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关于广东汕头超声电子股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
XYZH/2016GZA20296
广东汕头超声电子股份有限公司全体股东:
我们按照中国注册会计师审计准则审计了广东汕头超声电子股份有限公司(以下简
称超声公司)2015 年度财务报表,包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、
2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变
动表以及财务报表附注,并于 2016 年 4 月 21 日出具了 XYZH/2016GZA20295 号无保留意见
的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号文),以及
深圳证券交易所《信息披露工作备忘录 2006 年第 2 号--控股股东及其他关联资金占用及
清欠方案的披露和报送要求》的要求,超声公司编制了本专项说明所附的超声公司 2015
年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称汇总表)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是超声公司的责任。我们
对汇总表所载资料与我们审计超声公司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计
的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现不一致。
除对超声公司 2015 年度财务报表执行审计,以及将本专项说明后附的汇总表所载项
目金额与我们审计超声公司 2015 年度财务报表时超声公司提供的会计资料和经审计的财
务报表的相关内容进行核对外,我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。
为了更好地理解超声公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应
当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供超声公司为 2015 年度报告披露之目的使用,未经本事务所书面同意,
不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:贺春海
中国注册会计师:陈莹
中国 北京 二○一六年四月二十一日
2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
上市公司名称:广东汕头超声电子股份有限公司 单位:万元
2015 年度占
2015 年度 2015 年度偿 2015 年期末
占用方与上市公 上市公司核算 2015 年期初 用累计发生
资金占用方类别 资金占用方名称 占用资金 还累计发生 占用资金余 占用形成原因 占用性质
司的关联关系 的会计科目 占用资金余额 金额(不含
的利息 金额 额
占用利息)
汕头高威电子有限公司 同一控股股东 应收账款 - 14.70 - 14.70 - 销售产品 经营性往来
控股股东、实际控制人
汕头超声物业服务有限公司 同一控股股东 其他应收款 - 2.03 - 2.03 - 代收代付款 经营性往来
及其附属企业
汕头超声电路板有限公司 同一控股股东 应收账款 - 10.07 10.07 - 销售产品 经营性往来
小计 - - - - 26.79 - 26.79 - - -
汕头超声印制板公司 控股子公司 其他应收款 27.00 3,057.86 - 3,084.86 - 专项借款及应收 2014 年股利 非经营性占用
汕头超声印制板(二厂)有限公司 控股子公司 其他应收款 4,300.31 3,433.96 66.15 7,800.42 - 暂借款及应收 2014 年股利 非经营性占用
汕头超声显示器有限公司 控股子公司 其他应收款 1,000.00 609.97 50.35 660.32 1,000.00 暂借款及应收 2014 年股利 非经营性占用
汕头超声显示器(二厂)有限公司 控股子公司 其他应收款 13,352.00 4,125.87 680.76 9,806.63 8,352.00 暂借款及应收 2014 年股利 非经营性占用
上市公司的子公司及
其附属企业 汕头超声显示器技术有限公司 控股子公司 其他应收款 5,500.00 - 276.95 276.95 5,500.00 暂借款 非经营性占用
汕头高威电子科技有限公司 控股子公司 其他应收款 - 200.00 - - 200.00 暂借款 非经营性占用
四川超声印制板有限公司 控股子公司 其他应收款 - 326.32 - 326.32 - 应收 2014 年度股利 非经营性占用
深圳市华丰电器器件制造有限公
控股子公司 其他应收款 2,236.00 - - 500.00 1,736.00 暂借款及资金占用息 非经营性占用
司
小计 - - - 26,415.31 11,753.97 1,074.21 22,455.49 16,788.00 - -
关联自然人及其控制
的法人
小计 - - - - - - - - - -
其他关联人及其附属
企业
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - 26,415.31 11,780.76 1,074.21 22,482.29 16,788.00 - -
企业负责人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: