金岭矿业：内控审计报告_股票频道

山东金岭矿业股份有限公司

内控审计报告

大信审字[2016]第 3-00069 号

大信会计师事务所（特殊普通合伙）

WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.

大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP

北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 电话 Telephone： +86（10）82330558

传真 Fax： +86（10）82327668

学院国际大厦 15 层 No. 1 Zhichun Road, Haidian Dist.

网址 Internet： www.daxincpa.com.cn

邮编 100083 Beijing,China,100083

内部控制审计报告

大信审字[2016]第 3-00069 号

山东金岭矿业股份有限公司全体股东：

按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了山

东金岭矿业股份有限公司（以下简称金岭矿业）2015 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有

效性。

一、企业对内部控制的责任

按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》

的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，

并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化

可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结

果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

我们认为，金岭矿业按照《企业内部控制基本规范》和相关规定于 2015 年 12 月 31 日在

所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP

北京市海淀区知春路 1 号 15/F, Xueyuan International Tower 电话 Telephone： +86（10）82330558

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大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：吴金锋

中国北京中国注册会计师：杨春强

二○一六年四月二十二日

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