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恒源煤电：2015年年度报告(修订版)

来源：上交所
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 2016-04-22 10:40:08
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2015 年年度报告

公司代码：600971 公司简称：恒源煤电

安徽恒源煤电股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人邓西清、主管会计工作负责人孙夕仁及会计机构负责人（会计主管人员）朱四一

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司于2016年3月25日召开五届十九次董事会审议通过了《2015年度利润分配预案》，公司2015

年度实现归属于上市公司股东的净利润-1,383,291,468.63元，其中母公司实现净利润

-1,378,550,841.84元，加上滚存的未分配利润，截止2015年末经审计可供股东分配的利润为

1,526,329,357.61元。公司2015年度利润分配预案为：公司拟不进行利润分配，也不进行资本公

积金转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本年度报告中有关未来计划等前瞻性陈述，不构成本公司对投资者的实质性承诺，请投资者

注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

无

十、 其他

无

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 3

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 6

第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 7

第五节 重要事项........................................................................................................................... 14

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 22

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 25

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 26

第九节 公司治理........................................................................................................................... 32

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 34

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 35

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 122

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

公司、恒源煤电 指 安徽恒源煤电股份有限公司

立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

皖北煤电集团、控股股东 指 安徽省皖北煤电集团有限责任公司

安徽省国资委 指 安徽省人民政府国有资产监督管理委员会

元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 安徽恒源煤电股份有限公司

公司的中文简称 恒源煤电

公司的法定代表人 邓西清

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 孙夕仁 祝朝刚

联系地址 安徽省宿州市西昌路157号 安徽省宿州市西昌路157号

电话 0557-3982147 0557-3982147

传真 0557-3982260 0557-3982260

电子信箱 hymd600971@163.com hymd600971@163.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 安徽省淮北市濉溪县刘桥镇

公司注册地址的邮政编码 235162

公司办公地址 安徽省宿州市西昌路157号

公司办公地址的邮政编码 234011

公司网址 http://www.ahhymd.com.cn/

电子信箱 hymd600971@163.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 中国证券报、上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 安徽恒源煤电股份有限公司证券部

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2015 年年度报告

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码

A股 上海证券交易所 恒源煤电 600971

六、 其他相关资料

名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境

办公地址 上海市南京东路 61 号

内）

签字会计师姓名 张松柏 王法亮

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比上

主要会计数据 2015年 2014年 年同期增 2013年

减(%)

营业收入 3,966,256,238.90 6,444,663,675.77 -38.46 8,140,266,159.43

归属于上市公司股东的 -1,383,291,468.63 15,572,819.52 -8,982.73 313,774,609.96

净利润

归属于上市公司股东的 -1,480,349,036.56 -38,356,891.48 不适用 304,753,471.52

扣除非经常性损益的净

利润

经营活动产生的现金流 -230,154,282.49 212,030,355.48 -208.55 621,880,307.5

量净额

本期末比

上年同期

2015年末 2014年末 2013年末

末增减（%

）

归属于上市公司股东的 5,536,186,981.03 6,807,373,088.87 -18.67 6,971,466,110.03

净资产

总资产 12,972,642,397.44 13,813,751,682.80 -6.09 13,380,721,683.84

期末总股本 1,000,004,070 1,000,004,070 0 1,000,004,070

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） -1.38 0.02 -7,000.00 0.31

稀释每股收益（元／股） -1.38 0.02 -7,000.00 0.31

扣除非经常性损益后的基本每 -1.48 -0.04 不适用 0.30

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） -22.41 0.23 减少22.64 个 4.53

百分点

扣除非经常性损益后的加权平 -24.18 -0.56 减少23.62 个 4.47

均净资产收益率（%） 百分点

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2015 年年度报告

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 994,165,270.12 1,194,953,372.99 967,459,846.96 809,677,748.83

归属于上市公司

-162,369,156.26 -379,776,323.48 -356,662,136.67 -484,483,852.22

股东的净利润

归属于上市公司

股东的扣除非经

-174,864,596.225 -386,620,163.54 -370,600,659.21 -547,120,390.47

常性损益后的净

利润

经营活动产生的

81,187,284.93 65,468,369.63 -460,737,849.62 84,003,159.62

现金流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

非流动资产处置损益 -8,383,212.83 -3,062,611.41 -4,514,717.46

越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税

收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营 100,197,991.04 58,993,192.18 16,923,670.41

业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定

标准定额或定量持续享受的政府补助除外

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 1,550,022.67

费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资

成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认

净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各

项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用

等

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2015 年年度报告

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值

部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并

日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损

益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 2,753,518.36 4,169,761.42 356,177.53

务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债

产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金

融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产

取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地

产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损

益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入 956,794.53 970,645.71 788,182.13

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -823,460.82 -1,919,116.84 -2,734,018.60

其他符合非经常性损益定义的损益项目

少数股东权益影响额 249,159.75 -2,667,157.39 -4,207,064.60

所得税影响额 556,755.23 -2,555,002.67 -2,058,804.75

合计 97,057,567.93 53,929,711.00 4,553,424.66

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

报告期内，公司主要从事煤炭开采、洗选、销售等业务，公司主营业务以及经营模式与往年

没有变化。报告期内，在“世界经济缓慢复苏、国内经济增速放缓、能源经济低位运行”的宏观

“新常态”下，煤炭行业进入“四期并存”的发展“新时期”，呈现出“政策控压、上游打压、

替代挤压、同行倾压”的竞争“新格局”，煤炭企业普遍处于“市场萎缩、成本倒挂、资金紧张、

亏损运营”的不良发展状态，一批“安全差、效率低、成本高、资金少”的煤企正陆续被淘汰出

局。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

2015 年期末资产总额 129.73 亿元，比上年末 138.14 亿元，减少 8.41 亿元，降幅 6.09%，主

要是本期公司业绩亏损；固定资产 52.78 亿元，比上年末 52.16.亿元，增加 0.62 亿元，无明显

变化，主要系本期控制固定资产投资；在建工程 81621.05 万元，比上年末 102727.71 万元，减少

21106.66 万元，降幅 20.55%，主要系本期减缓在建工程投资；无形资产 243747.19 万元，比上

年末 253892.33 万元，减少 10145.14 万元，降幅 4.00%，主要系矿业权摊销所致。

其中：境外资产 0（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0%。

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2015 年年度报告

三、报告期内核心竞争力分析

报告期内，公司的核心竞争力未发生变化。 公司主要竞争力如下：

1、区位优势。公司位于华东地区腹地，紧邻江、浙、沪等经济发达地区。矿区交通发达，物

流便捷，具有承东启西、连南系北的区位优势，有利于连接市场，降低运输成本。

2、管理优势。公司在生产经营过程中，实施煤矿管理新模式，高效地整合内部资源，提高组

织效能。精细化管理、企业文化、员工培训“三位一体”处于行业领先水平。

3、开采技术优势。在复杂条件下，公司坚持以技术为先导，对现有矿井进行技术改造，优化

设计、优化布局、优化系统，大力推广采掘新技术、新工艺、新装备，大力发展采掘机械化，走

集约化生产之路，有效提高了生产效率，同时也锻造了复杂地质条件下较为先进的煤矿开采技术。

4、产品优势。公司所属矿井有气、肥、1/3 焦、主焦、贫、无烟等多煤种，动力煤、无烟中

（小）块煤、喷吹精煤、炼焦配煤等产品种类齐全。公司矿井配套的选煤厂都是矿井型选煤厂，

入洗本矿原煤，无需配煤，能保持煤种稳定。

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年，是公司成立以来生产经营最为困难的一年。在日益复杂严峻的形势面前，公司团结

带领广大员工主动适应新常态，着力谋求新发展，努力克服宏观经济下行、能源需求减弱、煤炭

产能过剩、煤价断崖式下滑等多重影响，全力做好战危机、保生存、谋发展、促转型的各项工作，

在复杂困难的局面中实现了企业运营总体平稳。

一、报告期总体经营状况

为化解 2014 年安全生产被动、煤炭价格持续下滑等带来的不利影响，公司严格落实安全生产

责任制及各项节支降耗措施，加强生产组织、经营管理和重点项目建设，努力保证经济平稳运行。

一年来，公司着力抓好以下四个方面的工作：

（一）深入实施经济效益型生产。

积极推进“一优三减”工作，进一步调整生产布局，优化生产系统，精干作业人员，增强矿

井减亏增盈能力，提高生产效率、效益。经过经济技术论证，全年暂停或暂缓了部分采区准备和

水平开拓;优化采区设计，增加了可采储量的同时减少巷道工程量。所属矿井实现了“一井一面”、

“一井两面”生产，加强了高效集约生产；深化专业化建设，将专业化作业由综采安装拆除延伸

到采煤、掘进生产；结合专业化作业和生产接替的安排，优化采掘队伍配置，盘活生产人员、提

高劳动工效。

（二）持续加大运营管控力度。

面对市场持续下滑，进一步强化制度措施，严格监督考核，传压力、增动力，逆中求进改善

运营质量。加强成本控制,坚持市场倒逼机制，公司根据市场变化，逐月下达“原煤完全成本、四

项费用”等成本控制目标，跟踪落实、监控分析、公开通报；紧缩工程投入，非生产性工程“零

投入”；开展清仓利库，清查沉淀设备、材料、配件；推进设备租赁市场化运行，加快储备物资

周转；优化人力资源配置，减少冗余人员。深化煤质管理，变事后处罚为生产全过程监控，构建

全员、全过程的煤质控制体系。加大销售力度，对优质客户挖潜需求量、扩大供应量，同时，积

极开拓市场，开发了一批新客户，进一步优化了客户结构。

（三）稳步推进重点工程建设。对重点生产接替工程、发展后劲工程，强化调度、紧密跟踪、

严格考核，确保完成节点计划。钱营孜低热值煤发电工程先后通过临时用地审批，环评报告通过

审查和安徽省发改委电厂项目核准批复，同时完成项目（I 标段）EPC 总承包招标。

（四）坚决稳定矿区和谐局面。

坚持把维护职工利益作为企业改革发展的基本遵循，切实保障和改善民生，关心员工、维护

民生，保持了凝心聚力共战危机的和谐局面。一年来，公司上下克服沉重的经济压力，全力保障

职工工资正常发放，努力把困难形势对职工的影响降到了最低程度。

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2015 年年度报告

二、报告期内主要经营情况

报告期内，生产原煤 1429.64 万吨，销售商品煤 1046.60 万吨；实现营业收入 39.66 亿元，

同比减少 38.46%；利润总额-13.70 亿元，同比减少 4065.55%；每股收益-1.38 元，同比减少

7000.00%。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 3,966,256,238.90 6,444,663,675.77 -38.46

营业成本 4,437,916,102.21 5,470,922,836.25 -18.88

销售费用 73,717,289.62 82,218,245.14 -10.34

管理费用 635,455,192.96 645,167,888.25 -1.51

财务费用 172,608,844.78 126,489,069.11 36.46

经营活动产生的现金流量净额 -230,154,282.49 212,030,355.48 -208.55

投资活动产生的现金流量净额 -360,734,081.14 -937,357,774.95 61.52

筹资活动产生的现金流量净额 903,025,509.53 629,568,746.13 43.44

研发支出 65,364,069.94 203,086,779.19 -67.81

1. 收入和成本分析

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业成本比

毛利率 营业收入比 毛利率比上年

分行业 营业收入 营业成本 上年增减

（%） 上年增减（%） 增减（%）

（%）

工业 3,533,765,989.94 4,143,785,384.05 -17.26 -34.41 -9.53 增加

-32.24 个百

分点

主营业务分产品情况

营业成本比

毛利率 营业收入比 毛利率比上年增

分产品 营业收入 营业成本 上年增减

（%） 上年增减（%） 减（%）

（%）

煤炭 3,477,396,090.06 4,113,335,565.93 -18.29 -34.57 -9.38 增加

-32.88 个百分

点

电力 58,651,197.65 30,449,818.12 48.08 -24.52 -25.68 增加

0.81 个百分点

主营业务分地区情况

营业成本比

毛利率 营业收入比 毛利率比上年增

分地区 营业收入 营业成本 上年增减

（%） 上年增减（%） 减（%）

（%）

国内 3,536,047,287.71 4,143,785,384.05 -17.19 -45.13 -24.26 增加

-32.30 个百分

点

国外

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2015 年年度报告

(2). 产销量情况分析表

生产量（万 销售量（万 库存量（万 生产量比上 销售量比上 库存量比上

主要产品

吨） 吨） 吨） 年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）

混煤 569.71 567.46 25.76 -11.90 -10.02 31.61

洗精煤 316.32 315.03 15.02 -16.42 -16.5 -10.48

块煤 17.11 16.88 0.28 41.14 15.7 18,239.90

煤泥 147.44 147.24 5.31 -0.73 1.09 4.00

(3). 成本分析表

单位：元

分行业情况

本期占 上年同期 本期金额较上

成本构成 情况

分行业 本期金额 总成本 上年同期金额 占总成本 年同期变动比

项目 说明

比例(%) 比例(%) 例(%)

工业 材料 483,731,082.25 11.67 557,696,083.00 12.18 -13.26

工业 职工薪酬 2,474,765,189.78 59.72 2,307,493,907.87 50.38 7.25

工业 制造费用 1,185,289,112.02 28.60 1,681,282,692.80 36.71 -29.50

分产品情况

本期占 上年同期 本期金额较上

成本构成 情况

分产品 本期金额 总成本 上年同期金额 占总成本 年同期变动比

项目 说明

比例(%) 比例(%) 例(%)

