内蒙古平庄能源股份有限公司 2015 年财务决算报告
2015 年，面对严峻的市场环境，公司上下坚持以“一五五”核心战略为指导，坚持稳中
求进的工作总基调，以“双提升”工作为抓手，强化“量本两条线”管控，积极稳产拓销，
大力降本控亏，有效地应对了复杂严峻的内外部形势，保证了企业的和谐稳定和持续发展。
一、经营成果
2015 年完成商品煤销量 941.24 万吨，亏损总额 39,875.43 万元，净亏损 39,061.11 万
元。受煤炭行业大气候影响，净利润、净资产收益率、总资产报酬率等盈利能力指标均比同
期有所下降。具体分析如下。
1.营业收入
2015 年实现营业收入 20.44 亿元，同比降低 19.99%,降低的主要原因是煤炭销量、售价
较同期均下降。2015 年商品煤售价 177.56 元/吨，同比降低 35.18 元/吨；销量 941.24 万吨，
同比降低 76.45 万吨；商品煤销售收入 16.71 亿元，同比降低 4.94 亿元，其中售价下降减收
3.31 亿元，销量下降减收 1.63 亿元。
2015 年公司前五名客户销售收入 2.93 亿元，占商品煤销售收入的 17.54%。
2.营业成本
2015 年公司营业成本 17.5 亿元，同比降低 6.85%,主要原因是本期薪酬成本、塌陷补偿
费成本比上年降低。
2015 年公司前五名供应商不含税采购金额为 0.94 亿元，占年度采购金额的 22.29%。
3.营业税金及附加
2015 年营业税金及附加 1.68 亿元，同比增加 80.91%，主要原因是本期资源税增加。
4.财务费用
2015 年财务费用-0.34 亿元，同比降低 196.30%，主要原因是公司本期大量使用票据结
算方式，增加沉淀资金，合理规划存款增加利息收入所致。
5.资产减值损失
2015 年资产减值损失 0.49 亿元，同比增加 451.07%，主要原因是应收款较期初上升，计
提坏账准备金增加所致。
6.利润总额
2015 年亏损总额 3.99 亿元，同比降低 692.41%。
主要经济指标完成情况表
单位：（人民币）万元
同 比
项 目 本年数 上年数
增减额 增减 (%)
营业收入 204,387 255,449 -51,062 -19.99%
营业成本 175,028 187,908 -12,880 -6.85%
营业税金及附加 16,788 9,280 7,508 80.91%
销售费用 9,236 9,210 26 0.28%
管理费用 41,328 42,349 -1,021 -2.41%
财务费用 -3,443 -1,162 -2,281 196.30%
资产减值损失 4,877 885 3,992 451.07%
利润总额 -39,875 6,731 -46,606 -692.41%
所得税费用 -814 3,993 -4,807 -120.39%
净利润 -39,061 2,738 -41,799 -1526.63%
每股收益（元/股） -0.39 0.03 -0.42 -1400.00%
二、财务状况
2015 年末公司资产总额 56.83 亿元，较年初增加 0.92%；负债 13.7 亿元，较年初增加
42.76%；所有者权益 43.13 亿元，较年初降低 7.68%。
总体看，公司的财务结构比较稳定，公司资产质量良好，偿债能力较强。公司为提升资
产运营水平，本期加大使用票据结算力度，大大提高了货币资金的使用效率。以下列表对公
司财务状况进行详细分析。
财务状况对照简表
金额单位：万元
比年初增减
项目 年末数 年初数
金额 比率%
总资产 568,289 563,134 5,155 0.92
流动资产 360,823 384,626 -23,803 -6.19
非流动资产 207,466 178,508 28,958 16.22
总负债 136,988 95,956 41,032 42.76
流动负债 135,960 94,960 41,000 43.18
非流动负债 1,028 996 32 3.21
股东权益 431,300 467,178 -35,878 -7.68
实收资本 101,431 101,431 --
资本公积 144,955 144,955 --
专项储备 40,276 36,079 4,197 11.63
盈余公积 24,639 24,653 -14 -0.06
未分配利润 119,999 160,061 -40,062 -25.03
（一）资产
2015 年末，公司资产总额 56.83 亿元，较期初增加 0.92%，其中变化较大的单项资产如
下：
1.货币资金。本期末货币资金余额 19.19 亿元，较期初增加 3.51 亿元，增加 22.36%。
2.应收账款。 本期末应收账款账面值 9.22 亿元，较期初增加 3.05 亿元，增加 49.4%，
主要原因公司应收煤款增加。
3.应收票据。本期末应收票据余额 6.21 亿元，较期初减少 6.14 亿元，降低 49.72%。
4.预付账款。本期末预付账款余额 0.11 亿元，较期初减少 2.48 亿元，减少幅度较大，
主要原因是期初预付平庄煤业老公营子煤矿采矿权价款，期末已完成产权变更手续。
5.固定资产净值。本期末固定资产净值 9.05 亿元，较期初减少 1.09 亿元，降低 10.72%。
其中固定资产原值净增加 0.01 亿元，累计折旧净增加 1.1 亿元。
6.无形资产。本期无形资产期末账面价值 10.22 亿元，较期初增加 3.74 亿元，增加 57.66%,
主要原因是收购老公营子采矿权增加。
7.长期待摊费用。本期长期待摊费用期末账面价值 0.74 亿元，较期初增加 0.43 亿元，
增加 134.76%,主要原因是本期支付土地塌陷补偿费增加。
报告期末，全部资产中，货币资金占 33.77%，应收帐款占 16.22%，应收票据占 10.93%，
预付账款占 0.2%，无形资产占 17.98%，其他资产的比重比较稳定，与期初相比变化不大。
具体各项资产的增减变化及其结构详见下表。
资产结构对照表
金额单位：万元
2015 年末 2014 年末 同比增减
