上 海 悦 心 健 康 集 团 股 份 有限公司
201 5 年 度
控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项说明
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专项说明
—控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 1-2
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关于上海悦心健康集团股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
XYZH/ 2016SHA20150
上海悦心健康集团股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了上海悦心健康集团股份有限公司（以下简称
悦心健康集团）2015 年度财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变
动表以及财务报表附注，并于 2016 年 4 月 21 日出具了 XYZH/2016SHA20149 号无保留意见
的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以及
深圳证券交易所《信息披露工作备忘录 2006 年第 2 号--控股股东及其他关联资金占用及
清欠方案的披露和报送要求》的要求，悦心健康集团编制了本专项说明所附的悦心健康集
团 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称 汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是悦心健康集团的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计悦心健康集团 2015 年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对悦心健康集团 2015 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所
载项目金额与我们审计悦心健康集团 2015 年度财务报表时悦心健康集团提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任
何附加程序。
为了更好地理解悦心健康集团 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供悦心健康集团为 2015 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：唐炫
中国注册会计师：任保强
中国 北京 二○一六 年 四 月 二十一 日
附件一
2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：上海悦心健康集团股份有限公司 单位：万元
2015年度占用 2015年度占用
占用方与上市公司的关 上市公司核算的 2015年期初占 2015年度偿还 2015年期末占用
资金占用方类别 资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
联关系 会计科目 用资金余额 累计发生金额 资金余额
（不含利息） （如有）
受同一控制股东及最终
上海胜康斯米克房产投资有限公司 应收账款 34,371.00 34,371.00 - 装饰工程 经营性占用
控制方控制的其他企业
受同一控制股东及最终
上海斯米克材料科技有限公司 应收账款 153,872.85 153,872.85 - 销售新材料、瓷砖 经营性占用
控制方控制的其他企业
受同一控制股东及最终
上海斯米克材料科技有限公司 其他应收款 9,224.00 8,850.00 13,774.00 4,300.00 出售股权（注1） 经营性占用
控制方控制的其他企业
受同一控制股东及最终
关联方 上海东冠华洁纸业有限公司 其他应收款 96.67 96.67 - 出租物业及水电费 经营性占用
控制方控制的其他企业
受同一控制股东及最终
上海洁云商务服务有限公司 其他应收款 32.54 32.54 - 出租物业及水电费 经营性占用
控制方控制的其他企业
受同一控制股东及最终
上海曜中能源科技有限公司 其他应收款 78.53 78.53 - 出租物业及水电费 经营性占用
控制方控制的其他企业
受同一控制股东及最终
上海斯米克陶瓷有限公司 其他应收款 59.90 59.90 - 出租物业 经营性占用
控制方控制的其他企业
小计 - - - 9,224.00 197,361.49 - 202,285.49 4,300.00 - -
1
附件一
2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：上海悦心健康集团股份有限公司 单位：万元
2015年度占用 2015年度占用
占用方与上市公司的关 上市公司核算的 2015年期初占 2015年度偿还 2015年期末占用
资金占用方类别 资金占用方名称 累计发生金额 资金的利息 占用形成原因 占用性质
联关系 会计科目 用资金余额 累计发生金额 资金余额
（不含利息） （如有）
江西斯米克陶瓷有限公司 子公司 应收账款 1,257.53 3,042.46 2,267.39 2,032.60 销售瓷砖及泥石料 经营性往来
上海斯米克建材有限公司 子公司 应收账款 7,780.15 44,800.42 45,143.93 7,436.64 销售瓷砖 经营性往来
上海斯米克建筑陶瓷有限公司 子公司 应收账款 11.63 15.85 17.70 9.78 瓷砖加工费 经营性往来
上海斯米克装饰有限公司 控股子公司 应收账款 2,448.66 1,156.45 3,605.11 - 销售瓷砖 经营性往来
重庆斯米克建材连锁经营有限公司 控股子公司 应收账款 4,022.19 4,022.19 - 销售瓷砖 经营性往来
成都斯米克建材连锁经营有限公司 控股子公司 应收账款 22,354.58 22,354.58 - 销售瓷砖 经营性往来
上海斯米克健康环境技术有限公司 控股子公司 应收账款 247.43 2.55 244.88 销售瓷砖 经营性往来
江西斯米克陶瓷有限公司 控股子公司 其他应收款 642.76 50,618.39 49,562.36 1,698.79 资金划拔 经营性往来
上海斯米克建材有限公司 子公司 其他应收款 21,460.31 7,628.50 440.39 28,648.42 资金划拔 经营性往来
上市公司的子公司及
上海斯米克装饰有限公司 控股子公司 其他应收款 5,682.58 512.42 6,195.00 - 资金划拔（注2） 经营性往来
其附属企业
江西斯米克建材有限公司 控股子公司 其他应收款 57.16 57.16 资金划拔 经营性往来
成都斯米克建材连锁经营有限公司 控股子公司 其他应收款 115.03 397.70 5.03 507.70 资金划拔 经营性往来
重庆斯米克建材连锁经营有限公司 控股子公司 其他应收款 14.56 26.61 10.61 30.56 资金划拔 经营性往来
西安斯米克建材有限公司 控股子公司 其他应收款 25.05 41.05 1.42 64.68 资金划拔 经营性往来
上海斯米克建筑陶瓷有限公司 子公司 其他应收款 4,123.67 254.81 4,378.48资金划拔及出售固定资产 经营性往来
荆州斯米克新材料有限公司 子公司 其他应收款 729.87 43.79 773.66 - 资金划拔 经营性往来
上海斯米克健康环境技术有限公司 子公司 其他应收款 2,029.28 2,029.28 资金划拔及 经营性往来
上海悦心安颐投资管理有限公司 子公司 其他应收款 10.50 10.50 资金划拔 经营性往来
上海悦心健康医疗投资管理有限公司 子公司 其他应收款 92.01 92.01 资金划拔 经营性往来
小计 - - - 44,291.80 137,351.60 - 134,401.92 47,241.48 - -
关联自然人及其控制
的法人
小计 - - - - - - - - - -
其他关联人及其附属
企业
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - 53,515.80 334,713.09 - 336,687.41 51,541.48 - -
注1：关联方上海斯米克材料科技有限公司受让上海斯米克装饰材料有限公司股权，依据股权转让合同尚未支付剩余48.59%的股权转让款项4,300万元。
注2：关联方上海斯米克装饰材料有限公司2015年度偿还其他应收款的累计发生额为上海悦心健康集团股份有限公司以债转股的方式对上海斯米克装饰材料有限公司进行增资。
企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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