者权益合计 1,394,078,796.60 917,377,192.98

少数股东权益 22,281,825.72

所有者权益合计 1,416,360,622.32 917,377,192.98

负债和所有者权益总计 1,564,589,505.95 1,066,869,327.70

法定代表人：胡智彪主管会计工作负责人：张崇俊会计机构负责人：敖靖

2、母公司资产负债表

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 239,997,434.62 59,846,644.19

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

95

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

应收票据 3,926,734.70 2,247,895.00

应收账款 84,751,035.38 71,637,328.78

预付款项 264,372.69 3,285,142.19

应收利息

应收股利

其他应收款 55,274,364.53 31,809,055.05

存货 19,054,134.40 59,679,750.72

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 50,283,581.45

流动资产合计 453,551,657.77 228,505,815.93

非流动资产：

可供出售金融资产 20,000,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 915,080,635.30 660,695,842.21

投资性房地产 57,345,073.44

固定资产 4,122,969.50 65,625,768.51

在建工程 966,561.75

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 1,271,704.94 16,383,555.10

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 4,838,958.56 4,901,729.29

其他非流动资产 9,550,000.00

非流动资产合计 1,002,659,341.74 758,123,456.86

资产总计 1,456,210,999.51 986,629,272.79

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

96

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

期损益的金融负债

衍生金融负债 319,894.28 89,371.00

应付票据

应付账款 70,159,443.43 43,935,403.63

预收款项 17,821,268.93 18,007,388.81

应付职工薪酬 2,300,007.22 3,910,517.22

应交税费 3,351,677.18 1,438,842.98

应付利息

应付股利

其他应付款 31,220,331.62 31,862,381.12

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 125,172,622.66 99,243,904.76

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 500,000.00 500,000.00

递延收益 1,770,000.00 2,446,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 2,270,000.00 2,946,000.00

负债合计 127,442,622.66 102,189,904.76

所有者权益：

股本 295,860,516.00 138,671,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 843,522,811.76 562,072,388.96

97

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 24,058,664.91 22,796,402.91

未分配利润 165,326,384.18 160,899,576.16

所有者权益合计 1,328,768,376.85 884,439,368.03

负债和所有者权益总计 1,456,210,999.51 986,629,272.79

3、合并利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 429,497,785.44 462,778,481.38

其中：营业收入 429,497,785.44 462,778,481.38

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 383,189,454.17 435,699,277.61

其中：营业成本 291,117,096.18 329,406,286.97

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 2,037,427.27 2,001,899.06

销售费用 24,772,545.07 25,385,131.72

管理费用 65,494,262.35 73,211,797.80

财务费用 -7,609,892.87 -128,735.38

资产减值损失 7,378,016.17 5,822,897.44

加：公允价值变动收益（损失以

-230,523.28 -314,580.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

114,091.23 -648,325.70

列）

98

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

其中：对联营企业和合营企业

-355,206.91

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填

列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,191,899.22 26,116,298.07

加：营业外收入 11,311,126.02 5,640,837.57

其中：非流动资产处置利得 117,785.93 148,788.88

减：营业外支出 3,123,681.88 1,977,566.01

其中：非流动资产处置损失 1,922,399.72 9,668.54

四、利润总额（亏损总额以“－”号填

54,379,343.36 29,779,569.63

列）

减：所得税费用 9,384,128.54 2,125,936.27

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,995,214.82 27,653,633.36

归属于母公司所有者的净利润 44,995,214.82 27,611,022.35

少数股东损益 42,611.01

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

99

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 44,995,214.82 27,653,633.36

归属于母公司所有者的综合收益

44,995,214.82 27,611,022.35

总额

归属于少数股东的综合收益总额 42,611.01

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.16 0.1

（二）稀释每股收益 0.16 0.1

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：胡智彪主管会计工作负责人：张崇俊会计机构负责人：敖靖

4、母公司利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 464,789,908.86 481,283,845.70

减：营业成本 405,554,235.36 414,113,002.98

营业税金及附加 1,890,516.90 1,966,369.68

销售费用 20,731,116.97 21,835,782.49

管理费用 21,238,409.29 32,297,877.28

财务费用 -6,668,152.07 -257,381.21

资产减值损失 4,160,229.50 7,823,805.73

加：公允价值变动收益（损失以

-230,523.28 -314,580.00

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号

114,091.23 -686,159.94

填列）

其中：对联营企业和合营企

-355,206.91

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,767,120.86 2,503,648.81

加：营业外收入 2,443,314.89 2,024,566.71

其中：非流动资产处置利得 210,286.07 91,070.77

减：营业外支出 1,995,201.41 1,302,112.67

其中：非流动资产处置损失 1,417,126.48 9,668.54

100

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

三、利润总额（亏损总额以“－”号

18,215,234.34 3,226,102.85

填列）

减：所得税费用 5,592,614.32 -1,309,872.04

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,622,620.02 4,535,974.89

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 12,622,620.02 4,535,974.89

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 395,996,970.54 513,619,721.20

客户存款和同业存放款项净增加

额

101

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 24,762,064.16 16,401,642.03

收到其他与经营活动有关的现金 22,582,737.78 19,567,147.46

经营活动现金流入小计 443,341,772.48 549,588,510.69

购买商品、接受劳务支付的现金 259,172,564.69 305,883,685.83

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

55,201,831.79 61,845,043.35

金

支付的各项税费 19,334,403.81 16,738,192.92

支付其他与经营活动有关的现金 41,033,474.38 30,708,453.56

经营活动现金流出小计 374,742,274.67 415,175,375.66

经营活动产生的现金流量净额 68,599,497.81 134,413,135.03

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 469,298.14

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

6,777,012.41 1,347,516.56

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 66,480,000.00 32,920,000.00

投资活动现金流入小计 73,726,310.55 34,267,516.56

102

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

购建固定资产、无形资产和其他

100,324,562.44 113,668,873.34

长期资产支付的现金

投资支付的现金 50,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

16,077,304.07

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00 3,509,075.63

投资活动现金流出小计 266,401,866.51 117,177,948.97

投资活动产生的现金流量净额 -192,675,555.96 -82,910,432.41

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 438,639,938.80

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金 8,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 438,639,938.80 8,000,000.00

偿还债务支付的现金 8,000,000.00 20,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

7,130,883.32 7,626,549.98

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 15,130,883.32 27,626,549.98

筹资活动产生的现金流量净额 423,509,055.48 -19,626,549.98

四、汇率变动对现金及现金等价物的

1,515,086.68 -522,605.23

影响

五、现金及现金等价物净增加额 300,948,084.01 31,353,547.41

加：期初现金及现金等价物余额 118,030,201.48 86,676,654.07

六、期末现金及现金等价物余额 418,978,285.49 118,030,201.48

6、母公司现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

103

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

销售商品、提供劳务收到的现金 377,973,829.05 462,482,808.22

收到的税费返还 24,762,064.16 16,401,642.03

收到其他与经营活动有关的现金 12,135,623.50 13,795,005.58

经营活动现金流入小计 414,871,516.71 492,679,455.83

购买商品、接受劳务支付的现金 276,386,732.00 307,785,536.04

支付给职工以及为职工支付的现

16,249,417.26 26,576,039.10

金

支付的各项税费 7,825,040.16 5,129,792.01

支付其他与经营活动有关的现金 49,895,919.26 44,018,486.29

经营活动现金流出小计 350,357,108.68 383,509,853.44

经营活动产生的现金流量净额 64,514,408.03 109,169,602.39

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 4,675,356.06

取得投资收益收到的现金 469,298.14

处置固定资产、无形资产和其他

128,944.71 138,102.56

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 59,550,000.00 1,500,000.00

投资活动现金流入小计 60,148,242.85 6,313,458.62

购建固定资产、无形资产和其他

2,070,347.76 46,913,485.94

长期资产支付的现金

投资支付的现金 218,640,000.00 42,807,574.35

取得子公司及其他营业单位支付

56,100,000.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 100,000,000.00 545,016.00

投资活动现金流出小计 376,810,347.76 90,266,076.29

投资活动产生的现金流量净额 -316,662,104.91 -83,952,617.67

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 438,639,938.80

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 438,639,938.80

偿还债务支付的现金

104

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

分配股利、利润或偿付利息支付

6,933,550.00 6,933,550.00

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 6,933,550.00 6,933,550.00

筹资活动产生的现金流量净额 431,706,388.80 -6,933,550.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

1,555,598.51 -513,173.60

影响

五、现金及现金等价物净增加额 181,114,290.43 17,770,261.12

加：期初现金及现金等价物余额 57,973,144.19 40,202,883.07

六、期末现金及现金等价物余额 239,087,434.62 57,973,144.19

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

138,67

562,072 22,796, 193,837 917,377

一、上年期末余额 1,000.

,388.96 402.91 ,401.11 ,192.98

00

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

138,67

562,072 22,796, 193,837 917,377

二、本年期初余额 1,000.

,388.96 402.91 ,401.11 ,192.98

00

三、本期增减变动 157,18

281,450 1,262,2 36,799, 22,281, 498,983

金额（减少以“－” 9,516.

,422.80 62.00 402.82 825.72 ,429.34

号填列） 00

（一）综合收益总 44,995, 44,995,

额 214.82 214.82

105

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

18,518

（二）所有者投入 420,121 22,281, 460,921

,516.0

和减少资本 ,422.80 825.72 ,764.52

0

18,518

1．股东投入的普 420,121 22,281, 460,921

,516.0

通股 ,422.80 825.72 ,764.52

0

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

1,262,2 -8,195,8 -6,933,5

（三）利润分配

62.00 12.00 50.00

1,262,2 -1,262,2

1．提取盈余公积

62.00 62.00

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -6,933,5 -6,933,5

股东）的分配 50.00 50.00

4．其他

138,67 -138,67

（四）所有者权益

1,000. 1,000.0

内部结转

00 0

138,67 -138,67

1．资本公积转增

1,000. 1,000.0

资本（或股本）

00 0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

295,86 843,522 24,058, 230,636 22,281, 1,416,3

四、本期期末余额

0,516. ,811.76 664.91 ,803.93 825.72 60,622.

106

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

00 32

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

138,67

562,072 22,342, 173,613 4,821,0 901,520

一、上年期末余额 1,000.

