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伊力特：2015年年度报告

来源：上交所
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 2016-04-22 10:41:10
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2015 年年度报告

新疆伊力特实业股份有限公司

600197

2015 年年度报告

编制单位：新疆伊力特实业股份有限公司

董事长：徐勇辉

日期：二 0 一六年四月二十日

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2015 年年度报告

公司代码：600197 公司简称：伊力特

新疆伊力特实业股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

董事 安涛 出差原因 戴志坚

三、 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人徐勇辉、主管会计工作负责人朱继新及会计机构负责人（会计主管人员）朱继新

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

以2015年12月31日的公司总股本为基数，向全体股东每10股派发现金红利4.00元（含税），本

年度不送红股，也不进行资本公积转增股本。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告所涉及公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投

资者注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

《上海证券报》和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）为本公司选定的信息披露媒体，

本公司所有信息均以在上述选定媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。

十、 其他

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义......................................................................................................................................... 4

第二节 公司简介和主要财务指标..................................................................................................... 5

第三节 公司业务概要....................................................................................................................... 10

第四节 管理层讨论与分析............................................................................................................... 11

第五节 重要事项............................................................................................................................... 23

第六节 普通股股份变动及股东情况 ............................................................................................... 30

第七节 优先股相关情况................................................................................................................... 36

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ........................................................................... 37

第九节 公司治理............................................................................................................................... 43

第十节 公司债券相关情况............................................................................................................... 46

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 47

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司/公司/伊力特 指 新疆伊力特实业股份有限公司

国投公司 指 伊犁农四师国有资产投资有限责任公司

集团公司/伊力特集团 指 新疆伊力特集团有限责任公司

酿酒总厂 指 伊犁酿酒总厂

伊犁地区 指 新疆伊犁哈萨克自治州

煤化工公司/伊力特煤化工公司 指 新疆伊力特煤化工有限责任公司

西安纵横 指 西安纵横伊力特酒业销售有限公司

汇晶矿业 指 伊犁汇晶矿业开发有限责任公司

中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

会计师/年审会计师 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

元 指 人民币元

报告期 指 2015 年度

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2015 年年度报告

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 新疆伊力特实业股份有限公司

公司的中文简称 伊力特

公司的外文名称 Xinjiang Yilite Industry Co.,LTD

公司的外文名称缩写 YLT

公司的法定代表人 徐勇辉

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 君洁 严莉

联系地址 乌鲁木齐市昆明路148号新捷小 乌鲁木齐市昆明路148号新捷小

区一号楼二单元102室 区一号楼二单元102室

电话 0991-3667490 0991-3667490

传真 0991-3672172 0991-3672172

电子信箱 yilitedm@163.com yilitedm@163.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 新疆新源县肖尔布拉克

公司注册地址的邮政编码 835811

公司办公地址 新疆新源县肖尔布拉克

公司办公地址的邮政编码 835811

公司网址 www.xjyilite.com

电子信箱 ylt@xjyilite.com

三、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 上海证券交易所、本公司证券部

四、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 伊力特 600197

五、 其他相关资料

名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

公司聘请的会计师事务所（境 办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意

内） 园 12 号楼

签字会计师姓名 陈永宏、武亮

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2015 年年度报告

六、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期

比上

主要会计数据 2015年 2014年 年同 2013年

期增

减(%)

营业收入 1,637,534,258.74 1,628,293,376.49 0.57 1,753,072,622.48

归属于上市公司股东的净 281,927,822.20 268,072,499.02 5.17 272,748,595.53

利润

归属于上市公司股东的扣 262,315,119.59 235,786,886.51 11.25 116,249,986.82

除非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量 248,978,114.27 245,858,267.12 1.27 397,420,623.04

净额

本期

末比

上年

2015年末 2014年末 同期 2013年末

末增

减（%

）

归属于上市公司股东的净 1,821,887,631.22 1,641,338,769.89 11.00 1,474,844,227.08

资产

总资产 2,443,550,744.79 2,309,183,021.32 5.82 2,299,375,373.55

期末总股本 441,000,000.00 441,000,000.00 — 441,000,000.00

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.6393 0.6079 5.17 0.6185

稀释每股收益（元／股） 0.6393 0.6079 5.17 0.6185

扣除非经常性损益后的基本每 0.5948 0.5347 11.25 0.2636

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 16.20 17.02 减少0.82个百 19.40

分点

扣除非经常性损益后的加权平 15.08 14.97 增加0.11个百 8.71

均净资产收益率（%） 分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明详见后面章节分析。

七、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

八、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 412,429,845.92 394,499,709.47 351,845,891.87 478,758,811.48

