湖北三丰智能输送装备股份有限公司
审 计 报 告
大信审字[2016]第 2-00736 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
1
WUYIGE Certified Public Accountants.LLP
大信会计师事务所
15/F,Xueyuan International Tower 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 传真 Fax：+86（10）82327668
1 ZhichunRoad,Haidian Dist
学院国际大厦 15 层 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
Beijing,China,100083
邮编 100083
审 计 报 告
大信审字[2016]第 2-00736 号
湖北三丰智能输送装备股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的湖北三丰智能输送装备股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报
表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、
合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准
则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会
计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计
师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计
程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰
当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用
会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了
贵公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度的经营成果和现金流量。
2
WUYIGE Certified Public Accountants.LLP
大信会计师事务所
15/F,Xueyuan International Tower 电话 Telephone：+86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 传真 Fax：+86（10）82327668
1 ZhichunRoad,Haidian Dist
学院国际大厦 15 层 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
Beijing,China,100083
邮编 100083
大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：伍志超
中 国北 京 中国注册会计师：彭全明
二○一六年四月二十日
3
合并资产负债表
编制单位：湖北三丰智能输送装备股份有限公司
单位：人民币元
2015 年 12 月 31 日
项 目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 五、（一）116,552,739.25 189,821,639.57
以公允价值计量且其变动计入当
五、（二）35,000,000.00
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 五、（三）44,261,124.63 25,399,674.64
应收账款 五、（四）228,996,552.14 223,696,250.72
预付款项 五、（五）18,824,630.07 16,724,155.79
应收利息
应收股利
其他应收款 五、（六）9,540,608.52 7,711,401.62
存货 五、（七）202,373,993.07 175,080,051.86
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 655,549,647.68 638,433,174.20
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 五、（八）47,742,575.15 45,857,878.98
在建工程 五、（九）95,142,491.22 29,195,239.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、（十）48,091,936.84 44,372,871.73
开发支出
五、（十
商誉 3,379,420.56 3,942,657.32
一）
长期待摊费用
1
五、（十
递延所得税资产 10,557,529.43 6,500,619.76
二）
五、（十
其他非流动资产 14,775,115.40 24,650,196.36
三）
非流动资产合计 219,689,068.60 154,519,463.75
资产总计 875,238,716.28 792,952,637.95
法定代表人： 朱汉平 主管会计工作负责人: 张蓉 会计机构负责人:廖少华
2
合并资产负债表（续）
编制单位：湖北三丰智能输送装备股份有限公司
单位：人民币元
2015 年 12 月 31 日
项 目 附注 期末余额 期初余额
流动负债：
五、（十
短期借款 33,000,000.00 16,000,000.00
四）
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
五、（十
应付票据 10,985,000.00 4,800,000.00
五）
五、（十
应付账款 41,346,920.57 35,881,480.78
六）
五、（十
预收款项 134,653,999.76 116,760,495.21
七）
五、（十
应付职工薪酬 8,350,925.05 8,328,582.57
八）
五、（十
应交税费 7,836,693.53 12,688,503.75
九）
应付利息
应付股利
五、（二
其他应付款 2,196,029.39 2,964,587.05
十）
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 238,369,568.30 197,423,649.36
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
五、（二
递延收益 30,265,233.31 15,208,006.64
十一）
3
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 30,265,233.31 15,208,006.64
负债合计 268,634,801.61 212,631,656.00
所有者权益：
五、（二
股本 374,400,000.00 249,600,000.00
十二）
其他权益工具
五、（二
资本公积 41,269,546.94 165,291,615.61
十三）
减：库存股
其他综合收益
专项储备
五、（二
盈余公积 22,909,374.01 20,760,985.84
十四）
五、（二
未分配利润 154,411,360.20 137,263,166.13
十五）
归属于母公司所有者权益合计 592,990,281.15 572,915,767.58
少数股东权益 13,613,633.52 7,405,214.37
所有者权益合计 606,603,914.67 580,320,981.95
负债和所有者权益总计 875,238,716.28 792,952,637.95
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
4
母公司资产负债表
编制单位：湖北三丰智能输送装备股份有限公司
2015 年 12 月 31 日 单位：人民币元
项 目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 100,361,809.80 175,621,422.08
以公允价值计量且其变动计入
30,000,000.00
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 34,569,500.00 15,176,643.72
应收账款 十二、（一） 189,778,545.71 190,270,267.91
预付款项 15,653,235.69 27,235,077.61
应收利息
应收股利
其他应收款 十二、（二） 29,630,573.78 7,495,479.29
存货 157,962,735.01 156,390,464.14
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 557,956,399.99 572,189,354.75
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十二、（三） 71,108,043.47 78,327,702.76
投资性房地产
固定资产 32,492,779.48 32,468,210.04
在建工程 94,624,270.31 29,082,039.60
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,214,240.05 42,111,559.47
开发支出
商誉
5
长期待摊费用
递延所得税资产 8,336,180.20 5,088,902.21
其他非流动资产 14,775,115.40 23,145,396.36
非流动资产合计 262,550,628.91 210,223,810.44
资产总计 820,507,028.90 782,413,165.19
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
6
母公司资产负债表（续）
编制单位：湖北三丰智能输送装备股份有限公司
单位：人民币元
2015 年 12 月 31 日
项 目 附注 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款 23,000,000.00 16,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 10,985,000.00 4,800,000.00
应付账款 37,090,354.04 45,463,103.69
预收款项 110,115,187.55 102,778,944.00
应付职工薪酬 6,428,033.04 7,687,899.43
应交税费 7,020,022.45 12,302,840.95
应付利息
应付股利
其他应付款 2,030,972.96 2,475,026.60
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 196,669,570.04 191,507,814.67
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 29,477,733.31 14,285,506.64
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 29,477,733.31 14,285,506.64
负债合计 226,147,303.35 205,793,321.31
所有者权益：
股本 374,400,000.00 249,600,000.00
其他权益工具
7
资本公积 53,881,818.37 178,681,818.37
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 21,595,511.42 19,447,123.25
未分配利润 144,482,395.76 128,890,902.26
所有者权益合计 594,359,725.55 576,619,843.88
负债和所有者权益总计 820,507,028.90 782,413,165.19
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
8
合 并 利 润 表
编制单位：湖北三丰智能输送装备股份有限公司
单位：人民币元
2015 年度
项 目 附注 本期发生额 上期发生额
五、（二
一、营业收入 344,532,236.31 333,944,525.35
十六）
五、（二
减：营业成本 254,988,789.02 248,169,882.23
十六）
五、（二
营业税金及附加 2,917,013.53 1,839,669.72
十七）
五、（二
销售费用 18,273,368.17 17,025,598.80
十八）
五、（二
管理费用 43,222,236.99 35,228,042.26
十九）
五、（三
财务费用 -1,821,289.30 -4,796,245.97
十）
五、（三
资产减值损失 7,517,030.49 8,321,609.18
十一）
加：公允价值变动收益
五、（三
投资收益 955,158.80
十二）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,390,246.21 28,155,969.13
五、（三
加：营业外收入 6,732,412.33 5,901,288.61
十三）
其中：非流动资产处置利得 24,482.42 7,429.25
五、（三
减：营业外支出 379,024.25 114,884.46
十四）
其中：非流动资产处置损失 140,402.53 54,880.54
三、利润总额（亏损总额以“－”号
26,743,634.29 33,942,373.28
填列）
五、（三
减：所得税费用 3,653,464.81 5,028,047.39
十五）
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,090,169.48 28,914,325.89
其中：归属于母公司所有者的净利
23,040,582.24 30,098,613.48
润
9
少数股东损益 49,587.24 -1,184,287.59
五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
归属母公司所有者的其他综合收益的
0.00 0.00
税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他
0.00 0.00
综合收益
（二）以后将重分类进损益的其他综
0.00 0.00
合收益
归属于少数股东的其他综合收益的税
后净额
六、综合收益总额 23,090,169.48 28,914,325.89
归属于母公司所有者的综合收益总额 23,040,582.24 30,098,613.48
归属于少数股东的综合收益总额 49,587.24 -1,184,287.59
七、每股收益
（一）基本每股收益 0.06 0.08
（二）稀释每股收益
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
10
母公司利润表
编制单位：湖北三丰智能输送装备股份有限公司
单位：人民币元
2015 年度
项 目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十二、（四） 235,776,474.08 233,887,654.36
减：营业成本 十二、（四） 168,155,801.77 159,573,128.99
营业税金及附
2,414,410.47 1,463,619.88
加
销售费用 13,682,465.19 12,693,116.75