煤炭 材料 475,934,496.54 11.49 551,057,317.72 12.03 -13.63

煤炭 职工薪酬 2,454,037,490.84 59.22 2,307,493,907.87 50.38 6.35

煤炭 制造费用 1,183,363,578.55 28.56 1,681,282,692.80 36.71 -29.62

电力 材料 7,796,585.71 0.19 6,638,765.28 0.14 17.44

电力 职工薪酬 20,727,698.94 0.50 21,111,000.71 0.46 -1.82

电力 制造费用 1,925,533.47 0.05 12,725,197.43 0.28 -84.87

2. 费用

报告期内公司销售费用、管理费用同比减少，主要原因为公司应对煤炭行业困境，加强内部

管理，控制相应支出。财务费用大幅增加主要为本期借款增加相应利息支出。

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 65,364,069.94

本期资本化研发投入 0

研发投入合计 65,364,069.94

研发投入总额占营业收入比例（%） 1.65

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2015 年年度报告

4. 现金流

（1）经营活动产生的现金流量净额 2015 年度比 2014 年度减少 44218.46 万元，主要是因为煤炭

产品价格下滑，现金收入减少。

（2）投资活动产生的现金流量净额 2015 年度比 2014 年度减少 151735.37 万元，主要是因为

本年压缩了投资支出。

（3）筹资活动产生的现金流量净额 2015 年度比 2014 年度增加 27345.68 万元，主要是因为增

加银行贷款。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期末 上期期末 本期期末金

数占总资 数占总资 额较上期期

项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明

产的比例 产的比例 末变动比例

（%） （%） （%）

应收票 1,301,698,463.45 10.03 2,021,843,864.85 14.64 -35.62 销售收入减少

据

应收账 593,335,088.82 4.57 421,205,803.98 3.05 40.87 下游行业恶化，

款 结算方式转变

其他流 53,707,365.87 0.41 250,317,952.78 1.81 -78.54 期初理财产品

动资产 到期

长期股 217,204,790.27 1.67 206,394,764.52 1.49 5.24 权益法确认投

权投资 资收益

在建工 816,210,532.56 6.29 1,027,277,118.78 7.44 -20.55 期初在建本期

程 完工

其他非 290,264,562.90 2.24 392,075,455.79 2.84 -25.97 终止一项融资

流动资产 租赁合同

短期借 1,876,511,940.00 14.47 510,000,000.00 3.69 267.94 归还长期贷款、

款 货币资金储备

及经营资金缺

口所致

应付职 209,025,180.69 1.61 415,954,561.02 3.01 -49.75 期初缓交社保

工薪酬 本期缴纳

长期应 1,702,231,860.88 13.12 2,220,184,945.77 16.07 -23.33 终止一项融资

付款 租赁合同

专项储 305,651,107.52 2.36 193,545,746.73 1.40 57.92 提取维简费用

备 没有用完

未分配 1,613,108,987.75 12.43 2,996,400,456.38 21.69 -46.17 2015 年度大幅

利润 亏损导致

(四) 行业经营性信息分析

2015 年，煤炭市场形势前所未有的严峻，公司生存困局前所未有的凸显，发展前路前所未有

的艰难。置身煤炭行业不可逆转的趋势性新常态，公司直面安全生产和经营管理双重压力，始终

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2015 年年度报告

坚守战略自信，始终保持政治定力，在困境中沉着应对挑战，在逆势中奋力攻坚克难，众志成城、

砥砺奋进，圆满完成了公司年初制定的任务。

煤炭行业经营性信息分析

1. 煤炭主要经营情况

√适用□不适用

单位：万元 币种：人民币

煤炭品种 产量（吨） 销量（吨） 销售收入 销售成本 毛利

混煤 5,697,100 5,674,600 159,257.22 217,053.69 -36.29

洗精煤 3,163,200 3,150,300 164,966.5 168,423.47 -2.1

块煤 171,100 168,800 9,317.59 10,623.49 -14.02

煤泥 1,474,400 1,472,400 15,735.73 27,618.5 -75.51

合计 10,505,700 10,466,000 349,277.04 423,719.15 -21.31

2. 煤炭储量情况

√适用□不适用

主要矿区 资源储量（吨） 可采储量（吨）

钱营孜煤矿 436,295,000 198,895,000

刘桥一矿 20,248,000 6,358,000

恒源煤矿 76,998,000 36,050,000

卧龙湖煤矿 66,539,000 34,816,000

五沟煤矿 112,850,000 66,489,000

任楼煤矿 200,546,000 83,565,000

祁东煤矿 277,434,000 139,104,000

合计 1,190,910,000 565,277,000

3. 其他说明

□适用√不适用

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2015 年年度报告

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

根据公司第四届董事会第十七次会议决议以及安徽钱营孜发电有限公司 2015 年第二次临时

股东大会会议决议，公司与其他股东方按比例追加投资，公司按照持股比例 50%应追加投资资本

金为 8,400 万元，报告期内，公司已追加投资 5,000 万元。报告期内，公司无其他新增对外股权

投资。公司现有对外股权投资总体运营状况良好。

(1) 重大的股权投资

公司主要股权投资项目如下：

单位：万元

公司名称 主要业务 注册资本 权益比例（%）

淮北新源热电有限公司 发电、粉煤灰、煤渣综合利用 16,500.00 82

煤矸石砖的制造、销售，建材销

宿州营鼎建材有限责任公司 5,000.00 45.05

售

发电，供热，电力投资及相关技

安徽恒力电业有限责任公司 3,500.00 25

术开发

电力项目的投资、开发、建设、

安徽钱营孜发电有限公司 56,000.00 50

电厂废物的综合利用

安徽省皖北煤电集团财务有 成员单位结算、融资、担保等

50,000.00 40

限公司

(2) 重大的非股权投资

无

(六) 重大资产和股权出售

无

(七) 主要控股参股公司分析

单位：万元

公司名称 注册资本 总资产 净资产 净利润 权益比例（%）

淮北新源热电有限

16,500.00 27,097.61 82

公司 31,225.12 1,978.56

宿州营鼎建材有限

5,000.00 4,087.04 45.05

责任公司 5,288.49 -664.73

安徽恒力电业有限

3,500.00 7,639.00 25

责任公司 9,542.04 1,123.11

安徽钱营孜发电有

56,000.00 16,535.75 50

限公司 18,336.18 1.63

安徽省皖北煤电集

50,000.00 54,301.20 40

团财务有限公司 186,245.08 2,702.51

(八) 公司控制的结构化主体情况

无

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2015 年年度报告

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

2016 年是“十三五”开局之年，也是为新一轮增长周期奠定基础的关键之年。纵观形势，宏

观经济步入速度变化、结构优化、动能转换新常态，煤炭和基础化工行业供需矛盾突出，去产能、

去库存、去杠杆、降成本、补短板成为必然趋势，困难多、压力大、任务重是明年经济工作的主

要特点。

(二) 公司发展战略

公司以“为社会提供优质能源，为客户提升经营价值，为股东创造丰厚回报，为员工实现全

面发展”为使命，着力构建“安全、高效、和谐”的煤炭企业，打造“规范管理、高效运行、持

续发展、和谐共荣”的优秀上市公司，树立一流的煤炭公众公司品牌形象。

(三) 经营计划

2016 年，公司将紧紧围绕“稳健经营、转型发展”工作主线，牢牢把握“资金倒逼、节支创

收，减亏脱困、逆势突围”工作主题，创新体制机制，增强内生动力，努力实现安全生产零死亡、

运营资金零缺口，着力提高经济运行质量效益，着力保持企业大局和谐稳定。

奋斗目标是：安全生产杜绝较大及以上生产安全事故，控制并减少零星伤亡事故和非人身事

故，力争实现“零死亡”。 公司预计 2016 年营业总收入 42.27 亿元，营业总成本 40.87 亿元，

其中三项费用控制在 8.6 亿元以内。

为实现上述目标，公司将重点做好以下工作：

1.持之以恒，持续稳固安全态势

安全稳定，是战危机、促发展的根本保证。公司上下将切实把安全工作放在高于一切、先于

一切、重于一切的位置，坚持不懈地抓重点、夯基础、严管理，以严、细、实的作风，打赢安全

生产持久战，保证员工生命安全。

2．改革创新，持续提升经营质量

加强企业价值链管理，分专业、分系统、分流程挖掘企业降本增效潜力，一矿一策、一厂一

策，堵住失血点、找准效益点。深入推进经济生产，深化安全生产技术经济一体化，按照“一井

一面”或“一井两面”的模式，优化生产系统，减头、减面、减系统、减队伍、减人员，确保生

产低成本。严格控制工程费用，加强材料采购、生产生活用电及征迁管理，进一步降低吨煤成本。

推进产销联动，建立以市场为导向、以效益为核心的精准营销机制和产量、品种动态调整机制，

推进生产单位根据市场需求科学组织生产，促进销售单位加大对盈利品种的市场开拓力度，不断

提高经济效益。推行全口径资金预算管理，实施年度预算、季度计划、月度平衡，根据经营预算

和月度资金回笼状况，倒推生产经营资金支出，确保收支平衡，杜绝预算赤字。

3. 统筹施策，切实推进转岗分流

对低效无效资产，加大清理力度，规范操作，不断推进企业瘦身减负、轻装上阵。严格执行

退休退职、离岗休养、职工负伤退岗位、解除（终止）劳动合同规定，鼓励办理内部退养、自愿

停薪留籍、协议中断劳动关系手续，稳妥实施内部待岗、内部休假政策，实现减员增效。建立内

部劳动力市场，积极收集社会用工信息，加大转岗培训力度，多种渠道帮助转岗分流人员再就业。

建立职工服务平台，不断收集转岗分流人员和待岗人员反馈信息，鼓励职工自谋职业以及个人外

出劳务。鼓励各矿厂主动实施主业劳务、技术输出，发挥技术、队伍、管理优势，开展多种类型

的托管、承包等业务，走出去创业创收。

4.加强调度，强力推进项目建设

继续执行项目负责人制、目标阶段考核制，大力攻克手续、技术难题，切实保障建设资金，

不断强化日常调度，推进重点项目快速建设。重点加快建设钱营孜低热值煤发电项目，完成地面

土建工程和中长周期设备订货，主厂房结构封顶。根据经济效益型开采方案，进一步优化论证项

目。同时，暂停暂缓部分煤矿项目建设。

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2015 年年度报告

(四) 可能面对的风险

1.安全生产风险。煤炭开采为地下作业，存在着发生水、火、瓦斯、顶板、煤尘等多种灾害

的可能性。由于煤炭行业的特点，矿井生产存在一定的安全生产事故风险。

2.宏观经济下滑及行业继续恶化的风险。目前煤炭市场持续低迷，如果煤炭价格继续下滑，

将对公司生产经营产生较大影响。

3.行业政策风险。作为煤炭生产企业，企业安全生产及环保等方面行业监管要求较高，政府

部门出台相关产业政策对公司的发展将产生较大影响。同时，随着“供给侧”改革的实施，公司

可能存在较大的“去产能”压力。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据中国证监会《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监会公告【2013】43

号）的文件精神及上海证券交易所关于《上海证券交易所上市公司现金分红指引》等相关文件的

规定，结合公司实际情况，公司已在《公司章程》中制定了清晰的现金分红政策及其决策和调整

机制。

由于公司 2014 年度仅实现微利，考虑公司生产经营需要，公司 2014 年度未提出利润分配方

案。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

占合并报表

每 10 股

每 10 股送 现金分红的 分红年度合并报表 中归属于上

分红 派息数 每 10 股转

红股数 数额 中归属于上市公司 市公司股东

年度 (元)（含 增数（股）

（股） （含税） 股东的净利润 的净利润的

税）

比率(%)

2015 年 0 0 0 0 -1,383,291,468.63 0

2014 年 0 0 0 0 15,572,819.52 0

2013 年 0 1 0 100,000,407 313,774,609.96 31.87

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

是否

是否有

承诺背 承诺 承诺 承诺时间 及时

承诺方 履行期

景 类型 内容 及期限 严格

限

履行

资产注 安徽省皖北 皖北煤电集团拥有的任楼深部探矿权、祁东深部探矿 2014 年 4 否 是

入 煤电集团有 权、卧龙湖西部探矿权以及皖北煤电集团所持安徽省 月，期限：

限责任公司 皖北煤电集团临汾天煜恒昇有限责任公司、安徽省皖 长期

北煤电集团临汾天煜恒晋有限责任公司、山西岚县昌

恒煤焦有限责任公司、内蒙古智能煤炭有限责任公

司、陕西金源招贤矿业有限公司、北京保和投资有限

公司、亳州众和煤业有限责任公司股权，皖北煤电集

与重大

团授予恒源煤电不可撤销收购权，恒源煤电可以根据

资产重

自身经营发展需要和市场时机，通过自有资金、公开

组相关

发行股票、非公开发行股票、配股、发行可转换公司

的承诺

债券或其他方式予以收购。皖北煤电集团将在接到恒

源煤电有关意思表示后立即以合法程序、公允价格将

该等煤炭资源转入恒源煤电。若恒源煤电在皖北煤电

集团拥有的煤炭资源具备开采条件而不行使或不能

行使收购权的，皖北煤电集团采取将相关资源和股权

转让给第三方或其他方式解决与恒源煤电同业竞争

问题。

解决同 安徽省皖北 1、若将来因任何原因引致皖北煤电集团与恒源煤电 2014 年 4 否 是

业竞争 煤电集团有 发生同业竞争，皖北煤电集团保证采取积极、有效措 月，期限：

限责任公司 施放弃此等同业竞争，以避免与恒源煤电发生利益冲 长期

突。2、除非具有下列特定情形之一的，皖北煤电集

团承诺不再新增获取矿业权：（1）政策性关闭破产

等政策因素由政府有偿定向配置矿业权给皖北煤电

集团的。（2）煤矿兼并重组或在矿业权出让、转让

时对投标人或受让人有特定条件要求，恒源煤电不具

备条件而皖北煤电集团具备的。（3）为满足皖北煤

电集团发展煤化工产业、专用于煤化工原料的。在此

情形下皖北煤电集团将在相关事项发生后 30 日内告

知恒源煤电，并提供相关证明材料。（4）符合国务

与重大

院国资委、中国证监会发布《关于推动国有股东与所

资产重

控股上市公司解决同业竞争规范关联交易的指导意

组相关

见》（国资发产权〔2013〕202）规定而代为培育的。

的承诺

即“有条件的国有股东在与所控股上市公司充分协

商的基础上，可利用自身品牌、资源、财务等优势，

按照市场原则，代为培育符合上市公司业务发展需

要、但暂不适合上市公司实施的业务或资产。上市公

司与国有股东约定业务培育事宜，应经上市公司股东

大会授权。国有股东在转让培育成熟的业务时，上市

公司在同等条件下有优先购买的权利。上市公司对上

述事项作出授权决定或者放弃优先购买权的，应经股

东大会无关联关系的股东审议通过”。3、皖北煤电

集团及其下属企业（恒源煤电除外）如出售与恒源煤

电生产、经营相关的任何资产、业务或权益，恒源煤

电均享有优先购买权；且皖北煤电集团保证在出售或

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2015 年年度报告

转让有关资产或业务时给予恒源煤电的条件与皖北

煤电集团及下属企业向任何独立第三人提供的条件

相当。

其他 安徽省皖北 公司卧龙湖矿、五沟矿应偿还安徽省皖北煤电集团有 2007 年 4 否 是

煤电集团有 限责任公司（以下简称“皖北煤电集团”）的款项自 月，期限：

限责任公司 各煤矿建设工程竣工验收后正式投产之年开始分年 长期

与再融 偿还，直至全部偿清所欠债务。在卧龙湖矿、五沟矿

资相关 盈利年度，其每年应偿还的债务数额等同于其当年计

的承诺 提的折旧、采矿权摊销，以及当年实现净利润的 30%

之和，而且偿还数额以该两个公司当年经营活动现金

流量净额为上限。皖北煤电集团不主动寻求或提出改

变《还款协议》所约定的还款安排。

其他 安徽省皖北 确保公司在财务公司的相关金融业务的安全性，确保 2013 年 9 否 是

其他承 煤电集团有 公司的独立性并充分尊重公司的经营自主权，由公司 月，期限：

诺 限责任公司 自主决策与财务公司之间的金融业务，不对公司的相 长期

关决策进行干预。

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 190

境内会计师事务所审计年限 15

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通 50

合伙）

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、破产重整相关事项

□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项

√适用 □不适用

(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

报告期内:

诉讼

诉讼

诉讼 (仲裁) 诉讼(仲 诉讼(仲

承担连 诉讼 (仲

起诉(申 应诉(被申 (仲裁) 是否形 裁)审理 裁)判决

带责任 仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 裁)

请)方 请)方 涉及金 成预计 结果及影 执行情

方 类型 进展

额 负债及 响 况

情况

金额

安徽时代 安徽恒源煤 民事 2013 年 9 月 2 日，时 4,190 合肥 2014 年 12 公 司 不

物资股份 电股份有限 诉讼 代物资公司起诉公 市中 月，合肥 服 一 审

有限公司 公司及销售 司，诉讼标的为 4190 级人 市中级人 判决，已

分公司 万元及利息；诉讼原 民法 民法院判 向 安 徽

因为公司未及时履行 院已 决公司全 省 高 级

与时代物资公司合 受理 额赔偿时 人 民 法

同。 代物资公 院 提 起

司货款及 上诉。

利息

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2015 年年度报告

八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内，公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、

所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十一、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

结合公司与关联方生产经营的需要，公司预计了 2015 年日常关联交易发生情况。2015 年，

公司具体日常关联交易情况如下：

（1） 采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

安徽省皖北煤电集团有限责任公司 综合服务费 18,811,013.00 20,033,182.00

安徽省皖北煤电集团有限责任公司 热气采购 5,715,955.74 6,067,592.90

上海皖北物资经营公司 材料采购 4,490,709.90 7,204,422.88

淮北宏润矿山环境建设公司 征迁复垦工程 2,821,800.00 6,051,824.00

安徽淮化股份有限公司 材料采购 6,441.03

安徽省皖北煤电集团有限责任公司 材料采购 210,476.51

（2） 出售商品/提供劳务情况表

单位：元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

安徽省皖北煤电集团有限责任公司 次煤销售 8,754,556.41 21,012,030.62

安徽省皖北煤电集团有限责任公司 材料销售 5,794,810.02 8,026,350.26

安徽省皖北煤电集团有限责任公司 煤炭销售 5,885,299.13 4,395,000.00

安徽省皖北煤电集团有限责任公司 热气销售 2,208,212.39 2,310,191.15

中安联合煤化有限责任公司 材料销售 6,595,633.81 9,086,803.90

安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源发展有限公司 修理费 1,424,000.00

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2015 年年度报告

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

山西岚县昌恒煤焦有限公司 提供劳务 9,598,108.12

安徽皖煤物资贸易有限责任公司 煤炭销售 19,344,837.27 69,564,291.54

安徽皖煤物资贸易有限责任公司 材料费 247,729.60

公司 2015 年日常关联交易比预计金额 14170 万元少 4979.04 万元，符合预计。

2、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

1、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

十二、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

√适用 □不适用

单位: 万元 币种: 人民币

公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 0

的担保）

报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 0

公司的担保）

公司及其子公司对子公司的担保情况

报告期内对子公司担保发生额合计 1,013.89

报告期末对子公司担保余额合计（B） 0

公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

担保总额（A+B） 0

担保总额占公司净资产的比例(%) 0

其中：

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0

金额（C）

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保 0

对象提供的债务担保金额（D）

担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0

上述三项担保金额合计（C+D+E） 0

未到期担保可能承担连带清偿责任说明

担保情况说明

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2015 年年度报告

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

是 计

报 否 提 是

委托 酬 经 减 否

理财 委托理财起 委托理财 确 实际收回本金金 过 值 关

受托人 委托理财金额 实际获得收益

产品 始日期 终止日期 定 额 法 准 联

类型 方 定 备 交

式 程 金 易

序 额

中国银行 海富 73,000,000.00 2014-12-25 2015-2-15 协 73,000,000.00 2,169,153.29 是 否

宿州皖煤 货币B 议

支行

徽商银行 博时 90,000,000.00 2014-12-25 2015-3-15 90,000,000.00 499,315.07 是 否

淮北分行 天天 协

增和 议

货币A

合计 / 163,000,000.00 / / / 163,000,000.00 2,668,468.36 / /

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

十三、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十四、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，一直致力于可持续性发展，始终将社会责任

理念和要求融入企业发展全过程中。报告期内，公司无重大环保或重大社会安全问题。

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

报告期内，公司自觉遵守国家和地方环境保护相关法律、行政法规及规范性文件的规定，按

时、足额缴纳排污费，废水、废气排放及噪声等污染物排放各项指标均达到国家规定排放标准，

未发生环境违法行为和受到环保行政主管部门的处罚。

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2015 年年度报告

十五、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 40,495

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 41,783

(户)