,388.96 805.42 ,526.25 38.44 ,759.07

00

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

138,67

562,072 22,342, 173,613 4,821,0 901,520

二、本年期初余额 1,000.

,388.96 805.42 ,526.25 38.44 ,759.07

00

三、本期增减变动

453,597 20,223, -4,821, 15,856,

金额（减少以“－”

.49 874.86 038.44 433.91

号填列）

（一）综合收益总 27,611, 27,611,

额 022.35 022.35

（二）所有者投入 -4,821, -4,821,0

和减少资本 038.44 38.44

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

-4,821, -4,821,0

4．其他

038.44 38.44

（三）利润分配 453,597 -7,387,1 -6,933,5

107

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

.49 47.49 50.00

453,597 -453,59

1．提取盈余公积

.49 7.49

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -6,933,5 -6,933,5

股东）的分配 50.00 50.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

138,67

562,072 22,796, 193,837 917,377

四、本期期末余额 1,000.

,388.96 402.91 ,401.11 ,192.98

00

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

138,671, 562,072,3 22,796,40 160,899 884,439,3

一、上年期末余额

000.00 88.96 2.91 ,576.16 68.03

加：会计政策

变更

前期差

错更正

108

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

其他

138,671, 562,072,3 22,796,40 160,899 884,439,3

二、本年期初余额

000.00 88.96 2.91 ,576.16 68.03

三、本期增减变动

157,189, 281,450,4 1,262,262 4,426,8 444,329,0

金额（减少以“－”

516.00 22.80 .00 08.02 08.82

号填列）

（一）综合收益总 12,622, 12,622,62

额 620.02 0.02

（二）所有者投入 18,518,5 420,121,4 438,639,9

和减少资本 16.00 22.80 38.80

1．股东投入的普 18,518,5 420,121,4 438,639,9

通股 16.00 22.80 38.80

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

1,262,262 -8,195,8 -6,933,55

（三）利润分配

.00 12.00 0.00

1,262,262 -1,262,2

1．提取盈余公积

.00 62.00

2．对所有者（或 -6,933,5 -6,933,55

股东）的分配 50.00 0.00

3．其他

（四）所有者权益 138,671, -138,671,

内部结转 000.00 000.00

1．资本公积转增 138,671, -138,671,

资本（或股本） 000.00 000.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

109

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

295,860, 843,522,8 24,058,66 165,326 1,328,768

四、本期期末余额

516.00 11.76 4.91 ,384.18 ,376.85

上期金额

单位：元

上期

项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

138,671, 562,072,3 22,342,80 163,750 886,836,9

一、上年期末余额

000.00 88.96 5.42 ,748.76 43.14

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

138,671, 562,072,3 22,342,80 163,750 886,836,9

二、本年期初余额

000.00 88.96 5.42 ,748.76 43.14

三、本期增减变动

453,597.4 -2,851,1 -2,397,57

金额（减少以“－”

9 72.60 5.11

号填列）

（一）综合收益总 4,535,9 4,535,974

额 74.89 .89

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

453,597.4 -7,387,1 -6,933,55

（三）利润分配

9 47.49 0.00

453,597.4 -453,59

1．提取盈余公积

9 7.49

2．对所有者（或 -6,933,5 -6,933,55

股东）的分配 50.00 0.00

3．其他

110

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

138,671, 562,072,3 22,796,40 160,899 884,439,3

四、本期期末余额

000.00 88.96 2.91 ,576.16 68.03

三、公司基本情况

道明光学股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由浙江道明反光材料有限公司（现已更名为浙江

道明投资有限公司，以下简称道明投资公司）、永康市知源科技有限公司（以下简称知源科技公司）和胡

国祥等 13 位自然人股东于 2007 年 11 月 22 日共同发起设立，在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位

于浙江省永康市，现持有统一社会信用代码为 330700000000465 的营业执照。公司现有注册资本为人民币

295,860,516.00 元，股份总数 295,860,516 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 A 股

35,181,016 股；无限售条件的流通股份 A 股 260,679,500 股。公司股票已于 2011 年 11 月 22 日在深圳证

券交易所挂牌交易。

本公司属反光材料行业。经营范围：反光材料、反光服、五金制品、交通标牌、交通安全设施的制造、

加工；经营进出口业务。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目）。主要产品：

反光膜、反光布、反光服和反光制品。

本财务报表业经公司 2016 年 4 月 21 日第三届董事会第二十一次会议董事会批准对外报出。

本公司将浙江龙游道明光学有限公司（以下简称龙游道明公司）、浙江道明新材料有限公司（以下简

称道明新材料公司）、浙江道明光学材料销售有限公司（以下简称材料销售公司）、杭州雷昂纳贸易有限公

司（以下简称杭州雷昂纳公司）、浙江道明光电科技有限公司（以下简称光电科技公司）和安徽易威斯新

能源科技股份有限公司（以下简称安徽易威斯公司）共六家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见

111

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

注：公司应评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力。评价结果表明对持续能力产生重大怀疑的，公司应披露导致对持续

经营能力产生重大怀疑的因素以及公司拟采取的改善措施。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认

等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。

注：公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，应在本节开始部分对相关事项进行提示。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果

和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。

注：公司对营业周期不同于 12 个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准的，应说明营业周期及确定依据。

112

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值

计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面

价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法

公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；

如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认

资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的

被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

6、合并财务报表的编制方法

母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财

务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

不适用。

8、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的

期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性

项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关

113

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交

易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确

定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及

外币报表折算的会计处理方法。

10、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交

易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投

资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交

易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，

按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直

接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，

但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃

市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费

用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的

财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，

在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有事项》

确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余

额。

114

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允

价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额

与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允

价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资

的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原

直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转

移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一

部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金

融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转

移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产

的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产

部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之

间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账

面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额之和。

4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和

金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃

市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输

入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数

115

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测

等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测

试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产

组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括

在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面

价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

①债务人发生严重财务困难；

②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时

性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收

回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具

投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月

（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但

尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其

他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，

公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益

工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的

累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且

116

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减

值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当

时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值

损失一经确认，不予转回。

注：说明金融工具的分类、确认依据和计量方法，金融资产转移的确认依据和计量方法，金融负债终止确认条件，金融资产

和金融负债的公允价值确定方法，金融资产（此处不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法。

11、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

金额 200 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的

单项金额重大的判断依据或金额标准

款项

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄分析法组合 账龄分析法

注：按具体组合的名称，分别填写各组合采用的坏账准备计提方法。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√适用□不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 20.00% 20.00%

2－3 年 50.00% 50.00%

3 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□适用√不适用

注：填写具体组合名称和计提比例。

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□适用√不适用

注：填写具体组合名称和计提比例。

117

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备

12、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供

劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

发出存货采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提

存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的

估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资

产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，

并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

(1) 低值易耗品

按照一次转销法进行摊销。

(2) 包装物

按照一次转销法进行摊销。

注：说明存货类别，发出存货的计价方法，确定不同类别存货可变现净值的依据，存货的盘存制度以及低值易耗品和包装物

的摊销方法。

118

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

13、划分为持有待售资产

不适用。

注：说明划分为持有待售资产的确认标准。

14、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或

者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证

券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份

额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额

之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在

合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资

成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取

得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财

务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核

算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得

控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有

的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当

期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以

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道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，

按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会

计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采

用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单

位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、

共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关

规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股

权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次

处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

注：说明共同控制、重要影响的判断标准，长期股权投资的初始投资成本确定、后续计量及损益确认方法。

15、投资性房地产

1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

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2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产

相同的方法计提折旧或进行摊销。

选择公允价值计量的依据

16、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20-25 5.00 4.75-3.80

机器设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50

运输工具 年限平均法 5-8 5 19.00-11.88

其他设备 年限平均法 5-8 5 19.00-11.88

注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。折旧方法有年限平均法、

工作量法、双倍余额递减法、年数总和法，其他。如选择其他，请在文本框中说明。

注：当“折旧方法”选择“其他”时，请说明原因。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用。

17、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到

预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣

工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原

已计提的折旧。

注：说明在建工程结转为固定资产的标准和时点。

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18、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2. 借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为

使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，

暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开

始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3. 借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包

括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的

资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本

化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

注：说明借款费用资本化的确认原则、资本化期间、暂停资本化期间、借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法。

19、生物资产

不适用。

注：说明生物资产的分类及确定标准。各类生产性生物资产的使用寿命和预计净残值及其确定依据、折旧方法。采用公允价

值模式的，说明选择公允价值计量的依据。

20、油气资产

不适用。

注：说明与各类油气资产相关支出的资本化标准，各类油气资产的折耗或摊销方法，采矿许可证等执照费用的会计处理方法

以及油气储量估计的判断依据等。

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21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统

合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目 摊销年限(年)

土地使用权 50

软件使用权 3

专利及专有技术 10

注：说明无形资产的计价方法。使用寿命有限的无形资产，说明其使用寿命估计情况。使用寿命不确定的无形资产，说明其

使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同

时满足下列条件的，确认为无形资产：

(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自

身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；

(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

形资产；

(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

注：结合公司内部研究开发项目特点，说明划分研究阶段和开发阶段的具体标准，以及开发阶段支出资本化的具体条件。

22、长期资产减值

对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生

产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，

估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，

每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

可收回金额的计量结果表明，该等长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记

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至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

注：说明长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、

油气资产、无形资产、商誉、等长期资产的减值测试方法及会计处理方法。

23、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生

额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将

尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

注：说明长期待摊费用的性质、摊销方法及摊销年限。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出

估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义

务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字

或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资

产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息

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净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净

负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的

变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综

合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公

司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福

利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除

此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的

职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工

福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，

履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预

计负债。

2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计

负债的账面价值进行复核。

注：说明预计负债的确认标准和各类预计负债的计量方法。

26、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

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授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入

相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务

的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，

按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服

务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠

计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计

入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的

以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承

担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服

务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取

得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后

的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认

取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减

少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可

行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被

取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

注：说明股份支付计划的会计处理方法，包括修改或终止股份支付计划的相关会计处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

不适用。

注：说明优先股、永续债等其他金融工具的会计处理方法。

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28、收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制； 3) 收入的金

额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

(2) 提供劳务

提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经

济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），

采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交

易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳

务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，

将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。

(3) 让渡资产使用权

让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使

用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同

或协议约定的收费时间和方法计算确定。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售反光膜、反光布、反光服和反光制品等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公司