归属于上市公司股东

72,284,139.96 60,082,903.94 96,951,277.48 52,609,500.82

的净利润

归属于上市公司股东

的扣除非经常性损益 71,665,587.62 59,306,081.98 93,470,399.68 37,873,050.31

后的净利润

经营活动产生的现金

1,043,497.27 64,986,638.82 36,008,195.75 146,939,782.43

流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如适用） 2014 年金额 2013 年金额

非流动资产处置损 -499,839.10 处置固定资产利 8,473,988.97 147,769,511.59

益 得（损失以负数

列示）

-499,839.10 元

越权审批，或无正式 — —— — —

批准文件，或偶发性

的税收返还、减免

计入当期损益的政 6,901,137.60 —— 6,548,439.34 4,820,118.92

府补助，但与公司正

常经营业务密切相

关，符合国家政策规

定、按照一定标准定

额或定量持续享受

的政府补助除外

计入当期损益的对 19,490,049.71 本期确认对煤化 23,679,909.20 9,805,071.92

非金融企业收取的 工公司的资金占

资金占用费 用费

16,845,605.27

元，本期确认对

浙江商源供应链

股份有限公司的

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2015 年年度报告

非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如适用） 2014 年金额 2013 年金额

资金占用费

2,644,444.44

元

企业取得子公司、联 — —— — —

营企业及合营企业

的投资成本小于取

得投资时应享有被

投资单位可辨认净

资产公允价值产生

的收益

非货币性资产交换 — —— — —

损益

委托他人投资或管 — —— — —

理资产的损益

因不可抗力因素，如 — —— — —

遭受自然灾害而计

提的各项资产减值

准备

债务重组损益 — —— — —

企业重组费用，如安 — —— — —

置职工的支出、整合

费用等

交易价格显失公允 — —— — —

的交易产生的超过

公允价值部分的损

益

同一控制下企业合 — —— — 231,244.62

并产生的子公司期

初至合并日的当期

净损益

与公司正常经营业 — —— — —

务无关的或有事项

产生的损益

除同公司正常经营 600,000.00 处置可供出售金 — —

业务相关的有效套 融资产湖南沐林

期保值业务外，持有 现代食品有限公

交易性金融资产、交 司的投资收益

易性金融负债产生 600,000.00 元

的公允价值变动损

益，以及处置交易性

金融资产、交易性金

融负债和可供出售

金融资产取得的投

资收益

单独进行减值测试 — —— 2,429,466.02 1,370,162.98

的应收款项减值准

备转回

对外委托贷款取得 — —— — —

的损益

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2015 年年度报告

非经常性损益项目 2015 年金额 附注（如适用） 2014 年金额 2013 年金额

采用公允价值模式 ——

进行后续计量的投

资性房地产公允价

值变动产生的损益

根据税收、会计等法 — ——

律、法规的要求对当

期损益进行一次性

调整对当期损益的

影响

受托经营取得的托 ——

管费收入

除上述各项之外的 -344,766.33 —— 1,614,859.05 -112,955.22

其他营业外收入和

支出

其他符合非经常性 ——

损益定义的损益项

目

少数股东权益影响 -241,234.43 —— -270,460.36 -60,572.62

额

所得税影响额 -6,292,644.84 —— -10,190,589.71 -7,323,973.48

合计 19,612,702.61 —— 32,285,612.51 156,498,608.71

十、 采用公允价值计量的项目

单位：元 币种：人民币

对当期利润的影响

项目名称 期初余额 期末余额 当期变动

金额

合计

注：本公司本期无采用公允价值计量的项目。

十一、 其他

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2015 年年度报告

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

公司主营白酒的生产与销售，公司白酒产品以富含淀粉类的谷物作为原料，以中国酒曲为糖

化发酵剂，采用固态发酵方式，经蒸煮、糖化、发酵、蒸馏、陈酿、贮存和勾调而制成的蒸馏酒(浓

香型)。公司采用“研发+采购+生产+销售”的经营模式。

白酒行业是我国具有浓厚文化色彩的传统行业，是最具特色的传统食品之一，根据中国证监

会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），白酒行业属于“酒、饮料和精制茶制造业”

（C15）。随着经济增速下滑、“塑化剂”风波、限制三公消费等因素影响，白酒行业进入调整期，

从最初的极速下滑转入目前的相对平稳发展，白酒消费已逐渐回归品质、回归理性，现阶段尚处

于调整底部。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

详见第四节管理层讨论与分析（三）资产、负债情况分析。

其中：境外资产 0.00（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.00%。

三、报告期内核心竞争力分析

报告期，公司的核心竞争力未发生重大变化。

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2015 年年度报告

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

一年来，国内经济形势复杂多变，经济下行压力持续存在，白酒行业深度调整趋势不改，新

问题、新矛盾，不断出现。面对困境，公司在董事会的领导下，经营班子带领全体员工，转变思

路，创新营销管理模式，积极调整产品结构，改变服务方式，强化市场监管，产品创新能力有了

显著增强，经济运行整体质量稳步提高，产品链优势显现，呈现出“稳中有进、稳中有新、稳中

有好”的良好发展态势，经营业务稳步增长。

二、报告期内主要经营情况

2015 年公司实现营业收入 163,753.43 万元，较上年同期增长 0.57%，实现营业利润 40,243.57

万元，较上年同期增长 6.79%，实现归属于上市公司股东的净利润 28,192.78 万元，较上年同期

增长 5.17%，实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 26,231.51 万元，较上年同