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻

持有有 结情况

股东名称 报告期内增 比例 限售条 股 股东

期末持股数量

（全称） 减 (%) 件股份 份 性质

数量

数量 状

态

安徽省皖北煤电集团有限责任公 0 549,615,741 54.96 0 国有法

无

司 人

中央汇金资产管理有限责任公司 0 21,176,000 2.12 0 未 未知

知

中融国际信托有限公司 0 20,525,850 2.05 0 未 未知

知

宏源证券股份有限公司 0 18,850,940 1.89 0 未 未知

知

长盛创富资管－宁波银行－安徽 17,502,216 17,502,216 1.75 0 国有法

无

省皖北煤电集团有限责任公司 人

博时基金－农业银行－博时中证 0 5,446,500 0.54 0 未 未知

金融资产管理计划 知

大成基金－农业银行－大成中证 0 5,446,500 0.54 0 未 未知

金融资产管理计划 知

工银瑞信基金－农业银行－工银 0 5,446,500 0.54 0 未 未知

瑞信中证金融资产管理计划 知

广发基金－农业银行－广发中证 0 5,446,500 0.54 0 未 未知

金融资产管理计划 知

嘉实基金－农业银行－嘉实中证 0 5,446,500 0.54 0 未 未知

金融资产管理计划 知

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2015 年年度报告

南方基金－农业银行－南方中证 0 5,446,500 0.54 0 未 未知

金融资产管理计划 知

易方达基金－农业银行－易方达 0 5,446,500 0.54 0 未 未知

中证金融资产管理计划 知

中欧基金－农业银行－中欧中证 0 5,446,500 0.54 0 未 未知

金融资产管理计划 知

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通 股份种类及数量

股东名称

股的数量 种类 数量

安徽省皖北煤电集团有限责任公司 549,615,741 人民币普通股 549,615,741

21,176,000 人民币普通股 21,176,000

中央汇金资产管理有限责任公司 20,525,850 人民币普通股 20,525,850

中融国际信托有限公司 18,850,940 人民币普通股 18,850,940

宏源证券股份有限公司 17,502,216 人民币普通股 17,502,216

长盛创富资管－宁波银行－安徽省皖北煤 5,446,500 5,446,500

人民币普通股

电集团有限责任公司

博时基金－农业银行－博时中证金融资产 5,446,500 5,446,500

人民币普通股

管理计划

大成基金－农业银行－大成中证金融资产 5,446,500 5,446,500

管理计划

工银瑞信基金－农业银行－工银瑞信中证 5,446,500 5,446,500

人民币普通股

金融资产管理计划

广发基金－农业银行－广发中证金融资产 5,446,500 5,446,500

人民币普通股

管理计划

嘉实基金－农业银行－嘉实中证金融资产 5,446,500 5,446,500

人民币普通股

管理计划

南方基金－农业银行－南方中证金融资产

人民币普通股

管理计划

易方达基金－农业银行－易方达中证金融 5,446,500 5,446,500

人民币普通股

资产管理计划

中欧基金－农业银行－中欧中证金融资产 5,446,500 5,446,500

人民币普通股

管理计划

上述股东关联关系或一致行动的说明 1、安徽省皖北煤电集团有限责任公司为履行承诺，于 2015 年 12

月通过长盛创富资管－宁波银行－安徽省皖北煤电集团有限责任公

司购买公司股份 17,502,216 股。皖北煤电集团与其他前十名股东不

存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致

行动人。

2、公司未知其他前十名股东是否存在关联关系，也未知是否属于《上

市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。

三、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 安徽省皖北煤电集团有限责任公司

单位负责人或法定代表人 杨军

成立日期 1994 年 1 月 21 日

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2015 年年度报告

主要经营业务 煤、煤化工的开发、投资与管理，物贸物流（凭许可证经营）

等。

报告期内控股和参股的其他境内外 发展战略：以煤为基、同心多元。发展思路：整合上下游资

上市公司的股权情况 源、做大主业，延伸煤炭产业链、做强企业。战略框架：以

采掘业为基础，以煤电化、煤炭物流、非金属材料开发、金

融资本运作为支撑。实施路径：“三扩张、两延伸”，即产

能扩张、品牌扩张、资本扩张、煤炭产业链延伸、非金属材

料开发延伸。战略目标：建成华东地区极具竞争力的基础能

源企业。

其他情况说明 无

2 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 安徽省国有资产监督管理委员会

2 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

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2015 年年度报告

四、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从 是否在公司

年末

性 年 年初持 年度内股份 增减变动 公司获得的 关联方获取

姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期 持股

别 龄 股数 增减变动量 原因 税前报酬总 报酬

数

额（万元）

邓西清 董事长 男 58 2015 年 6 月 29 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 0 是

吴玉华 董事 男 52 2015 年 6 月 29 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 0 是

朱凤坡 董事 男 52 2013 年 3 月 29 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 0 是

钱学森 董事、总经 男 53 2015 年 6 月 29 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 41.36 否

理

孙夕仁 董事、财务 男 49 2015 年 6 月 29 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 22.03 否

总监、董事

会秘书

孔一凡 董事、总工 男 51 2013 年 6 月 29 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 41.02 否

程师

董昌伟 董事、副总 男 53 2013 年 6 月 29 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 40.98 否

经理

张传明 独立董事 男 60 2013 年 3 月 29 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 8（税后） 否

王玉春 独立董事 男 59 2013 年 3 月 29 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 8（税后） 否

宋德亮 独立董事 男 43 2013 年 3 月 29 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 8（税后） 否

刘朝田 监事会主 男 52 2015 年 6 月 29 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 17.30 否

席

惠元白 监事 男 53 2015 年 6 月 29 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 0 是

王庆领 监事 男 49 2015 年 10 月 20 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 0 是

胡兴权 职工监事 男 50 2015 年 10 月 20 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 6.46 否

朱四一 职工监事 男 46 2013 年 3 月 29 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 33.75 否

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2015 年年度报告

尹纯刚 副总经理 男 53 2015 年 6 月 12 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 22.17 否

于进广 副总经理 男 53 2015 年 6 月 12 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 22.00 否

孙伟 副总经理 男 49 2015 年 6 月 12 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 22.17 否

陈稼轩 副总经理 男 42 2015 年 6 月 12 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 22.00 否

傅崑岚 副总经理 男 50 2015 年 8 月 27 日 2016 年 3 月 28 日 0 0 0 14.78 否

合计 / / / / / / 330.02 /

姓名 主要工作经历

邓西清 历任皖北煤电集团公司任楼煤矿副矿长；百善煤矿副矿长（主持工作）；刘桥二矿矿长；祁东煤矿执行董事、总经理，祁东煤矿矿长；

皖北煤电集团公司副总经理，集团公司党委委员、董事、副总经理。现任公司董事长，皖北煤电集团公司党委委员、董事、副总经理。

吴玉华 历任皖北煤电集团公司孟庄矿副总工程师；任楼煤矿总工程师，任楼煤矿副矿长；皖北煤电集团公司副总工程师、总工程师。现任公司

董事，皖北煤电集团公司党委委员、总工程师。

朱凤坡 历任皖北煤电集团公司政研信息部部长，副总法律顾问兼政研信息部部长、公司董事，皖北煤电集团公司总法律顾问兼法律事务部部长、

恒远煤电董事等职务，现任公司董事，皖北煤电集团公司总法律顾问。

钱学森 历任皖北煤电集团公司生产技术部部长，副总工程师；皖北煤电集团公司北方能化公司党委委员、副总经理；恒源煤电副总经理等职务。

现任公司董事、总经理。

孙夕仁 历任皖北煤电集团公司资产财务部副主任会计师兼会计科科长，资产财务部主任会计师，副部长、主任会计师；皖北煤电集团投融资部

部长；皖北煤电集团资产财务部部长；皖北煤电集团计划财务部部长、恒源煤电监事。现任公司董事、财务总监、董事会秘书。

孔一凡 历任皖北煤电集团公司生产技术部副部长、主任工程师，任楼煤矿党委委员、副矿长、总工程师，通风地测处处长，恒源煤电五沟煤矿

矿长、党委委员。现任公司董事、总工程师。

董昌伟 历任皖北煤电集团公司刘桥一矿矿长，公司第二届董事会董事、总经理兼刘桥一矿矿长，安徽卧龙湖煤矿有限责任公司矿长、党委委员。

现任公司董事、副总经理。

张传明 历任安徽财贸学院会计系副教授、教授，会计学系副主任，安徽财经大学商学院院长。现任安徽财经大学会计学院教授，从事财务管理、

企业财务分析、现代企业财务管理、财务专题、财务管理研究等课程的教学及管理工作；公司独立董事，全柴动力、皖维高新独立董事。

王玉春 历任安徽财经大学会计学院教授、财务系主任、校“财会审”研究中心副主任、会计学院副院长、安徽省工商管理硕士（AH-MBA）财务

学科组负责人。现任：南京财经大学会计学院教授、硕士研究生导师、 南京财经大学财务与会计研究院长、会计学院学术委员会主任。

公司独立董事。

宋德亮 历任安永大华会计师事务所高级审计员，牛津大学萨伊德商学院访问教授，上海国家会计学院副教授，审计研究所所长。现任：上海国

家会计学院副教授，审计研究所所长，兼任上海置信电气股份有限公司，公司独立董事。

刘朝田 历任皖北煤电集团公司资产财务部副部长,资金管理中心主任,审计处处长,政治工作部部长、统战部长、企业文化部部长、思政会秘书长,

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2015 年年度报告

办公室主任，总经理助理。现任公司监事会主席。

惠元白 历任皖北煤电集团公司资产财务部副部长兼主任会计师,资产财务部副部长;公司财务总监;集团公司投融资部副部长(主持工作)；恒源煤

电计划财务部负责人、计划财务部部长; 安徽中安联合煤业化工有限公司财务总监、财务部部长。现任皖北煤电集团公司计划财务部部

长。

王庆领 历任皖北煤电集团公司毛郢孜煤矿党委副书记、纪委书记，前岭煤矿党委委员、书记；淮化集团党委委员、副书记、纪委书记，淮化集

团党委副书记、纪委书记、工会主席、董事；恒源煤电钱营孜煤矿党委委书记；皖北煤电集团公司政工部副部长、统战副部长、企业文

化部副部长、思政会副秘书长；现任公司监事、皖北煤电集团公司纪委副书记。

胡兴权 历任皖北煤电集团有限责任公司投融资部副部长，精细化管理办公室副主任；安徽淮化集团有限责任公司董事会秘书；安徽中安联合煤

业化工有限公司董事、常务副总经理。现任公司职工监事、经管部部长。

朱四一 历任皖北煤电集团公司资产财务部副主任会计师，主任会计师，副部长，恒源煤电计划财务部副部长等职务。现任公司职工监事、财务

部部长。

尹纯刚 历任皖北煤电集团公司任楼煤矿副总工程师，总工程师，副矿长；集团公司生产技术部部长；恒源煤电刘桥一矿矿长、党委委员；恒源

煤电钱营孜煤矿矿长、党委委员。现任恒源煤电副总经理。

于进广 历任皖北煤电集团公司百善矿副总工程师兼技术科科长，总工程师，矿长、党委委员；恒源煤电恒源煤矿矿长、党委委员。现任恒源煤

电副总经理。

孙伟 历任皖北煤电集团公司安监处副处长，劳资科科长，安监处第一副处长、任楼煤矿副总工程师，副矿长；祁东煤矿副矿长；皖北煤电集

团公司安全监察局局长，救护大队政委；恒源煤电安全监察局局长、救护大队政委；恒源煤电卧龙湖煤矿矿长、党委委员；崔木煤矿矿

长，党委委员；皖煤矿业管理公司副总经理。现任恒源煤电副总经理。

陈稼轩 历任皖北煤电集团公司劳动工资部部长，人力资源部部长；恒源煤电恒源煤矿党委书记。现任恒源煤电副总经理。

傅崑岚 历任恒源煤电通风地测部负责人，通风地测部部长；恒源煤电祁东煤矿矿长、党委委员。现任恒源煤电副总经理。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务

邓西清 皖北煤电集团公司 党委委员、副总经理

吴玉华 皖北煤电集团公司 党委委员、总工程师

朱凤坡 皖北煤电集团公司 总法律顾问

惠元白 皖北煤电集团公司 计划财务部部长

王庆领 皖北煤电集团公司 纪委副书记

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务

张传明 安徽财经大学 会计学院院长

张传明 安徽省司法会计学会 副会长

张传明 安徽全柴动力股份有限公司 独立董事

张传明 安徽皖维高新股份有限公司 独立董事

宋德亮 上海国家会计学院 副教授，审计研究所所长

宋德亮 上海置信电气股份有限公司 独立董事

王玉春 南京财经大学 会计学院教授、硕士研究生导师、财务与会计研究院长、会计学院学

术委员会主任

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事报酬由董事会审议后报股东大会审议通过。高级管理人员报酬由董事会审议通过。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 公司按照《董事及高级管理人员薪金待遇实施办法》、《人力资源管理制度》、《独立董事制度》等管

理制度，根据其工作岗位及贡献考核确定。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 报告期内，公司按照既定的决策程序和相关规定向除独立董事以外的董事、监事和高级管理人员支付报

况 酬 306.02 万元（含税），向独立董事每人支付 8 万元（税后）年度津贴。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期内，公司向董事、监事和高级管理实际支付的报酬与公司应支付报酬一致。

获得的报酬合计

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2015 年年度报告

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

邓西清 董事长 选举 工作变动

吴玉华 董事 选举 工作变动

钱学森 董事、总经理 选举 工作变动

董昌伟 董事 选举 工作变动

孔一凡 董事 选举 工作变动

孙夕仁 董事、财务总监、董事会秘书 选举 工作变动

韦法云 独立董事 离任 辞职

刘朝田 监事会主席 选举 工作变动

惠元白 监事 选举 工作变动

王庆领 监事 选举 工作变动

胡兴权 职工监事 选举 工作变动

尹纯刚 副总经理 聘任 工作变动

于进广 副总经理 聘任 工作变动

孙伟 副总经理 聘任 工作变动

陈稼轩 副总经理 聘任 工作变动

傅崑岚 副总经理 聘任 工作变动

龚乃勤 董事长 离任 工作变动

汪永茂 董事、总经理 离任 工作变动

王显民 董事、副总经理 离任 工作变动

郝宗典 董事、财务总监、董事会秘书 离任 工作变动

吴卫民 监事会主席 离任 工作变动

孙夕仁 监事 离任 工作变动

钱学森 副总经理 离任 工作变动

汪维奇 监事 离任 工作变动

张德宣 职工监事 离任 工作变动

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2015 年年度报告

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 378

主要子公司在职员工的数量 23,644

在职员工的数量合计 24022

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 21,156

销售人员 89

技术人员 1,378

财务人员 129

行政人员 1,270

合计 24,022

教育程度

教育程度类别 数量（人）

本科及以上 2,362

专科及以下 21,660

合计 24,022

(二) 薪酬政策

公司实行岗位工资和效益工资制。岗效工资制是以按劳分配为原则，以岗位分类为基础，以

工作绩效为主要内容，以公司经济效益控制工资总量，根据员工履行规定的岗位职责情况，经绩

效考核后，支付员工劳动报酬的一种工资分配制度。同时，按照国家、省、市相关政策，公司员

工享受“五险两金”、带薪休假、带薪培训等待遇。

(三) 培训计划

公司建立了分层分类的培训体系，根据公司业务发展需要，采取内训与外训相结合的方式开

展员工培训工作，以提升员工的岗位技能水平和业务能力，保障员工的职业成长及企业的稳健发

展。

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上

市规则》及其它中国证监会、上海证券交易所的相关要求，不断完善公司治理结构，规范公司运

作，加强信息披露工作。目前，公司已经形成了权责分明、各司其职、有效制衡、协调运作的法

人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会各尽其责、恪尽职守、规范运作，切实维护了广大

投资者和公司的利益。公司法人治理的实际状况已基本符合《公司法》、《上市公司治理准则》

和中国证监会相关规定的要求。 报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人管理制度》的的规定，

防止泄露内部信息，保证了信息披露的公平。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

无

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2015 年年度报告

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

2014 年年度股东大 2015 年 5 月 11 日 www.sse.com.cn 2015 年 5 月 12 日

会会议

2015 年第一次临时 2015 年 6 月 29 日 www.sse.com.cn 2015 年 6 月 30 日

股东大会会议

2015 年第二次临时 2015 年 10 月 20 日 www.sse.com.cn 2015 年 10 月 21 日

股东大会会议

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

邓西清 否 4 4 0 否 2

吴玉华 否 4 3 1 0 否 2

朱凤坡 否 7 6 1 0 否 3

钱学森 否 4 4 0 否 2

孙夕仁 否 4 4 0 否 2

孔一凡 否 4 4 0 否 2

董昌伟 否 4 4 0 否 2

张传明 是 7 7 5 0 0 否 1

王玉春 是 7 7 5 0 0 否 1

宋德亮 是 7 7 5 0 0 否 1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

不适用

年内召开董事会会议次数 7

其中：现场会议次数 2

通讯方式召开会议次数

现场结合通讯方式召开会议次数 5

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会审议事项提出异议。

(三) 其他

无

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2015 年年度报告

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内，公司各专门委员会在自己的工作范围内履行职责，积极运用自身的专业知识献计

献策，促进公司董事会决策的科学性。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对公司报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司具备独立的业务生产能力与自主经营能力，与控股股东能够在业务、人员、资产、机构

及财务等方面做到五分开，不存在与控股股东不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划

无

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

报告期内，公司根据公司薪酬与考核相关管理规定，按照公司年初制定的生产、安全、经营等预

算执行情况对在公司领取薪酬的董事和高级管理人员进行全面考核，根据考核结果兑现薪酬和奖

励。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

公司内部控制评价报告详见公司在上海证券交易所网站上披露的全文。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

立信会计师事务所对公司 2015 年度的内部控制进行了审计，并出具了《内部控制审计报告》

（信会师报字[2016]第 111743 号），认为公司于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规

范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

是否披露内部控制审计报告：是

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审 计 报 告

信会师报字[2016]第 111742 号

安徽恒源煤电股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的安徽恒源煤电股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2015 年

12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2015 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、

合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则

的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务

报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计

师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业

道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程

序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进

行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计

程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰

当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵

公司 2015 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2015 年度的合并及公司经营成果和现金流量。

立信会计师事务所 中国注册会计师：张松柏

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：王法亮

中国上海 二 O 一六 年三月二十五日

35 / 122

2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 安徽恒源煤电股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,274,862,356.87 985,903,076.22