已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相

关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已

根据合同约定将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭

证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。

注：说明收入确认原则和计量方法。公司应结合实际生产经营特点制定收入确认会计政策，说明具体收入确认时点及计量方

法，同类业务采用不同经营模式在不同时点确认收入的，应当分别说明。按完工百分比法确认提供劳务和建造合同收入的收

入的，说明确定合同完工进度的依据和方法。

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29、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产

相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义

金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用

于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补

偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定

可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的

适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，

有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期

间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳

税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：

(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

注：说明递延所得税资产和递延所得税负债的确认依据。

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31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生

的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除

金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两

者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资

费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融

资费用。

公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收

融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其

现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

32、其他重要的会计政策和会计估计

注：说明其他重要的会计政策和会计估计，包括但不限于：终止经营的确认标准、会计处理方法，采用套期会计的依据、会

计处理方法，与回购公司股份相关的会计处理方法，资产证券化业务的会计处理方法等。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□适用√不适用

注：说明受重要影响的报表项目名称和金额。

（2）重要会计估计变更

□适用√不适用

注：说明受重要影响的报表项目名称和金额。

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34、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

按 17%的税率计缴。出口货物实行“免、

增值税 销售货物或提供应税劳务

抵、退”税政策。[注]

消费税

营业税 应纳税营业额 5%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

从价计征的，按房产原值一次减除 %

房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%

金收入的 12%计缴

教育费附加 应缴流转税税额 3%

地方教育附加 应缴流转税税额 2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

道明光学股份有限公司 25%

浙江龙游道明光学有限公司 15%

浙江道明新材料有限公司 25%

浙江道明光电科技有限公司 25%

浙江道明光学材料销售有限公司 25%

杭州雷昂纳贸易有限公司 25%

安徽易威斯新能源科技股份有限公司 15%

2、税收优惠

根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于浙江省2014年第二批高新技术企业备案的

复函》（国科火字〔2015〕31号），子公司龙游道明公司作为高新技术企业备案并由浙江省高新技术企业

认定管理机构负责颁发“高新技术企业证书”，认定有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第

二十八条规定，龙游道明公司2014年度至2016年度减按15%的税率计缴企业所得税。

注：说明主要税收优惠政策及依据。

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道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 17,764.86 17,162.15

银行存款 418,960,520.63 118,013,039.33

其他货币资金 6,449,540.54 4,179,123.38

合计 425,427,826.03 122,209,324.86

其中：存放在境外的款项总额

其他说明：

因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项的说明

项目 期末数 期初数

信用证保证金 3,165,700.00 283,500.00

银行承兑汇票保证金 2,373,840.54 2,305,623.38

远期结售汇保证金 910,000.00 1,590,000.00

小计 6,449,540.54 4,179,123.38

注：因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制的款项应单独说明。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用√不适用

3、衍生金融资产

□适用√不适用

注：如公司衍生金融工具业务具有重要性的，需单独列示该项目。

4、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目 期末余额 期初余额

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银行承兑票据 5,638,923.50 2,327,895.00

商业承兑票据

合计 5,638,923.50 2,327,895.00

（2）期末公司已质押的应收票据

单位：元

项目 期末已质押金额

银行承兑票据

商业承兑票据

合计

（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 14,310,437.73

商业承兑票据

合计 14,310,437.73

（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

其他说明

银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性

较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票

据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。

5、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

132

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

应收账款

按信用风险特征组

99,009,9 14,187,0 84,822,95 85,023, 12,057,22 72,965,863.

合计提坏账准备的 100.00% 14.37% 100.00% 14.18%

99.66 46.94 2.72 092.13 9.04 09

应收账款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的应收账款

99,009,9 14,187,0 84,822,95 85,023, 12,057,22 72,965,863.

合计 100.00% 14.37% 100.00% 14.18%

99.66 46.94 2.72 092.13 9.04 09

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

单位：元

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 82,774,036.68 4,138,701.83 5.00%

1 年以内小计 82,774,036.68 4,138,701.83 5.00%

1至2年 5,750,625.95 1,150,125.19 20.00%

2至3年 3,174,234.23 1,587,117.12 50.00%

3 年以上 7,311,102.80 7,311,102.80 100.00%

合计 99,009,999.66 14,187,046.94

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

单位：元

注：填写具体组合名称。

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

注：说明确定该组合的依据、该组合中各类应收款项期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 3,805,096.93 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

133

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备计提比例的依据及其合理性。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目 核销金额

坏账核销 1,675,279.03

其中重要的应收账款核销情况：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额前5名的应收账款合计数为13,924,290.82元，占应收账款期末余额合计数的比例为14.06%，相

应计提的坏账准备合计数为696,214.53元。

注：按欠款方集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的应收账款的期末余额及占应收账款期末余额合计数的比例，以及相

应计提的坏账准备期末余额。

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

注：说明金融资产转移的方式、终止确认的应收款项金额，及与终止确认相关的利得或损失。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

注：说明金融资产转移的方式，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。

其他说明：

6、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 7,518,592.54 67.77% 4,363,656.35 92.62%

1至2年 3,489,600.56 31.45% 255,817.73 5.43%

2至3年 85,962.49 0.77% 91,854.12 1.95%

3 年以上 956.00 0.01%

合计 11,095,111.59 -- 4,711,328.20 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

134

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

注：按预付对象集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的预付款项的期末余额及占预付款项期末余额合计数的比例。

其他说明：

7、应收利息

□适用√不适用

8、应收股利

□适用√不适用

9、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组

8,855,63 968,115. 7,887,520 5,910,5 451,814.7 5,458,706.2

合计提坏账准备的 100.00% 10.93% 100.00% 7.64%

6.24 92 .32 21.04 6 8

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的其他应收款

8,855,63 968,115. 7,887,520 5,910,5 451,814.7 5,458,706.2

合计 100.00% 10.93% 100.00% 7.64%

6.24 92 .32 21.04 6 8

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

135

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

1 年以内分项

一年以内 6,651,005.11 332,550.25 5.00%

1 年以内小计 6,651,005.11 332,550.25 5.00%

1至2年 1,715,433.00 343,086.60 20.00%

2至3年 393,438.13 196,719.07 50.00%

3 年以上 95,760.00 95,760.00 100.00%

合计 8,855,636.24 968,115.92 10.93

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

注：说明确定该组合的依据、该组合中各类其他应收款期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备 535,420.94 元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 4,258,441.08 3,031,836.55

借款 716,662.05 718,915.66

应收暂付款 2,368,150.74 782,505.77

出口退税 508,398.48 372,168.37

其他 1,003,983.89 1,005,094.69

合计 8,855,636.24 5,910,521.04

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

永康市五金科技工 押金保证金 2,101,860.00 [注]1 年以内余额为 23.73% 305,361.00

136

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

业园财政分局 766,740.00 元，1-2

年以内余额为

1,335,120.00 元。

吴伟先 应收暂付款 2,000,000.00 1 年以内 22.58% 100,000.00

应收出口退税 出口退税 508,398.48 1 年以内 5.74% 25,419.92

浙江明珠建设工程

押金保证金 410,000.00 1 年以内 4.63% 20,500.00

有限公司

徐海燕 预付费用款 300,000.00 1 年以内 3.39% 15,000.00

合计 -- 5,320,258.48 -- 60.07% 466,280.92

（6）涉及政府补助的应收款项

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

注：说明金融资产转移的方式、终止确认的其他应收款金额，及与终止确认相关的利得或损失。

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

注：说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。

其他说明：

10、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 53,406,813.40 53,406,813.40 30,462,724.08 30,462,724.08

在产品 40,958,544.49 1,812,771.35 39,145,773.14 41,914,052.82 41,914,052.82

库存商品 76,458,229.10 5,971,940.49 70,486,288.61 91,344,874.84 3,750,662.94 87,594,211.90

委托加工物资 207,295.45 207,295.45 2,043,833.24 2,043,833.24

合计 171,030,882.44 7,784,711.84 163,246,170.60 165,765,484.98 3,750,662.94 162,014,822.04

（2）存货跌价准备

单位：元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

原材料

137

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

在产品 1,812,771.35 1,812,771.35

库存商品 3,750,662.94 1,888,794.00 332,483.55 5,971,940.49

合计 3,750,662.94 3,701,565.35 332,483.55 7,784,711.84

注：说明确定可变现净值的具体依据及本期转回或转销存货跌价准备的原因。

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

11、划分为持有待售的资产

□适用√不适用

12、一年内到期的非流动资产

□适用√不适用

13、其他流动资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税 9,033,523.14 13,328,733.99

预缴企业所得税 3,125.00 303,300.72

理财产品 50,000,000.00

合计 59,036,648.14 13,632,034.71

其他说明：

14、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售债务工具：

可供出售权益工具： 20,000,000.00 20,000,000.00

按公允价值计量的

按成本计量的 20,000,000.00 20,000,000.00

138

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

合计 20,000,000.00 20,000,000.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额 减值准备 在被投资

被投资单 本期现金

单位持股

位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利

比例

上海车水

马龙信息 10,000,000 10,000,000

5.26%

技术股份 .00 .00

有限公司

上海鼎创

智瑜投资

10,000,000 10,000,000

合伙企业 2.00%

.00 .00

（有限合

伙）

20,000,000 20,000,000

合计 --

.00 .00

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

15、持有至到期投资

□适用√不适用

16、长期应收款

□适用√不适用

17、长期股权投资

单位：元

本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

139

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

小计

二、联营企业

南京迈得

30,000,00 -355,206. 29,644,79

特光学有

0.00 91 3.09

限公司

30,000,00 -355,206. 29,644,79

小计

0.00 91 3.09

30,000,00 -355,206. 29,644,79

合计

0.00 91 3.09

其他说明

18、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√适用□不适用

单位：元

项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计

一、账面原值

1.期初余额

2.本期增加金额 59,996,011.64 17,169,171.50 77,165,183.14

（1）外购

（2）存货 \固定资产

59,996,011.64 17,169,171.50 77,165,183.14

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额 59,996,011.64 17,169,171.50 77,165,183.14