管理费用 28,238,758.90 27,853,539.17
财务费用 -2,994,943.27 -6,632,931.63
资产减值损失 6,456,293.27 7,538,841.56
加：公允价值变动收
益
投资收益 十二、（五） 1,217,280.33 739,402.00
其中：对
联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润 21,040,968.08 32,137,741.64
加：营业外收入 3,648,672.05 4,500,241.99
其中：非流动资
6,811.19 6,811.19
产处置利得
减：营业外支出 356,881.79 114,880.54
其中：非流动资
140,402.53 54,880.54
产处置损失
三、利润总额 24,332,758.34 36,523,103.09
减：所得税费用 2,848,876.67 4,617,606.91
四、净利润 21,483,881.67 31,905,496.18
五、其他综合收益的税后
0.00 0.00
净额
（一）以后不能重分类进
0.00 0.00
损益的其他综合收益
（二）以后将重分类进损
0.00 0.00
益的其他综合收益
六、综合收益总额 21,483,881.67 31,905,496.18
七、每股收益
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
11
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并现金流量表
12
编制单位：湖北三丰智能输送装备股份有限公司
单位：人民币元
2015 年度
项 目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
406,488,811.36 341,468,935.19
金
收到的税费返还 1,324,168.18 754,507.56
收到其他与经营活动有关的现 五、（三十
9,037,344.02 17,972,187.64
金 六）、1
经营活动现金流入小计 416,850,323.56 360,195,630.39
购买商品、接受劳务支付的现
308,687,624.04 241,442,990.17
金
支付给职工以及为职工支付的
49,889,644.54 36,288,413.95
现金
支付的各项税费 32,646,980.24 21,075,831.21
支付其他与经营活动有关的现 五、（三十
29,545,796.27 25,533,284.29
金 六）、1
经营活动现金流出小计 420,770,045.09 324,340,519.62
经营活动产生的现金流量净额 -3,919,721.53 35,855,110.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 116,500,000.00
取得投资收益收到的现金 955,158.80
处置固定资产、无形资产和其他长
1,165,104.62 523,000.64
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
0.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现 五、（三十
15,400,000.00
金 六）、2
投资活动现金流入小计 134,020,263.42 523,000.64
购建固定资产、无形资产和其
71,447,932.48 43,443,848.52
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 144,000,000.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支
0.00 3,889,298.31
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
0.00 0.00
金
投资活动现金流出小计 215,447,932.48 47,333,146.83
投资活动产生的现金流量净额 -81,427,669.06 -46,810,146.19
13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投
0.00 0.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 33,000,000.00 41,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
0.00 0.00
金
筹资活动现金流入小计 33,000,000.00 41,000,000.00
偿还债务支付的现金 16,000,000.00 65,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
4,921,509.73 5,158,891.23
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
0.00 150,858.54
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
0.00 0.00
金
筹资活动现金流出小计 20,921,509.73 70,158,891.23
筹资活动产生的现金流量净额 12,078,490.27 -29,158,891.23
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -73,268,900.32 -40,113,926.65
加：期初现金及现金等价物余额 189,821,639.57 229,935,566.22
六、期末现金及现金等价物余额 116,552,739.25 189,821,639.57
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司现金流量表
14
编制单位：湖北三丰智能输送装备股份有限公司
单位：人民币元
2015 年度
项 目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
259,331,514.70 225,388,055.51
金
收到的税费返还 0.00 0.00
收到其他与经营活动有关的现
7,371,577.64 16,286,068.91
金
经营活动现金流入小计 266,703,092.34 241,674,124.42
购买商品、接受劳务支付的现
186,879,343.40 135,063,979.34
金
支付给职工以及为职工支付的
35,903,252.23 28,126,122.17
现金
支付的各项税费 28,284,249.60 17,444,758.00
支付其他与经营活动有关的现
26,572,925.98 33,453,832.00
金
经营活动现金流出小计 277,639,771.21 214,088,691.51
经营活动产生的现金流量净额 -10,936,678.87 27,585,432.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 111,500,000.00
取得投资收益收到的现金 936,939.62 739,402.00
处置固定资产、无形资产和其他长
516,320.00 410,783.06
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
0.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
15,400,000.00
金
投资活动现金流入小计 128,353,259.62 1,150,185.06
购建固定资产、无形资产和其
61,932,193.03 40,352,136.18
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 134,000,000.00 22,706,250.00
取得子公司及其他营业单位支
0.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
0.00
金
投资活动现金流出小计 195,932,193.03 63,058,386.18
投资活动产生的现金流量净额 -67,578,933.41 -61,908,201.12
15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00
取得借款收到的现金 23,000,000.00 41,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现
0.00
金
筹资活动现金流入小计 23,000,000.00 41,000,000.00
偿还债务支付的现金 16,000,000.00 45,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
3,744,000.00 3,132,141.68
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
0.00
金
筹资活动现金流出小计 19,744,000.00 48,132,141.68
筹资活动产生的现金流量净额 3,256,000.00 -7,132,141.68
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -75,259,612.28 -41,454,909.89
加：期初现金及现金等价物余额 175,621,422.08 217,076,331.97
六、期末现金及现金等价物余额 100,361,809.80 175,621,422.08
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
16
合并股东权益变动表
编制单位：湖北三丰智能输送装备股份有限公司 2015 年度 单位：人民币元
本 期
归属于母公司股东权益
项
减： 其他 少数股 股东权益
目 其他权
股本 资本公积 库存 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 小计 东权益 合计
益工具
股 收益
一、上年年末 165,291,615.6 20,760,98 137,263,16 572,915, 7,405,2 580,320,
249,600,000.00
余额 1 5.84 6.13 767.58 14.37 981.95
加：会计政
0.00 0.00
策变更
前期差错
0.00 0.00
更正
同一控制
下企业合并
其他 0.00 0.00
二、本年年初 165,291,615.6 20,760,98 137,263,16 572,915, 7,405,2 580,320,
249,600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
余额 1 5.84 6.13 767.58 14.37 981.95
三、本期增减
变动金额（减 -124,022,068. 2,148,388 17,148,194 20,074,5 6,208,4 26,282,9
124,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
少以“－”号 67 .17 .07 13.57 19.15 32.72
填列）
（一）综合 23,040,582 23,040,5 49,587. 23,090,1
17
收益总额 .24 82.24 24 69.48
（二）股东
投入和减少资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本
1.股东投入
0.00 0.00
的普通股
2.其他权益
工具持有者投 0.00
入资本
3.股份支付
计入所有者权 0.00 0.00
益的金额
4.其他 0.00 0.00
（三）利润 2,148,388 -5,892,388 -3,744,0 -3,744,0
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
分配 .17 .17 00.00 00.00
1.提取盈余 2,148,388 -2,148,388
0.00 0.00
公积 .17 .17
2.对股东的 -3,744,000 -3,744,0 -3,744,0
分配 .00 00.00 00.00
3.其他 0.00 0.00
（四）股东 -124,022,068. 777,931. 777,931.
124,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
权益内部结转 67 33 33
1.资本公积
-124,800,000.
转增资本（或 124,800,000.00 0.00 0.00
00
股本）
18
2.盈余公积
转增资本（或 0.00 0.00
股本)
3.盈余公积
0.00 0.00
弥补亏损
777,931. 777,931.
4.其他 777,931.33
33 33
（五）专项
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
储备
1.本期提取 0.00 0.00
2.本期使用 0.00 0.00
6,158,8 6,158,83
（六）其他 0.00
31.91 1.91
四、本期期末 22,909,37 154,411,36 592,990, 13,613, 606,603,
374,400,000.00 0.00 41,269,546.94 0.00 0.00 0.00 0.00
余额 4.01 0.20 281.15 633.52 914.67
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人：
19
合并股东权益变动表
编制单位：湖北三丰智能输送装备股份有限公司 2015 年度 单位：人民币元
上 期
归属于母公司股东权益
项
其他 其他 少数股 股东权益
目 减：库 专项
股本 权益 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 其他 小计 东权益 合计
存股 储备
工具 收益
一、上年年末 17,570,436.2 112,851,102.2 545,313, 7,242,5 552,555,7
124,800,000.00 0.00 290,091,615.61 0.00 0.00 0.00
余额 2 7 154.10 70.78 24.88
加：会计政
0.00 0.00
策变更
前期差错
0.00 0.00
更正
同一控制
下企业合并
其他 0.00 0.00
二、本年年初 17,570,436.2 112,851,102.2 545,313, 7,242,5 552,555,7
124,800,000.00 0.00 290,091,615.61 0.00 0.00 0.00 0.00
余额 2 7 154.10 70.78 24.88
三、本期增减
27,765
变动金额（减 -124,800,000.0 27,602,6 162,643.5
124,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,190,549.62 24,412,063.86 0.00 ,257.0
少以“－”号 0 13.48 9
7
填列）
（一）综合 30,098,613.48 30,098,6 -1,184,28 28,914
20
收益总额 13.48 7.59 ,325.8
9
（二）股东
投入和减少资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本
1.股东投入
0.00 0.00
的普通股
2.其他权益
工具持有者投 0.00
入资本
3.股份支付
计入所有者权 0.00 0.00
益的金额
4.其他 0.00 0.00
-2,646
（三）利润 -2,496,0 -150,858.