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,301,698,463.45 2,021,843,864.85

应收账款 593,335,088.82 421,205,803.98

预付款项 55,405,665.78 68,685,056.35

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 56,313,109.05 71,368,821.65

买入返售金融资产

存货 242,995,695.17 258,505,571.84

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 53,707,365.87 250,317,952.78

流动资产合计 3,578,317,745.01 4,077,830,147.67

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 217,204,790.27 206,394,764.52

投资性房地产

固定资产 5,277,592,196.07 5,215,724,850.84

在建工程 816,210,532.56 1,027,277,118.78

工程物资 75,247.05

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 2,437,471,883.64 2,538,923,292.64

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 355,580,686.99 355,450,805.51

36 / 122

2015 年年度报告

其他非流动资产 290,264,562.90 392,075,455.79

非流动资产合计 9,394,324,652.43 9,735,921,535.13

资产总计 12,972,642,397.44 13,813,751,682.80

流动负债：

短期借款 1,876,511,940.00 510,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 337,726,545.00 449,742,366.60

应付账款 774,484,244.28 729,359,165.29

预收款项 194,817,278.08 203,957,778.45

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 209,025,180.69 415,954,561.02

应交税费 64,786,708.85 63,243,176.63

应付利息

应付股利 1,485,000.00 5,000.00

其他应付款 928,264,655.71 1,321,640,921.19

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 222,926,223.45 100,962,810.34

其他流动负债

流动负债合计 4,610,027,776.06 3,794,865,779.52

非流动负债：

长期借款 934,000,000.00 801,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 1,702,231,860.88 2,220,184,945.77

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债 2,310,528.00 3,236,751.45

非流动负债合计 2,638,542,388.88 3,024,421,697.22

负债合计 7,248,570,164.94 6,819,287,476.74

所有者权益

股本 1,000,004,070.00 1,000,004,070.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

37 / 122

2015 年年度报告

资本公积 2,104,355,885.07 2,104,355,885.07

减：库存股

其他综合收益

专项储备 305,651,107.52 193,545,746.73

盈余公积 513,066,930.69 513,066,930.69

一般风险准备

未分配利润 1,613,108,987.75 2,996,400,456.38

归属于母公司所有者权益合计 5,536,186,981.03 6,807,373,088.87

少数股东权益 187,885,251.47 187,091,117.19

所有者权益合计 5,724,072,232.50 6,994,464,206.06

负债和所有者权益总计 12,972,642,397.44 13,813,751,682.80

法定代表人：邓西清 主管会计工作负责人：孙夕仁 会计机构负责人：朱四一

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:安徽恒源煤电股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 1,036,154,461.31 715,840,561.50

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 1,280,888,463.45 1,989,873,864.85

应收账款 586,525,232.26 415,735,695.37

预付款项 55,332,320.78 67,817,156.35

应收利息

应收股利

其他应收款 79,979,603.90 76,970,517.25

存货 238,169,074.31 251,912,961.89

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 50,967,642.51 249,641,409.16

流动资产合计 3,328,016,798.52 3,767,792,166.37

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 497,771,532.13 436,961,506.38

投资性房地产

固定资产 5,062,511,373.37 5,000,611,894.72

在建工程 671,149,785.02 1,016,202,170.68

工程物资 75,247.05 75,247.05

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

38 / 122

2015 年年度报告

无形资产 2,434,973,069.12 2,536,363,778.16

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 355,135,149.63 355,135,149.63

其他非流动资产 290,264,562.90 392,075,455.79

非流动资产合计 9,311,880,719.22 9,737,425,202.41

资产总计 12,639,897,517.74 13,505,217,368.78

流动负债：

短期借款 1,876,511,940.00 510,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 335,666,545.00 443,430,405.00

应付账款 743,754,670.46 720,527,305.60

预收款项 194,693,939.65 203,782,815.02

应付职工薪酬 205,719,276.43 413,740,044.70

应交税费 58,128,718.05 56,742,093.05

应付利息

应付股利

其他应付款 915,536,522.20 1,316,239,850.85

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 222,926,223.45 100,962,810.34

其他流动负债

流动负债合计 4,552,937,835.24 3,765,425,324.56

非流动负债：

长期借款 934,000,000.00 801,000,000.00

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款 1,702,231,860.88 2,220,184,945.77

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债 2,310,528.00 3,236,751.45

非流动负债合计 2,638,542,388.88 3,024,421,697.22

负债合计 7,191,480,224.12 6,789,847,021.78

所有者权益：

股本 1,000,004,070.00 1,000,004,070.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 2,108,225,136.59 2,108,225,136.59

减：库存股

其他综合收益

专项储备 304,109,948.99 192,512,160.53

39 / 122

2015 年年度报告

盈余公积 509,748,780.43 509,748,780.43

未分配利润 1,526,329,357.61 2,904,880,199.45

所有者权益合计 5,448,417,293.62 6,715,370,347.00

负债和所有者权益总计 12,639,897,517.74 13,505,217,368.78

法定代表人：邓西清 主管会计工作负责人：孙夕仁 会计机构负责人：朱四一

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 3,966,256,238.90 6,444,663,675.77

其中：营业收入 3,966,256,238.90 6,444,663,675.77

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 5,444,333,459.50 6,474,694,584.33

其中：营业成本 4,437,916,102.21 5,470,922,836.25

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 80,786,736.06 88,994,802.76

销售费用 73,717,289.62 82,218,245.14

管理费用 635,455,192.96 645,167,888.25

财务费用 172,608,844.78 126,489,069.11

资产减值损失 43,849,293.87 60,901,742.82

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 13,563,544.11 10,564,525.94

其中：对联营企业和合营企业的投资 10,810,025.75 6,394,764.52

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,464,513,676.49 -19,466,382.62

加：营业外收入 106,545,218.63 59,665,279.06

其中：非流动资产处置利得 331,553.18

减：营业外支出 11,935,513.17 5,653,815.13

其中：非流动资产处置损失 8,714,766.01 3,062,611.41

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,369,903,971.03 34,545,081.31

减：所得税费用 5,047,281.63 4,544,092.00

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,374,951,252.66 30,000,989.31

归属于母公司所有者的净利润 -1,383,291,468.63 15,572,819.52

少数股东损益 8,340,215.97 14,428,169.79

40 / 122

2015 年年度报告

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 -1,374,951,252.66 30,000,989.31

归属于母公司所有者的综合收益总额 -1,383,291,468.63 15,572,819.52

归属于少数股东的综合收益总额 8,340,215.97 14,428,169.79

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) -1.38 0.02

（二）稀释每股收益(元/股) -1.38 0.02

法定代表人：邓西清 主管会计工作负责人：孙夕仁 会计机构负责人：朱四一

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 3,923,634,427.80 5,945,732,061.24

减：营业成本 4,436,718,228.28 5,086,745,720.68

营业税金及附加 79,644,004.40 80,564,391.35

销售费用 73,330,178.26 79,660,207.14

管理费用 618,955,207.70 606,100,670.81

财务费用 175,107,729.06 129,330,325.62

资产减值损失 45,506,052.15 44,457,952.85

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 36,046,044.11 249,229,962.52

其中：对联营企业和合营企业的投资 10,810,025.75 6,394,764.52

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,469,580,927.94 168,102,755.31

41 / 122

2015 年年度报告

加：营业外收入 100,498,455.39 49,596,793.00

其中：非流动资产处置利得

减：营业外支出 9,499,928.14 5,312,737.42

其中：非流动资产处置损失 4,006,451.79 2,144,238.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -1,378,582,400.69 212,386,810.89

减：所得税费用 -31,558.85 -3,318,491.64

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,378,550,841.84 215,705,302.53

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -1,378,550,841.84 215,705,302.53

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) -1.38 0.22

（二）稀释每股收益(元/股) -1.38 0.22

法定代表人：邓西清 主管会计工作负责人：孙夕仁 会计机构负责人：朱四一

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 6,111,683,484.91 8,440,269,592.30

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

42 / 122

2015 年年度报告

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 77,838,486.47 54,646,192.18

收到其他与经营活动有关的现金 91,016,129.02 42,681,225.57

经营活动现金流入小计 6,280,538,100.40 8,537,597,010.05

购买商品、接受劳务支付的现金 2,923,832,899.18 4,396,439,504.16

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 2,661,070,391.72 2,720,167,760.35

支付的各项税费 620,079,124.27 953,558,901.07

支付其他与经营活动有关的现金 305,709,967.72 255,400,488.99

经营活动现金流出小计 6,510,692,382.89 8,325,566,654.57

经营活动产生的现金流量净额 -230,154,282.49 212,030,355.48

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 253,000,000.00 1,212,116,000.00

取得投资收益收到的现金 2,753,518.36 4,169,761.42

处置固定资产、无形资产和其他长 19,802,198.16

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 275,555,716.52 1,216,285,761.42

购建固定资产、无形资产和其他长 546,289,797.66 578,527,536.37

期资产支付的现金

投资支付的现金 90,000,000.00 1,575,116,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 636,289,797.66 2,153,643,536.37

投资活动产生的现金流量净额 -360,734,081.14 -937,357,774.95

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 3,360,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 2,392,511,940.00 810,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 1,199,559,766.00

筹资活动现金流入小计 2,395,871,940.00 2,009,559,766.00

偿还债务支付的现金 771,000,000.00 993,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 191,979,662.24 242,967,840.33

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 9,537,500.00 11,017,500.00

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 529,866,768.23 144,023,179.54

43 / 122

2015 年年度报告

筹资活动现金流出小计 1,492,846,430.47 1,379,991,019.87

筹资活动产生的现金流量净额 903,025,509.53 629,568,746.13

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 312,137,145.90 -95,758,673.34

加：期初现金及现金等价物余额 856,229,965.03 951,988,638.37

六、期末现金及现金等价物余额 1,168,367,110.93 856,229,965.03

法定代表人：邓西清 主管会计工作负责人：孙夕仁 会计机构负责人：朱四一

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 6,036,685,745.78 7,817,957,799.27

收到的税费返还 99,783,577.82 45,000,000.00

收到其他与经营活动有关的现金 69,292,788.22 196,453,483.36

经营活动现金流入小计 6,205,762,111.82 8,059,411,282.63

购买商品、接受劳务支付的现金 2,957,466,355.80 4,318,960,103.45

支付给职工以及为职工支付的现金 2,634,532,633.44 2,544,467,444.37

支付的各项税费 595,492,607.97 846,878,342.18

支付其他与经营活动有关的现金 332,889,818.83 231,398,211.80

经营活动现金流出小计 6,520,381,416.04 7,941,704,101.80

经营活动产生的现金流量净额 -314,619,304.22 117,707,180.83

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 253,000,000.00 1,159,116,000.00

取得投资收益收到的现金 25,236,018.36 26,155,549.09

处置固定资产、无形资产和其他长 19,227,753.11

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 8,149,805.06

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 297,463,771.47 1,193,421,354.15

购建固定资产、无形资产和其他长 408,947,541.50 553,162,260.22

期资产支付的现金

投资支付的现金 140,000,000.00 1,522,116,000.00

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 548,947,541.50 2,075,278,260.22

投资活动产生的现金流量净额 -251,483,770.03 -881,856,906.07

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 2,392,511,940.00 810,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金 1,199,559,766.00

筹资活动现金流入小计 2,392,511,940.00 2,009,559,766.00

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2015 年年度报告

偿还债务支付的现金 771,000,000.00 993,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 182,442,162.24 231,955,340.33

现金

支付其他与筹资活动有关的现金 529,866,768.23 107,663,061.38

筹资活动现金流出小计 1,483,308,930.47 1,332,618,401.71

筹资活动产生的现金流量净额 909,203,009.53 676,941,364.29

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 343,099,935.28 -87,208,360.95

加：期初现金及现金等价物余额 589,570,280.09 676,778,641.04

六、期末现金及现金等价物余额 932,670,215.37 589,570,280.09

法定代表人：邓西清 主管会计工作负责人：孙夕仁 会计机构负责人：朱四一

45 / 122

2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 其 一

项目 减

他 般 少数股东权益 所有者权益合计

：

优 永 综 风

股本 其 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润

先 续 合 险

他 存

股 债 收 准

股

益 备

一、上年期末余额 1,000,004,070.00 2,104,355,885.07 193,545,746.73 513,066,930.69 2,996,400,456.38 187,091,117.19 6,994,464,206.06

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企

业合并

其他

二、本年期初余额 1,000,004,070.00 2,104,355,885.07 193,545,746.73 513,066,930.69 2,996,400,456.38 187,091,117.19 6,994,464,206.06

三、本期增减变动 112,105,360.79 -1,383,291,468.63 794,134.28 -1,270,391,973.5

金额（减少以 6

“－”号填列）

（一）综合收益总 -1,383,291,468.63 8,340,215.97 -1,374,951,252.6

额 6

（二）所有者投入 3,360,000.00 3,360,000.00

和减少资本

1．股东投入的普通 3,360,000.00 3,360,000.00

股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 -11,017,500.00 -11,017,500.00

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2015 年年度报告

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准

备

3．对所有者（或股 -11,017,500.00 -11,017,500.00

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．其他

（五）专项储备 112,105,360.79 111,418.31 112,216,779.10

1．本期提取 629,821,544.55 854,862.48 630,676,407.03

2．本期使用 517,716,183.76 743,444.17 518,459,627.93

（六）其他

四、本期期末余额 1,000,004,070.00 2,104,355,885.07 305,651,107.52 513,066,930.69 1,613,108,987.75 187,885,251.47 5,724,072,232.50

上期

归属于母公司所有者权益

其他权益工具 其 一

减

项目 他 般

： 少数股东权益 所有者权益合计

优 永 综 风

股本 其 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润

先 续 合 险

他 存

股 债 收 准

股

益 备

一、上年期末余额 1,000,004,070.00 2,104,355,885.07 273,211,180.41 491,049,629.06 3,098,377,631.71 183,547,710.51 7,150,546,106.76

加：会计政策变更

前期差错更正 446,771.38 4,020,942.40 4,467,713.78

同一控制下企

业合并

47 / 122

2015 年年度报告

其他

二、本年期初余额 1,000,004,070.00 2,104,355,885.07 273,211,180.41 491,496,400.44 3,102,398,574.11 183,547,710.51 7,155,013,820.54

三、本期增减变动金 -79,665,433.68 21,570,530.25 -105,998,117.73 3,543,406.68 -160,549,614.48

额（减少以“－”号

填列）

（一）综合收益总额 15,572,819.52 14,428,169.79 30,000,989.31

（二）所有者投入和

减少资本

1．股东投入的普通

股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 21,570,530.25 -121,570,937.25 -11,017,500.00 -111,017,907.00

1．提取盈余公积 21,570,530.25 -21,570,530.25

2．提取一般风险准

备

3．对所有者（或股 -100,000,407.00 -11,017,500.00 -111,017,907.00

东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．其他

（五）专项储备 -79,665,433.68 132,736.89 -79,532,696.79

1．本期提取 673,723,905.30 716,928.39 674,440,833.69

2．本期使用 753,389,338.98 584,191.50 753,973,530.48

（六）其他

四、本期期末余额 1,000,004,070.00 2,104,355,885.07 193,545,746.73 513,066,930.69 2,996,400,456.38 187,091,117.19 6,994,464,206.06

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2015 年年度报告

法定代表人：邓西清 主管会计工作负责人：孙夕仁 会计机构负责人：朱四一

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具

项目 减：库存 其他综

股本 优先 永续 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

股 合收益

股 债 他

一、上年期末余额 1,000,004,070.00 2,108,225,136.59 192,512,160.53 509,748,780.43 2,904,880,199.45 6,715,370,347.00

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 1,000,004,070.00 2,108,225,136.59 192,512,160.53 509,748,780.43 2,904,880,199.45 6,715,370,347.00

三、本期增减变动金 111,597,788.46 -1,378,550,841.8 -1,266,953,053.38

额（减少以“－”号 4

填列）

（一）综合收益总额 -1,378,550,841.8 -1,378,550,841.84

4

（二）所有者投入和

减少资本

1．股东投入的普通

股

2．其他权益工具持

有者投入资本

3．股份支付计入所

有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股

东）的分配

3．其他

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2015 年年度报告

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资

本（或股本）

2．盈余公积转增资

本（或股本）

3．盈余公积弥补亏

损

4．其他

（五）专项储备 111,597,788.46 111,597,788.46

1．本期提取 629,040,104.00 629,040,104.00

2．本期使用 517,442,315.54 517,442,315.54

（六）其他

四、本期期末余额 1,000,004,070.00 2,108,225,136.59 304,109,948.99 509,748,780.43 1,526,329,357.61 5,448,417,293.62

上期

其他权益工具

项目 减：库 其他综

股本 优先 永续 其 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

存股 合收益

股 债 他

一、上年期末余额 1,000,004,070.00 2,108,225,136.59 259,344,651.93 487,731,478.80 2,806,724,891.77 6,662,030,229.09

加：会计政策变更

前期差错更正 446,771.38 4,020,942.40 4,467,713.78

其他

二、本年期初余额 1,000,004,070.00 2,108,225,136.59 259,344,651.93 488,178,250.18 2,810,745,834.17 6,666,497,942.87

三、本期增减变动金 -66,832,491.40 21,570,530.25 94,134,365.28 48,872,404.13

额（减少以“－”号

填列）

（一）综合收益总额 215,705,302.53 215,705,302.53

（二）所有者投入和

减少资本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有

者投入资本

3．股份支付计入所有

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2015 年年度报告

者权益的金额

4．其他

（三）利润分配 21,570,530.25 -121,570,937.25 -100,000,407.00

1．提取盈余公积 21,570,530.25 -21,570,530.25

2．对所有者（或股东） -100,000,407.00 -100,000,407.00

的分配

3．其他

（四）所有者权益内

部结转

1．资本公积转增资本

（或股本）

2．盈余公积转增资本

（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -66,832,491.40 -66,832,491.40