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额

2.本期增加金额 17,069,996.94 2,750,112.76 19,820,109.70

（1）计提或摊销 17,069,996.94 2,750,112.76 19,820,109.70

3.本期减少金额

（1）处置

140

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

（2）其他转出

4.期末余额 17,069,996.94 2,750,112.76 19,820,109.70

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 42,926,014.70 14,419,058.74 57,345,073.44

2.期初账面价值

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用√不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

□适用√不适用

19、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 312,484,107.58 314,388,408.16 13,824,944.98 11,483,865.58 652,181,326.30

2.本期增加金额 40,820,144.21 30,686,730.33 778,950.73 7,960,435.67 80,246,260.94

（1）购置 6,590,795.18 3,338,064.54 405,161.53 2,291,706.51 12,625,727.76

（2）在建工程

34,190,937.03 27,348,665.79 5,517,236.50 67,056,839.32

转入

（3）企业合并

38,412.00 373,789.20 151,492.66 563,693.86

增加

3.本期减少金额 59,996,011.64 17,132,363.36 1,316,540.00 237,836.63 78,682,751.63

（1）处置或报 17,132,363.36 1,316,540.00 237,836.63 18,686,739.99

141

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

废

（2）转入投资性房

59,996,011.64 59,996,011.64

地产

4.期末余额 293,308,240.15 327,942,775.13 13,287,355.71 19,206,464.62 653,744,835.61

二、累计折旧

1.期初余额 43,860,955.55 87,504,517.80 8,176,997.78 4,774,380.21 144,316,851.34

2.本期增加金额 15,238,853.23 27,972,516.07 2,256,052.65 2,259,955.16 47,727,377.11

（1）计提 15,238,853.23 27,972,516.07 2,256,052.65 2,259,955.16 47,727,377.11

3.本期减少金额 17,069,996.94 8,847,554.43 1,156,933.75 100,842.97 27,175,328.09

（1）处置或报

8,847,554.43 1,156,933.75 100,842.97 10,105,331.15

废

（2）转入投资性房

17,069,996.94 17,069,996.94

地产

4.期末余额 42,029,811.84 106,629,479.44 9,276,116.68 6,933,492.40 164,868,900.36

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 251,278,428.31 221,313,295.69 4,011,239.03 12,272,972.22 488,875,935.25

2.期初账面价值 268,623,152.03 226,883,890.36 5,647,947.20 6,709,485.37 507,864,474.96

注：公司根据自身实际情况确定类别，一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。

（2）暂时闲置的固定资产情况

□适用√不适用

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用√不适用

（4）通过经营租赁租出的固定资产

□适用√不适用

142

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位：元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

道明新材料公司 7 号厂房 5,200,270.25 尚未验收决算

光电科技公司年产 3000 万平方米功能性

40,004,675.54 产权手续正在办理当中

薄膜生产线建设项目

其他说明

20、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

年产 3000 万平方

米反光材料生产 140,000.00 140,000.00

线

年产 3000 万平方

米功能性薄膜生 72,324,504.90 72,324,504.90 50,345,012.95 50,345,012.95

产线

设备安装工程 374,668.64 374,668.64 2,458,741.43 2,458,741.43

其他零星工程 105,000.00 105,000.00

合计 72,699,173.54 72,699,173.54 53,048,754.38 53,048,754.38

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

年产

3000 万

平方米 385,950, 140,000. 175,447. 315,447. 募股资

74.71% 100%

反光材 000.00 00 48 48 金

料生产

线

143

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

年产

3000 万

平方米 369,792, 50,345,0 80,512,2 58,345,9 186,785. 72,324,5 募股资

35.39% 65%

功能性 000.00 12.95 48.00 71.05 00 04.90 金

薄膜生

产线

设备安 2,458,74 6,249,54 8,290,42 43,200.0 374,668.

其他

装工程 1.43 8.00 0.79 0 64

其他零 105,000. 105,000.

其他

星工程 00 00

755,742, 53,048,7 86,937,2 67,056,8 229,985. 72,699,1

合计 -- -- --

000.00 54.38 43.48 39.32 00 73.54

注：资金来源，一般包括募股资金、金融机构贷款和其他来源等。

（3）本期计提在建工程减值准备情况

21、工程物资

□适用√不适用

22、固定资产清理

□适用√不适用

23、生产性生物资产

□适用√不适用

24、油气资产

□适用√不适用

25、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目 土地使用权 专利及专有技术 非专利技术 软件使用权 合计

一、账面原值

144

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

203,215.44 101,560,522.00 4,202,509.22 105,763,031.22

2.本期增加金

6,700,000.00 203,215.44 6,903,215.44

额

（1）购置 191,582.01 191,582.01

（2）内部研

发

（3）企业合

6,700,000.00 11,633.43 6,711,633.43

并增加

3.本期减少金额 17,169,171.50 17,169,171.50

（1）处置

1）转入投资性房地

17,169,171.50 17,169,171.50

产

4.期末余额 84,391,350.50 6,700,000.00 4,405,724.66 95,497,075.16

二、累计摊销

1.期初余额 6,874,562.73 1,646,379.59 8,520,942.32

2.本期增加金

2,046,312.24 662,329.03 2,708,641.27

额

（1）计提 2,046,312.24 662,329.03 2,708,641.27

3.本期减少金

2,750,112.76 2,750,112.76

额

（1）处置 2,750,112.76 2,750,112.76

1）转入投资性房地

2,750,112.76 2,750,112.76

产

4.期末余额 6,170,762.21 2,308,708.62 8,479,470.83

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

78,220,588.29 6,700,000.00 2,097,016.04 87,017,604.33

值

145

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

2.期初账面价

94,685,959.27 2,556,129.63 97,242,088.90

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

□适用√不适用

26、开发支出

□适用√不适用

27、商誉

（1）商誉账面原值

单位：元

被投资单位名称 本期增加 本期减少

或形成商誉的事 期初余额 期末余额

企业合并形成的 处置

项

安徽易威斯公司 32,908,712.00 32,908,712.00

合计 32,908,712.00 32,908,712.00

（2）商誉减值准备

单位：元

被投资单位名称 本期增加 本期减少

或形成商誉的事 期初余额 期末余额

计提 处置

项

合计

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：

其他说明

28、长期待摊费用

单位：元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

屋面防水工程 1,335,866.00 445,288.56 890,577.44

合计 1,335,866.00 445,288.56 890,577.44

其他说明

146

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

29、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

资产减值准备 19,538,691.04 4,574,981.67 16,517,605.37 4,128,934.39

内部交易未实现利润 13,394,463.35 2,500,770.80 10,913,855.95 2,728,463.99

可抵扣亏损 6,134,939.30 1,533,734.83 359,085.82 89,771.46

递延收益 4,080,000.00 789,000.00 5,086,000.00 1,007,500.00

远期结售汇产品公允价

319,894.28 79,973.57 89,371.00 22,342.75

值变动

预计负债 500,000.00 125,000.00 500,000.00 125,000.00

合计 43,967,987.97 9,603,460.87 33,465,918.14 8,102,012.59

（2）未经抵销的递延所得税负债

□适用√不适用

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位：元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 9,603,460.87 8,102,012.59

递延所得税负债

（4）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项 目 期末数 期初数

资产减值准备 3,134,847.89 788,524.44

递延收益 866,666.71 966,666.67

可抵扣亏损 1,596,087.28 2,194,059.89

小 计 5,597,601.88 3,949,251.00

注：列示由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵

147

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

扣亏损。

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位：元

年份 期末金额 期初金额 备注

2016 年 617,585.12 1,174,822.08 2011 年形成

2019 年 978,502.16 1,019,237.81 2014 年形成

合计 1,596,087.28 2,194,059.89 --

注：无法在资产负债表日确定全部可抵扣亏损情况的，可只填写能确定部分的金额及其到期年度，并在备注栏予以说明。

其他说明：

30、其他非流动资产

单位：元

项目 期末余额 期初余额

预付设备款 5,342,475.69 7,742,022.69

预付不动产购置款 3,106,547.40 9,550,000.00

合计 8,449,023.09 17,292,022.69

其他说明：

31、短期借款

（1）短期借款分类

单位：元

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 8,000,000.00

保证借款

信用借款

合计 8,000,000.00

短期借款分类的说明：

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

□适用√不适用

148

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额

交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债

其他

指定为以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

合计

其他说明：

33、衍生金融负债

√适用□不适用

注：如公司衍生金融工具业务具有重要性的，需单独列示该项目。

单位：元

项目 期末余额 期初余额

远期外汇合约 319,894.28 89,371.00

合计 319,894.28 89,371.00

其他说明：

注：说明衍生金融工具形成原因及相关会计处理等。

34、应付票据

单位：元

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 11,869,202.57 11,528,091.49

合计 11,869,202.57 11,528,091.49

本期末已到期未支付的应付票据总额为元。

149

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

35、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目 期末余额 期初余额

应付原材料 41,969,829.78 49,807,176.00

应付设备及工程款 17,563,220.34 10,975,718.71

合计 59,533,050.12 60,782,894.71

（2）账龄超过 1 年的重要应付账款

36、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目 期末余额 期初余额

货款 21,103,885.18 18,030,199.88

合计 21,103,885.18 18,030,199.88

（2）账龄超过 1 年的重要预收款项

单位：元

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

合计 --

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位：元

项目 金额

累计已发生成本

累计已确认毛利

减：预计损失

已办理结算的金额

建造合同形成的已完工未结算项目

其他说明：

150

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

37、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 9,208,756.38 54,412,785.03 54,891,881.46 8,729,659.95

二、离职后福利-设定提

274,530.01 2,737,430.23 2,828,718.94 183,241.30

存计划

三、辞退福利

四、一年内到期的其他

福利

合计 9,483,286.39 57,150,215.26 57,720,600.40 8,912,901.25

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

8,923,370.09 50,862,850.04 51,250,758.73 8,535,461.40

补贴

2、职工福利费 1,353,120.84 1,353,120.84

3、社会保险费 207,398.64 1,934,702.41 2,014,487.09 127,613.96

其中：医疗保险费 121,221.27 1,287,290.17 1,325,093.52 83,417.92

工伤保险费 73,122.78 517,319.70 553,773.49 36,668.99

生育保险费 12,929.71 130,217.42 135,620.08 7,527.05

其他 124.88 124.88

4、住房公积金 700.00 193,832.00 193,822.00 710.00

5、工会经费和职工教育

77,287.65 65,749.74 77,162.80 65,874.59

经费

6、短期带薪缺勤

7、短期利润分享计划

其他 2,530.00 2,530.00

合计 9,208,756.38 54,412,785.03 54,891,881.46 8,729,659.95

（3）设定提存计划列示

单位：元

151

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 240,213.76 2,449,543.13 2,524,627.51 165,129.38

2、失业保险费 34,316.25 287,887.10 304,091.43 18,111.92

3、企业年金缴费

合计 274,530.01 2,737,430.23 2,828,718.94 183,241.30

其他说明：

38、应交税费

单位：元

项目 期末余额 期初余额

增值税 1,102,483.24 333,194.17

消费税

营业税 20,947.10

企业所得税 4,092,462.26 508,256.33

个人所得税 163,571.89 127,963.11

城市维护建设税 206,097.92 253,112.40

房产税 278,827.83 1,505,215.22

土地使用税 135,187.12 941,579.92

印花税 248,423.44 23,771.14

教育费附加 123,472.91 151,433.53

地方教育附加 82,315.27 100,955.02

地方水利建设基金 96,940.39 79,656.09

合计 6,529,782.27 4,046,084.03

其他说明：

39、应付利息

□适用√不适用

40、应付股利

□适用√不适用

41、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

152

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

项目 期末余额 期初余额

押金、保证金 1,545,276.80 128,981.80

应计未付之费用 956,512.46 1,482,293.07

应付暂收款 117,690.38 233,454.00

其他 709,021.61 1,414,811.68

合计 3,328,501.25 3,259,540.55

（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款

42、划分为持有待售的负债

□适用√不适用

43、一年内到期的非流动负债

□适用√不适用

44、其他流动负债

□适用√不适用

45、长期借款

□适用√不适用

46、应付债券

□适用√不适用

47、长期应付款

□适用√不适用

48、长期应付职工薪酬

□适用√不适用

49、专项应付款

□适用√不适用

153

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

50、预计负债

单位：元

项目 期末余额 期初余额 形成原因

对外提供担保

未决诉讼 500,000.00 500,000.00

产品质量保证

重组义务

待执行的亏损合同

其他

合计 500,000.00 500,000.00 --

其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：

51、递延收益

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 33,772,666.67 6,930,000.00 4,570,999.96 36,131,666.71

合计 33,772,666.67 6,930,000.00 4,570,999.96 36,131,666.71 --

涉及政府补助的项目：

单位：元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

省级重点实验室

和工程技术研究 800,000.00 200,000.00 600,000.00 与资产相关

中心专项补助

年产 10 万平方米

公路标识用高柔

性、高亮度反光 396,000.00 176,000.00 220,000.00 与资产相关

膜生产线技改项

目专项补助资金

年产 3000 万平方

米反光材料生产

2,640,000.00 330,000.00 2,310,000.00 与资产相关

线建设项目专项

补助资金

全角度无方向性

棱镜型反光材料

800,000.00 200,000.00 600,000.00 与资产相关

项目专项补助资

金

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道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

浙江省工程技术

中心配套补助资 450,000.00 100,000.00 350,000.00 与资产相关

金

年产 3000 万平方

米反光材料生产

27,720,000.00 6,930,000.00 3,465,000.00 31,185,000.00 与资产相关

线建设项目专项

补助资金

年产 12000 万平

方米纸塑基复合

新型包装材料生 966,666.67 99,999.96 866,666.71 与资产相关

产线建设项目专

项补助资金

合计 33,772,666.67 6,930,000.00 4,570,999.96 36,131,666.71 --

其他说明：

52、其他非流动负债

□适用√不适用

53、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 138,671,000.00 18,518,516.00 138,671,000.00 157,189,516.00 295,860,516.00

其他说明：

1) 根据2014年度公司股东大会决议和修改后章程规定，向全体股东每 10 股派发现金股利人民币 0.50

元（含税）；同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股，共计增加股本138,671,000.00元。本次

增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天健验〔2015〕95号）。

公司已于2015年4月16日完成本次发行新增股份的股权登记工作，并于2015年4月28日在浙江省工商行政管

理局办妥工商变更登记手续。

2) 2015年5月8日，经中国证监会证监许可〔2015〕854号文核准，本公司由主承销商国金证券股份有

限公司采用非公开发行方式共向9名特定投资者实际发行了18,518,516股股份，共计增加股本18,518,516.00

元，本次募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（天

健验〔2015〕184号）。公司已于2015年6月12日完成本次发行新增股份的股权登记工作，并于2015年7月

16日在浙江省工商行政管理局办妥工商变更登记手续。

54、其他权益工具

□适用√不适用

155

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

55、资本公积

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 543,693,888.96 420,121,422.80 138,671,000.00 825,144,311.76

其他资本公积 18,378,500.00 18,378,500.00

合计 562,072,388.96 420,121,422.80 138,671,000.00 843,522,811.76

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1) 公司本期以资本公积（股本溢价）转增股本138,671,000.00元，详见本财务报表附注之说明。

2）公司本期非公开发行股票18,518,516股，募集资金净额为438,639,938.80元，计入股本18,518,516.00

元，计入资本公积（股本溢价）420,121,422.80元，详见本财务报表附注之说明。

56、库存股

□适用√不适用

57、其他综合收益

□适用√不适用

58、专项储备

□适用√不适用

59、盈余公积

单位：元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 22,796,402.91 1,262,262.00 24,058,664.91

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 22,796,402.91 1,262,262.00 24,058,664.91

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期增加系按照母公司本期实现净利润的10%提取法定盈余公积。

156

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

60、未分配利润

单位：元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 193,837,401.11 173,613,526.25

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）

调整后期初未分配利润 193,837,401.11 173,613,526.25

加：本期归属于母公司所有者的净利润 44,995,214.82 27,611,022.35

减：提取法定盈余公积 1,262,262.00 453,597.49

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 6,933,550.00 6,933,550.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 230,636,803.93 193,837,401.11

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。

61、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 419,972,250.83 285,593,258.46 457,144,142.85 324,693,531.64

其他业务 9,525,534.61 5,523,837.72 5,634,338.53 4,712,755.33

合计 429,497,785.44 291,117,096.18 462,778,481.38 329,406,286.97

62、营业税金及附加

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 369,441.03 96,980.20

城市维护建设税 835,885.90 954,629.76

157

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

教育费附加 499,259.81 568,003.13

资源税

地方教育费附加 332,840.53 382,285.97

合计 2,037,427.27 2,001,899.06

其他说明：

63、销售费用

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 8,860,305.42 8,493,417.25

业务差旅费 5,458,642.16 4,938,425.92

展会及宣传费 1,557,387.57 2,321,708.05

运杂费 4,967,008.22 4,617,950.98

业务招待费 1,019,339.23 857,883.86

折旧费 446,477.73 473,542.75

其他 2,463,384.74 3,682,202.91

合计 24,772,545.07 25,385,131.72

64、管理费用

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 16,236,731.47 16,152,852.63

研发费 18,168,871.30 25,891,965.00

办公费 3,583,204.54 4,355,437.36

摊销折旧费 13,453,559.04 12,266,581.24

税费 6,427,360.26 5,834,532.82

通讯差旅费 2,450,987.27 1,281,786.15

业务招待费 1,211,688.93 1,626,697.57

中介机构服务费 2,363,472.89 2,884,437.99

其他 1,598,386.65 2,917,507.04

合计 65,494,262.35 73,211,797.80

158

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

65、财务费用

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 -4,208,251.59 -792,623.41

利息支出 197,333.32 692,999.98

手续费 241,905.84 335,840.31

汇兑损益 -3,840,880.44 -364,952.26

合计 -7,609,892.87 -128,735.38

66、资产减值损失

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 3,676,450.82 2,224,931.19

二、存货跌价损失 3,701,565.35 3,597,966.25

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、其他

合计 7,378,016.17 5,822,897.44

67、公允价值变动收益

单位：元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损 -230,523.28 -314,580.00

159

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

益的金融资产

其中：衍生金融工具产生的公允价

-230,523.28 -314,580.00

值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当期损

益的金融负债

按公允价值计量的投资性房地产

合计 -230,523.28 -314,580.00

68、投资收益

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 -355,206.91

处置长期股权投资产生的投资收益 -386,809.70

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

145,668.00 -261,516.00

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计

量产生的利得

理财产品投资收益 323,630.14

合计 114,091.23 -648,325.70

69、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 117,785.93 117,785.93 117,785.93

其中：固定资产处置利得 117,785.93 148,788.88 117,785.93

无形资产处置利得

债务重组利得

160

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非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 8,142,703.06 4,938,353.33 8,142,703.06

赔款收入 2,263,974.02 2,263,974.02

其他 786,663.01 553,695.36 786,663.01

合计 11,311,126.02 5,640,837.57 11,311,126.02

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

因研究开发、

浙江省财政 技术更新及

财政补贴 奖励 是 否 1,969,929.22 359,900.00 与收益相关

厅、科技厅等 改造等获得

的补助

因研究开发、

浙江省财政 技术更新及

其他奖励 奖励 是 否 1,601,773.88 3,589,120.00 与收益相关

厅、科技厅等 改造等获得

的补助

因研究开发、

递延收益摊 浙江省财政 技术更新及

补助 是 否 4,570,999.96 989,333.33 与资产相关

销 厅、科技厅等 改造等获得

的补助

合计 -- -- -- -- -- 8,142,703.06 4,938,353.33 --

其他说明：

70、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 1,922,399.72 9,668.54 1,922,399.72

其中：固定资产处置损失 1,922,399.72 9,668.54 1,922,399.72

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠 100,000.00 553,740.00 100,000.00

地方水利建设基金 899,439.19 852,185.93

预计未决诉讼损失 500,000.00

161

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

其他 201,842.95 61,971.54 201,842.97

合计 3,123,681.88 1,977,566.01 2,224,242.69

其他说明：

71、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 10,885,576.82 5,122,121.61

