证券代码：002779 证券简称：中坚科技 公告编号：2016-020
浙江中坚科技股份有限公司
关于2016年度开展远期外汇交易的公告
公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
为满足经营需要，有效防范和控制外币汇率风险，加强对远期外汇交易业务
的管理， 公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于2016年度公司开展
远期外汇交易业务的议案》。现对相关情况公告如下：
一、开展远期外汇交易业务的目的
由于公司主要产品油锯、绿篱机、割灌机、便携式发电机等系列产品出口欧
美等市场，自营出口收入在公司营业总收入中占比较大，主要采用美元外币进行
结算，因此当汇率出现较大波动时，或实际汇率与记账货币汇率出现较大差异时，
汇兑损益对公司的经营业绩会造成较大影响。公司为了降低汇率波动对公司利润
的影响，使公司专注于生产经营，通过在金融机构开展远期外汇交易业务进行汇
兑保值，锁定汇兑成本，降低经营风险。公司不做投机性、套利性的交易操作。
二、远期外汇交易品种
公司计划继续开展的远期外汇交易业务，只限于公司生产经营所使用的主要
结算货币—美元，开展交割期与预测回款期一致，且金额与预测回款金额相匹配
的外汇交易业务。
远期结售汇交易是指与银行协商签订远期结售汇合同，约定将来办理结汇或
售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，到期外汇收入或支出发生时，按照该远期
结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理结汇或售汇的业务。
人民币与外汇掉期交易是指与银行签订除利率互换以外的人民币对外币掉
期合同，约定在期初以指定汇率进行一次交割，同时约定在期末按照另一指定汇
率价格进行一次方向相反的交易。公司可以对掉期合约全额或部分金额进行履约
期限调整（提前履约或展期）。
1
三、预计开展的远期外汇交易的业务规模及投入资金
1、预计业务期间和交易金额
公司2016年度拟将开展远期外汇交易，预计在公司股东大会审批通过之日起，
12个月内开展远期外汇交易累计金额不超过美元币种4,800万美元币种。授权法
定代表人或法定代表人指定的授权代理人在上述金额范围内负责签署公司远期
外汇交易业务相关的协议及文件。
2、预计占用资金
开展远期外汇交易业务，公司除根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证
金外，不需要投入其他资金，该保证金将使用公司的自有资金或银行授信额度，
缴纳的保证金比例根据与不同银行签订的具体协议确定。
四、远期外汇交易业务的风险分析
公司开展远期外汇交易业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机
性、套利性的交易操作，在签订合约时严格按照公司预测回款期限和回款金额进
行交易。
尽管远期外汇交易在汇率发生大幅波动时，通过有效操作可以降低汇率波动
对公司的影响，但此项业务仍存在一定的风险：
1、公司层面的风险
由于影响国际金融市场汇率波动的因素众多，有可能出现人民币汇率波动超
过预期的情形，公司研判汇率大幅波动方向与外汇套保合约方向不一致，由此带
来一定的汇兑损失。但公司从事的是远期外汇交易业务，目的是为了锁定汇兑成
本，并 且不做投机性、套利性的交易操作，因此风险可控。
2、内部控制风险
远期外汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造
成风险。
3、市场风险
主要风险为到期日的即期汇率优于合约中约定的远期汇率，因约定的远期汇
率是已知的，汇率损失幅度在可控范围内。
4、流动性风险
远期结售汇期限均根据公司未来的收付款周期（预算）进行操作，对公司流
2
动性没有影响。
5、履约风险
主要是指不能按期与银行履约结汇、售汇的风险。公司的主要客户都与公司
建立了长期稳定的合作关系，能够满足履约的需要。
五、公司拟采取的风险控制措施
1、公司对远期外汇交易业务的操作原则、审批权限、责任部门及责任人、
内部操作流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序、信息披露等
作出了明确规定。公司将严格按照内部控制制度要求及董事会批准的远期外汇交
易额度，做好远期外汇交易业务，控制交易风险。
2、公司将采用银行远期结汇汇率向客户报价，以便确定订单后，公司能够
以对客户报价汇率进行锁定；当汇率发生大幅波动，如果远期结汇汇率已经远低
于对客户报价汇率，公司将提出要求，与客户协商调整价格。
3、为防止远期结汇延期交割，公司将进一步严格应收账款的管理，积极催
收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。
4、公司远期外汇交易须严格按照公司的外币收款预测进行，远期外汇交易
额度不得超过实际进出口业务外汇收支总额，将公司可能面临的风险控制在可承
受的范围内。
5、公司审计部门负责监督、检查远期外汇交易的执行情况，并按季度向董
事会审计委员会报告。
六、会计政策及核算原则
公司开展的远期外汇交易业务，其会计核算原则依据为《企业会计准则》。
特此公告。
浙江中坚科技股份有限公司董事会
2016年4月22日
3
首页
微信公众号
证券之星APP