1．本期提取 634,279,668.00 634,279,668.00

2．本期使用 701,112,159.40 701,112,159.40

（六）其他

四、本期期末余额 1,000,004,070.00 2,108,225,136.59 192,512,160.53 509,748,780.43 2,904,880,199.45 6,715,370,347.00

法定代表人：邓西清 主管会计工作负责人：孙夕仁 会计机构负责人：朱四一

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

安徽恒源煤电股份有限公司（以下简称公司或本公司）由安徽省皖北煤电集团有限责任公

司（以下简称皖北煤电集团）作为主发起人联合安徽省燃料总公司、合肥四方化工集团有

限责任公司、合肥开元精密工程有限责任公司、深圳高斯达实业有限公司共同发起设立。

安徽恒源煤电股份有限公司于 2000 年 12 月 29 日，经安徽省体改委皖体改函[2000]100

号文批准成立并取得安徽省人民政府颁发的皖府股字[2000]第 50 号的批准证书。公司经

中国证券监督管理委员证监发行字［2004］121 号文核准，向社会公开发行人民币普通股

股票 4,400 万股。每股发行价为人民币 9.99 元，共募集资金人民币 43,956 万元。经上海

证券交易所上证上字［2004］120 号文批准，于 2004 年 8 月 17 日在上海证券交易所上市

交易。公司于 2006 年 2 月 15 日完成股权分置改革。

根据公司 2007 年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会于 2007 年 9 月

17 日以证监发行字[2007]301 号“关于核准安徽恒源煤电股份有限公司公开发行可转换

公司债券的通知”，同意公司向社会公开发行人民币可转换公司债券 40,000 万元。截止

2009 年 12 月 18 日，上述可转换公司债券已转股人民币 30,522,118 元。

根据公司 2008 年度股东大会决议的规定，以 2008 年 12 月 31 日实施资本公积金转增股本

股权登记日(2009 年 4 月 20 日)登记在册总股本 190,575,719 元为基数，每 10 股转增 2 股，

共新增股本人民币 38,115,144 元。

根据公司 2008 年第五次临时股东大会决议，并于 2009 年 6 月 18 日经中国证券监督管理

委员会以《关于核准安徽恒源煤电股份有限公司重大资产重组及向安徽省皖北煤电集团有

限责任公司发行股份购买资产的批复》（证监许可[2009]544 号）文件，核准公司重大资

产重组及向皖北煤电集团发行 137,345,259 股股份购买重组相关资产。

根据公司 2009 年度股东大会决议，并于 2010 年 9 月 20 日经中国证券监督管理委员会以

《关于核准安徽恒源煤电股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2010]1327

号）文件核准，公司 2010 年向社会非公开发行人民币普通股（A 股）44,090,752 股，股

票面值为人民币 1 元，溢价发行，发行价为每股人民币 36.00 元，共募集资金

1,587,267,072.00 元，其中：计入股本 44,090,752.00 元，剩余为股本溢价在扣除发行

费用后计入资本公积。

根据公司 2011 年第二次临时股东大会决议，公司 2011 年度中期资本公积转增股本，转股

方案为每 10 股转增 12.8065 股。

截至 2014 年 12 月 31 日，公司累计发行股本总数 1,000,004,070.00 股，注册资本为

1,000,004,070.00 元，《企业法人营业执照》注册号为 340000000033192。法定代表人为

龚乃勤。公司经营范围为：煤炭开采、洗选、销售，铁路运输、公路运输（限分公司经营），

进出口业务等。公司注册地址为安徽省淮北市濉溪县刘桥镇，总部办公地为安徽省宿州市

西昌路 157 号。

本财务报表业经公司全体董事于 2016 年 3 月 25 日批准报出。

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2015 年年度报告

2. 合并财务报表范围

截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

淮北新源热电有限公司（简称“新源热电”）

宿州营鼎建材有限责任公司（简称“营鼎建材”）

安徽恒力电业有限责任公司（简称“恒力电业”）

安徽钱营孜发电有限公司（简称“钱营孜电厂”）

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“合并范围的变更” 和 “在其他主体中的

权益”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基

本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以

下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报

规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2. 持续经营

自报告期末起 12 个月，公司在财务、经营以及其他方面不存在某些事项或情况可能导致的经营风

险，这些事项或情况单独或连同其他事项或情况对持续经营假设未产生重大疑虑。

五、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、

经营成果、现金流量等有关信息。

2. 会计期间

自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。

3. 营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

4. 记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

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2015 年年度报告

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资

产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的

账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份

面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调

整留存收益。

非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的

负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成

本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生

时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6. 合并财务报表的编制方法

1、 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控

制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。

2、 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报

表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业

会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财

务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一

致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表

时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并

取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对

于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子

公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行

调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并

资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目

下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有

者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

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2015 年年度报告

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债

表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合

并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量

表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开

始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方

在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之

前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰

晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲

减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产

负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合

并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持

有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允

价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉

及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其

他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日

所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产

生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、

费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现

金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股

权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的

对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日

或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的

投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益

及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于

被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上

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2015 年年度报告

述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投

资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将

多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各

项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制

权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并

财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控

制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行

会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子

公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产

负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存

收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款

与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产

份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的

股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备

期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个

条件的投资，确定为现金等价物。

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2015 年年度报告

8. 外币业务和外币报表折算

1、 外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑

差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按

照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益

项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的

收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项

目转入处置当期损益。

9. 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、 金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值

计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；

可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的

债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期

损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价

值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和

作为初始确认金额。

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2015 年年度报告

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在

取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括

在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货

方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始

确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的

债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允

价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠

计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生

金融资产，按照成本计量。

处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，

将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入

当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给

转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报

酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的

原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转

移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉

及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

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金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终

止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列

两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对

应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为

一项金融负债。

4、 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；

本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融

负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时

确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债

或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括

转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对

公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价

值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入

当期损益。

5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场

的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下

适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关

资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可

观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使

用不可观察输入值。

6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对

金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计

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2015 年年度报告

提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素

后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有

者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客

观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计

入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

10. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发

生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面

价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单

独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应

组合计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

正常信用风险组合 账龄分析法

组合 1 已单独计提减值准备的应收账款和其他应收款

外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、

按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收

款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况

分析法确定坏账准备计提的比例。

组合 2 年末对于不适用按类似信用风险特征组合的应

收票据、预付账款和长期应收款均进行单项减

值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，

根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值

测试未发现减值的，则不计提坏账准备。

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

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2015 年年度报告

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5 5

1－2 年 10 10

2－3 年 20 20

3－4 年 40 40

4－5 年 80 80

5 年以上 100 100

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生

了特殊减值的应收款应进行单项减值测试

坏账准备的计提方法 结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例

11. 存货

1、 存货的分类

存货分类为：在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、自

制产成品、自制半成品等）、委托加工物资等。

2、 发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、 不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营

过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可

变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品

的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金

额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净

值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分

的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按

照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相

同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌

价准备。

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2015 年年度报告

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负

债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

12. 长期股权投资

1、 共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必

须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投

资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合

营企业。

重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制

或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影

响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、 初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以

发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控

制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加

投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享

有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权

投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期

股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，

调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初

始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按

照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始

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2015 年年度报告

投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始

投资成本。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计

量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支

付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加

可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相

关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

3、 后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或

对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣

告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资

时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初

始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份

额的差额，计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别

确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单

位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价

值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变

动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产

的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进

行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报

表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为

基础进行核算。

在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减

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2015 年年度报告

长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他

实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减

长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业

仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置

相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处

理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动

而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计

划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后

的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日

的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而

确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资

产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分

配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部

转入当期损益。

因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原

因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资

单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时

即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大

影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之

日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处

置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权

益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权

改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全

部结转。

13. 投资性房地产

不适用

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2015 年年度报告

14. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一

个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率

确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，

则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。

融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租

赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，

在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下：

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 20－40 5 4.75－2.375

专用设备 年限平均法 5－20 5 19－4.75

输电设备 年限平均法 30 5 3.167

运输设备 年限平均法 5－10 5 19－9.5

通用设备 年限平均法 5－11 5 19－8.64

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资

产：

（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；

（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价

值；

（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；

（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。

公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为

租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为

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2015 年年度报告

未确认的融资费。

15. 在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的

入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自

达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转

入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再

按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

16. 借款费用

1、 借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生

的汇兑差额等。

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予

以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，

计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预

定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而

以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开

始。

2、 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂

停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费

用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部

分资产借款费用停止资本化。

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2015 年年度报告

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外

销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超

过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条

件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。

在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开

始后借款费用继续资本化。

4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实

际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时

性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出

超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确

定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算

确定。

17. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预

定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质

上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其

入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，

计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计

量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定

其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提

的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资

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2015 年年度报告

产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无

法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不

予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项 目 预计使用寿命 依 据

钱营孜矿采矿权 30 年 采矿权证

任楼矿采矿权 24 年 采矿权证

祁东矿采矿权 30 年 采矿权证

龙王庙探矿权 探矿权证

刘桥深部探矿权 探矿权证

土地使用权 50 年 一般出让土地使用期限

刘桥二矿采矿权 18 年 采矿权证

刘桥一矿采矿权 6.25 年 采矿权证

卧龙湖矿采矿权 17.92 年 采矿权证

五沟矿采矿权 19 年 采矿权证

每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至资产负债表日，公司没有使用寿命不确定的无形资产。

(2). 内部研究开发支出会计政策

1、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研

究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或

设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2、 开发阶段支出符合资本化的具体标准

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2015 年年度报告

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存

在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有

能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，

在发生时计入当期损益。

18. 长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限

的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果

表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收

回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之

间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回

金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产

生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理

的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。

在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组

合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以

可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面

价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者

资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计

算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组

或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所

分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金

额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

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2015 年年度报告

19. 长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

本公司长期待摊费用为办公楼装修费。

1、 摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、 摊销年限

租入固定资产装修费按照租赁期限摊销。

20. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，

并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工

教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例

计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

(2)、离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公

司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为

负债，并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴

费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地

社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属

于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认

为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受

益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个

月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债

或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

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2015 年年度报告

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当

期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入

其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权

益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者

的差额，确认结算利得或损失。

(3)、辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支

付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入

当期损益。

21. 收入

1、销售商品收入的确认一般原则：

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商

品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、具体原则

本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准货物发出，对

方收货验收后确认销售收入。

22. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相

关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助的确认时点为实际收到补助款时。

与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产

的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政

贴息等。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期

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2015 年年度报告

计入营业外收入。

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确

认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发

生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。

23. 递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂

时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可

能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税

资产。

对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并

以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事

项。

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当

期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递

延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的

纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的

纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所

得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

24. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法

进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期

费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金

总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

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2015 年年度报告

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法

进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计

入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收

入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入

总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额

现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的

入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费

用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入

资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与

其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。

公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，

并减少租赁期内确认的收益金额。

（3）、售后租回的会计处理

售后租回交易的会计处理应根据其所形成的租赁类型而定，可按融资租赁和经营租

赁分别进行会计处理。

（1）、售后租回交易形成融资租赁

卖主（即承租人）应将售价与资产账面价值之间的差额（无论是售价高于资产账

面价值还是售价低于资产账面价值）予以递延，并按照该项租赁资产的折旧进度进

行分摊，作为折旧费用的调整。按照折旧进度进行分摊是指在对该项租赁资产计提

折旧时，按与该项资产计提折旧所采用的折旧率相同的比例对未实现售后租回损益

进行分摊。

（2）、售后租回交易形成经营租赁

售后租回交易认定为经营租赁的，应当分别情况处理：

1）在有确凿证据表明售后租回交易是按照公允价值达成的，售价与资产账面价值

的差额应当计入当期损益。

2）如果售后租回交易不是按照公允价值达成的： 售价低于公允价值的，有关损

益应于当期确认；但若该损失将由低于市价的未来租赁付款额补偿的，应将其递延，

并按与确认租金费用相一致的方法分摊于预计的资产使用期限内。 售价高于公允

价值的，其高出公允价值的部分应予递延，并在预计的使用期限内摊销。 递延收

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2015 年年度报告

益摊销时，借记或贷记―递延收益—未实现售后租回损益（融资租赁或经营租赁）

科目，贷记或借记―制造费用、―销售费用、―管理费用等科目。

25. 其他重要的会计政策和会计估计

(一) 安全费用、维简费用核算方法

1、 计提标准：

根据安徽省安全生产监督管理局、安徽省经济和信息化委员会、安徽省财政厅、皖

安监法函[2015]102 号文规定，自 2015 年 1 月 1 日起至 2016 年 12 月 31 日安全生

产费用按每吨煤 33 元提取；安徽省财政厅财企函[2005]44 号文规定，维简费按每吨

煤 11 元提取。

2、 核算方法：

根据财政部《企业会计准则解释第 3 号》（财会[2009]8 号）的有关规定，安全生产

费用核算方法如下：

（1）按规定标准提取时，借记“制造费用”科目，贷记“专项储备――安全费”

科目。

（2）企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企

业使用提取的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支

出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定

资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不

再计提折旧。

（3）提取的维简费，比照上述规定处理。

26. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率（%）

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2015 年年度报告

增值税 煤炭销售、材料销售等 17、13

消费税

营业税 服务收入 5

城市维护建设税 按当期应交流转税计提 5

企业所得税 应纳税所得额计缴 25

资源税 从价计征：原煤应纳税额=应税

原煤销售额*适用税率（2%）；

洗选煤应纳税额=洗选煤销售额

*折算率*适用税率（2%），折算

率暂按 40%。

房产税 房产原值一次减除 30%后的余值

按 1.2%计缴

教育费附加 按当期应缴流转税计提 3

地方教育费附加 按当期应缴流转税计提 1

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

□适用 √不适用

2. 税收优惠

控股子公司淮北新源热电有限公司根据安徽省濉溪县国家税务局文件濉国税函[2009]1 号

“关于淮北新源热电有限公司享受增值税优惠政策的批复”，自 2008 年 7 月 1 日起生产和

销售电力产品实现的增值税享受减半征收的优惠政策。

控制子公司安徽恒力电业有限责任公司根据安徽省淮北市国家税务局文件淮国税函【2014】

85 号《关于安徽恒力电业有限责任公司申请资源综合利用产品享受增值税即征即退 50%

资格的复函》。自 2014 年 1 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日生产和销售电力产品实现的增

值税享受减半征收的优惠政策。

宿州市埇桥区国家税务局根据财税（2011）115 号文件和财税（2008）156 号文件批准公

司控制子公司宿州营鼎建材有限责任公司 2014 年 1 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日销售产

品实现的增值税全额减免。

控股子公司淮北新源热电有限公司、控制子公司安徽恒力电业有限责任公司和控制子公司

宿州营鼎建材有限责任公司根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，以《资源综

合利用企业所得税优惠目录》规定的资源作为主要原材料，生产国家非限制和禁止并符合

国家和行业相关标准的产品取得的收入，减按 90%计入收入总额。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

项目 期末余额 期初余额

库存现金 666,738.82 576,739.39

银行存款 1,167,700,372.11 855,653,225.64

其他货币资金 106,495,245.94 129,673,111.19

合计 1,274,862,356.87 985,903,076.22

其中：存放在境外的款

项总额

其他说明

期末余额中存放在安徽省皖北煤电集团财务有限公司的金额为 497,196,629.33 元。

其中受限制的货币资金明细如下：

项目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票保证金 106,495,245.94 129,673,111.19

合计 106,495,245.94 129,673,111.19

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 1,301,698,463.45 2,021,843,864.85

商业承兑票据

合计 1,301,698,463.45 2,021,843,864.85

(2). 期末公司已质押的应收票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 1,070,000,000.00

商业承兑票据

合计 1,070,000,000.00

其他说明：公司于 2015 年 4 月与安徽省皖北煤电集团财务有限公司签订的《金融服务协

议》和《票据池业务参与协议》，将其持有的商业汇票进入票据池，由皖北煤电集团统一

管理和支配，入池票据的质押率为 90%，皖北煤电集团及下属成员单位共用票据池中的质

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2015 年年度报告

押额度。截止 2015 年 12 月 31 日，公司已质押的票据为 1,070,000,000.00 元。

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 478,547,848.93

商业承兑票据

合计 478,547,848.93

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大并单独 42,169,0 6.28 42,169, 100.00 41,900, 8.60 41,900, 100.00

计提坏账准备的应收 26.86 026.86 000.00 000.00

账款

按信用风险特征组合 629,179, 93.72 35,844, 5.70 593,335, 445,320 91.40 24,114, 5.42 421,205,

计提坏账准备的应收 193.46 104.64 088.82 ,628.59 824.61 803.98

账款

单项金额不重大但单

独计提坏账准备的应

收账款

671,348, 100.00 78,013, / 593,335, 487,220 100.00 66,014, / 421,205,

合计

220.32 131.50 088.82 ,628.59 824.61 803.98

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

A 公司 1 年以上的 41,900,000.00 41,900,000.00 100.00

应收账款

B 公司无法收回的 269,026.86 269,026.86 100.00

应收账款

合计 42,169,026.86 42,169,026.86 / /

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2015 年年度报告

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 587,992,383.41 29,399,619.18 5.00

1至2年 31,940,812.40 3,194,081.25 10.00

2至3年 3,884,889.25 776,977.85 20.00

3至4年 4,812,803.40 1,925,121.36 40.00

4至5年

5 年以上 548,305.00 548,305.00 100.00

合计 629,179,193.46 35,844,104.64

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 11,998,306.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