递延所得税费用 -1,501,448.28 -2,996,185.34

合计 9,384,128.54 2,125,936.27

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目 本期发生额

利润总额 54,379,343.36

按法定/适用税率计算的所得税费用 13,594,835.84

子公司适用不同税率的影响 -3,372,467.91

调整以前期间所得税的影响 -622,964.97

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 682,407.10

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -141,902.76

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

552,541.67

损的影响

研发费加计扣除的影响 -1,308,320.43

所得税费用 9,384,128.54

其他说明

72、其他综合收益

□适用√不适用

162

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

73、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

与收益相关的政府补助 3,571,703.10 3,949,020.00

利息收入 4,208,251.59 792,623.41

原受限制保证金到期转入 8,299,365.77 7,277,688.00

收到关税增值税保证金 6,189,010.24

收到的厂房租金 3,828,503.40 1,135,863.03

其他 2,674,913.92 222,942.78

合计 22,582,737.78 19,567,147.46

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

付现销售及管理费用 28,178,288.13 26,395,308.88

存入票据、远期结汇保证金 10,569,782.93 4,196,345.38

其他 2,285,403.32 116,799.30

合计 41,033,474.38 30,708,453.56

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

收到与资产相关的政府补助 6,930,000.00 30,220,000.00

收回的用于购买设备的信用证保证金 2,700,000.00

理财产品赎回 50,000,000.00

收到退回的房屋购置款 9,550,000.00

合计 66,480,000.00 32,920,000.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

163

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

购买理财产品 100,000,000.00

支付的用于购买设备的信用证保证金 283,500.00

结汇业务交割产生的净损失 261,516.00

处置子公司收到的现金小于子公司账面

2,964,059.63

的现金净额

合计 100,000,000.00 3,509,075.63

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

合计

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

合计

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

74、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 44,995,214.82 27,653,633.36

加：资产减值准备 7,378,016.17 5,822,897.44

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

47,727,377.11 44,800,845.06

物资产折旧

164

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无形资产摊销 2,708,641.27 2,398,467.29

长期待摊费用摊销 445,288.56

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

1,804,613.79 -139,120.34

的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 230,523.28 314,580.00

财务费用（收益以“－”号填列） -3,643,572.74 1,215,605.21

投资损失（收益以“－”号填列） -114,091.23 648,325.70

递延所得税资产减少（增加以“－”号填

-1,501,448.28 -2,962,403.99

列）

递延所得税负债增加（减少以“－”号填

-33,781.35

列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -7,149,593.67 37,566,486.75

经营性应收项目的减少（增加以“－”号

-20,989,188.11 20,434,561.09

填列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号

-3,292,283.16 -3,306,961.19

填列）

其他

经营活动产生的现金流量净额 68,599,497.81 134,413,135.03

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 418,978,285.49 118,030,201.48

减：现金的期初余额 118,030,201.48 86,676,654.07

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 300,948,084.01 31,353,547.41

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位：元

金额

本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 16,100,000.00

165

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

其中： --

安徽易威斯公司 16,100,000.00

减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 22,695.93

其中： --

安徽易威斯公司 22,695.93

加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物

其中： --

取得子公司支付的现金净额 16,077,304.07

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

□适用√不适用

（4）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 418,978,285.49 118,030,201.48

其中：库存现金 17,764.86 17,162.15

可随时用于支付的银行存款 418,960,520.63 118,013,039.33

可随时用于支付的其他货币资金

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 418,978,285.49 118,030,201.48

其中：母公司或集团内子公司使用受限制

的现金和现金等价物

其他说明：

期末现金及现金等价物余额中已扣除不属于现金及现金等价物的其他货币资金6,449,540.54元；期初现

金及现金等价物余额中已扣除不属于现金及现金等价物的其他货币资金4,179,123.38元。

166

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

75、所有者权益变动表项目注释

□适用√不适用

76、所有权或使用权受到限制的资产

单位：元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 6,449,540.54 银行承兑汇票保证金等

应收票据

存货

固定资产 170,889,188.34 银行授信抵押

无形资产 22,340,907.78 银行授信抵押

合计 199,679,636.66 --

其他说明：

77、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- --

其中：美元 5,842,902.11 6.4936 37,941,469.14

欧元 30,413.42 7.0952 215,789.30

港币

应收账款 -- --

其中：美元 2,173,978.32 6.4936 14,116,945.62

欧元

港币

长期借款 -- --

其中：美元

欧元

港币

应付账款

其中：美元 107,140.11 6.4936 695,725.02

其他说明：

167

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用√不适用

78、套期

□适用√不适用

79、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位：元

购买日至期 购买日至期

被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确

购买日 末被购买方 末被购买方

称 点 本 例 式 定依据

的收入 的净利润

安徽易威斯 2015 年 12 月 56,100,000.0 2015 年 12 月

51.00% 现金收购 控制权转移

公司 31 日 0 31 日

注：分步实现企业合并且在本期取得控制权的交易，应分别说明前期和本期取得股权的时点、成本、比例及方式。

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位：元

合并成本 安徽易威斯公司

--现金 56,100,000.00

--非现金资产的公允价值

--发行或承担的债务的公允价值

--发行的权益性证券的公允价值

--或有对价的公允价值

--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值

--其他

合并成本合计 56,100,000.00

减：取得的可辨认净资产公允价值份额 23,191,288.00

168

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金

32,908,712.00

额

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

注：以前期间发生的企业合并相关或有对价的变动及其原因、影响应在或有对价形成的相关资产、负债项目中予以说明。

大额商誉形成的主要原因：

安徽易威斯公司是一家自成立以来一直专注于各类新能源汽车相关充电桩产品的研发、生产和销售以及新能源汽车充

电站整体方案的设计和相关设备的安装等业务的高新技术企业，是《分散式充电桩（群）工程验收规范》、《公共区域电动汽

车充电桩刷卡服务统一规范》、《电动公交车充电站安装施工验收规范》、《公共区域充电设备与电动汽车连接通信规范》等四

项安徽省地方标准的主要起草单位；安徽易威斯公司下游终端客户与本公司存在较大共性，促使其相关业务对本公司现有业

务能够形成良好的协同效应。

其他说明：

根据公司与安徽易威斯公司原股东曹雯钧、谢小祥、赵婷婷、曹慧玲、何仕玉、杨璨、李莲共同签署的《安徽易威斯

新能源科技股份有限公司增资及股权转让协议》，公司向安徽易威斯公司增资并受让曹雯钧部分股权，其中股权转让款为

1,610万元人民币，增资款为4,000万元人民币，公司合计出资5,610万元，交易完成后本公司持股比例为51.00%。

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位：元

项目 购买日公允价值 购买日账面价值

资产：

货币资金 40,022,695.93 40,022,695.93

应收款项 389,297.60 389,297.60

存货 2,336,572.68 2,336,572.68

固定资产 563,693.86 563,693.86

无形资产 6,711,633.43 11,633.43

应收票据 50,000.00 50,000.00

预付账款 1,232,611.96 1,232,611.96

其他应收款 243,241.90 243,241.90

其他流动资产 142,504.78 142,504.78

在建工程 113,288.00 113,288.00

负债：

借款

应付款项 1,372,573.67 1,372,573.67

递延所得税负债

预收账款 3,269,307.20 3,269,307.20

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道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

应付职工薪酬 169,778.40 169,778.40

应交税费 1,809.24 1,809.24

其他应付款 1,518,957.91 1,518,957.91

净资产 45,473,113.72 38,773,113.72

减：少数股东权益

取得的净资产 23,191,288.00 19,774,288.00

注：资产、负债项目可根据重要性原则分类汇总列示；单项不重大的企业合并可汇总列示。

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

安徽易威斯公司于购买日所拥有的资产主要为货币资金、预付账款、存货等流动资产，负债均为流动负债，因此以上述资产

于购买日账面价值作为为公允价值。

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

无。

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是√否

（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

（6）其他说明

2、同一控制下企业合并

（1）本期发生的同一控制下企业合并

单位：元

合并当期期 合并当期期

企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被

被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日

取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净

称 定依据 被合并方的 被合并方的

比例 并的依据 入 利润

收入 净利润

其他说明：

170

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

（2）合并成本

或有对价及其变动的说明：

注：以前期间发生的企业合并相关或有对价的变动及其原因应在或有对价形成的资产、负债项目中予以说明。

其他说明：

（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值

注：资产、负债项目可根据重要性原则分类汇总列示；单项不重大的企业合并可汇总列示。

企业合并中承担的被合并方的或有负债：

其他说明：

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算：

注：上市公司保留的资产、负债构成业务的，同时还应按照非同一控制下企业合并披露相关信息。

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□是√否

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是√否

一揽子交易

□适用□不适用

单位：元

注：分别说明前期和本期处置股权的时点、价款、比例及方式。

分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易构成一揽子交易的原因：

其他说明：

非一揽子交易

□适用□不适用

单位：元

注：分别说明前期和本期处置股权的时点、价款、比例及方式。

分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易不构成一揽子交易的原因：

其他说明：

171

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

龙游道明司 浙江省龙游县 浙江省龙游县 制造业 100.00% 设立

杭州雷昂纳公司 浙江省杭州市 浙江省杭州市 商贸业 100.00% 设立

材料销售公司 浙江省永康市 浙江省永康市 商贸业 100.00% 设立

道明新材料公司 浙江省龙游县 浙江省龙游县 制造业 100.00% 同一控制下合并

光电科技公司 浙江省永康市 浙江省永康市 制造业 100.00% 设立

非同一控制下合

安徽易威斯公司 安徽省合肥市 安徽省合肥市 制造业 51.00%

并

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位：元

本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分

子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额

损益 派的股利

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

172

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

南京迈得特光学

江苏省南京市 江苏省南京市 制造业 34.00% 权益法核算

有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

南京迈得特光学有限公司 南京迈得特光学有限公司

流动资产 31,073,446.81 3,396,539.31

非流动资产 1,761,827.72 1,935,450.95

资产合计 32,835,274.53 5,331,990.26

流动负债 1,193,230.67 1,071,998.26

非流动负债

负债合计 1,193,230.67 1,071,998.26

少数股东权益

归属于母公司股东权益 31,642,043.86 4,259,992.00

173

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

按持股比例计算的净资产份额 10,758,294.91

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他 18,886,498.18

对联营企业权益投资的账面价值 29,644,793.09

存在公开报价的联营企业权益投资的公

允价值

营业收入 2,260,831.00 2,402,550.25

净利润 -2,617,948.14 -218,052.67

终止经营的净利润 -2,617,948.14 -218,052.67

其他综合收益

综合收益总额

本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明

南京迈得特光学有限公司系公司本期投资的联营企业，公司按持有期间和持股比例确认本期应享有的投资收益-355,206.91

元。

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位：元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业： -- --