项 目
金额 比重(%) 金额 比重(%) 金额 比重(%)
货币资金 191,919 33.77 156,849 27.85 35,070 5.92
应收票据 62,070 10.93 123,441 21.92 -61,371 -10.99
应收帐款 92,186 16.22 61,706 10.96 30,480 5.26
预付账款 1,114 0.20 25,959 4.61 -24,845 -4.41
其他应收款 3,298 0.58 3,755 0.67 -457 -0.09
存货 8,094 1.42 9,016 1.6 -922 -0.18
其他流动资产 2,142 0.37 3,899 0.69 -1,757 -0.32
长期应收款 2,681 0.48 3,155 0.56 -474 -0.08
固定资产 90,523 15.93 101,389 18 -10,866 -2.07
在建工程 9 0 9 0 0 0
无形资产 102,184 17.98 64,811 11.51 37,373 6.47
长期待摊费用 7,442 1.31 3,170 0.56 4,272 0.75
递延所得税资产 4,387 0.77 4,184 0.74 203 0.03
其他非流动资产 240 0.04 1,791 0.32 -1,551 -0.28
合 计 568,289 100 563,134 100 5,155 ---
（二）负债
2015 年末公司负债总额 13.7 亿元，较期初增加 4.1 亿元，增长 42.76%，其中变化较大
的项目如下：
1. 应付票据年末余额 6.03 亿元，主要是公司为提高资金使用效益，对应付款项采用银
行承兑汇票结算所致。
2.应付账款年末余额 3.27 亿元，较期初降低 0.23 亿元,下降 6.51%，主要是应付客户的
生产用材料款减少所致。
3．预收账款年末余额 0.83 亿元，较期初降低 0.52 亿元，下降 38.74%，主要是预收客
户煤款减少所致。
4.应交税费年末余额 1.29 亿元，较期初降低 0.5 亿元, 下降 28.01%。
5.其他应付款年末余额 1.93 亿元，较期初降低 0.58 亿元，下降 23.06%，主要是应付平
煤往来款降低所致。
负债增减变化表
金额单位：万元
项 目 2015 年末 2014 年末 增减额 备 注
应付票据 60,284 60,284
应付账款 32,667 34,941 -2,274
预收账款 8,284 13,522 -5,238
应付职工薪酬 2,484 3,439 -955
应交税费 12,895 17,913 -5,018 税金负数余额重分类至资产
其他应付款 19,346 25,145 -5,799
专项应付款 951 951 0
递延收益 77 45 32
负债合计 136,988 95,956 41,032
（三）所有者权益
2015 年末公司所有者权益 43.13 亿元，比年初减少 3.59 亿元，下降 7.68%，主要原因如
下：
1.本期亏损减少权益 3.91 亿元。
2.本期分配现金股利减少权益 0.1 亿元。
3.本期专项储备净增加权益 0.42 亿元。
三、现金流量
2015 年 12 月 31 日，公司现金及现金等价物期末余额 18.75 亿元，较期初增加 3.07 亿
元。
本期经营活动产生的现金流量净额 6.46 亿元。现金流入主要是销售商品收到现金 23.26
亿元，代收平煤货款 3.18 亿元。现金流出主要是采购商品、接受劳务支出 1.69 亿元；支付
职工薪酬支出 12.88 亿元；支付各项税费 4.59 亿元。本期经营活动现金流入量较上年增加
1.55 亿元，其中销售商品回款降低 1.14 亿元，代收平煤货款增加 2.44 亿元。经营活动现金
流出量与上年相比基本持平。
本期投资活动产生的现金流量净额-3.29 亿元，主要是根据专项资金投资计划购置固定
资产及购买老公营子采矿权支付的现金 。
本期筹资活动产生的现金流量净额-0.1 亿元，主要是本期支付 2014 年度现金股利。
单位：（人民币）万元
项 目 2015 年 2014 年 增减金额
经营活动产生的现金流量净额 64,599 50,344 14,255
投资活动产生的现金流量净额 -32,889 -33,044 155
筹资活动产生的现金流量净额 -1,014 -1,521 507
四、主要财务比率
由于受煤炭市场整体环境的影响，公司本期收入、盈利状况较上期出现较大下滑，反映
公司盈利能力和资产周转情况的指标较上期都有所降低；公司偿债能力指标相比上期也有所
下降，公司由于没有外部借款，指标相对处于比较安全的状态，债务风险较低。
主要财务比率分析指标对照表
项 目 单位 2015 年 2014 年 差异
净资产收益率 % -8.70 0.59 -9.29
盈利能力指标 总资产报酬率 % -7.05 1.20 -8.25
资本保值增值率 % 91.64 100.54 -8.9
总资产周转率 次 0.30 0.39 -0.09
资产周转指标 流动资产周转率 次 0.45 0.58 -0.13
应收账款周转率 次 1.99 2.70 -0.71
资产负债率 % 24.11 17.04 7.07
偿债能力指标 流动比率 2.65 4.05 -1.4
速动比率 2.59 3.96 -1.37
五、前景与展望
从当前形势分析，煤炭供大于求的总体格局仍将延续，煤炭行业面临的政策约束日益严
格，区域市场竞争更加激烈，公司生产经营仍将面临较大的挑战。
2016 年度公司将在董事会的带领下，把握“稳中求进、稳中求优”的工作总基调，全面
贯彻“一五五”核心战略，坚持以“双提升”为总抓手，以“提管理、保安全、抓两量、降
成本、惠民生、促和谐”为主线，团结拼搏、克难奋进，推动公司在寒冬中平稳运行,力争取
得良好的经营成果。
内蒙古平庄能源股份有限公司
董 事 会
2016 年 4 月 21 日
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