期末余额

单位名称 占应收账款合计

应收账款 坏账准备

数的比例(%)

第一名 102,055,856.20 15.20 5,102,792.81

第二名 57,622,174.66 8.58 2,881,108.73

第三名 46,164,275.27 6.88 2,308,213.76

第四名 42,029,925.08 6.26 2,101,496.25

第五名 41,900,000.00 6.24 41,900,000.00

合计 289,772,231.21 43.16 54,293,611.55

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2015 年年度报告

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 51,710,111.40 93.33 62,636,835.96 91.19

1至2年 3,688,833.59 6.66 252,474.39 0.37

2至3年 5,740.79 0.01 5,794,766.00 8.44

3 年以上 980.00 980.00

合计 55,405,665.78 100.00 68,685,056.35 100.00

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付款期末余额合计数

预付对象 期末余额

的比例

第一名 22,520,791.40 40.65

第二名 7,576,205.05 13.67

第三名 6,142,072.30 11.09

第四名 3,814,000.08 6.88

第五名 3,451,450.47 6.23

合计 43,504,519.30 78.52

7、 应收利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

类别

账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面

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2015 年年度报告

价值 计 价值

计提 提

比例 比例

金额 金额 比例 金额 金额 比

(%) (%)

(%) 例

(%)

单项金额重大并单

独计提坏账准备的

其他应收款

按信用风险特征组 62,742 100.0 6,428,936. 10.2 56,313,109 77,312,629 100.0 5,943,807. 7.6 71,368,821

合计提坏账准备的 ,045.4 0 36 5 .05 .52 0 87 9 .65

其他应收款 1

单项金额不重大但

单独计提坏账准备

的其他应收款

62,742 / 6,428,936. / 56,313,109 77,312,629 / 5,943,807. / 71,368,821

合计 ,045.4 36 .05 .52 87 .65

1

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

□适用 √不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 46,456,281.68 2,322,073.99 5.00

1至2年 11,908,194.93 1,190,819.50 10.00

2至3年 275,156.62 55,031.32 20.00

3至4年 1,726,725.70 690,690.28 40.00

4至5年 1,026,826.04 821,460.83 80.00

5 年以上 1,348,860.44 1,348,860.44 100.00

合计 62,742,045.41 6,428,936.36

确定该组合依据的说明：

已单独计提减值准备的应收账款和其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账

龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确

定坏账准备计提的比例。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 485,128.49 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

代垫运费 22,898,048.14 14,385,424.51

融资租赁款保证金 10,000,000.00 10,000,000.00

单位往来款 9,123,025.47 6,320,349.95

代垫电费 7,698,361.51 10,700,119.04

备用金 5,421,772.09 5,078,020.10

其他 6,882,874.74 5,635,725.48

土地征迁款 717,963.46 25,192,990.44

合计 62,742,045.41 77,312,629.52

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

第一名 代垫运费 21,847,698.45 1 年以内 34.82 1,092,384.92

第二名 融资租赁款 10,000,000.00 1-2 年 15.94 1,000,000.00

保证金

第三名 代垫电费 5,062,644.65 1 年以内 8.07 253,132.23

第四名 单位往来款 4,175,212.26 2 年以内 6.65 236,876.15

第五名 代垫电费 1,480,690.00 2 年以内 2.36 83,427.55

合计 / 42,566,245.36 / 67.84 2,665,820.85

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 32,686,458.87 32,686,458.87 46,543,331.64 46,543,331.64

库存商品 241,675,094.79 31,365,858.49 210,309,236.30 220,984,541.06 9,022,300.86 211,962,240.20

合计 274,361,553.66 31,365,858.49 242,995,695.17 267,527,872.70 9,022,300.86 258,505,571.84

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

库存商品 9,022,300.86 31,365,858.49 9,022,300.86 31,365,858.49

合计 9,022,300.86 31,365,858.49 9,022,300.86 31,365,858.49

(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

待退回所得税 17,479,169.58 15,180,999.77

待抵扣进项税 20,108,258.35 16,404,813.53

未实现售后租回损益 16,119,937.94 55,732,139.48

购买理财产品 163,000,000.00

合计 53,707,365.87 250,317,952.78

未实现售后租回损益期末余额为将于未来一年内到期的未实现售后租回损益。

13、 可供出售金融资产

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

14、 持有至到期投资

□适用 √不适用

15、 长期应收款

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

宣告发 减值准

期初 权益法下 其他综 其他 计提 期末

被投资单位 追加 减少 放现金 其 备期末

余额 确认的投 合收益 权益 减值 余额

投资 投资 股利或 他 余额

资损益 调整 变动 准备

利润

联营企业

安徽省皖北煤电 206,394,7 10,810,02 217,204

集团财务有限公 64.52 5.75 ,790.27

司

小计 206,394,7 10,810,02 217,204

64.52 5.75 ,790.27

206,394,7 10,810,02 217,204

合计

64.52 5.75 ,790.27

17、 投资性房地产

□适用 √不适用

18、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

房屋及建筑

项目 专用设备 输电设备 运输设备 通用设备 井巷建筑物 合计

物

一、账面原值：

1.期初余额 2,291,034 4,528,266 12,523,82 173,315,47 2,988,575 2,353,229, 9,361,358,1

,345.96 ,093.62 7.26 0.51 .06 870.27 82.68

2.本期增加 113,934,35 358,223,6 3,835,355. 604,267.6 246,145,02 722,769,152

26,545.00

金额 1.57 08.93 60 9 3.60 .39

（1）购置 92,032,68 2,888,418. 604,267.6 95,685,183.

159,809.00

8.05 56 9 30

（2）在建 113,774,54 174,952,6 26,545.00 818,497.71 246,145,02 535,717,248

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2015 年年度报告

工程转入 2.57 39.26 3.60 .14

（3）融资

91,238,28 91,366,720.

租入固定资产转 128,439.33

1.62 95

回

3.本期减少 110,962,3 10,491,473 453,072.6 121,906,895

金额 49.39 .43 3 .45

（1）处置 88,403,82 10,421,032 453,072.6 99,277,933.

或报废 8.48 .52 3 63

（2）转入 2,218,705 2,218,705.4

在建工程 .41 1

（3）处置

20,339,81 20,410,256.

售后回租的固定 70,440.91

5.50 41

资产

4.期末余额 2,404,968, 4,775,527 12,550,37 166,659,35 3,139,770 2,599,374, 9,962,220,4

697.53 ,353.16 2.26 2.68 .12 893.87 39.62

二、累计折旧

1.期初余额 789,429,88 2,588,847 2,968,562 113,097,62 2,066,289 649,223,01 4,145,633,3

9.00 ,952.28 .34 8.43 .44 0.35 31.84

2.本期增加 95,373,965 429,798,0 8,722,243 12,721,855 307,396.9 85,803,447 632,726,996

金额 .47 87.41 .34 .76 9 .22 .19

（1）计提 95,373,965 429,673,4 8,722,243 12,721,855 307,396.9 85,803,447 632,602,359

.47 50.79 .34 .76 9 .22 .57

其他增加 124,636.6 124,636.62

2

3.本期减少 80,686,15 4,082,051 8,839,242. 124,636.6 93,732,084.

金额 4.35 .28 25 0 48

（1）处置 79,550,34 4,082,051 8,839,242. 124,636.6 92,596,279.

或报废 9.15 .28 25 0 28

（转入在 1,135,805 1,135,805.2

建工程 .20 0

4.期末余额 884,803,85 2,937,959 7,608,754 116,980,24 2,249,049 735,026,45 4,684,628,2

4.47 ,885.34 .40 1.94 .83 7.57 43.55

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加

金额

（1）计提

3.本期减少

金额

（1）处置

或报废

4.期末余额

四、账面价值

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2015 年年度报告

1.期末账面 1,520,164, 1,837,567 4,941,617 49,679,110 890,720.2 1,864,348, 5,277,592,1

价值 843.06 ,467.82 .86 .74 9 436.30 96.07

2.期初账面 1,501,604, 1,939,418 9,555,264 60,217,842 922,285.6 1,704,006, 5,215,724,8

价值 456.96 ,141.34 .92 .08 2 859.92 50.84

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

专用设备 78,351,497.44 12,512,613.77 65,838,883.67

运输设备 7,494,856.41 1,483,357.00 6,011,499.41

合 计 85,846,353.85 14,292,642.17 71,850,383.08

其他说明：

直接融资租入的固定资产系与京金国际融资租赁有限公司签订的京金 2014 租物字

002 号，租赁物价款为含税价 100,440,234.00 元，增值税税率为 17%，租赁期为 3

年。本期计提折旧 11,434,113.73 元。

售后租回融资租入的固定资产

未实现的售后租

合 同 标的资产账面净值 处置价值 备注

回损益

合同 1 926,071,019.77 600,000,000.00 -300,708,734.84 钱营孜矿

合同 3 195,039,267.43 199,559,766.00 3,236,751.45 任楼矿

合 计 1,675,674,892.93 1,199,559,766.00 -297,471,983.39

其他说明：截止 2015 年 12 月 31 日未实现的售后租回损益为-297,471,983.39 元。

项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值

房屋建筑物 629,176,960.54 46,410,368.09 582,766,592.45

运输设备 1,438,424.08 628,924.29 809,499.79

合同 1 小计 630,615,384.62 47,039,292.37 583,576,092.25

专用设备 197,055,558.53 51,784,986.52 145,270,572.01

运输设备 2,504,207.47 786,959.73 1,717,247.74

合同 3 小计 199,559,766.00 52,571,946.25 146,987,819.75

合计 830,175,150.62 99,611,238.62 730,563,912.00

其他说明：

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2015 年年度报告

（1）合同 1：TDZ-2014-004（9.26 亿）系与德泰（天津）融资租赁有限公司于 2014

年 6 月 23 日签订的融资租赁合同，约定公司先以持有的房屋建筑物、机器设备为

标的的资产出售给融资租赁方，再由融资租赁方将该资产返租给公司，租赁期为 5

年，售后租回资产原值为 1,084,565,160.54 元，净值 926,071,019.77 元，处置价格

600,000,000.00 元，未实现的售后租回损益 326,071,019.77 元，租赁资产到期后留购

价格为人民币 1.00 元。

（2）合同 3：2014[京金]租赁设备字第 003 号，系与京金国际融资租赁有限公司于

2014 年 6 月签订的融资租赁合同，约定公司先以持有的机器设备为标的的资产出售

给融资租赁方，租赁期为 5 年，售后租回资产原值为 288,743,633.70 元，净值为

195,039,267.43 元，处置价格为 199,559,766.00 元，未实现的售后租回收益

4,520,498.57 元，租赁资产到期后留购价格为人民币 100.00 元。

3）本期终止的融资租赁固定资产

公司于 2014 年 6 月 23 日与安徽钰诚融资租赁有限公司签订的合同号

BBYC-ZL2014010006（合同 2：5.54 亿）的融资租赁合同于 2015 年 12 月终止。本

期转回未实现售后租回损益为 91,366,720.95 元。

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

房屋及建筑物 124,192,821.57 未及时办理

19、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

恒源煤矿改建工 668,606,092.71 668,606,092.71 559,480,473.12 559,480,473.12

程

86 / 122

2015 年年度报告

安全费用工程- 361,756,186.90 361,756,186.90

南部开发工程

安全工程 800,000.00 800,000.00

维简工程 2,543,692.31 2,543,692.31 48,090,447.57 48,090,447.57

零星工程 2,925,058.20 2,925,058.20

技术改造 46,529,577.54 46,529,577.54

电厂筹建 145,060,747.54 145,060,747.54 7,695,375.45 7,695,375.45

合计 816,210,532.56 816,210,532.56 1,027,277,118.78 1,027,277,118.78

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

工程 其

累计 利息 中： 本期

工 资

投入 资本 本期 利息

期初 本期增加金 本期转入固 本期其他 期末 程 金

项目名称 预算数 占预 化累 利息 资本

余额 额 定资产金额 减少金额 余额 进 来

算比 计金 资本 化率

度 源

例 额 化金 (%)

(%) 额

恒源煤矿 1,264, 559,480,47 109,125,61 668,606,0 52.9 自

改建工程 000,00 3.12 9.59 92.71 0 筹

0.00

安全费用 390,00 361,756,18 361,756,18 自

工程-南部 0,000. 6.90 6.90 筹

开发工程 00

安全工程 800,000.00 43,310,959 21,040,904 23,070,05 自

.78 .18 5.60 筹

维简工程 48,090,447 42,721,251 79,505,238 8,762,768 2,543,692 自

.57 .03 .25 .04 .31 筹

零星工程 2,925,058. 14,177,093 14,407,636 2,694,514 自

20 .24 .99 .45 筹

技术改造 46,529,577 15,927,795 59,007,281 3,450,091 自

.54 .87 .82 .59 筹

电厂筹建 7,695,375. 137,365,37 145,060,7 自

45 2.09 47.54 筹

165400 1,027,277, 362,628,09 535,717,24 37,977,42 816,210,5 / / / /

合计

0000 118.78 1.60 8.14 9.68 32.56

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

20、 工程物资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

工程材料 75,247.05

合计 75,247.05

21、 固定资产清理

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 土地使用权 采矿权 探矿权 合计

一、账面原值

1.期初余额 15,739,495.48 2,368,424,200.00 1,010,556,500.00 3,394,720,195.48

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增

加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 15,739,495.48 2,368,424,200.00 1,010,556,500.00 3,394,720,195.48

二、累计摊销

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2015 年年度报告

1.期初余额 983,662.92 854,813,239.92 855,796,902.84

2.本期增加金额 314,789.92 101,136,619.08 101,451,409.00

（1）计提 314,789.92 101,136,619.08 101,451,409.00

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 1,298,452.84 955,949,859.00 957,248,311.84

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 14,441,042.64 1,412,474,341.00 1,010,556,500.00 2,437,471,883.64

2.期初账面价值 14,755,832.56 1,513,610,960.08 1,010,556,500.00 2,538,923,292.64

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

25、 开发支出

□适用 √不适用

26、 商誉

□适用 √不适用

27、 长期待摊费用

□适用 √不适用

28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 递延所得税 递延所得税

可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异

资产 资产

应收账款帐面价值与 72,634,018.24 18,158,504.56 71,939,823.04 17,984,955.76

计税基础差异

固定资产帐面价值与 592,278,170.80 148,069,542.70 592,452,840.08 148,113,210.02

计税基础差异

无形资产帐面价值与 748,388,258.04 187,097,064.51 748,388,258.04 187,097,064.51

计税基础差异

存货跌价准备 9,022,300.88 2,255,575.22 9,022,300.88 2,255,575.22

合计 1,422,322,747.96 355,580,686.99 1,421,803,222.04 355,450,805.51

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

递延所得税资 抵销后递延所得 递延所得税资 抵销后递延所得

项目 产和负债期末 税资产或负债期 产和负债期初 税资产或负债期

互抵金额 末余额 互抵金额 初余额

递延所得税资产 355,580,686.99 355,450,805.51

递延所得税负债

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

29、 其他非流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

未实现售后租回损益 284,588,796.90 392,075,455.79

长期资产款 5,675,766.00

合计 290,264,562.90 392,075,455.79

其他说明：

未实现售后租回损益科目借方余额 300,708,734.84 元中将于下一年度摊销的

16,119,937.94 元已重分类至其他流动资产列报，剩余部分列报为其他非流动资产。

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2015 年年度报告

30、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

信用借款 1,876,511,940.00 510,000,000.00

合计 1,876,511,940.00 510,000,000.00

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

32、 衍生金融负债

□适用 √不适用

33、 应付票据

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

种类 期末余额 期初余额

商业承兑汇票

银行承兑汇票 337,726,545.00 449,742,366.60

合计 337,726,545.00 449,742,366.60

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

34、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一年以内（含一年） 675,426,306.03 633,113,686.16

一年以上 99,057,938.25 96,245,479.13

合计 774,484,244.28 729,359,165.29

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

第一名 12,682,351.00 尚未结算

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2015 年年度报告

第二名 3,221,902.21 尚未结算

第三名 2,331,157.54 尚未结算

第四名 2,204,352.20 尚未结算

第五名 2,033,172.01 尚未结算

合计 22,472,934.96 /

35、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一年以内（含一年） 145,225,580.77 155,571,924.29

一年以上 49,591,697.31 48,385,854.16

合计 194,817,278.08 203,957,778.45

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

第一名 41,900,200.00 尚未结算

第二名 1,027,400.00 尚未结算

第三名 600,000.00 尚未结算

合计 43,527,600.00 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

36、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 187,660,254.51 2,059,807,413.58 2,039,258,214.13 208,209,453.96

二、离职后福利-设定提存计划 228,117,692.43 411,450,697.85 638,929,277.63 639,112.65

三、辞退福利

四、一年内到期的其他福利

五、非货币性福利 3,507,078.35 3,507,078.35

六、农工回乡补助金 176,614.08 176,614.08

合计 415,954,561.02 2,474,765,189.78 2,681,694,570.11 209,025,180.69

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2015 年年度报告

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补 52,886,532.46 1,605,454,025.93 1,576,292,873.46 82,047,684.93

贴

二、职工福利费 48,459,198.60 48,453,801.80 5,396.80

三、社会保险费 16,101,202.84 167,165,021.66 183,167,502.43 98,722.07

其中：医疗保险费 168,880.04 131,390,619.98 131,465,088.61 94,411.41

工伤保险费 15,932,322.80 35,739,644.99 51,667,657.13 4,310.66

生育保险费 34,756.69 34,756.69

四、住房公积金 13,562.00 197,338,191.60 197,327,596.60 24,157.00

五、工会经费和职工教育经 118,658,957.21 41,390,975.79 34,016,439.84 126,033,493.16

费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

合计 187,660,254.51 2,059,807,413.58 2,039,258,214.13 208,209,453.96

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 205,219,605.96 343,550,350.40 548,751,850.15 18,106.21

