控股股东及其他关联方资金占用情况
专项审核报告
安徽山河药用辅料股份有限公司
会专字[2016]1758 号
华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
中国北京
会专字[2016]1758 号
关于安徽山河药用辅料股份有限公司
控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告
安徽山河药用辅料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了安徽山河药用辅料股份
有限公司（以下简称山河药辅公司）2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债
表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司
所有者权益变动表以及财务报表附注，并于 2016 年 4 月 20 日出具了会审字
[2016]1755 号的标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，山河药辅公司编制了后附的 2015 年度控股股东及其他关
联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是山河药辅公司管理
层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计山河药辅公司 2015 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方
面没有发现不一致。除了对山河药辅公司实施 2015 年度财务报表审计中所执行
的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计
程序。为了更好地理解山河药辅公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后
附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项审核报告仅作为山河药辅公司披露控股股东及其他关联方资金占用
情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：安徽山河药用辅料股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资
金占用情况汇总表
（此页无正文）
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二○一六年四月二十日
附件：
安徽山河药用辅料股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
编制单位： 安徽山河药用辅料股份有限公司 单位：人民币元
资金占用方类 占用方与上市公司的 上市公司核算的 2015 年初占用资 2015 年度占用累计 2015 年度偿还累 2015 年末占用资金
资金占用方名称 占用形成原因 占用性质
别 关联关系 会计科目 金余额 发生金额 计发生金额 余额
-
控股股东、实际
控制人及其附 -
属企业
-
小计 - - - -
-
关联自然人及
-
其控制的法人
小计 - - - -
江苏黄河药业股份有限公司 其他股东控制的企业 应收账款 725.68 611,895.50 548,341.18 64,280.00 货款 经营性
上海朝晖药业有限公司 其他股东控制的企业 应收账款 - 112,380.00 66,480.00 45,900.00 货款 经营性
江苏万邦生化医药股份有限公司 其他股东控制的企业 应收账款 25,320.00 429,557.50 432,292.50 22,585.00 货款 经营性
其他关联人及
其附属企业
邯郸制药股份有限公司 其他股东控制的企业 应收账款 138.50 2,500.00 2,500.00 138.50 货款 经营性
桂林南药股份有限公司 其他股东控制的企业 应收账款 - 47,800.00 47,800.00 - 货款 经营性
其他股东控制的
湖南洞庭药业股份有限公司 应收账款 - 28,200.00 28,200.00 - 货款 经营性
企业
河北万邦复临药业有限公司 其他股东控制的企业 应收账款 - 7,500.00 7,500.00 - 货款 经营性
湖南时代阳光药业股份有限公
其他股东参股的企业 应收账款 49,600.00 46,975.00 2,625.00 货款 经营性
司
海南亚洲制药股份有限公司 其他股东参股的企业 应收账款 17,547.01 17,547.01 - 货款 经营性
重庆药友制药有限责任公司 其他股东控制的企业 应收账款 3,250.00 6,337.50 9,587.50 - 货款 经营性
小计 29,434.18 1,313,317.51 1,207,223.19 135,528.50
-
上市公司的子
公司及其附属 -
企业
-
小计 - - - -
总计 29,434.18 1,313,317.51 1,207,223.19 135,528.50
主管会计工作的
法定代表人： 尹正龙 会计机构负责人：张燕
负责人：朱堂东
3
安徽山河药用辅料股份有限公司关于 2015 年度
控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56
号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和
证券交易所的相关规定，本公司对 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况说
明如下：
一、关联方关系
法定代
与本企业 经济性质或类
企业名称 注册地址 主营业务 表人/授
关系 型
权董事
合肥山河医药科技有限公司 合肥市 药用辅料贸易 全资子公司 有限公司 尹正龙
冻干粉针剂、小容量注射
剂 、片剂 、胶囊剂、生物
制品、原料药生产、销售，
二类电化学式分析仪器、注
