山东新能泰山发电股份有限公司
控股股东及其他关联方占用
资金情况审核报告
大信专审字[2016]第 11-00075 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
目 录
审核报告 …………………………………… 第 1-2 页
汇总表……………………………………… 第 3-5 页
会计师事务所营业执照、资格证书
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控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2016]第 11-00075 号
山东新能泰山发电股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了山东新能泰山发电股份有限公司（以下简称“贵公司”）2015
年 12 月 31 日合并及母公司资产负债表和 2015 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现
金流量表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司 2015 年度控股股东及其他关联方占用
资金的情况。
一、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制
和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理
层的责任。
二、注册会计师的责任
我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发
表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审
计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的
控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我
们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的 2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规
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定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2015 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为
贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王进
中 国 北 京 中国注册会计师：马立成
二○一六年四月二十一日
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2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：山东新能泰山发电股份有限公司 单位：人民币万元
2015 年度占 2015 年度
2015 年期 2015 年度 2015 年期
占用方与上市公 上市公司 用累计发生 占用资金 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 初占用资 偿还累计 末占用资 占用性质
司的关联关系 核算的会计科目 金额 的利息 原因
金余额 发生金额 金余额
（不含利息） （如有）
现大股东及其附属
企业
小 计
前大股东及其附属
企业
小 计
总 计
2015 年度往 2015 年度
2015 年期 2015 年度 2015 年期
占用方与上市公 上市公司 来累计发生 往来资金 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 初往来资 偿还累计 末往来资 往来性质
司的关联关系 核算的会计科目 金额 的利息 原因
金余额 发生金额 金余额
（不含利息） （如有）
大股东及其附属
企业
小 计
山东华能聊城热电 暂未支付的 非经营
上市公司的子公司 控股子公司 应收股利 1,400.00 1,400.00
有限公司 股利 性占用
及其附属企业
鲁能泰山曲阜电缆 控股子公司 应收股利 14.60 14.60 暂未支付的 非经营
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有限公司 股利 性占用
山东新能泰山西周 一年内到期的 经营性
控股子公司 20,000.00 361.20 20,000.00 委托贷款
矿业有限公司 非流动资产 占用
山东新能泰山西周 经营性
控股子公司 其他流动资产 5,000.00 81.48 5,000.00 委托贷款
矿业有限公司 占用
山东新能泰山西周 其他非流动资 经营性
控股子公司 25,000.00 948.88 25,000.00 委托贷款
矿业有限公司 产 占用
山东新能泰山西周 经营性
控股子公司 其他应收款 66.36 66.36 往来款
矿业有限公司 占用
山东华能莱州风力 一年内到期的 经营性
控股子公司 8,000.00 416.36 8,000.00 委托贷款
发电有限公司 非流动资产 占用
山东华能莱州风力 经营性
控股子公司 其他流动资产 1,5000.00 15,000.00 650.40 30,000.00 委托贷款
发电有限公司 占用
鲁能泰山曲阜电缆 其他非流动资 经营性
控股子公司 5,000.00 272.67 3,000.00 2,000.00 委托贷款
有限公司 产 占用
小 计 54,480.96 40,000.00 2,730.99 67,466.36 27,014.60
关联自然人及其控
制的法人
小 计
华能莱芜发电有限 同一实际控制 经营性
应收账款 1,514.70 1,193.10 321.60 购销业务
公司 人控制 占用
华能贵州盘县风电 最终控制人控 经营性
其他关联人及其附 应收账款 259.50 259.50 购销业务
有限责任公司 制 占用
属企业
华能吉林发电有限
最终控制人控 经营性
公司通榆团结风电 应收账款 825.53 577.87 247.66 购销业务
制 占用
厂
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华能通渭风电有限 最终控制人控 经营性
应收账款 72.42 72.42 购销业务
责任公司 制 占用
华能国际电力股份 最终控制人控 经营性
应收账款 101.65 46.46 55.19 购销业务
有限公司德州电厂 制 占用
华能湖南桂东风电 最终控制人控 经营性
应收账款 495.35 445.81 49.54 购销业务
有限责任公司 制 占用
华能曹妃甸港口有 最终控制人控 经营性
应收账款 102.58 54.95 47.63 购销业务
限公司 制 占用
华能云南滇东能源 最终控制人控 经营性
应收账款 40.10 40.10 购销业务
有限责任公司 制 占用
华能酒泉第二风电 最终控制人控 经营性
应收账款 145.50 108.93 36.57 购销业务
有限责任公司 制 占用
华能济宁运河发电 同一实际控制 经营性
应收账款 24.50 16.21 11.13 29.58 购销业务
有限公司 人控制 占用
华能同江风力发电 最终控制人控 经营性
应收账款 227.73 204.96 22.77 购销业务
有限公司 制 占用
华能云南富源风电 最终控制人控 经营性
应收账款 86.17 65.83 20.34 购销业务
有限责任公司 制 占用
华能济宁高新区热 同一实际控制 经营性
应收账款 17.81 17.81 购销业务
电有限公司 人控制 占用
华能太原东山燃机 最终控制人控 经营性
应收账款 164.22 147.80 16.42 购销业务
热电有限责任公司 制 占用
华能安徽怀宁风力 最终控制人控 经营性
应收账款 113.13 101.82 11.31 购销业务
发电有限责任公司 制 占用
华能山东泗水新能 同一实际控制 经营性
应收账款 69.72 62.75 6.97 购销业务
源有限公司 人控制 占用
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华能澜沧江祥云风 最终控制人控 经营性
应收账款 98.56 93.63 4.93 购销业务
电有限公司 制 占用
华能定边新能源发 最终控制人控 经营性
应收账款 38.88 34.99 3.89 购销业务
电有限公司 制 占用
华能济南黄台发电 同一实际控制 经营性
应收账款 21.42 73.59 92.20 2.81 购销业务
有限公司 人控制 占用
华能国际电力股份 最终控制人控 经营性
应收账款 19.09 17.18 1.91 购销业务
有限公司福州电厂 制 占用
华能临沂发电有限 同一实际控制 经营性
应收账款 13.14 102.99 116.13 购销业务
公司 人控制 占用
华能威海发电有限 最终控制人控 经营性
应收账款 18.03 1.66 19.69 购销业务
责任公司 制 占用
华能烟台发电有限 同一实际控制 经营性
应收账款 0.35 0.35 购销业务
公司 人控制 占用
222.59 4,441.94 3,395.23 1,269.30
54,703.55 44,441.94 2,730.99 70,861.59 28,283.90
小 计
合 计
法定代表人： 吴永钢 主管会计工作负责人：王拥军 会计机构负责人：刘太勇
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