2、失业保险费 14,642,383.38 23,816,602.63 38,457,415.19 1,570.82

3、企业年金缴费 8,255,703.09 44,083,744.82 51,720,012.29 619,435.62

合计 228,117,692.43 411,450,697.85 638,929,277.63 639,112.65

37、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 31,076,262.55 17,921,339.55

消费税

营业税 93,408.54 90,639.91

企业所得税 681,724.04

个人所得税 6,359,400.43 5,612,355.27

城市维护建设税 2,485,403.44 3,745,883.02

教育费附加 1,923,063.58 2,804,583.75

资源税 7,691,143.19 7,465,026.43

房产税 1,861,640.33 1,663,524.63

土地使用税 1,994,774.67 1,845,769.50

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2015 年年度报告

矿产资源补偿费 10,934,675.92 20,820,725.34

印花税 366,936.20 591,605.19

合计 64,786,708.85 63,243,176.63

38、 应付利息

□适用 √不适用

39、 应付股利

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

普通股股利 1,485,000.00 5,000.00

划分为权益工具的优先股\永

续债股利

合计 1,485,000.00 5,000.00

40、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

土地征迁费 348,281,708.17 672,636,356.20

工程款 249,638,717.42 308,064,619.10

往来款 118,596,878.73 191,917,918.33

保证金及押金 65,472,498.37 32,871,777.78

维简、修理款 39,706,557.94 41,976,258.45

电费 30,806,295.22 16,998,396.49

代扣代缴款项 16,941,547.19 16,609,452.94

运费 14,299,621.42 3,263,193.74

工程质保金 6,611,930.99 6,730,121.21

土地征迁复垦费用 3,826,666.39 3,976,666.39

其他 34,082,233.87 26,596,160.56

合计 928,264,655.71 1,321,640,921.19

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

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2015 年年度报告

第一名 183,176,613.05 尚未支付

第二名 50,851,458.36 尚未支付

第三名 29,608,153.52 尚未支付

第四名 17,406,624.53 尚未支付

第五名 11,124,784.05 尚未支付

合计 292,167,633.51 /

41、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

42、 1 年内到期的非流动负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

1 年内到期的长期借款 222,000,000.00 100,000,000.00

未实现售后租回损益 926,223.45 962,810.34

合计 222,926,223.45 100,962,810.34

其他说明：

未实现售后租回损益期末余额为将于未来一年内到期的未实现售后租回损益。

43、 长期借款

√适用 □不适用

(1). 长期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

信用借款 934,000,000.00 801,000,000.00

合计 934,000,000.00 801,000,000.00

44、 应付债券

□适用 √不适用

45、 长期应付款

√适用 □不适用

(1). 按款项性质列示长期应付款：

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额

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2015 年年度报告

安徽省皖北煤电集团有限责任公 800,184,945.77 920,184,945.77

司

售后租回融资款 1,069,371,127.61 1,637,746,756.97

未确认融资费用 -167,324,212.50 -337,746,756.97

合计 1,702,231,860.88 2,220,184,945.77

其他说明：

1、期末余额中 800,184,945.77 元系公司实际控制人安徽省皖北煤电集团有限责任公司对

安徽卧龙湖煤矿有限责任公司、安徽五沟煤矿有限责任公司投资总额超出两公司设立时实

收资本和 2007 年 1 月 31 日前代垫的工程款。根据两公司与安徽皖北煤电集团有限责任公

司签订的还款协议，该款项在煤矿竣工验收后正式投产之年开始分年偿还，直至全部偿清。

在卧龙湖煤矿公司、五沟煤矿公司的盈利年度，每年应偿还的债务数额等同于其当年计提

的采矿权摊销及固定资产折旧的数额，以及当年实现的净利润的 30%之和，而且偿还数量

以该两个公司当年经营活动现金流量净额为上限。2015 年五沟煤矿归还安徽省皖北煤电

集团有限责任公司 120,000,000.00 元，其中属于 2011 年度应归还金额 70,398,746.33 元，

属于 2013 年度应归还 49,601,253.67 元。

2、公司钱营孜煤矿、卧龙湖煤矿、恒源煤矿、任楼煤矿与京金国际融资租赁有限公司签

订融资租赁协议，协议编号京金 2014 租赁物字第 002 号，租赁期限三年，最低租赁付款

余额 110,886,018.34 元，未确认融资租赁费用 10,002,386.87 元。

公司任楼煤矿与京金国际融资租赁有限公司签订固定资产售后租回融资租赁协议，协议编

号 2014[京金]租赁设备字第 003 号，租赁期限三年，最低租赁付款余额 226,243,525.94 元，

未确认融资租赁费用 25,824,544.28 元。

公司钱营孜煤矿与德泰（天津）融资租赁有限公司签订固定资产售后租回融资租赁协议，

协议编号【DTZ-2014-004】，租赁期限五年，最低租赁付款余额 732,241,583.35 元，未确

认融资租赁费用 131,497,281.35 元

46、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

47、 专项应付款

□适用 √不适用

48、 预计负债

□适用 √不适用

96 / 122

2015 年年度报告

49、 递延收益

□适用 √不适用

50、 其他非流动负债

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

未实现售后租回损益 2,310,528.00 3,236,751.45

合计 2,310,528.00 3,236,751.45

其他说明：

未实现售后租回损益科目贷方余额 3,236,751.45 元中将于下一年度摊销的 926,223.45 元已重分

类至其他流动负债列报，剩余部分列报为其他非流动负债。

51、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

期初余额 发行 公积金 期末余额

送股 其他 小计

新股 转股

股份总数 1,000,004,070.00 1,000,004,070.00

52、 其他权益工具

□适用 √不适用

53、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 2,100,795,598.95 2,100,795,598.95

其他资本公积 3,560,286.12 3,560,286.12

合计 2,104,355,885.07 2,104,355,885.07

54、 库存股

□适用 √不适用

55、 其他综合收益

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

56、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 158,485,976.67 472,561,518.55 472,053,946.22 158,993,549.00

维简费用 35,059,770.06 157,260,026.00 45,662,237.54 146,657,558.52

合计 193,545,746.73 629,821,544.55 517,716,183.76 305,651,107.52

57、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 513,066,930.69 513,066,930.69

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 513,066,930.69 513,066,930.69

58、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 2,996,400,456.38 3,098,377,631.71

调整期初未分配利润合计数（调增+， 4,020,942.40

调减－）

调整后期初未分配利润 2,996,400,456.38 3,102,398,574.11

加：本期归属于母公司所有者的净利 -1,383,291,468.63 15,572,819.52

润

减：提取法定盈余公积 21,570,530.25

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利 100,000,407.00

转作股本的普通股股利

期末未分配利润 1,613,108,987.75 2,996,400,456.38

59、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 3,536,047,287.71 4,143,785,384.05 5,392,701,082.22 4,580,308,881.81

98 / 122

2015 年年度报告

其他业务 430,208,951.19 294,130,718.16 1,051,962,593.55 890,613,954.44

合计 3,966,256,238.90 4,437,916,102.21 6,444,663,675.77 5,470,922,836.25

60、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 506,135.32 628,296.39

城市维护建设税 21,987,875.90 35,595,302.34

教育费附加 13,788,498.80 22,257,325.69

资源税 44,504,226.04 30,513,878.34

合计 80,786,736.06 88,994,802.76

61、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 44,828,268.52 58,589,150.59

材料及低值易耗品 3,143,084.49 3,601,106.65

运输费 12,769,785.31 6,624,844.79

铁路驻站劳务费 3,398,000.00 3,726,900.00

业务招待费 2,012,567.31 2,545,410.58

其他 7,565,583.99 7,130,832.53

合计 73,717,289.62 82,218,245.14

62、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 190,149,700.45 151,340,695.64

无形资产摊销 124,777,261.00 101,451,409.00

地方税费 98,493,369.93 112,732,127.94

业务招待费 11,618,042.96 14,027,413.88

其他 210,416,818.62 265,616,241.79

合计 635,455,192.96 645,167,888.25

63、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

99 / 122

2015 年年度报告

利息支出 182,889,769.28 134,980,097.37

减：利息收入 -11,416,429.92 -12,053,817.36

其他 1,135,505.42 3,562,789.10

合计 172,608,844.78 126,489,069.11

64、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 12,483,435.38 51,879,441.96

二、存货跌价损失 31,365,858.49 9,022,300.86

合计 43,849,293.87 60,901,742.82

65、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

66、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 10,810,025.75 6,394,764.52

理财产品 2,753,518.36 4,169,761.42

合计 13,563,544.11 10,564,525.94

67、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得 331,553.18 331,553.18

合计

其中：固定资产处置 331,553.18 331,553.18

利得

政府补助 105,969,379.11 58,993,192.18 100,197,991.04

其他 244,286.34 672,086.88 244,286.34

合计 106,545,218.63 59,665,279.06 100,773,830.56

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

超税负财政扶持资金 21,592,900.00 与收益相关

100 / 122

2015 年年度报告

增值税退税款 5,771,388.07 9,643,762.18 与收益相关

矿产资源保护和整合 4,900,000.00 与收益相关

项目省级补助资金

营业税改征增值税试 1,290,677.82 4,309,000.00 与收益相关

点财政扶持资金

资源税减免款 315,403.42 与收益相关

收国家税务局退税款 67,098.40 与收益相关

环保专项补助资金 19,911.40 19,000.00 与收益相关

收烟气在线监测设备 12,000.00 19,000.00 与收益相关

奖励资金

土地使用税退税 72,000,000.00 45,000,000.00 与收益相关

防伪税控系统技术抵 2,430.00 与收益相关

免税款

合计 105,969,379.11 58,993,192.18 /

68、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损 8,714,766.01 3,062,611.41 8,714,766.01

失合计

其中：固定资产处置 8,714,766.01 3,062,611.41 8,714,766.01

损失

对外捐赠 525,620.00 174,225.00 525,620.00

赔偿及罚款支出 2,153,000.00 390,000.00

其他 542,127.16 2,026,978.72 542,127.16

合计 11,935,513.17 5,653,815.13 9,782,513.17

69、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 5,177,163.11 10,939,679.52

递延所得税费用 -129,881.48 -6,395,587.52

合计 5,047,281.63 4,544,092.00

101 / 122

2015 年年度报告

70、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 11,416,429.92 12,053,817.36

营业外收入 28,375,178.98 5,019,086.88

企业间往来 51,224,520.12 25,608,321.33

合计 91,016,129.02 42,681,225.57

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

管理销售费用 224,087,732.97 200,063,293.11

手续费 1,135,505.42 3,562,789.10

营业外支出 3,220,747.16 2,591,203.72

企业间往来 77,265,982.17 49,183,203.06

合计 305,709,967.72 255,400,488.99

(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

融资租赁款 1,199,559,766.00

合计 1,199,559,766.00

(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

归还安徽省皖北煤电集团有限责任 128,920,118.16

公司欠款 120,000,000.00

支付融资租赁保证金 10,000,000.00

支付融资租赁利息进项税 9,866,768.23 5,103,061.38

归还融资租赁款 400,000,000.00

合计 529,866,768.23 144,023,179.54

71、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流

量：

102 / 122

2015 年年度报告

净利润 -1,374,951,252.66 30,000,989.31

加：资产减值准备 43,849,293.87 60,901,742.82

固定资产折旧、油气资产折耗、生产 632,726,996.19 650,999,425.15

性生物资产折旧

无形资产摊销 101,451,409.00 101,451,409.00

长期待摊费用摊销 54,769,329.14 32,507,093.45

处置固定资产、无形资产和其他长期 8,383,212.83 3,062,611.41

资产的损失（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号

填列）

公允价值变动损失（收益以“－”号

填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 182,889,769.28 134,980,097.37

投资损失（收益以“－”号填列） -13,563,544.11 -10,564,525.94

递延所得税资产减少（增加以“－” -129,881.48 -6,395,587.52

号填列）

递延所得税负债增加（减少以“－”

号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -6,833,680.96 -36,652,442.41

经营性应收项目的减少（增加以 557,673,733.08 -367,694,613.25

“－”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以 -519,614,144.91 -301,033,147.12

“－”号填列）

其他 103,194,478.24 -79,532,696.79

经营活动产生的现金流量净额 -230,154,282.49 212,030,355.48

2．不涉及现金收支的重大投资和筹

资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 1,168,367,110.93 856,229,965.03

减：现金的期初余额 856,229,965.03 951,988,638.37

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 312,137,145.90 -95,758,673.34

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

103 / 122

2015 年年度报告

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 1,168,367,110.93 856,229,965.03

其中：库存现金 666,738.82 576,739.39

可随时用于支付的银行存款 1,167,700,372.11 855,653,225.64

可随时用于支付的其他货币资

金

可用于支付的存放中央银行款

项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 1,168,367,110.93 856,229,965.03

其中：母公司或集团内子公司使用

受限制的现金和现金等价物

72、 所有权或使用权受到限制的资产

□适用 √不适用

73、 外币货币性项目

□适用 √不适用

74、 套期

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 √不适用

3、 反向购买

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

√适用 □不适用

(1). 企业集团的构成

子公司 业务 持股比例(%) 取得

主要经营地 注册地

名称 性质 直接 间接 方式

淮北新源热电有限 刘桥镇 安徽省濉溪县刘 工业 82.00 同一控制下

公司 桥镇 合并

安徽恒力电业有限 淮北市 安徽省淮北市任 工业 25.00 同一控制下

责任公司 楼矿 合并

宿州营鼎建材有限 宿州市 宿州市埇桥区桃 工业 45.05 设立

责任公司 园镇东平集村

安徽钱营孜发电有 宿州市 宿州市埇桥区桃 工业 50.00 设立

限公司 园镇钱营孜煤矿

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

√适用 □不适用

(1). 重要的合营企业或联营企业

单位:元 币种:人民币

持股比例(%) 对合营企

合营企业或 业或联营

主要经营

联营企业名 注册地 业务性质 企业投资

地 直接 间接

称 的会计处

理方法

安徽省皖北 安徽省宿 安徽省宿 经营中国银行业监管理委员会依 40 权益法

煤电集团财 州市 州市西昌 照有关法律、行政法制和其他规定

务有限公司 路东侧 18 批准的业务，经营范围以批准文件

号 所列的为准（依法须经批准的项

目，经相关部门批准后方可开展经

营活动）

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2015 年年度报告

(2). 重要合营企业的主要财务信息

单位:元 币种:人民币

期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额

安徽省皖北煤电集团财务 安徽省皖北煤电集团财

有限公司 务有限公司

流动资产 541,540,823.62 1,512,764,807.19

其中：现金和现金等价物 541,540,823.62 1,512,764,807.19

非流动资产 1,320,910,004.70 272,373,889.45

资产合计 1,862,450,828.32 1,785,138,696.64

流动负债 1,319,438,852.65 1,269,151,785.35

非流动负债

负债合计 1,319,438,852.65 1,269,151,785.35

少数股东权益

归属于母公司股东权益 543,011,975.67 515,986,911.29

按持股比例计算的净资产份额 217,204,790.27 206,394,764.52

调整事项

--商誉

--内部交易未实现利润

--其他

对合营企业权益投资的账面价值 217,204,790.27 206,394,764.52

存在公开报价的合营企业权益投资的公

允价值

营业收入 72,389,699.09 36,995,288.51

财务费用

所得税费用 9,039,143.64 5,339,184.70

净利润 27,025,064.38 15,986,911.29

终止经营的净利润

其他综合收益

综合收益总额 27,025,064.38 15,986,911.29

本年度收到的来自合营企业的股利

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会

全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事

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2015 年年度报告

会已授权本公司审计监察部设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。

董事会通过审计监察部经理递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目

标和政策的合理性。

本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降

低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要

面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评

估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每

一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。

公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司

的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分

组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提

下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波

动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。

本公司的利率风险产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，

固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定

固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本期公司短期借款余额为 1,876,511,940.00 元，期限在 6 个月至 1 年，固定利率 5.42%，

利率风险较小；长期借款金额为 934,000,000.00 元，浮动利率一期一调整，以半年为一期,

利率调整时间为贷款生效日，与市场利率浮动方向一致，风险较小。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。

本公司无外汇导致的汇率风险。

(三) 流动性风险

流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺

的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财

务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个

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2015 年年度报告

月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

单位：万元

期末余额

项目

1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计

短期借款 187,651.19 187,651.19

应付账款 67,608.61 9,905.79 77,514.40

其他应付款 46,062.55 46,763.92 92,826.47

长期借款 68,400.00 25,000.00 93,400.00

长期应付款 90,204.69 80,018.49 170,223.18

合计 301,322.35 215,274.40 105,018.49 621,615.24

年初余额

项目

1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计

短期借款 51,000.00 51,000.00

应付账款 72,935.92 72,935.92

其他应付款 75,654.97 56,509.12 132,164.09

长期借款 10,000.00 55,100.00 25,000.00 90,100.00

长期应付款 130,000.00 92,018.49 222,018.49

合计 209,590.89 241,609.12 117,018.49 568,218.50

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位：元 币种：人民币

母公司对本企 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例 的表决权比例

(%) (%)

安徽省皖北 安徽省宿 工业 3,000,000,000.00 54.96 54.96

煤电集团有 州市西昌

限责任公司 路 157 号

本企业最终控制方是安徽省国资委

108 / 122

2015 年年度报告

2、 本企业的子公司情况

主要经 持股比例(%)