射穿刺器械、无针注射仪、
江苏万邦生化医药股份有 其他股东控
徐州市 三类胰岛素注射器、胰岛素 股份有限公司 吴以芳
限公司 制的企业
注射笔、胰岛素低温携带包、
诊断试纸销售；定型包装食
品、保健食品零售（限分支
机构经营）。自营和代理各
类商品及技术的进出口业务
生物医药领域医药技术的研
究、开发、转让自有技术，
提供相关的技术咨询和技术
服务，保健食品研发，食品
上海星泰医药科技有限公 其他股东控
上海市 流通，非临床诊断用生物试 有限公司 邵颖
司 制的企业
剂、医药中间体（除药品）、
化工原料及产品（除危险品）
的销售，从事货物及技术的
进出口业务
片剂、颗粒剂、膜剂、硬胶
囊剂（含青霉素类）、软胶
囊剂、原料药、粉针剂（青
霉素类、头孢菌素类）、大
容量注射剂、小容量注射剂、
其他股东控
桂林南药股份有限公司 桂林市 冻干粉针剂、无菌原料药、 有限公司 吴以芳
制的企业
包装材料的生产、销售；经
营本企业自产产品及技术出
口业务，经营本企业生产、
科研所需原辅材料、机械设
备、仪器仪表、零配件及技
4
术的进口业务（国家限定公
司经营和进出口的商品及技
术除外）；经营本企业的进
料加工和“三来一补”业务
酊剂（外用）、搽剂、颗粒
剂、栓剂、片剂、硬胶囊剂、
软胶囊剂、软膏剂、溶液剂
（外用）、洗剂、喷雾剂、
滴耳剂、乳膏剂、药用辅料
（白凡士林、甘油、乙醇）
的加工、制造、销售。一般
项目：经营本企业和本企业 其他股东控
沈阳红旗制药有限公司 沈阳市 有限公司 吴以芳
成员企业自产产品及相关技 制的企业
术的出口业务；经营本企业
和本企业成员企业生产、科
研所需原辅材料、机械设备、
仪器仪表、零配件及相关技
术的进口业务；经营本企业
的进料加工和“三来一补”
业务
丸剂（蜜丸、水蜜丸、浓缩
丸、水丸）、片剂、硬胶囊
剂、颗粒剂、糖浆剂、合剂、
小容量注射剂、原料药（蚓
激酶）、口服液（有效期至
2015 年 12 月 31 日）制造、
销售；保健品“长惠牌舒克
其他股东控
邯郸制药股份有限公司 邯郸市 胶囊”生产；购销原药材； 有限公司 陈致慜
制的企业
本公司自产中成药出口业
务、本公司生产、科研所需
原辅材料、机械设备、仪器
仪表及零配件进口业务；中
药饮片加工、提取、销售；
药品的内包装加工、印刷（限
内部使用）
重庆医药工业研究院有限 其他股东控
重庆市 生产原料药 有限公司 邵颖
责任公司 制的企业
小容量注射剂、片剂、硬胶
囊剂、冻干粉针剂、凝胶剂
(眼用及无菌制剂)、滴眼剂
锦州奥鸿药业有限责任公 其他股东控
锦州市 生产(许可证有效期至 2015 有限责任公司 王可心
司 制的企业
年 12 月 31 日）；中药提取；
医疗技术开发、技术转让、
技术咨询与服务
河北万邦复临药业有限公 生产销售硬胶囊剂、丸剂、 其他股东控
邢台市 有限公司 王文学
司 片剂、颗粒剂 制的企业
药品生产；从事货物及技术 其他股东控
上海朝晖药业有限公司 上海市 有限公司 吴世斌
的进出口业务 制的企业
重庆药友制药有限责任公 生产、销售：原料药、无菌 其他股东控
重庆市 有限公司 刘强
司 原料药、药物制剂、药用辅 制的企业
5
料
湖南洞庭药业股份有限公 原料药、片剂、小容量注射 其他股东控
常德市 有限公司 郭伟
司 剂的生产 制的企业
生产：粉针剂（头孢菌素类）、
四川合信药业有限责任公 片剂（头孢菌素类）、硬胶 其他股东控
成都市 有限公司 杨辛
司 囊剂（头孢菌素类）、干混 制的企业
悬剂（头孢菌素类）
片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、
江苏黄河药业股份有限公 其他股东控
锭剂的生产及销售，中药提 股份有限公司 杨建文
司 盐城市 制的企业
取，新药的研发，实业投资
片剂、硬胶囊剂、颗粒剂、
丸剂（大蜜丸、小蜜丸、
水丸、水蜜丸、浓缩丸）、
合剂、煎膏剂、酊剂、糖
浆剂、口服液（含中药提
取）。中药材种植、加工、 公司董事
湖南时代阳光药业股份有
永州市 购销；医药中间品的研究 陶峰担任 股份有限公司 朱光葵
限公司
开发和相关技术服务；保 其董事
健食品、健康用品、化妆
品的研究；医药科技开发
与相关信息咨询；医药技
术咨询服务和健康咨询服
务
大容量注射剂、小容量注
射剂、片剂、硬胶囊剂、
颗粒剂、丸剂（蜜丸、水
蜜丸、水丸）、酊剂、煎
公司董事
湖南汉森制药股份有限公 膏剂、糖浆剂、口服液（含
益阳市 陶峰担任 股份有限公司 刘令安
司 中药提取）（许可证有效
其董事
期至 2020 年 12 月 31 日
止）；生物制品的研发、
生产与销售；医疗卫生投
资与经营
公司董事
海南亚洲制药股份有限公 生产、加工、销售药片剂、
海口市 杨志远担 股份有限公司 楼金
司 胶囊剂、冲剂、人工牛黄。
任其董事
二、2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
其中：
（一）本公司不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等
期间费用及相互代为承担成本和其他支出情况；
（二）本公司不存在有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使
用情况；
（三）本公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况；
（四）本公司不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况；
6
（五）本公司不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承
兑汇票情况；
（六）本公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务情况；
（七）本公司不存在中国证监会认定的其他方式被占用资金的情况。
三、其他需说明事项
本年度无其他需说明事项。
安徽山河药用辅料股份有限公司
2016 年 04 月 20 日
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