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

联营企业： -- --

投资账面价值合计

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

--净利润

--其他综合收益

--综合收益总额

其他说明

174

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股

东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，

建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。

本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概

括如下。

(一) 信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施。

1. 应收账款、应收票据

本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户

进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至2015

年12月31日，本公司具有特定信用风险集中，本公司的应收账款的14.06% (2014年12月31日：13.50%)源于前五大客户。本

公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。

2. 其他应收款

本公司的其他应收款主要系应收出口退税款、保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确

保本公司不致面临重大坏账风险。

(二) 流动风险

流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险，其可能源于无法尽快以公允价值售出金融

资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。

为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融

资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资

本开支。

金融负债按剩余到期日分类

项目 期末数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

应付票据 11,869,202.57 11,869,202.57 11,869,202.57

应付账款 59,533,050.12 59,533,050.12 59,533,050.12

175

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

其他应付款 3,328,501.25 3,328,501.25 3,328,501.25

以公允价值计量且其变动计入当 319,894.28 319,894.28 319,894.28

期损益的金融负债

小计 75,050,648.22 75,050,648.22 75,050,648.22

(续上表)

项目 期初数

账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上

银行借款 8,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00

应付票据 11,528,091.49 11,528,091.49 11,528,091.49

应付账款 60,782,894.71 60,782,894.71 60,782,894.71

其他应付款 3,259,540.55 3,259,540.55 3,259,540.55

以公允价值计量且其变动计入当 89,371.00 89,371.00 89,371.00

期损益的金融负债

小计 83,659,897.75 83,659,897.75 83,659,897.75

(三) 市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险

和外汇风险。

1. 利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动

的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。

截至2015年12月31日，本公司无银行借款余额(2014年12月31日：人民币800万元)。

2. 外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风

险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇

率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。

本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本合并财务报表附注项目注释其他之外币货币性项目说明。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位：元

期末公允价值

项目 第一层次公允价值计

第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计

量

一、持续的公允价值计量 -- -- -- --

（一）以公允价值计量且

变动计入当期损益的金

融资产

1.交易性金融资产

（1）债务工具投资

176

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

（2）权益工具投资

（3）衍生金融资产

2.指定以公允价值计量且

其变动计入当期损益的

金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（二）可供出售金融资产

（1）债务工具投资

（2）权益工具投资

（3）其他

（三）投资性房地产

1.出租用的土地使用权

2.出租的建筑物

3.持有并准备增值后转让

的土地使用权

（四）生物资产

1.消耗性生物资产

2.生产性生物资产

持续以公允价值计量的

资产总额

（五）交易性金融负债

其中：发行的交易性债券

衍生金融负债 319,894.28 319,894.28

其他

（六）指定为以公允价值

计量且变动计入当期损

益的金融负债

持续以公允价值计量的

负债总额

二、非持续的公允价值计

-- -- -- --

量

（一）持有待售资产

177

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

非持续以公允价值计量

的资产总额

非持续以公允价值计量

的负债总额

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

道明投资公司 浙江永康 项目投资等 2,018 万元 42.18% 42.18%

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是胡智彪、胡智雄。。

其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注其他主体中的权益之说明。。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注其他主体中的权益之说明。

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称 与本企业关系

178

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

浙江世明光学科技有限公司 实际控制人胡智彪、胡智雄之兄弟控制的公司

浙江高得宝利新材料有限公司 道明投资公司的子公司

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

浙江世明光学科技

灯具 107,393.16 否

有限公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

浙江世明光学科技有限公司 反光膜 6,089.74

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表：

单位：元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

注：托管资产类型包括：股权托管、其他资产托管。

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

179

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

关联管理/出包情况说明

（3）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

浙江高得宝利新材料有限公

房屋 26,400.00

司

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

本公司作为被担保方

单位：元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（5）关联方资金拆借

（6）关联方资产转让、债务重组情况

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 1,819,200.00 2,076,900.00

180

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

（8）其他关联交易

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位：元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

注：关联交易约定以净额结算的，应收关联方款项可以抵销后金额填列。

（2）应付项目

单位：元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

注：关联交易约定以净额结算的，应付关联方款项可以抵销后金额填列。

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□适用□不适用

单位：元

公司本期授予的各项权益工具总额

公司本期行权的各项权益工具总额

公司本期失效的各项权益工具总额

公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限

公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

□适用√不适用

单位：元

181

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

授予日权益工具公允价值的确定方法

可行权权益工具数量的确定依据

本期估计与上期估计有重大差异的原因

以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额

本期以权益结算的股份支付确认的费用总额

注：本期估计与上期估计不存在重大差异的，请填写“无”。

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□适用√不适用

单位：元

公司承担的、以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的

公允价值确定方法

负债中以现金结算的股份支付产生的累计负债金额

本期以现金结算的股份支付而确认的费用总额

其他说明

4、股份支付的修改、终止情况

注：本期未发生股份支付修改、终止情况的，请填写“无”。

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

1. 截至 2015 年 12 月 31 日，公司未履行完毕的远期结售汇合约共计 2,800,000.00 美元，交割期限

为 2016 年 3 月 11 日至 2016 年 8 月 12 日，期末已按相应远期汇率确认以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债 319,894.28 元。

2.根据子公司光电科技公司 2014 年 1 月 21 日与浙江明珠建设工程有限公司签订的《CF-1999-0201 建

设工程施工合同》，道明光学（永康）总部基地建设工程发包给浙江明珠建设工程有限公司承建，预算工

程施工总价为 88,000,000.00 元。2014 年 11 月 10 日，公司与浙江明珠建设工程有限公司、光电科技公司

签订三方协议书，由浙江光电科技有限公司取代公司在上述原合同中的主体身份。截至 2015 年 12 月 31

日已支付的金额为 67,193,579.54 元。

3. 根据子公司光电科技公司于 2015 年 7 月 30 日与广州金冠金属建材有限公司签订的合同编号为

182

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

GZJG-ZA-2015-0616 号《幕墙工程施工合同》，由广州金冠金属建筑材料有限公司承建光电科技公司外墙幕

墙项目，合同金额 5,431,676.00 元，截至 2015 年 12 月 31 日已支付金额为 915,700.00 元。

4. 根据子公司光电科技公司与浙江明珠建设工程有限公司签订的《CF-1999-0201 建设工程施工合同》，

由浙江明珠建设工程有限公司承建光电科技公司 1#厂房，预算工程施工总价为 10,672,549.00 元。截至

2015 年 12 月 31 日已支付的金额为 5,772,455.00 元。

注：与合营企业投资相关的未确认承诺索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

1．2013 年 5 月 29 日，公司向山东省诸城市人民法院提交民事诉讼状，请求法院依法判决诸城仕博汽

车零部件有限公司支付拖欠公司的货款 157.03 万元及拖欠期间的利息 3.30 万元。山东省诸城市人民法院

于 2014 年 12 月 5 日作出一审判决：（1）判决诸城仕博汽车零部件有限公司偿付货款 1,153,404.76 元、

利息 32,976.73 元；（2）判决道明光学股份有限公司赔偿诸城万安达消防器材有限公司违约金 50 万元。

本公司已将预计可能支付的违约金 50 万元计入营业外支出和预计负债。

2014 年 12 月 22 日，公司向山东省潍坊市中级人民法院提起上诉，请求依法撤销《山东省诸城市人民

法院（2013）诸商初字第 452 号民事判决书》，并予以改判。山东省潍坊市中级人民法院于 2015 年 11 月

25 日作出裁定，撤销山东省诸城市人民法院（2013）诸商初字第 452 民事判决，发回山东省诸城市人民法

院重审。目前，此案件仍在审理中。

2. 2015 年 2 月 3 日，江油市明瑞反光材料科技有限公司向浙江省龙游县人民法院起诉子公司龙游道

明公司，请求法院依法判决龙游道明公司支付拖欠的货款 4,645,033.00 元，并向原告支付资金占用利息

1,802,468.86 元。目前，此案件仍在审理中。

2015 年 4 月 3 日，子公司龙游道明公司向浙江省龙游县人民法院反诉江油市明瑞反光材料科技有限公

司，反诉被告所供产品质量不符合合同约定，请求法院判决明瑞赔偿其所造成的经济损失 4,098,272.00

元。目前，此案件仍在审理中。

3. 2015 年 1 月 18 日，子公司龙游道明公司向龙游县人民法院起诉耐恒（广州）纸品有限公司，因被

告所供产品质量不符合合同约定，给原告造成重大经济损失，请求法院判决耐恒赔偿经济损失

5,576,293.00 元。目前，此案件仍在审理中。

4. 2015 年 3 月 5 日，子公司龙游道明公司向龙游县人民法院起诉长广工程建设有限责任公司，请求

183

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

法院判决被告提供工程验收所需资料并盖公章，承担违约金 10,220,000.00 元。目前，此案件仍在审理中。

注：与合营企业或联营企业投资相关的或有负债索引至“附注九、在其他主体中的权益”部分相应内容。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