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,190,549.62 -5,686,549.62 0.00 ,858.5
分配 00.00 54
4
1.提取盈余
3,190,549.62 -3,190,549.62 0.00 0.00
公积
-2,646
2.对股东的 -2,496,0 -150,858.
-2,496,000.00 ,858.5
分配 00.00 54
4
3.其他 0.00 0.00
（四）股东 -124,800,000.0
124,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
权益内部结转 0
21
1.资本公积 -124,800,000.0
124,800,000.00 0.00 0.00
转增资本 0
2.盈余公积
0.00 0.00
转增资本
3.盈余公积
0.00 0.00
弥补亏损
4.其他 0.00 0.00
（五）专项
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
储备
1.本期提取 0.00 0.00
2.本期使用 0.00 0.00
1,497,789 1,497,
（六）其他 0.00
.72 789.72
580,32
四、本期期末 20,760,985.8 137,263,166.1 572,915, 7,405,214
249,600,000.00 0.00 165,291,615.61 0.00 0.00 0.00 0.00 0,981.
余额 4 3 767.58 .37
95
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人：
22
合并股东权益变动表
编制单位：湖北三丰智能输送装备股份有限公司 2015 年度 单位：人民币元
本 期
其他
项 目 其他权益 减：库 未分配利
股本 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 股东权益合计
工具 存股 润
收益
178,681, 128,890,9
一、上年年末余额 249,600,000.00 19,447,123.25 576,619,843.88
818.37 02.26
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
其他 0.00
178,681, 128,890,9
二、本年年初余额 249,600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 19,447,123.25 576,619,843.88
818.37 02.26
三、本期增减变动金
-124,800 15,591,49
额（减少以“－”号 124,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,148,388.17 17,739,881.67
,000.00 3.50
填列）
（一）综合收益总 21,483,88
21,483,881.67
额 1.67
（二）股东投入和
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
减少资本
1.股东投入的普 0.00
23
通股
2.其他权益工具
0.00
持有者投入资本
3.股份支付计入
0.00
所有者权益的金额
4.其他 0.00
-5,892,38
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,148,388.17 -3,744,000.00
8.17
-2,148,38
1.提取盈余公积 2,148,388.17 0.00
8.17
-3,744,00
2.对股东的分配 -3,744,000.00
0.00
3.其他 0.00
（四）股东权益内 -124,800
124,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
部结转 ,000.00
1.资本公积转增 -124,800
124,800,000.00 0.00
资本 ,000.00
2.盈余公积转增
0.00
资本
3.盈余公积弥补
0.00
亏损
4.其他 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.本期提取 0.00
2.本期使用 0.00
24
（六）其他 0.00
53,881,8 144,482,3
四、本期期末余额 374,400,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 21,595,511.42 594,359,725.55
18.37 95.76
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人：
25
母公司股东权益变动表
编制单位：湖北三丰智能输送装备股份有限公司 2015 年度 单位：人民币元
上 期
项 其他 其他
减：库 专项储 未分配利
目 股本 权益 资本公积 综合 盈余公积 股东权益合计
存股 备 润
工具 收益
一、上年年末 305,075,771.3 16,256,573.6 102,671,
124,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 548,804,300.67
余额 4 3 955.70
加：会计政
0.00
策变更
前期差错
0.00
更正
其他 0.00
二、本年年初 305,075,771.3 16,256,573.6 102,671,
124,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 548,804,300.67
余额 4 3 955.70
三、本期增减
变动金额（减 -126,393,952. 26,218,9
124,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,190,549.62 27,815,543.21
少以“－”号 97 46.56
填列）
（一）综合 31,905,4
31,905,496.18
收益总额 96.18
（二）股东
投入和减少资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本
26
1.股东投入
0.00
的普通股
2.其他权益
工具持有者投 0.00
入资本
3.股份支付
计入所有者权 0.00
益的金额
4.其他 0.00
（三）利润 -5,686,5
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,190,549.62 -2,496,000.00
分配 49.62
1.提取盈余 -3,190,5
3,190,549.62 0.00
公积 49.62
2.对股东的 -2,496,0
-2,496,000.00
分配 00.00
3.其他 0.00
（四）股东 -124,800,000.
124,800,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
权益内部结转 00
1.资本公积 -124,800,000.
124,800,000.00 0.00
转增资本 00
2.盈余公积
0.00
转增资本
3.盈余公积
0.00
弥补亏损
4.其他 0.00
27
（五）专项
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
储备
1.本期提取 0.00
2.本期使用 0.00
（六）其他 -1,593,952.97 -1,593,952.97
四、本期期末 178,681,818.3 19,447,123.2 128,890,
249,600,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 576,619,843.88
余额 7 5 902.26
法定代表人： 主管会计工作负责人: 会计机构负责人：
28
湖北三丰智能输送装备股份有限公司
财务报表附注
2015 年 1 月 1 日—2015 年 12 月 31 日
湖北三丰智能输送装备股份有限公司
财务报表附注
（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）
一、 企业的基本情况
（一）公司简介
湖北三丰智能输送装备股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系黄石市三丰
机械有限公司于 2010 年 10 月整体变更设立的股份有限公司。公司在黄石市工商行政管理局
注册，企业法人营业执照注册号：420200020004561，法定代表人：朱汉平。
公司注册地：湖北省黄石经济技术开发区黄金山工业新区金山大道 398 号。
注册资本（股本）：叁亿柒仟肆佰肆拾万元整。
企业类型：股份有限公司（上市）。
公司所处行业为装备制造业。公司主要从事自动化智能输送成套设备的研发设计、制造、
安装、调试与技术服务。
公司经营范围：智能物流系统工程的设计、制造、销售、安装和管理；智能输送成套设
备、光机电一体化设备、涂装设备、自动化控制系统及系统集成、工业仓储自动化及工业机
器人等的设计、制造、销售、安装调试与技术服务；经营本企业自产产品及相关技术的出口
业务及本企业所需的机械设备、零配件、辅助材料及技术的进出口业务（国家限定公司经营
或禁止进出口的商品及技术除外）；销售汽车（不含小轿车）。
（二）本财务报表业经本公司董事会于 2016 年 4 月 20 日决议批准报出。
（三）本年度合并财务报表范围
是否合
子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例（%） 取得方式
并报表
同一控制下
黄石久丰智能机电有限公司 湖北黄石 湖北黄石 制造企业 100.00 是
企业合并
湖北三丰驰众机器人有限公司 湖北黄石 湖北黄石 制造企业 51.00 投资设立 是
湖北三扬石化有限公司 湖北黄石 湖北黄石 商贸企业 70.00 投资设立 是
湖北易智控科技有限公司 湖北黄石 湖北黄石 制造企业 100.00 投资设立 是
29
湖北三丰智能输送装备股份有限公司
财务报表附注
2015 年 1 月 1 日—2015 年 12 月 31 日
是否合
子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例（%） 取得方式
并报表
湖北众达智能停车设备有限公司 湖北黄石 湖北黄石 制造企业 60.00 投资设立 是
湖北三丰小松自动化仓储设备有 非同一控制
湖北黄石 湖北黄石 制造企业 60.00 是
限公司 下企业合并
二、 财务报表的编制基础
1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财
政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），
并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能
力的重大事项。
三、 重要会计政策和会计估计
(一) 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2015
年 12 月 31 日的财务状况、2015 年度的经营成果和现金流量等相关信息。
(二) 会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
(三) 营业周期
本公司以 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
(四) 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(五) 企业合并
1、同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债
务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表
中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具
作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对
价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
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2、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权
而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企
业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允
价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额
的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计
入当期营业外收入。
(六) 合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被
本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本
公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3、合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公
司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，
在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的
长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4、合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制
时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产
公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。
(七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法
1、合营安排的分类
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合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。
单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体
资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和
情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排
的分类进行重新评估。
2、共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会
计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的
资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因
出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则
的规定进行会计处理。
3、合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的
投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计
处理。
(八) 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付
的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(九) 外币业务及外币财务报表折算
1、外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日
外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资
产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额
在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币
非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值
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计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为
其他综合收益。
2、外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需
对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和
负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，
其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收
益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率