子公司名称 注册地 业务性质 取得方式

营地 直接 间接

淮北新源热电有限公 安徽省濉溪县刘 同一控制下

刘桥镇 工业 82.00

司 桥镇 合并

安徽恒力电业有限责 安徽省淮北市任 同一控制下

淮北市 工业 25.00

任公司 楼矿 合并

宿州营鼎建材有限责 宿州市埇桥区桃

宿州市 工业 45.05 设立

任公司 园镇东平集村

安徽钱营孜发电有限 宿州市埇桥区桃

宿州市 工业 50.00 设立

公司 园镇钱营孜煤矿

3、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

安徽省皖北煤电集团临汾天煜能源发展 受同一母公司控制

有限公司

中安联合煤化有限责任公司 受同一母公司控制

宿州市顺祥煤层气综合利用有限公司 受同一母公司控制

上海皖北物资经营公司 受同一母公司控制

淮北宏润矿山环境建设公司 受同一母公司控制

安徽皖煤物资贸易有限责任公司 受同一母公司控制

安徽淮化股份有限公司 受同一母公司控制

山西岚县昌恒煤焦有限公司 受同一母公司控制

安徽省皖煤运销有限责任公司 受同一母公司控制

内蒙古鄂尔多斯西北能源化工有限责任 受同一母公司控制

公司

上海同翔国际贸易有限公司 受同一母公司控制

安徽省华江海运有限责任公司 受同一母公司控制

安徽长江能源发展有限公司 受同一母公司控制

4、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

安徽省皖北煤电集团有限 综合服务费 18,811,013.00 20,033,182.00

责任公司

109 / 122

2015 年年度报告

安徽省皖北煤电集团有限 热气采购 5,715,955.74 6,067,592.90

责任公司

上海皖北物资经营公司 材料采购 4,490,709.90 7,204,422.88

淮北宏润矿山环境建设公 征迁复垦工程 2,821,800.00 6,051,824.00

司

安徽淮化股份有限公司 材料采购 6,441.03

安徽省皖北煤电集团有限 材料采购 210,476.51

责任公司

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

安徽省皖北煤电集团有限 次煤销售 8,754,556.41 21,012,030.62

责任公司

安徽省皖北煤电集团有限 材料销售 5,794,810.02 8,026,350.26

责任公司

安徽省皖北煤电集团有限 煤炭销售 5,885,299.13 4,395,000.00

责任公司

安徽省皖北煤电集团有限 热气销售 2,208,212.39 2,310,191.15

责任公司

中安联合煤化有限责任公 材料销售 6,595,633.81 9,086,803.90

司

安徽省皖北煤电集团临汾 修理费 1,424,000.00

天煜能源发展有限公司

山西岚县昌恒煤焦有限公 提供劳务 9,598,108.12

司

安徽皖煤物资贸易有限责 煤炭销售 19,344,837.27 69,564,291.54

任公司

安徽皖煤物资贸易有限责 材料费 247,729.60

任公司

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

√适用 □不适用

本公司委托管理/出包情况表：

单位：元 币种：人民币

受托方/出包方 委托/出包资 委托/出 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托

委托方/出包方名称

名称 产类型 包起始日 止日 费定价依据 管费/出包费

安徽省皖北煤电集 安徽恒源煤电 百善矿经营 2012-1-1 2016-12-31 合同金额 200,000.00

团有限责任公司 股份有限公司 资产

安徽省皖北煤电集 安徽恒源煤电 前岭矿经营 2012-1-1 2016-12-31 合同金额 200,000.00

团有限责任公司 股份有限公司 资产

安徽省皖北煤电集 安徽恒源煤电 万锦置业公 2012-1-1 2016-12-31 合同金额 200,000.00

团有限责任公司 股份有限公司 司经营资产

安徽省皖北煤电集 安徽恒源煤电 皖煤运销公 2012-1-1 2016-12-31 合同金额 58,056.87

团有限责任公司 股份有限公司 司经营资产

安徽省皖北煤电集 安徽恒源煤电 长江能源发 2012-1-1 2016-12-31 合同金额 98,737.66

110 / 122

2015 年年度报告

团有限责任公司 股份有限公司 展公司经营

资产

安徽省皖北煤电集 安徽恒源煤电 朱集西矿经 2012-1-1 2016-12-31 合同金额 200,000.00

团有限责任公司 股份有限公司 营资产

关联管理/出包情况说明

根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“托管经营合同”， 安徽省皖北煤电集团有

限责任公司将其下属单位百善矿、前岭矿、朱集西煤矿、万锦置业公司、皖煤运销公司、长江能

源发展公司委托本公司管理，煤矿生产单位及万锦置业公司托管费 20 万元/单位/年，皖煤运销公

司和长江能源公司按照煤炭经营数量*0.01 元/吨计算托管费，2015 年度托管费合计 956,794.53

元。

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

安徽省皖北煤电集 土地 22,332,880.70 22,332,880.70

团有限责任公司

安徽省皖北煤电集 房屋 3,317,929.20 3,317,929.20

团有限责任公司

关联租赁情况说明

根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“土地使用权租赁协议”，公

司下属单位恒源矿、刘桥一矿、卧龙湖矿、五沟矿、任楼矿、祁东矿、钱营孜矿、

销售分公司及供应分公司、供应分公司总仓库向安徽省皖北煤电集团有限责任公司

租赁其拥有的土地，面积分别为 212,812.67 平方米、255,817.00 平方米、510,449.00

平方米、308,823.42 平方米、665,161.57 平方米、844,780.33 平方米、779,000.00 平

方米、4,620.00 平方米和 63,852.00 平方米，每平方米年租金为 6.11 元，安徽恒力电

业有限责任公司向安徽省皖北煤电集团有限责任公司租赁其拥有的土地，面积分别

为 16,216.22 平方米，年租金 60,000.00 元，2015 年度租金合计为 22,332,880.70 元。

根据安徽省皖北煤电集团有限责任公司与公司签定的“房屋租赁合同”，公司向安

徽省皖北煤电集团有限责任公司租赁其拥有的安徽省宿州市西昌路 157 号的皖北煤

电办公大楼（1-7 层和 10-13 层），面积为 9,216.47 平方米，租赁期限自 2010 年 1

月 1 日至 2030 年 12 月 31 日止，月租金为人民币 276,494.10 元/月。2015 年度租金

为 3,317,929.20 元。

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为担保方

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

担保是否已经履行完

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

毕

淮北新源热电有 25,000,000.00 2014-12-1 2017-12-1 否

限公司

(5). 关联方资金拆借

□适用 √不适用

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

关联方存款情况

公司在安徽省皖北煤电集团财务有限公司开立存款账户，截止 2015 年 12 月 31 日

在安徽省皖北煤电集团财务有限公司的存款余额为 497,196,629.33 元。

关联方票据池业务情况

单位：元

占用票据质押额度

关联方 票据质押额度占用费 说明

金额

安徽省皖北煤电集团有限责任公司 383,040,000.00 1,224,380.01

安徽省皖煤运销有限责任公司 36,700,000.00 74,295.55

内蒙古鄂尔多斯西北能源化工有限责任公司 44,400,000.00 93,568.89

上海同翔国际贸易有限公司 13,080,000.00 20,056.00

安徽省华江海运有限责任公司 33,500,000.00 137,722.22

合计 510,720,000.00 1,550,022.67

其他说明：

公司与安徽省皖北煤电集团财务有限公司签订的《金融服务协议》和《票据池业务参与协议》，

票据池内票据由皖北煤电集团统一支配和使用，截至 2015 年 12 月 31 日止，公司抵押票据形成的

额度被皖北煤电集团及其相关公司占用 51,072 万元，按照占用票据质押额度金额的 0.8%收取额

度占用费 1,550,022.67 元。

5、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款

安徽省皖北煤电集团有 3,148,356.00 157,417.80 593,076.00 29,653.80

112 / 122

2015 年年度报告

限责任公司

安徽省皖北煤电集团临 1,248,080.00 62,404.00 50,000.00 10,000.00

汾天煜能源发展有限公

司

中安联合煤化有限责任 13,728,106.25 997,196.23 8,995,818.43 449,790.92

公司

安徽皖煤物资贸易有限 2,289,843.63 114,492.18

责任公司

预付账款

安徽淮化股份有限公司 210,000.00 /

其他应收款

安徽省皖北煤电集团有 2,433,273.58 127,137.43 792,843.81 39,642.19

限责任公司

安徽皖煤物资贸易有限 1,433,366.09 71,668.30 1,303,019.99 65,151.00

责任公司

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款

安徽省皖北煤电集团有限责任公司 183,108.38 67,987.67

安徽皖煤物资贸易有限责任公司 9,821,342.91

安徽淮化股份有限公司 203,676.60

其他应付款

安徽皖北煤电集团有限责任公司 83,772,690.99 156,663,032.98

宿州市顺祥煤层气综合利用有限公 11,032,669.27 731,279.58

司

淮北宏润矿山环境建设公司 2,789,800.00 968,000.00

安徽皖煤物资贸易有限责任公司 119,671.36 1,030,163.00

上海皖北物资经营公司 1,758,703.68

安徽长江能源发展有限公司 150,000.00

预收账款

安徽淮化股份有限公司 342,858.31

应付股利

安徽省皖北煤电集团有限责任公司 1,485,000.00

长期应付款

安徽皖北煤电集团有限责任公司 800,184,945.77 920,184,945.77

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

□适用 √不适用

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

2013 年 9 月 2 日安徽时代物资股份有限公司起诉公司，诉讼标的为 4,190.00 万元及利息；

诉讼原因为公司未及时履行与安徽时代物资股份有限公司合同。2014 年 12 月 10 日安徽

省合肥市中级人民法院下达 2013 合民二初字第 00422 号民事判决书，一审判决本公司败

诉，返还安徽时代物资股份有限公司货款 4,190.00 万元及相应利息。本公司于 2015 年 1

月 4 日向安徽省高级人民法院提出上诉，截止目前诉讼事项尚在进行中。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

无

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

拟分配的利润或股利 0

经审议批准宣告发放的利润或股利 0

3、 销售退回

□适用 √不适用

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 账面 计提 账面

比例 计提比 比例

金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值

(%) 例(%) (%)

(%)

单项金额重大并 42,169, 6.35 42,169,0 100.00 41,900,000. 8.70 41,900,000 100.

单独计提坏账准 026.86 26.86 00 .00 00

备的应收账款

按信用风险特征 621,958 93.6 35,433,6 5.70 586,525, 439,551,048 91.3 23,815,353 5.42 415,735,695

组合计提坏账准 ,852.33 5 20.07 232.26 .79 0 .42 .37

备的应收账款

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的应收账款

664,127 / 77,602,6 / 586,525, 481,451,048 / 65,715,353 / 415,735,695

合计

,879.19 46.93 232.26 .79 .42 .37

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由

A 公司 1 年以上的应收账款 41,900,000.00 41,900,000.00 100.00

B 公司无法收回的应收账款 269,026.86 269,026.86 100.00

合计 42,169,026.86 42,169,026.86 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 581,321,704.38 29,066,085.22 5.00

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2015 年年度报告

1至2年 31,610,994.30 3,161,099.44 10.00

2至3年 3,665,045.25 733,009.05 20.00

3至4年 4,812,803.40 1,925,121.36 40.00

4至5年

5 年以上 548,305.00 548,305.00 100.00

合计 621,958,852.33 35,433,620.07

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 11,887,293.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

期末余额

单位名称 占应收账款合计

应收账款 坏账准备

数的比例(%)

第一名 102,055,856.20 15.37 5,102,792.81

第二名 57,622,174.66 8.68 2,881,108.73

第三名 46,164,275.27 6.95 2,308,213.76

第四名 42,029,925.08 6.33 2,101,496.25

第五名 41,900,000.00 6.31 41,900,000.00

合计 289,772,231.21 43.64 54,293,611.55

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2015 年年度报告

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 计提 账面 计提 账面

比例 比例

金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值

(%) (%)

(%) (%)

单项金额重

大并单独计

提坏账准备

的其他应收

款

按信用风险 88,747,1 100.0 8,767,582.10 9.88 79,979,603.90 83,485,199.20 100.0 6,514,681.95 7.80 76,970,5

特征组合计 86.00 0 0 17.25

提坏账准备

的其他应收

款

单项金额不

重大但单独

计提坏账准

备的其他应

收款

88,747,1 / 8,767,582.10 / 79,979,603.90 83,485,199.20 / 6,514,681.95 / 76,970,5

合计

86.00 17.25

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内

1 年以内小计 62,307,666.11 3,114,643.21 5.00

1至2年 16,610,942.03 1,661,094.21 10.00

2至3年 5,798,165.68 1,159,633.13 20.00

3至4年 1,654,725.70 661,890.28 40.00

4至5年 1,026,826.04 821,460.83 80.00

5 年以上 1,348,860.44 1,348,860.44 100.00

合计 88,747,186.00 8,767,582.10

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 2,252,900.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

117 / 122

2015 年年度报告

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

融资租赁款保证金 10,000,000.00 10,000,000.00

土地征迁款 717,963.46 25,192,990.44

代垫电费 2,635,716.86 7,478,137.84

备用金 5,352,967.59 4,679,746.36

代垫垫款 22,898,048.14 14,385,424.51

单位往来 40,317,301.25 10,460,358.75

其他 6,825,188.70 11,288,541.30

合计 88,747,186.00 83,485,199.20

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款期

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的

期末余额

比例(%)

第一名 代垫垫款 21,847,698.45 1 年以内 24.62 1,092,384.92

第二名 单位往来 19,439,432.07 1 年以内 21.90 971,971.60

第三名 单位往来 11,739,248.39 3 年以内 13.23 1,650,551.13

第四名 融资租赁款 10,000,000.00 2 年以内 11.27 1,000,000.00

保证金

第五名 单位往来 4,175,212.26 2 年以内 4.70 236,876.15

合计 / 67,201,591.17 / 75.72 4,951,783.80

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 280,566,741.86 280,566,741.86 230,566,741.86 230,566,741.86

对联营、合营企业投资 217,204,790.27 217,204,790.27 206,394,764.52 206,394,764.52

合计 497,771,532.13 497,771,532.13 436,961,506.38 436,961,506.38

118 / 122

2015 年年度报告

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期计 减值准

本期减

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 提减值 备期末

少

准备 余额

淮北新源热电 135,300,000.00 135,300,000.00

有限责任公司

宿州营鼎建材 22,525,000.00 22,525,000.00

有限责任公司

安徽恒力电业 16,741,741.86 16,741,741.86

有限责任公司

安徽钱营孜发 56,000,000.00 50,000,000.00 106,000,000.00

电有限公司

合计 230,566,741.86 50,000,000.00 280,566,741.86

其他说明：根据公司第四届董事会第十七次会议决议以及安徽钱营孜发电有限公司 2015 年第二次

临时股东大会会议决议，公司与其他股东方按比例追加投资，公司按照持股比例 50%应投资资本

金为 8,400 万元，截止 2015 年 12 月 31 日已追加投资 5,000 万元。

(2) 对联营、合营企业投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期增减变动

追 减 宣告发 减值准

投资 期初 权益法下 其他综 其他 计提 期末

加 少 放现金 其 备期末

单位 余额 确认的投 合收益 权益 减值 余额

投 投 股利或 他 余额

资损益 调整 变动 准备

资 资 利润

二、联营企业

安徽省皖北煤电 206,394 10,810,0 217,204

集团财务有限公 ,764.52 25.75 ,790.27

司

小计 206,394 10,810,0 217,204

,764.52 25.75 ,790.27

206,394 10,810,0 217,204

合计

,764.52 25.75 ,790.27

其他说明：

安徽省皖北煤电集团财务有限公司于 2014 年 04 月 24 日注册登记成立，注册资本为 50,000.00

万元人民币，公司注册号：341300000108221（1-1），由安徽省皖北煤电集团有限责任公司、安

徽淮化集团有限公司和本公司投资设立，由安徽省皖北煤电集团有限责任公司控制，其中本公司

认缴出资额 20,000.00 万元，占股 40%。2015 年度享有投资收益 10,810,025.75 元。

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 3,492,590,126.48 4,125,761,414.81 4,893,910,334.47 4,171,518,179.17

其他业务 431,044,301.32 310,956,813.47 1,051,821,726.77 915,227,541.51

119 / 122

2015 年年度报告

合计 3,923,634,427.80 4,436,718,228.28 5,945,732,061.24 5,086,745,720.68

5、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

成本法核算的长期股权投资收益 22,482,500.00 22,482,500.00

权益法核算的长期股权投资收益 10,810,025.75 6,394,764.52

处置长期股权投资产生的投资收益 216,679,648.91

以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产在持有期间的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新

计量产生的利得

理财产品投资收益 2,753,518.36 3,673,049.09

合计 36,046,044.11 249,229,962.52

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -8,383,212.83

越权审批或无正式批准文件的税收返还、

减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密 100,197,991.04

切相关，按照国家统一标准定额或定量享

受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金 1,550,022.67

占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的

投资成本小于取得投资时应享有被投资单

位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提

的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允

价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至

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2015 年年度报告

合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有事项产生

的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保 2,753,518.36

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转

回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性

房地产公允价值变动产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当

期损益进行一次性调整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入 956,794.53

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -823,460.82

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 556,755.23

少数股东权益影响额 249,159.75

合计 97,057,567.93

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净 -22.41 -1.38 -1.38

利润

扣除非经常性损益后归属于 -24.18 -1.48 -1.48

公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签署并盖章的公司本年度财

备查文件目录

务报表。

载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章，注册会计师签字并盖章

备查文件目录

的审计报告。

报告期内在中国证券报、上海证券报、上海证券交易所网站上公开披露

备查文件目录

的所有公司文件的正本及公告的原稿。

董事长：邓西清

董事会批准报送日期：2016 年 3 月 25 日

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