期增加 11.25%。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 1,637,534,258.74 1,628,293,376.49 0.57

营业成本 795,617,761.47 775,870,844.74 2.55

销售费用 64,556,638.80 96,731,923.40 -33.26

管理费用 73,962,507.24 68,166,544.20 8.50

财务费用 -13,811,457.52 -2,192,391.12 -529.97

经营活动产生的现金流量净额 248,978,114.27 245,858,267.12 1.27

投资活动产生的现金流量净额 -47,497,124.09 274,314,710.12 -117.31

筹资活动产生的现金流量净额 -101,367,830.00 -97,373,779.68 -4.10

研发支出 25,300,000.00 29,650,000.00 -14.67

1. 收入和成本分析

报告期，受公司产品结构变化的影响，公司营业收入较上年同期增加 0.57%，营业成本较上

年同期增加 2.55%。

(1).主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况 单位:元 币种:人民币

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

白酒 1,579,052,000.94 745,508,705.32 52.79 0.68 0.27 增加 0.20

个百分点

主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币

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2015 年年度报告

营业收入 营业成本 毛利率比

毛利率

分地区 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减

（%）

减（%） 减（%） （%）

新疆市场 114,142.26 53,389.65 53.23 6.25 5.68 增加 0.26

个百分点

疆外市场 43,762.94 21,161.22 51.65 -11.44 -11.20 减少 0.13

个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

上表中分地区产品为白酒

(2).产销量情况分析表

生产量比上 销售量比上 库存量比上

主要产品 生产量 销售量 库存量

年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）

白酒 31,410.42 32,310.63 6,804.79 -1.58 -6.75 -11.68

产销量情况说明:①单位：吨；②表中所列生产量、销售量、库存量均为成品酒。

伊力特前 5 名客户销售明细表

排名 销售金额（单位：元） 占总销售金额的比例（%）

第1名 469,382,209.06 28.66

第2名 343,037,121.90 20.95

第3名 217,676,140.87 13.29

第4名 139,281,324.82 8.51

第5名 80,124,505.50 4.89

报告期，公司向前五名客户合计销售金额为 12.49 亿元，占本期销售总额的 76.30%。

(3).成本分析表

单位：元

分产品情况

本期 本期金

上年同

占总 额较上

成本构成 期占总 情况

分产品 本期金额 成本 上年同期金额 年同期

项目 成本比 说明

比例 变动比

例(%)

(%) 例(%)