变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外
币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
(十) 金融工具
1、金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项
金融资产或金融负债。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持
有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本
公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融
资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他
类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确
意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
2、金融工具的计量
本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当
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期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊
余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该
权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计
量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值
有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价
值变动计入其他综合收益。
3、本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场
的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所
有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。
金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直
接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足
终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
5、金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资
产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行
减值测试，以根据测试结果计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，
单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测
试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下
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降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，
在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予
以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直
接计入股东权益。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量
化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。
取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
成本的计算方法 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和
作为投资成本。
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公
期末公允价值的确定方法 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确
定其公允价值。
连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，
持续下跌期间的确定依据
反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。
(十一) 应收款项
本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观
证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减
值损失。
本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法与个别认定法相结合
计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，按规定程序
批准后作为坏账损失。本公司对合并范围内子公司应收款项不计提坏账准备，对有确凿证据
表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额超过 100 万元（含 100 万元）以上的款项
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的根据其未来
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提
现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备，经测试未
方法
发生减值的按账龄分析法计提坏账准备。
2、按组合计提坏账准备的应收款项
对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一
起按账龄组合计提坏账准备。
确定组合的依据 账龄状态
按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况：
账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含 1 年） 5 5
1 至 2 年（含 2 年） 10 10
2 至 3 年（含 3 年） 20 20
3 至 4 年（含 4 年） 40 40
4 至 5 年（含 5 年） 80 80
5 年以上 100 100
(十二) 存货
1、存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、包装物、低值易耗品、
在产品、自制半成品、产成品（库存商品）等。
2、发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
3、存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价
准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
4、存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
(十三) 划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该
非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将
在一年内完成。
(十四) 长期股权投资
1、初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并
方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确
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定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付
的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公
允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12
号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根
据准则相关规定确定。
2、后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和
合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通
过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论
以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计
入损益，并对其余部分采用权益法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资
产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持
有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条
件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投
资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技
术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
(十五) 投资性房地产
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值
后转让的土地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资
产部分相同。投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用
直线法摊销，具体核算政策与无形资产部分相同。
(十六) 固定资产
1、固定资产确认条件
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固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入
企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产分类和折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、专用设备、运输设备、其他设备等；
折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命
和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独
计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 10－30 5 3.17－9.50
机器设备 5－15 5 6.33－19.00
运输设备 5－10 5 9.50－19.00
其他设备 5－10 5 9.50－19.00
3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租
入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入
账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值
准备。
(十七) 在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定
可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资
产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，
并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能
够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固
定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
(十八) 借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
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本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以
资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期
损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定
可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
2、资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个
月的，应当暂停借款费用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存
入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算
确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定
每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利
率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
(十九) 无形资产
1、无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支
出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但
合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为
达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年
度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相
应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有
确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
2、使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确
定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他
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法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍
无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，
由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条
件的具体标准
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满
足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有
可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，
包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在
内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无
形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能
够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进
行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商
业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实
质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的
可能性较大等特点。
(二十) 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模
