山东新能泰山发电股份有限公司
董事会审计委员会实施细则
（本细则经公司七届十三次董事会会议审议通过）
第一章 总则
第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业
审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，
根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《公
司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，
并制定本实施细则。
第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议
设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、
监督和核查工作。
第二章 人员组成
第三条 审计委员会成员由 3--5 名董事组成，独立董事
占多数，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。
第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立
董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。
第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独
立董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内
选举，并报请董事会批准产生。
第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，
连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动
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失去委员资格，并由委员会根据上述第三至第五条规定补足
委员人数。
第七条 审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，
负责日常工作联络和会议组织等工作。
第三章 职责权限
第八条 审计委员会的主要职责权限：（一）提议聘请或
更换外部审计机构；（二）监督公司的内部审计制度及其实
施；（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；（四）审核
公司的财务信息及其披露；（五）审查公司内控制度，对重
大关联交易进行审计；（六）公司董事会授予的其他事宜。
第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交
董事会审议决定。审计委员会应配合监事会的监事审计活动。
第四章 决策程序
第十条 审计工作组负责做好审计委员会决策的前期准
备工作，提供公司有关方面的书面资料：（一）公司相关财
务报告；（二）内外部审计机构的工作报告；（三）外部审计
合同及相关工作报告；（四）公司对外披露信息情况；（五）
公司重大关联交易审计报告；（六）其他相关事宜。
第十一条 审计委员会会议，对审计工作组提供的报告
进行评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：（一）
外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；（二）
公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否
全面真实；（三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客
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观真实，公司重大的关联交易是否合乎相关法律法规；（四）
公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；（五）
其他相关事宜。
第五章 议事规则
第十二条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会
每年至少召开两次，临时会议由审计委员会委员提议召开。
会议召开前七天须通知全体委员，会议由主任委员主持，主
任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。
第十三条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出
席方可举行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，
必须经全体委员的过半数通过。
第十四条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票
表决；临时会议可以采取通讯表决的方式召开。
第十五条 审计工作组成员可列席审计委员会会议，必
要时亦可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。
第十六条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为
其决策提供专业意见，费用由公司支付。
第十七条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会
议通过的议案必须遵循有关法律、法规、公司章程及本办法
的规定。
第十八条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委
员应当在会议记录上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。
第十九条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应
以书面形式报公司董事会。
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第二十条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义
务，不得擅自披露有关信息。
第六章 附则
第二十一条 本实施细则自董事会决议通过之日起施行。
第二十二条 本实施细则未尽事宜，按国家有关法律、
法规和公司章程的规定执行；本细则如与国家日后颁布的法
律、法规或经合法程序修改后的公司章程相抵触时，按国家
有关法律、法规和公司章程的规定执行，并立即修订，报董
事会审议通过。
第二十三条 本细则解释权归属公司董事会。
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