广州毅昌科技股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金
情况审核报告
大信专审字[2016]第 3-00137 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 1 Zhichun Road,Haidian Dis 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing,China,100083
控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告
大信专审字[2016]第 3-00137 号
广州毅昌科技股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了广州毅昌科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2015 年 12
月 31 日合并及母公司资产负债表和 2015 年度合并及母公司利润表、股东权益表和现金流
量表以及财务报表附注的基础上，审核了贵公司 2015 年度控股股东及其他关联方占用资金
的情况。
一、管理层的责任
按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与
关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号）》的规定，编制
和对外披露控股股东及其他关联方占用资金情况表，确保其真实、准确、完整是贵公司管理
层的责任。
二、注册会计师的责任
我们责任是在实施审核程序的基础上对贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发
表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审
计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对贵公司披露的
控股股东及其他关联方资金占用情况是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我
们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审核意见提供了基础。
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大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 1 Zhichun Road,Haidian Dis 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing,China,100083
三、审核意见
我们认为，贵公司编制的 2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况表符合相关规
定，在所有重大方面公允反映了贵公司与控股股东及其他关联方资金往来情况。
四、其他说明事项
为了更好地理解贵公司 2015 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作其它目的。我们同意将本报告作为贵
公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中 国 北 京 中国注册会计师：
二○一六年四月二十一日
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2015 年度控股股东及其他关联方占用资金情况汇总表
编制单位：广州毅昌科技股份有限公司 单位：人民币元
2015 年度
占用方与上 上市公司 2015 年度占用累计 占用形
资金占用方 2015 年期初占用 占用资金 2015 年度偿还 2015 年期末占用
非经营性资金占用 市公司的关 核算的会计 发生金额 成 占用性质
名称 资金余额 的利息 累计发生金额 资金余额
联关系 科目 （不含利息） 原因
（如有）
现大股东及其附属企业 无
小 计
前大股东及其附属企业 无
小 计
总 计
2015 年度
占用方与上 上市公司 2015 年度往来累计 往来形
资金往来方 2015 年期初往来 往来资金 2015 年度偿还 2015 年期末往来
其它关联资金往来 市公司的关 核算的会计 发生金额 成 往来性质
名称 资金余额 的利息 累计发生金额 资金余额
联关系 科目 （不含利息） 原因
（如有）
大股东及其附属企业 无
小 计
沈阳毅昌科技
子公司 其他应收款 11,150,000.00 2,700,000.00 13,850,000.00 借款 非经营性
发展有限公司
安徽毅昌科技
子公司 应收账款 104,496,827.45 410,235,922.45 486,764,093.18 27,968,656.72 购销 经营性
有限公司
重庆毅翔科技
子公司 应收账款 22,575,856.22 185,082,751.56 191,624,755.40 16,033,852.38 购销 经营性
有限公司
广州毅昌模板
子公司 应收账款 -2,889,652.83 27,759,362.52 2,000,000.00 22,869,709.69 购销 经营性
上市公司的子公司及其 工程有限公司
附属企业 芜湖毅昌科技
子公司 应收账款 -11,773,388.01 407,780,276.40 352,383,326.65 43,623,561.74 购销 经营性
有限公司
青岛恒佳精密
子公司 应收账款 108,317,087.35 884,736,239.68 - 837,961,405.36 155,091,921.67 购销 经营性
科技有限公司
广州设计谷设
子公司 应收账款 4,299,869.56 1,000,000.00 5,299,869.56 购销 经营性
计有限公司
青岛设计谷科
子公司 应收账款 750,658,382.48 53,652,092.98 697,006,289.50 购销 经营性
技有限公司
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2015 年度
占用方与上 上市公司 2015 年度占用累计 占用形
资金占用方 2015 年期初占用 占用资金 2015 年度偿还 2015 年期末占用
非经营性资金占用 市公司的关 核算的会计 发生金额 成 占用性质
名称 资金余额 的利息 累计发生金额 资金余额
联关系 科目 （不含利息） 原因
（如有）
小 计 236,176,599.74 2,669,952,935.09 1,924,385,673.57 981,743,861.26
关联自然人及其控制的 广州同艺照明 关联自然人
应收账款 -1,308,232.60 4,925,722.09 2,412,782.36 1,204,707.13 购销 经营性
法人 有限公司 控制的公司
小 计 -1,308,232.60 4,925,722.09 2,412,782.36 1,204,707.13
合肥江淮毅昌
其他关联人及附属企业 汽车饰件有限 联营企业 应收账款 515,191.50 5,823,833.40 677,044.90 5,661,980.00 销售 经营性
公司
小 计 515,191.50 5,823,833.40 677,044.90 5,661,980.00
合 计 235,383,558.64 2,680,702,490.58 0.00 1,927,475,500.83 988,610,548.39
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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