式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值
迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额
计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两
者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收
回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产
生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值
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测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。
测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认
相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再
根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其
他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
(二十一) 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。
长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间
受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
(二十二) 职工薪酬
职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或
补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
1、短期薪酬
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期
损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发
生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公
允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房
公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规
定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或
相关资产成本。
2、离职后福利
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生
的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
3、辞退福利
企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并
计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
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企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
4、其他长期职工福利
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当有关设定提存
计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福
利净负债或净资产。
(二十三) 预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流
出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所
需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发
生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能
结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实
反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
(二十四) 收入
1、销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的
金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额
能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议
价款的公允价值确定销售商品收入金额。
公司智能输送成套设备收入确认的具体原则为：公司生产的智能输送成套设备产品均为
非标设备，采用订单生产模式，根据销售合同订单安排生产，一般分为研发设计、生产制造、
安装调试、售后服务四个阶段。公司产品生产制造完成后需要按照客户的要求运送到用户现
场进行安装调试。公司待产品安装调试结束、客户终验收合格后，即确认智能输送成套设备
产品的销售收入。
2、提供劳务
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在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。本公司根据已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生
的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相
同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成
本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时
确认让渡资产使用权收入。
(二十五) 政府补助
1、与资产相关的政府补助会计处理
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的
政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关
资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
2、与收益相关的政府补助会计处理
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情
况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用
的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补
助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项
目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比
例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表
述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
(二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债
1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目
按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
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2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵
扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得
足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本
公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与
子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转
回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
(二十七) 租赁
1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产
成本或当期损益。
2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确
认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额
作为长期应付款列示。
(二十八) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明
1、主要会计政策变更说明
报告期内，公司无会计政策变更事项。
2、主要会计估计变更说明
报告期内，公司无会计估计变更事项。
四、 税项
（一） 主要税种及税率：
税种 计税依据 税率
按 17%计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣
增值税 17%
的进项税额后的差额计提并缴纳
营业税 应税收入 3%，5%
城市维护建设税 应纳增值税额、营业税额 7%
教育费附加 应纳增值税额、营业税额 3%
堤防费 应纳增值税额、营业税额 2%
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税种 计税依据 税率
地方教育费附加 应纳增值税额、营业税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%，25%（注）
注：公司 2015 年度按 15%的税率计缴企业所得税。子公司黄石久丰智能机电有限公司、湖北易智控科技有限公司、湖
北三丰驰众机器人有限公司、湖北三扬石化有限公司、湖北众达智能停车设备有限公司、湖北三丰小松自动化仓储设备有
限公司 2015 年度按 25%的税率计缴企业所得税。
（二） 税收优惠及批文：
1、增值税：子公司黄石久丰智能机电有限公司为社会福利企业，根据财政部、国家税务
总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税（2007）92 号），享受增值税限额
即征即退的优惠政策。
2、企业所得税：根据湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局、湖北省地
方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GF201442000022，有效期三年），公司
被认定为高新技术企业。公司 2015 年度按 15%的税率计缴企业所得税。
子公司黄石久丰智能机电有限公司为社会福利企业，根据财政部、国家税务总局《关于
促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税（2007）92 号），享受企业所得税残疾人实际
工资加计扣除应纳税所得额的优惠政策。
五、 合并财务报表重要项目注释
(一) 货币资金
类 别 期末余额 期初余额
现金 15,834.46 190,948.98
银行存款 114,426,221.15 188,735,190.59
其他货币资金 2,110,683.64 895,500.00
合计 116,552,739.25 189,821,639.57
注：1、截止 2015 年 12 月 31 日，无因质押、冻结等对使用有限制、存放境外、有潜在回收风险的款项；
2、其他货币资金主要系保证金。
(二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
类 别 期末余额 期初余额
1.交易性金融资产 35,000,000.00
其中：债务工具投资 35,000,000.00
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类 别 期末余额 期初余额
2.指定以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
合 计 35,000,000.00
(三) 应收票据
1、应收票据按类别列示如下
类 别 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 37,959,350.00 22,993,411.65
商业承兑汇票 6,301,774.63 2,406,262.99
合计 44,261,124.63 25,399,674.64
2、截止 2015 年 12 月 31 日，用于质押的应收票据金额为 10,985,000.00 元。
(四) 应收账款
1、应收账款分类
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例
金额 金额 计提比例(%)
(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 257,400,987.64 100.00 28,404,435.50 11.04
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 257,400,987.64 100.00 28,404,435.50 11.04
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
比例
金额 金额 计提比例(%)
(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 244,891,661.06 100.00 21,195,410.34 8.66
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 244,891,661.06 100.00 21,195,410.34 8.66
2、按组合计提坏账准备的应收账款
采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
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期末余额 期初余额
账龄 计提比例 计提比例
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
(%) (%)
1 年以内 135,364,589.78 5.00 6,768,229.49 143,624,505.94 5.00 7,181,225.31
1至2年 65,699,292.15 10.00 6,569,929.21 63,569,380.00 10.00 6,356,938.01
2至3年 37,946,627.38 20.00 7,589,325.47 37,109,315.12 20.00 7,421,863.02
3至4年 18,088,578.33 40.00 7,235,431.33 588,460.00 40.00 235,384.00
4至5年 301,900.00 80.00 241,520.00
合计 257,400,987.64 28,404,435.50 244,891,661.06 21,195,410.34
3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
北京汽车集团有限公司越野车分公司 16,156,359.17 6.27 807,817.96
安徽华菱汽车有限公司 10,054,891.88 3.91 2,010,978.38
机械工业第四设计研究院有限公司 7,535,535.20 2.93 714,403.52
江铃汽车股份有限公司 6,921,600.00 2.69 438,710.00
成都益明州商贸有限公司 6,197,490.00 2.41 619,749.00
合计 46,865,876.25 18.21 4,591,658.86
（五） 预付款项
1、预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 17,817,763.03 94.65 15,020,375.16 89.81
1至2年 208,375.33 1.11 1,688,118.63 10.09
2至3年 782,829.71 4.16 12,662.00 0.08
3 年以上 15,662.00 0.08 3,000.00 0.02
合计 18,824,630.07 100.00 16,724,155.79 100.00
2、预付款项金额前五名单位情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
深圳市华科天信科技有限公司 2,030,000.00 10.78
莱芜市鲁豫车库有限公司 1,474,218.08 7.83
北京恒睿德科技有限公司 1,407,766.99 7.48
三祥.万力工业设备（北京）有限公司 1,103,397.75 5.86
中国石油化工股份有限公司湖北黄石石油分公司 1,020,000.00 5.42
合计 7,035,382.82 37.37
