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控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
天职业字[2016]5288-3 号
福建龙洲运输股份有限公司董事会：
我们审计了福建龙洲运输股份有限公司（以下简称“龙洲股份”）财务报表，包括2015年
12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2015年度的利润表和合并利润表、现金流量表和
合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动表以及财务报表附注，并于2016年4月
21日签署了标准无保留意见的审计报告。
根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的要求，龙洲股份编制了后附的2015年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是龙洲股份管理层的责任。
我们的责任是对汇总表所载信息与已审计财务报表进行复核。
经复核，我们认为，龙洲股份汇总表在所有重大方面与已审计财务报表保持了一致。除
复核外，我们并未对汇总表所载信息执行额外的审计或其他工作。
为了更好地理解龙洲股份2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应当与
已审计财务报表一并阅读。
中国注册会计师： 王玥
中国北京
二○一六年四月二十一日
中国注册会计师： 付志成
1
2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：福建龙洲运输股份有限公司 单位：人民币万元
2015 年期 2015 年度 2015 年度 2015 年期
占用方与上市公司 上市公司核算 占用形 占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 初占用资 占用累计发 偿还累计发 末占用
的关联关系 的会计科目 成原因 性质
金余额 生金额 生金额 资金余额
大股东及其附属企业 龙岩交通建设集团有限公司 受同一方控制 应收账款 364.78 960.77 1,182.81 142.74 销售款 经营性往来
龙岩山海旅游运输有限公司 全资子公司 其他应收款 1,123.22 667.16 443.84 1,346.54 借款 非经营性资金往来
龙岩市红古田汽车租赁有限公司 全资子公司 其他应收款 319.34 49.84 128.42 240.76 借款 非经营性资金往来
龙岩市龙行汽车租赁有限公司 控股子公司 其他应收款 19.16 12.30 6.86 借款 非经营性资金往来
武平县宏源公共交通有限公司 全资子公司 其他应收款 10.27 538.54 396.61 152.20 借款 非经营性资金往来
连城县宏泰公共交通有限公司 全资子公司 其他应收款 1,230.58 507.18 150.84 1,586.92 借款 非经营性资金往来
漳平市宏盛公共交通有限公司 全资子公司 其他应收款 285.96 315.21 328.80 272.37 借款 非经营性资金往来
上市公司的子公司及其
福建省龙岩交通国际旅行社有限公司 全资子公司 其他应收款 391.65 111.01 111.45 391.21 借款 非经营性资金往来
附属企业
龙岩市宏安公共交通有限公司 全资子公司 其他应收款 2.16 382.59 306.19 78.56 借款 非经营性资金往来
长汀县宏祥公共交通有限公司 全资子公司 其他应收款 498.99 841.97 979.60 361.36 借款 非经营性资金往来
龙岩市新罗区龙达运输有限公司 全资子公司 其他应收款 1,074.36 2,191.53 2,837.33 428.56 借款 非经营性资金往来
梅州市龙洲运输有限公司 全资子公司 其他应收款 12.37 409.44 405.12 16.69 借款 非经营性资金往来
龙岩市龙洲物流配送有限公司 全资子公司 其他应收款 2,590.94 3,317.92 2,857.72 3,051.14 借款 非经营性资金往来
上杭龙洲物流有限公司 控股子公司 其他应收款 659.00 1,212.06 715.64 1,155.42 借款 非经营性资金往来
2
2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：福建龙洲运输股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市 2015 年期 2015 年度 2015 年度偿 2015 年期
上市公司核算 占用形 占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 公司的 初占用资 占用累计发 还累计发生 末占用
的会计科目 成原因 性质
关联关系 金余额 生金额 金额 资金余额
武平县龙洲物流有限公司 全资子公司 其他应收款 512.13 373.91 138.22 借款 非经营性资金往来
龙岩市华辉商贸有限公司 全资子公司 其他应收款 1,072.33 5,549.05 5,912.60 708.78 借款 非经营性资金往来
安徽中桩物流有限公司 控股子公司 其他应收款 6,128.21 6,128.21 借款 非经营性资金往来
龙岩市新宇汽车销售服务有限公司 全资子公司 其他应收款 4,569.23 47,775.38 28,781.46 23,563.15 借款 非经营性资金往来
龙岩市鸿升机动车综合性能检测有限公司 全资子公司 其他应收款 142.31 277.12 282.27 137.16 借款 非经营性资金往来
上市公司的子公司及其 龙岩市雪峰汽车销售服务有限公司 全资子公司 其他应收款 7,846.34 9,496.92 10,313.78 7,029.48 借款 非经营性资金往来
附属企业 梅州市新宇汽车销售服务有限公司 控股子公司 其他应收款 1,500.00 1,500.00 借款 非经营性资金往来
梅州中宝汽车销售服务有限公司 控股子公司 其他应收款 2,576.00 2,576.00 借款 非经营性资金往来
龙岩市龙飞机动车环保检测有限公司 全资子公司 其他应收款 1.27 1.27 借款 非经营性资金往来
龙岩龙运大酒店有限公司 全资子公司 其他应收款 600.50 129.72 74.35 655.87 借款 非经营性资金往来
武平县龙洲投资发展有限公司 全资子公司 其他应收款 6,581.70 106.99 31.07 6,657.62 借款 非经营性资金往来
龙洲行（厦门）投资有限公司 全资子公司 其他应收款 3,643.62 6,733.35 5,470.00 4,906.97 借款 非经营性资金往来
3
2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：福建龙洲运输股份有限公司 单位：人民币万元
占用方与上市 2015 年期 2015 年度 2015 年度偿 2015 年期末
上市公司核算 占用形 占用
非经营性资金占用 资金占用方名称 公司的 初占用资 占用累计发 还累计发生 占用
的会计科目 成原因 性质
关联关系 金余额 生金额 金额 资金余额
厦门市路东物流有限公司 控股子公司 其他应收款 1,073.14 1,647.65 876.89 1,843.90 借款 非经营性资金往来
广东龙洲行投资发展有限公司 全资子公司 其他应收款 11,380.45 1,689.46 6,146.00 6,923.91 借款 非经营性资金往来
金润商业保理（上海）有限公司 控股子公司 其他应收款 10,814.29 3,750.42 7,063.87 借款 非经营性资金往来
天津市龙洲天和能源科技有限公司 控股子公司 其他应收款 2,645.18 130.76 2,514.42 借款 非经营性资金往来
上市公司的子公司及其
福建龙洲海油新能源有限公司 控股子公司 其他应收款 3.61 3.20 0.41 借款 非经营性资金往来
附属企业
上杭县宏达公共交通有限公司 全资子公司 其他应收款 21.29 419.71 441.00 借款 非经营性资金往来
龙岩市龙门机动车安全检测有限公司 全资子公司 其他应收款 8.60 254.67 263.27 借款 非经营性资金往来
龙岩市凯通汽车客运有限公司 全资子公司 其他应收款 3,958.21 7,812.29 11,770.50 借款 非经营性资金往来
龙岩市交通职业技术学校 全资子公司 其他应收款 150.33 184.35 334.68 借款 非经营性资金往来
关联自然人
其他关联方及其附属企业 东莞中汽宏远汽车有限公司 联营公司 应收账款 46,062.81 26,426.98 19,635.83 销售款 经营性资金往来
总 计 49,611.67 163,844.54 112,239.81 101,216.40
法定代表人： 王跃荣 主管会计工作负责人：陈海宁 会计机构负责人： 廖世雄
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