股票和债券的发行

重要的对外投资

重要的债务重组

自然灾害

外汇汇率重要变动

2、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利 14,793,025.80

经审议批准宣告发放的利润或股利 14,793,025.80

根据 2016 年 4 月 21 日第三届董事会第二十一次会议通过的 2015 年度利润分配预案，按 2015 年度母

公司实现净利润提取 10%的法定盈余公积，以 2015 年 12 月 31 日公司总股本 295,860,516 股为基准，向全

体股东每 10 股派 0.50 元人民币现金（含税），同时进行资本公积转增股本，向全体股东每 10 股转增 10

股，共计转增 295,860,516 股。上述利润分配预案尚待 2015 年度股东大会审议批准。

3、销售退回

注：说明在资产负债表日后发生重要销售退回的相关情况及对报表的影响。

184

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

4、其他资产负债表日后事项说明

(一) 经公司于 2015 年 12 月 11 日召开的第三届董事会第十九次会议审议通过，公司于 2015 年 12 月

11 日与 ONYX TECIDOS E FILMES REFLETIVOS LIMITADA（以下简称“ONYX”）签署《关于 ONYX TECIDOS E

FILMES REFLETIVOS LIMITADA 公司的股权转让及增资框架协议》，公司将出资 200 万美元用于受让 ONYX

股权以及认购 ONYX 新增注册资本，本次投资完成后，公司将持有 ONYX51%的股权，ONYX 将成为本公司境

外控股子公司。

公司已于 2016 年 2 月 3 日支付股权转让款 100.00 万美元，截至本财务报告批准报出日，ONYX 尚未完

成注册登记变更。

(二) 经公司于 2016 年 1 月 18 日召开的第三届董事会第二十次会议审议通过，公司于 2016 年 1 月 18

日与与自然人金亮先生、郑松先生、北京同渡信成创业投资合伙企业（有限合伙）及北京阳光天域科技有

限公司（以下简称阳光天域）签署《北京阳光天域科技有限公司增资协议》，阳光天域拟增加注册资本 475.00

万元。公司拟使用自有资金 5,000.00 万元通过增资的形式投资阳光天域，占其增资后注册资本的 20%。本

次增资完成后，阳光天域的注册资本将由 1,900.00 万元增加至 2,375.00 万元。

公司已于 2016 年 1 月 26 日支付股权转让款 5,000.00 万元，2016 年 3 月 8 日，阳光天域已完成上述

增资事项的工商变更登记。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

（1）追溯重述法

（2）未来适用法

2、债务重组

注：说明重要债务重组的详细情况，包括债重组方式、债务重组利得（或损失）金额、债务转为资本导致的股本增加额（或

债权转为股份导致的投资增加额及该投资占债务人股份总额的比例）、或有应付（或有应收）金额、债务重组中公允价值的

确定方法及依据。

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

注：非货币性资产交换应披露换入资产的类别、成本确定方式和公允价值，换出资产的类别、账面价值和公允价值，以及非

货币性资产交换确认的损益。

185

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

（2）其他资产置换

注：说明重要资产置换、转让及出售的情况，包括资产账面价值、转让金额、对财务状况与经营成果的影响、转让原因等。

4、年金计划

注：说明年金计划的主要内容及重要变化。

5、终止经营

6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满

足下列条件的组成部分：

(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以产品分部为基础确定报告分部，产品可独立区分的，资产、负债系销售该产品公司的资产、

负债，与各分部共同使用的资产、负债按照其销售规模比例在不同的分部之间分配。

（2）报告分部的财务信息

单位：元

项目 反光膜 反光布 反光服装 反光制品 其他 分部间抵销 合计

-433,825,865.2

主营业务收入 404,088,690.03 177,866,457.10 118,809,585.22 74,810,486.51 78,222,897.22 419,972,250.83

5

-431,485,976.2

主营业务成本 336,691,198.33 149,985,499.60 102,682,939.03 57,979,765.10 69,739,832.63 285,593,258.46

3

1,095,872,220. -1,064,312,543. 1,564,589,505.

资产总额 482,068,484.75 322,040,198.02 201,780,684.51 527,140,461.66

99 98 95

-215,676,803.9

负债总额 110,226,389.61 48,488,014.93 32,391,849.76 20,295,757.04 152,503,676.25 148,228,883.63

6

注：报告分部的财务信息应结合公司具体情况披露，包括主营业务收入、主营业务成本等信息。

186

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

注：说明其他对投资者决策有影响的重要交易和事项，包括具体情况、判断依据及相关会计处理。

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

应收账款

按信用风险特征组

98,908,2 14,157,2 84,751,03 83,624, 11,987,30 71,637,328.

合计提坏账准备的 100.00% 14.31% 100.00% 14.33%

81.44 46.06 5.38 634.98 6.20 78

应收账款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的应收账款

98,908,2 14,157,2 84,751,03 83,624, 11,987,30 71,637,328.

合计 100.00% 14.31% 100.00% 14.33%

81.44 46.06 5.38 634.98 6.20 78

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

187

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

1 年以内 82,837,084.96 4,141,854.25 5.00%

1 年以内小计 82,837,084.90 4,141,854.25 5.00%

1至2年 5,585,859.45 1,117,171.89 20.00%

2至3年 3,174,234.23 1,587,117.12 50.00%

3 年以上 7,311,102.80 7,311,102.80 100.00%

合计 98,908,281.44 14,157,246.06 14.31%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

注：说明确定该组合的依据、该组合中各类应收款项期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 3,845,218.89 元。

注：说明转回或收回原因，确定原坏账准备比例的依据及其合理性。

（3）本期实际核销的应收账款情况

单位：元

项目

核销金额

坏账 1,675,279.03

其中重要的应收账款核销情况：

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额前 5 名的应收账款合计数为 18,535,913.72 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 18.74%， 相应计提的坏

账准备合计数为 926,795.69 元。

注：按欠款方集中度，汇总或分别披露期末余额前五名的应收账款的期末余额及占应收账款期末余额合计数的比例，以及相

应计提的坏账准备期末余额。

188

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

注：说明金融资产转移的方式、终止确认的应收款项金额，及与终止确认相关的利得或损失。

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

注：说明金融资产转移的方式，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。

其他说明：

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组

59,008,5 3,734,20 55,274,36 33,609, 1,800,326 31,809,055.

合计提坏账准备的 100.00% 6.33% 100.00% 5.36%

72.83 8.30 4.53 381.69 .64 05

其他应收款

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的其他应收款

59,008,5 3,734,20 55,274,36 33,609, 1,800,326 31,809,055.

合计 100.00% 6.33% 100.00% 5.36%

72.83 8.30 4.53 381.69 .64 05

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内 54,798,895.08 2,739,944.75 5.00%

1 年以内小计 54,798,895.08 2,739,944.75 5.00%

1至2年 3,861,517.75 772,303.55 20.00%

189

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

2至3年 252,400.00 126,200.00 50.00%

3 年以上 95,760.00 95,760.00 100.00%

合计 59,008,572.83 3,734,208.30 6.33%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

确定该组合依据的说明：

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

注：说明确定该组合的依据、该组合中各类其他应收款期末余额、坏账准备期末余额，以及坏账准备的计提比例。

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 1,933,881.66 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

（3）本期实际核销的其他应收款情况

（4）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

押金保证金 3,147,160.00 2,744,710.00

拆借款 232,229.00 654,466.66

应收暂付款 122,654.56 467,263.10

出口退税 508,398.48 372,168.37

往来款 54,418,267.53 28,528,920.50

其他 579,863.26 841,853.06

合计 59,008,572.83 33,609,381.69

（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

1 年以内余额为

51,993,838.78 元，

光电科技公司 往来款 54,418,267.53 92.22% 3,084,577.69

1-2 年以内余额为

2,424,428.75 元

永康市五金科技工业 工程建设保证金 2,101,860.00 1 年以内余额为 3.56% 305,361.00

190

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

园财政分局 766,740.00 元，1-2

年以内余额为

1,335,120.00 元

应收出口退税 出口退税 508,398.48 1 年以内 0.86% 25,419.92

关税、增值税 关税、增值税 478,315.54 1 年以内 0.81% 23,915.78

浙江明珠建设工程有

工程建设保证金 410,000.00 1 年以内 0.69% 20,500.00

限公司

安徽皖电招标有限公

押金保证金 220,000.00 0.37% 11,000.00

司

合计 -- 57,916,841.55 -- 97.70% 3,459,774.39

（6）涉及政府补助的应收款项

注：公司未能在预计时点收到预计金额的政府补助，应说明原因。

（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款

注：说明金融资产转移的方式、终止确认的其他应收款金额，及与终止确认相关的利得或损失。

（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

注：说明金融资产转移的方式、分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。

其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 885,435,842.21 885,435,842.21 660,695,842.21 660,695,842.21

对联营、合营企

29,644,793.09 29,644,793.09

业投资

合计 915,080,635.30 915,080,635.30 660,695,842.21 660,695,842.21

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

龙游道明限公司 495,017,574.35 495,017,574.35

191

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

杭州雷昂纳公司 5,000,000.00 5,000,000.00

材料销售公司 30,000,000.00 30,000,000.00

道明新材料公司 46,644,426.91 46,644,426.91

光电科技公司 84,033,840.95 168,640,000.00 252,673,840.95

安徽易威斯公司 56,100,000.00 56,100,000.00

合计 660,695,842.21 224,740,000.00 885,435,842.21

（2）对联营、合营企业投资

单位：元

本期增减变动

权益法下 宣告发放 减值准备

投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

小计

二、联营企业

南京迈得

30,000,00 -355,206. 29,644,79

特光学有

0.00 91 3.09

限公司

30,000,00 -355,206. 29,644,79

小计

0.00 91 3.09

30,000,00 -355,206. 29,644,79

合计

0.00 91 3.09

（3）其他说明

4、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 447,439,285.36 391,179,524.71 464,281,584.61 397,517,271.72

其他业务 17,350,623.50 14,374,710.65 17,002,261.09 16,595,731.26

合计 464,789,908.86 405,554,235.36 481,283,845.70 414,113,002.98

其他说明：

192

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

5、投资收益

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益

权益法核算的长期股权投资收益 -355,206.91

处置长期股权投资产生的投资收益 -424,643.94

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

145,668.00

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

远期外汇合约收益 -261,516.00

理财产品投资收益 323,630.14

合计 114,091.23 -686,159.94

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√适用□不适用

单位：元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -1,804,613.79

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 8,142,703.06

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

193

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 -84,855.28

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,748,794.06

其他符合非经常性损益定义的损益项目 323,630.14 理财产品投资收益

减：所得税影响额 1,568,611.39

少数股东权益影响额

合计 7,757,046.80 --

注：各非经常性损益项目按税前金额列示。

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

√适用□不适用

项目 涉及金额（元） 原因

194

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

地方水利建设基金 899,439.19 与经营活动密切相关

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 3.78% 0.16 0.16

扣除非经常性损益后归属于公司

3.13% 0.13 0.13

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

注：境内外会计准则下会计数据差异填列合并报表数据。

（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注

明该境外机构的名称

4、其他

195

道明光学股份有限公司 2015 年年度财务报告

第十一节备查文件目录

一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、载有董事长签名的2015年年度报告文本原件。

五、以上备查文件的备置地点：公司证券部。

196

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