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(一) 其他应收款
1、其他应收款分类
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 10,427,746.20 100.00 887,137.68 8.51
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 10,427,746.20 100.00 887,137.68 8.51
期初余额
类 别 账面余额 账面余额
比例 计提比例
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 8,291,556.00 100.00 580,154.38 7.00
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收
款
合计 8,291,556.00 100.00 580,154.38 7.00
2、按组合计提坏账准备的其他应收款
采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 期初余额
账龄
账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
1 年以内 7,843,468.18 5.00 392,173.40 6,770,676.82 5.00 338,533.84
1至2年 1,405,761.49 10.00 140,576.15 1,260,415.65 10.00 126,041.57
2至3年 923,053.00 20.00 184,610.60 137,701.44 20.00 27,540.29
3至4年 132,701.44 40.00 53,080.58 30,325.69 40.00 12,130.28
4至5年 30,325.69 80.00 24,260.55 82,640.00 80.00 66,112.00
5 年以上 92,436.40 100.00 92,436.40 9,796.40 100.00 9,796.40
合计 10,427,746.20 887,137.68 8,291,556.00 580,154.38
3、其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
投标保证金 8,100,293.92 6,586,373.28
备用金 1,650,924.80 1,445,978.72
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款项性质 期末余额 期初余额
其他 676,527.48 259,204.00
合计 10,427,746.20 8,291,556.00
4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收
款期末余额 坏账准备
债务人名称 款项性质 期末余额 账龄
合计数的比 余额
例(%)
黄石经济技术开发区财政局 投标保证金 1,400,000.00 1 年以内 13.43 70,000.00
安徽省招标集团股份有限公司 投标保证金 860,920.00 1 年以内 8.26 43,046.00
阜阳润阳工业投资有限公司 投标保证金 838,000.00 1 年以内 8.03 41,900.00
宁波吉利汽车研究开发有限公司 投标保证金 800,000.00 1至2年 7.67 80,000.00
新世界嘉业（武汉）有限公司 投标保证金 800,000.00 1 年以内 7.67 40,000.00
合计 4,698,920.00 45.06 274,946.00
(五) 存货
1、存货的分类
期末余额 期初余额
存货类别
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 40,817,405.88 40,817,405.88 42,104,777.25 42,104,777.25
低值易耗品 42,474.62 42,474.62 10,204.53 10,204.53
在产品 160,175,906.59 160,175,906.59 131,812,105.82 131,812,105.82
库存商品 1,338,205.98 1,338,205.98 1,152,964.26 1,152,964.26
合计 202,373,993.07 202,373,993.07 175,080,051.86 175,080,051.86
2、截止 2015 年 12 月 31 日，存货未出现可变现净值低于成本的情况，无需计提存货跌
价准备。
(六) 固定资产
1、固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值
1.期初余额 41,978,775.23 19,315,751.23 6,935,138.30 3,179,790.62 71,409,455.38
2.本期增加金额 335,400.00 2,484,474.63 5,072,148.73 1,267,688.46 9,159,711.82
（1）购置 335,400.00 2,484,474.63 5,072,148.73 1,267,688.46 9,159,711.82
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项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
3.本期减少金额 955,465.36 758,974.36 161,090.84 1,875,530.56
（1）处置或报废 955,465.36 758,974.36 161,090.84 1,875,530.56
4.期末余额 42,314,175.23 20,844,760.50 11,248,312.67 4,286,388.24 78,693,636.64
二、累计折旧
1.期初余额 12,305,218.00 8,542,251.07 2,507,627.25 2,196,480.08 25,551,576.40
2.本期增加金额 2,418,114.72 2,225,807.38 954,523.79 556,817.99 6,155,263.88
（1）计提 2,418,114.72 2,225,807.38 954,523.79 556,817.99 6,155,263.88
3.本期减少金额 462,205.48 184,228.85 109,344.46 755,778.79
（1）处置或报废 462,205.48 184,228.85 109,344.46 755,778.79
4.期末余额 14,723,332.72 10,305,852.97 3,277,922.19 2,643,953.61 30,951,061.49
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 27,590,842.51 10,538,907.53 7,970,390.48 1,642,434.63 47,742,575.15
2.期初账面价值 29,673,557.23 10,773,500.16 4,427,511.05 983,310.54 45,857,878.98
2、截止 2015 年 12 月 31 日，未发现固定资产可收回金额低于账面价值的情况，无需计
提固定资产减值准备。
3、截止 2015 年 12 月 31 日，固定资产用于抵押、担保的情况详见附注五、（三十八）。
(七) 在建工程
1、在建工程基本情况
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
智能输送成套设
94,624,270.31 94,624,270.31 29,082,039.60 29,082,039.60
备改扩建项目
加油站 151,700.00 151,700.00 113,200.00 113,200.00
厂房改造项目 366,520.91 366,520.91
合计 95,142,491.22 95,142,491.22 29,195,239.60 29,195,239.60
2、重大在建工程项目变动情况
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利息资 其中：本 本期利
预算数 转入固定资 其他 工程投入占 工程 资金
项目名称 期初余额 本期增加 期末余额 本化累 期利息资 息资本
（万元） 产 减少 预算比例 进度 来源
计金额 本化金额 化率
智能输送成套设备改
19,500.00 29,082,039.60 65,542,230.71 94,624,270.31 48.53% 48.53% 募集资金
扩建项目
加油站 113,200.00 38,500.00 151,700.00 自筹资金
厂房改造项目 366,520.91 366,520.91
合计 29,195,239.60 65,947,251.62 95,142,491.22
3、截止 2015 年 12 月 31 日，未发现在建工程存在明显减值迹象，故未计提在建工程减
值准备。
(八) 无形资产
1、无形资产情况
项目 土地使用权 信息防护软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 47,530,635.82 185,000.00 47,715,635.82
2.本期增加金额 4,711,250.00 4,711,250.00
(1)购置 4,711,250.00 4,711,250.00
3.本期减少金额
4.期末余额 52,241,885.82 185,000.00 52,426,885.82
二、累计摊销
1.期初余额 3,157,764.09 185,000.00 3,342,764.09
2.本期增加金额 992,184.89 992,184.89
（1）计提 992,184.89 992,184.89
3.本期减少金额
4.期末余额 4,149,948.98 185,000.00 4,334,948.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 48,091,936.84 48,091,936.84
2.期初账面价值 44,372,871.73 44,372,871.73
2、截止 2015 年 12 月 31 日，未发现无形资产可收回金额低于账面价值的情况，无需计
提无形资产减值准备。
3、截止 2015 年 12 月 31 日，无形资产用于抵押、担保的情况详见附注五、（三十八）。
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(九) 商誉
本期增加额 本期减少额
期初
项目 企业合并形 期末余额
余额 其他 处置 其他
成的
湖北三丰小松自动化
3,942,657.32 563,236.76 3,379,420.56
仓储设备有限公司
合计 3,942,657.32 563,236.76 3,379,420.56
注：经减值测试，期末商誉无减值迹象。
(十) 递延所得税资产
期末余额 期初余额
项 目
递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异
递延所得税资产：
资产减值准备 4,713,213.18 29,291,573.18 3,479,840.39 21,775,564.72
递延收益 4,618,535.00 30,265,233.31 2,373,451.00 15,208,006.64
可抵扣亏损 1,225,781.25 4,903,125.00 647,328.37 2,589,313.47
合计 10,557,529.43 64,459,931.49 6,500,619.76 39,572,884.83
(十一) 其他非流动资产
项目 期末余额 期初余额
预付工程款等 14,775,115.40 24,650,196.36
合计 14,775,115.40 24,650,196.36
(十二) 短期借款
1、 短期借款分类
借款条件 期末余额 期初余额
抵押+保证借款 10,000,000.00 10,000,000.00
信用借款 23,000,000.00 6,000,000.00
合计 33,000,000.00 16,000,000.00
注：抵押借款的抵押物为房产、土地使用权及机器设备。
2、 期末无已到期未偿还的短期借款
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(十三) 应付票据
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 10,985,000.00 4,800,000.00
合计 10,985,000.00 4,800,000.00
(十四) 应付账款
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 32,753,630.37 28,583,670.40
1 年以上 8,593,290.20 7,297,810.38
合计 41,346,920.57 35,881,480.78
(十五) 预收款项
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 96,777,516.69 91,289,592.78
1 年以上 37,876,483.07 25,470,902.43
合计 134,653,999.76 116,760,495.21
账龄超过 1 年的大额预收款项
债权单位名称 期末余额 未结转原因
骆驼集团塑胶制品有限公司襄阳分公司 5,970,860.38 项目尚未完工验收
湖北三江航天万山特种车辆有限公司 5,762,564.10 项目尚未完工验收
郑州比克新能源汽车有限公司 5,735,340.00 项目尚未完工验收
安徽猎豹汽车有限公司 4,792,316.23 项目尚未完工验收
赤峰浩克新能源技术有限公司 4,398,000.00 项目尚未完工验收
一拖（黑龙江）东方红工业园有限公司 2,190,000.00 项目尚未完工验收
IO Automated Warehouse System Sdn Bhd 2,032,345.17 项目尚未完工验收
合计 30,881,425.88
(十六) 应付职工薪酬
1、 应付职工薪酬分类列示
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
一、短期薪酬 8,322,708.57 46,851,350.01 46,823,133.53 8,350,925.05
二、离职后福利-设定提存计划 5,874.00 3,060,637.01 3,066,511.01
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项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
合计 8,328,582.57 49,911,987.02 49,889,644.54 8,350,925.05
2、 短期职工薪酬情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 6,819,369.56 40,655,393.50 40,588,352.98 6,886,410.08
2、职工福利费 4,055,715.47 4,055,715.47
3、社会保险费 3,123.90 1,533,037.80 1,536,161.70
其中：医疗保险费 2,136.00 1,104,699.46 1,106,835.46
工伤保险费 801.00 345,243.10 346,044.10
生育保险费 186.90 83,095.24 83,282.14
4、住房公积金 586,957.00 586,957.00
5、工会经费和职工教育经费 1,500,215.11 20,246.24 55,946.38 1,464,514.97
合计 8,322,708.57 46,851,350.01 46,823,133.53 8,350,925.05
3、 设定提存计划情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 5,340.00 2,842,874.40 2,848,214.40
2、失业保险费 534.00 217,762.61 218,296.61
合计 5,874.00 3,060,637.01 3,066,511.01
(十七) 应交税费
税种 期末余额 期初余额
增值税 886,709.68 4,595,484.65
企业所得税 6,232,435.94 6,941,568.07
城市维护建设税 196,331.36 90,515.88
房产税 75,792.67 303,170.74
土地使用税 117,529.34 515,638.77
个人所得税 56,294.82 38,636.40
教育费附加 84,210.75 40,375.29
其他税费 187,388.97 163,113.95
合计 7,836,693.53 12,688,503.75
(十八) 其他应付款
1、其他应付款按账龄列示
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内（含 1 年） 1,283,715.93 58.46 2,872,155.02 96.88
1 年以上 912,313.46 41.54 92,432.03 3.12
合计 2,196,029.39 100.00 2,964,587.05 100.00
2、其他应付款按类别列示
款项性质 期末余额 期初余额
质保金 553,096.84 1,791,001.39
往来款项 1,186,845.74 867,495.04
应付个人 358,585.35 191,490.00
其他 97,501.46 114,600.62
合计 2,196,029.39 2,964,587.05
(十九) 递延收益
1、 递延收益按类别列示
项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因
政府补助 15,208,006.64 15,400,000.00 342,773.33 30,265,233.31 收到政府补助
合计 15,208,006.64 15,400,000.00 342,773.33 30,265,233.31
2、政府补助项目情况
本期新增 本期计入营业 其他 期末 与资产相关/
项目 期初余额
补助金额 外收入金额 变动 余额 与收益相关
黄金山工业区重点项目
2,285,506.64 207,773.33 2,077,733.31 与资产相关
专项拨款
科技改造专项资金 922,500.00 135,000.00 787,500.00 与资产相关
智能输送成套装备产业
12,000,000.00 15,400,000.00 27,400,000.00 与资产相关
化项目专项资金（注）
合计 15,208,006.64 15,400,000.00 342,773.33 30,265,233.31
注：智能输送成套装备产业化项目专项资金本期新增补助系根据《湖北省发改委、湖北省经信委转发国家发改委、工
业和信息化部关于下达产业振兴和技术改造项目 2012 年中央预算内投资计划的通知》（鄂发改投资[2012]1124 号）收到的
智能输送成套装备产业化项目专项资金 210 万元；根据湖北省财政厅《关于下达 2015 年节能循环经济和资源节约重大项目
（第一批）中央基建投资预算的通知》（鄂财建发[2015]170 号）收到的工厂自动化智能输送装备生产线再制造项目专项资
金 650 万元；根据湖北省财政厅《关于下达 2015 年国家服务业发展引导资金中央基建投资预算的通知》（鄂财建发[2015]295
号）收到的智能物流输送系统研发中心建设项目专项资金 550 万元；根据黄石市财政局、黄石市经济和信息化委员会《关
于下达振兴黄石制造加快工业转型发展专项资金的通知》（黄财企发[2015]357 号）收到的智能输送成套装备改扩建项目专
项资金 130 万元。
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(二十) 股本
本次变动增减（+、-）
项目 期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 249,600,000.00 124,800,000.00 124,800,000.00 374,400,000.00
注：2015 年 5 月，根据公司 2014 年年度股东大会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币 124,800,000.00
元，由资本公积转增股本，变更后注册资本为人民币 374,400,000.00 元；上述股本经大信会计师事务所（特殊普通合伙）
出具的大信验字[2015]第 2-00048 号验资报告验证。
(二十一) 资本公积
类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
资本溢价 165,291,615.61 777,931.33 124,800,000.00 41,269,546.94
合计 165,291,615.61 777,931.33 124,800,000.00 41,269,546.94
注：资本公积本期增加系公司分别处置湖北三丰驰众机器人有限公司 49%的股权、湖北三丰小松自动化仓储设备有限公司 10%
的股权、湖北众达智能停车设备有限公司 10%的股权，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额之间的差额；资
本公积本期减少详见附注五、(二十二)。
(二十二) 盈余公积
类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额
法定盈余公积 20,760,985.84 2,148,388.17 22,909,374.01
合计 20,760,985.84 2,148,388.17 22,909,374.01
注：盈余公积增加系根据公司章程规定按本期实现净利润的 10%计提法定盈余公积。
(二十三) 未分配利润
期末余额
项目
金额 提取或分配比例
调整前上年未分配利润 137,263,166.13
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）
调整后期初未分配利润 137,263,166.13
加：本期归属于母公司所有者的净利润 23,040,582.24
减：提取法定盈余公积 2,148,388.17 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
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期末余额
项目
金额 提取或分配比例
应付普通股股利 3,744,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 154,411,360.20
(二十四) 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
一、主营业务小计 341,555,290.94 252,494,354.61 333,066,633.08 247,379,276.18
其中：汽车 185,340,850.17 132,350,577.36 190,301,845.61 127,470,211.55
工程机械 48,099,802.86 31,503,752.77 49,501,708.71 35,204,382.44
贸易 57,237,818.00 51,048,797.42 83,341,294.48 76,578,375.38
其他 50,876,819.91 37,591,227.06 9,921,784.28 8,126,306.81
二、其他业务小计 2,976,945.37 2,494,434.41 877,892.27 790,606.05
合计 344,532,236.31 254,988,789.02 333,944,525.35 248,169,882.23
(二十五) 营业税金及附加
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 140,640.89 70,500.00
城市维护建设税 1,436,732.97 877,396.02
教育费附加 623,969.69 382,793.03
地方教育费附加 415,979.82 255,195.33
堤防费 299,690.16 253,785.34
合计 2,917,013.53 1,839,669.72
(二十六) 销售费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 5,289,125.56 5,290,095.20
业务费 2,540,990.37 2,441,902.54
运输费 4,363,421.39 3,991,726.54
差旅费 2,293,903.76 2,679,386.49
办公费 365,593.73 330,990.21
广告费 256,025.91 60,250.78
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项目 本期发生额 上期发生额
投标服务费 1,188,477.00 748,558.70
售后服务费 571,406.76 895,634.48
其他 1,404,423.69 587,053.86
合计 18,273,368.17 17,025,598.80
(二十七) 管理费用
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 15,322,297.51 12,713,562.76
修理费 303,588.93 307,702.10
低值易耗品摊销 232,575.05 316,706.39
折旧与摊销 3,179,203.73 3,230,815.08
聘请中介机构费 1,012,709.51 995,854.03
差旅费 568,452.16 327,165.15
办公费 1,202,633.56 687,648.84
保险费 554,014.15 278,276.61
税费 946,137.38 601,280.58
研发费用 17,496,411.32 14,138,177.14
业务招待费 253,373.68 98,071.46
其他 2,150,840.01 1,532,782.12
合计 43,222,236.99 35,228,042.26
(二十八) 财务费用
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,177,509.73 2,512,032.69
减：利息收入 3,088,676.26 7,373,491.57
手续费支出及其他 89,877.23 65,212.91
合计 -1,821,289.30 -4,796,245.97
(二十九) 资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 7,517,030.49 8,321,609.18
合计 7,517,030.49 8,321,609.18
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(三十) 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量且其变动计入当期损
955,158.80
益的金融资产在持有期间的投资收益
合计 955,158.80
(三十一) 营业外收入
1、 营业外收入分项列示
本期发生额 上期发生额
项目 计入当期非经常 计入当期非经常
金额 金额
性损益的金额 性损益的金额
非流动资产处置利得合计 24,482.42 24,482.42 7,429.25 7,429.25
其中：固定资产处置利得 24,482.42 24,482.42 7,429.25 7,429.25
政府补助 5,295,637.33 5,295,637.33 4,616,173.34 4,616,173.34
增值税返还 1,324,168.18 754,507.56
其他 88,124.40 88,124.40 523,178.46 523,178.46
合计 6,732,412.33 5,408,244.15 5,901,288.61 5,146,781.05
2、计入当期损益的政府补助
项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
高新技术产业发展专项资助 500,000.00 2,500,000.00 与收益相关
科学技术研究与开发专项补助 450,000.00 500,000.00 与收益相关
科技项目补助 1,367,500.00 500,000.00 与收益相关
省院合作省级专项资金 300,000.00 与收益相关
黄金山工业区重点项目专项拨款 207,773.33 207,773.34 与资产相关
科技改造专项资金 135,000.00 135,000.00 与资产相关
科技经费资助 366,200.00 133,000.00 与收益相关
稳岗补贴 116,620.00 107,300.00 与收益相关
院士专家工作站资助 100,000.00 与收益相关
湖北省知识产权示范企业建设工程工作经费 50,000.00 与收益相关
知名商标奖励 50,000.00 与收益相关
职业介绍经费资助 12,200.00 与收益相关
科技条件平台专项经费 7,000.00 与收益相关
民福企业奖励资金 16,544.00 5,100.00 与收益相关
知识产权转化引导及发展资金 5,000.00 与收益相关
专利奖励资金 216,000.00 3,800.00 与收益相关
企业技术中心建设项目 700,000.00 与收益相关
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项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关
中小企业技术创新基金 400,000.00 与收益相关
中小企业发展专项补助 420,000.00 与收益相关
市长质量奖励 200,000.00 与收益相关
企业科技创新创业人才及创新团队资助 200,000.00 与收益相关
合计 5,295,637.33 4,616,173.34
(三十二) 营业外支出
本期发生额 上期发生额
项目 计入当期非经常 计入当期非经常
金额 金额
性损益的金额 性损益的金额
非流动资产处置损失合计 140,402.53 140,402.53 54,880.54 54,880.54
其中：固定资产处置损失 140,402.53 140,402.53 54,880.54 54,880.54
捐赠支出 60,000.00 60,000.00
其他 178,621.72 178,621.72 60,003.92 60,003.92
合计 379,024.25 379,024.25 114,884.46 114,884.46
(三十三) 所得税费用
1、所得税费用明细
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 7,710,374.48 6,519,871.53
递延所得税费用 -4,056,909.67 -1,491,824.14
合计 3,653,464.81 5,028,047.39
2、会计利润与所得税费用调整过程
项 目 金额
利润总额 26,743,634.29
按法定/适用税率计算的所得税费用 4,053,596.26
子公司适用不同税率的影响 269,121.67
调整以前期间所得税的影响 623.65
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 326,881.62
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 299,281.23
其他调整 -1,296,039.62
所得税费用 3,653,464.81
3、未确认递延所得税资产明细
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项 目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 1,535,230.72 950,008.51
合计 1,535,230.72 950,008.51
(三十四) 现金流量表
1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他与经营活动有关的现金 9,037,344.02 17,972,187.64
其中：政府补助 4,952,864.00 4,273,400.00
往来款及其他 995,803.76 6,325,296.07
利息收入 3,088,676.26 7,373,491.57
支付其他与经营活动有关的现金 29,545,796.27 25,533,284.29
其中：销售费用 12,795,731.34 11,596,413.01
管理费用 15,347,795.42 11,556,153.94
往来款及其他 1,073,770.56 2,255,500.51
营业外支出 238,621.72 60,003.92
手续费支出 89,877.23 65,212.91
2、 收到或支付的其他与投资活动有关的现金
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他与投资活动有关的现金 15,400,000.00
其中：智能输送成套装备产业化项目专项资金 15,400,000.00
(三十五) 现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项目 本期发生额 上期发生额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 23,090,169.48 28,914,325.89
加：资产减值准备 7,517,030.49 8,321,609.18
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,155,263.88 5,443,468.71
无形资产摊销 992,184.89 1,168,926.13
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
115,920.11 47,451.29
以“－”号填列）
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项目 本期发生额 上期发生额
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,177,509.73 2,512,032.69
投资损失（收益以“－”号填列） -955,158.80
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,056,909.67 -1,491,824.14
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -27,293,941.21 -1,073,965.26
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -33,617,107.71 -48,181,116.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 22,955,317.28 40,194,203.18
其他
经营活动产生的现金流量净额 -3,919,721.53 35,855,110.77
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 116,552,739.25 189,821,639.57
减：现金的期初余额 189,821,639.57 229,935,566.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -73,268,900.32 -40,113,926.65
2、 现金及现金等价物
项目 期末余额 期初余额
一、现金 116,552,739.25 189,821,639.57
其中：库存现金 15,834.46 190,948.98
可随时用于支付的银行存款 114,426,221.15 188,735,190.59
可随时用于支付的其他货币资金 2,110,683.64 895,500.00
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 116,552,739.25 189,821,639.57
(三十六) 所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
应收票据 10,985,000.00 质押
固定资产—房屋及建筑物 17,852,377.64 抵押
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项目 期末账面价值 受限原因
无形资产—土地使用权 6,748,204.35 抵押
合计 35,585,581.99
六、 合并范围的变动
本期合并范围无变动。
七、 在其他主体中的权益
(一) 在子公司中的权益
1、 企业集团的构成
子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式
同一控制下企
黄石久丰智能机电有限公司 湖北黄石 湖北黄石 制造企业 100.00%
业合并
湖北三丰驰众机器人有限公司 湖北黄石 湖北黄石 制造企业 51.00% 投资设立
湖北易智控科技有限公司 湖北黄石 湖北黄石 制造企业 100.00% 投资设立
湖北三扬石化有限公司 湖北黄石 湖北黄石 商贸企业 70.00% 投资设立
湖北众达智能停车设备有限公司 湖北黄石 湖北黄石 制造企业 60.00% 投资设立
湖北三丰小松自动化仓储设备有 非同一控制下
湖北黄石 湖北黄石 制造企业 60.00%
限公司 企业合并
2、 重要的非全资子公司情况
少数股东持 当期归属于少 当期向少数股 期末累计少数
序号 公司名称
股比例 数股东的损益 东支付的股利 股东权益
1 湖北三扬石化有限公司 30% 287,720.51 3,501,133.03
3、 重要的非全资子公司主要财务信息（单位：万元）
子公司名称 期末余额 期初余额
流动资 非流动资 资产合 流动 非流动 负债 流动资 非流动 资产合 流动 非流动 负债
产 产 计 负债 负债 合计 产 资产 计 负债 负债 合计
湖北三扬石化
3,030.25 758.93 3,789.18 2,622.14 2,622.14 2,603.75 221.02 2,824.77 1,753.63 1,753.63
有限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
湖北三扬石
5,740.75 95.91 95.91 -267.57 7,208.55 82.36 82.36 1,204.72
化有限公司
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八、 关联方关系及其交易
(一) 本公司的实际控制人
实际控制人名称 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%)
朱汉平 39.77 39.77
(二) 本公司子公司的情况
详见附注“七、在其他主体中的权益”。
(三) 关联交易情况
关联担保
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
本公司 湖北三扬石化有限公司 1,000 万元 2015-8-18 2016-8-17 否
注：2015 年 9 月，公司与中国银行黄石分行签订《最高额保证合同》，为其向控股子公司湖北三扬石化有限公司一
系列授信提供最高额保证担保，担保的最高债权额为人民币 1,000 万元。
九、 承诺及或有事项
（一）承诺事项
截止至报告日，公司无重大需披露的承诺事项。
（二）或有事项
1、截止 2015 年 12 月 31 日，无未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响。
2、截止至报告日，公司无其他重大需披露的或有事项。
十、 资产负债表日后事项
经 2016 年 4 月 20 日公司董事会决议通过《关于公司 2015 年度利润分配预案的议案》，
拟以公司现有总股本 37,440 万股为基数，向全体股东每 10 股派现金 0.1 元（含税），不送红
股，不转增股本。上述利润分配预案尚需经 2015 年度股东大会批准实施。
十一、 其他重要事项
（一）前期会计差错
报告期内，公司无前期会计差错更正事项。
（二）分部报告
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公司主要业务相关性较高，未编制分部报告。
（三）其他
截止至报告日，公司无其他需披露的重要事项。
十二、 母公司财务报表主要项目注释
(一) 应收账款
1、 应收账款分类披露
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 215,146,836.97 100.00 25,368,291.26 11.79
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
合计 215,146,836.97 100.00 25,368,291.26 11.79
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 208,912,135.84 99.79 19,077,765.38 9.13
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 435,897.45 0.21
合计 209,348,033.29 100.00 19,077,765.38 9.13
（1）按组合计提坏账准备的应收账款
采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
期末余额 期初余额
账龄
账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
1 年以内 103,756,144.77 5.00 5,187,807.24 113,692,177.34 5.00 5,684,608.87
1至2年 58,799,243.82 10.00 5,879,924.38 57,656,151.88 10.00 5,765,615.19
2至3年 34,283,898.55 20.00 6,856,779.71 36,989,906.62 20.00 7,397,981.32
3至4年 18,005,649.83 40.00 7,202,259.93 573,900.00 40.00 229,560.00
4至5年 301,900.00 80.00 241,520.00
合计 215,146,836.97 25,368,291.26 208,912,135.84 19,077,765.38
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2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
北京汽车集团有限公司越野车分公司 16,156,359.17 7.51 807,817.96
安徽华菱汽车有限公司 10,054,891.88 4.67 2,010,978.38
机械工业第四设计研究院有限公司 7,535,535.20 3.50 714,403.52
江铃汽车股份有限公司 6,921,600.00 3.22 438,710.00
成都益明州商贸有限公司 6,197,490.00 2.88 619,749.00
合计 46,865,876.25 21.78 4,591,658.86
(二) 其他应收款
1、其他应收款分类
期末余额
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 23,000,000.00 75.76
按组合计提坏账准备的其他应收款 7,359,083.85 24.24 728,510.07 9.90
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 30,359,083.85 100.00 728,510.07 2.40
期初余额
类 别 账面余额 坏账准备
计提比例
金额 比例(%) 金额
(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 8,058,221.97 100.00 562,742.68 6.98
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
合计 8,058,221.97 100.00 562,742.68 6.98
2、按组合计提坏账准备的其他应收款
采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
期末余额 期初余额
账龄
账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
1 年以内 4,805,215.83 5.00 240,260.79 6,584,202.79 5.00 329,210.14
1至2年 1,381,211.49 10.00 138,121.15 1,218,415.65 10.00 121,841.57
2至3年 921,053.00 20.00 184,210.60 136,701.44 20.00 27,340.29
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期末余额 期初余额
账龄
账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
3至4年 132,701.44 40.00 53,080.58 30,325.69 40.00 12,130.28
4至5年 30,325.69 80.00 24,260.55 81,780.00 80.00 65,424.00
5 年以上 88,576.40 100.00 88,576.40 6,796.40 100.00 6,796.40
合计 7,359,083.85 728,510.07 8,058,221.97 562,742.68
3、其他应收款按款项性质分类情况
款项性质 期末余额 期初余额
子公司往来款 23,000,000.00
投标保证金 5,611,793.92 6,519,473.28
备用金 1,473,754.73 1,352,458.69
其他 273,535.20 186,290.00
合计 30,359,083.85 8,058,221.97
4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
占其他应收款
坏账准备
债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 期末余额合计
余额
数的比例(%)
湖北三扬石化有限公司 往来款 15,000,000.00 1 年以内 49.41
湖北三丰小松自动化仓储设备有
往来款 8,000,000.00 1 年以内 26.35
限公司
安徽省招标集团股份有限公司 投标保证金 860,920.00 1 年以内 2.84 43,046.00
阜阳润阳工业投资有限公司 投标保证金 838,000.00 1 年以内 2.76 41,900.00
宁波吉利汽车研究开发有限公司 投标保证金 800,000.00 1至2年 2.63 80,000.00
合计 25,498,920.00 83.99 164,946.00
(三) 长期股权投资
项目 期末余额 期初余额
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 71,108,043.47 71,108,043.47 78,327,702.76 78,327,702.76
合计 71,108,043.47 71,108,043.47 78,327,702.76 78,327,702.76
对子公司投资
本期 本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期减少 期末余额
增加 减值准备 期末余额
黄石久丰智能机电有限公司 24,984,155.73 24,984,155.73
湖北易智控科技有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
湖北三丰驰众机器人有限公司 10,000,000.00 4,900,000.00 5,100,000.00
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本期 本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 本期减少 期末余额
增加 减值准备 期末余额
湖北三扬石化有限公司 7,105,931.99 7,105,931.99
湖北众达智能停车设备有限公司 8,800,115.04 1,257,159.29 7,542,955.75
湖北三丰小松自动化仓储设备有
7,437,500.00 1,062,500.00 6,375,000.00
限公司
合计 78,327,702.76 7,219,659.29 71,108,043.47
(四) 营业收入和营业成本
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
一、主营业务小计 235,505,583.41 168,033,190.45 233,285,278.58 159,086,547.76
其中：汽车 187,356,596.51 134,447,291.36 190,301,845.61 127,470,211.55
工程机械 39,548,290.59 26,756,423.74 35,486,004.23 25,486,954.08
其他 8,600,696.31 6,829,475.35 7,497,428.74 6,129,382.13
二、其他业务小计 270,890.67 122,611.32 602,375.78 486,581.23
合计 235,776,474.08 168,155,801.77 233,887,654.36 159,573,128.99
(五) 投资收益
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 739,402.00
处置长期股权投资产生的投资收益 280,340.71
以公允价值计量且其变动计入当期损
936,939.62
益的金融资产在持有期间的投资收益
合计 1,217,280.33 739,402.00
十三、 补充资料
(一) 非经常性损益
（1）根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益（2008）》[证监会公告（2008）43 号]，本公司非经常性损益如下：
项目 金额 备注
1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -115,920.11
2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
5,295,637.33
额或定量享受的政府补助除外）
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项目 金额 备注
3．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 955,158.80
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
4．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -150,497.32
5．所得税影响额 -1,073,221.69
6．少数股东权益影响额 -411,976.94
合计 4,499,180.07
（2）计入当期损益的政府补助中列入经常性损益的项目及理由：
项目 涉及金额 理由
子公司黄石久丰智能机电有限公司为社会福利企
增值税返还 1,324,168.18
业，享受增值税限额即征即退的优惠政策
(二) 净资产收益率和每股收益
加权平均净资产收益率
基本每股收益
报告期利润 （%）
本年度 上年度 本年度 上年度
归属于公司普通股股东的净利润 3.96 5.39 0.06 0.08
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.18 4.63 0.05 0.07
湖北三丰智能输送装备股份有限公司
二○一六年四月二十日
69
湖北三丰智能输送装备股份有限公司
财务报表附注
2015 年 1 月 1 日—2015 年 12 月 31 日
第 1 页至第 40 页的财务报表附注由下列负责人签署
法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
签名： 签名： 签名：
日期： 日期： 日期：
70
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