白酒产品 直接材料 415,748,181.70 75.01 388,640,900.44 73.64 6.97 ——

白酒产品 直接人工 94,413,561.40 17.03 96,573,243.70 18.30 -2.24 ——

白酒产品 折旧 11,963,131.80 2.16 12,547,909.59 2.38 -4.66 ——

白酒产品 能源 9,406,392.60 1.70 9,914,911.16 1.88 -5.13 ——

白酒产品 其他 22,709,278.40 4.10 20,091,387.89 3.81 13.03 ——

伊力特前 5 名供应商销售明细表

排名 采购金额（单位：元） 占总采购金额的比例（%）

第1名 101,185,144.98 12.72

第2名 54,644,867.39 6.87

第3名 31,791,589.49 4.00

第4名 30,826,221.74 3.87

第5名 26,712,093.81 3.36

报告期，公司向前五名供应商合计采购金额为 2.45 亿元，占公司本期采购金额的 30.82%。

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2015 年年度报告

2. 费用

报告期，财务费用较上年同期减少 1,161.91 万元，主要系股份公司本年度定期存款利息增加

及经销公司本期银行承兑汇票贴现利息支出下降。

报告期，销售费用较上年同期减少 3,217.53 万元，主要是由于本年度公司在浙江地区的广告

及促销力度下降，及公司的部分装卸费以前年度为由乌鲁木齐至杭州发货装车皮费，本期与子公

司现代物流签订运输合同后内部运输成本较外部运输成本降低。

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 25,300,000.00

本期资本化研发投入 —

研发投入合计 25,300,000.00

研发投入总额占营业收入比例（%） 1.55

公司研发人员的数量 102

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 6.04

研发投入资本化的比重（%） —

情况说明

为进一步提升公司白酒产品质量，增加优质品率。多年来，公司始终坚持将传统工艺与现代

成果向结合，利用现代生物技术不断探索，不断创新，推动酿酒生物产业健康发展。报告期，公

司围绕优化浓香型白酒窖泥功能菌培养、酿酒工艺机械化改造、改造和优化酿酒大曲中微生物多

样性以及白酒中农残和有害添加剂检测及安全性评价技术等多方面开展工作，年度内投入

2,530.00 万元进行了十多项科研开发项目。报告期，顺利完成了 5 个项目的研发，这将会进一步

提升公司的科技研发力量，为公司持续健康发展提供有力保障。

4. 现金流

报告期，经营活动产生的现金流量净额本期金额较上期金额增加 1.27%，主要系本期收到的

企业往来款等较上期增加。

投资活动产生的现金流量净额本期金额较上期金额减少 117.31%，主要原因系上期收回煤化

工公司的股权转让款 25,500.00 万元，而本期收到处置子公司湖南沐林现代食品有限公司投资款

1,260.00 万元。

筹资活动产生的现金流量净额本期金额较上期金额减少 4.10%，主要原因系本期分配股利支

付的现金较上期有所增加所致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

煤化工公司系由本公司 2008 年设立的控股子公司，为支持其发展，本公司控股该公司期间向

其拆借了生产经营所需资金。2013 年 5 月 21 日，公司与新疆生产建设兵团农业建设第四师七十

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2015 年年度报告

一团签订《股权转让协议》，约定转让公司所持有煤化工公司 51.00%的股权，转让价格 2.55 亿

元，转让后，本公司的持股比例降为 41.20%，煤化工公司变更为本公司的联营企业。截止 2015

年 12 月 31 日对煤化工公司形成的借款金额为 334,651,512.56 元，报告期按双方签字的借款合同

约定的利率，计提资金占用费为 16,845,605.27 元，按照个别认定法计提坏账准备 60,342,863.45

元，合计对本报告期利润的影响金额为-43,497,258.18 元。

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期 上期期

本期期末 情

末数占 末数占

金额较上 况

项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产

期期末变 说

的比例 的比例

动比例（%） 明

（%） （%）

货币资金 883,239,796.32 36.15 783,118,305.42 33.91 12.78 —

应收账款 14,679,671.57 0.60 9,931,187.01 0.43 47.81 —

存货 629,572,048.72 25.76 647,976,419.51 28.06 -2.84 —

投资性房地产 4,416,667.01 0.18 5,416,667.01 0.23 -18.46 —

长期股权投资 25,862,117.19 1.06 24,552,861.86 1.06 5.33 —

固定资产 321,006,837.59 13.14 324,130,754.79 14.04 -0.96 —

在建工程 28,521,706.19 1.17 — — — —

总资产 2,443,550,744.79 100.00 2,309,183,021.32 100.00 5.82 —

其他说明

应收账款本期期末金额较上期期末金额增加 47.81%，主要系伊力特所属子公司野生果公司代

加工业务增加，期末赊欠货款金额增加所致。

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2015 年年度报告

(四) 行业经营性信息分析

据国家统计局最新数据显示，2015 年我国白酒行业累计产量 1,312.80 万千升，同比增长

4.43%。从销售收入来看，2015 年全年白酒行业销售收入 5,559.00 亿元，同比增长 5.22%，在

大众化的市场导向下，高端产品不断降价，消费质量也逐渐向中低端产品下沉，导致总体销售

收入增速逐年放缓。2015 年全年白酒行业实现利润总额 727.00 亿元，比上年同期增长 4.04%。

从对比历史数据，行业总体销售收入以及产量等的增速近年来正在逐渐放缓。

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2015 年年度报告

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

报告期内投资额为 5,525.17 万元，较上年同期投资额 1,710.89 万元，增加 222.94%。主要是由于

报告期新增电厂技术改造项目所致。

(1) 重大的股权投资

无

(2) 重大的非股权投资

无

(3) 以公允价值计量的金融资产

无

(六) 重大资产和股权出售

无

(七) 主要控股参股公司分析

1、控股公司经营情况

（1）新疆伊力特经销公司，主要经营酒及饮料、包装物及废旧包装物的回收利用等业务；注

册资本 11,000.00 万元，系本公司全资子公司。报告期末资产总额 72,367.42 万元，净资产

26,992.99 万元，2015 年实现营业收入 136,906.49 万元，净利润 25,329.89 万元。

（2）伊宁县天伦商贸有限责任公司，主要经营白酒批发、零售等业务；注册资本 50.00 万元，

系本公司全资子公司。报告期末资产总额 15,648.00 万元，净资产 2,639.69 万元，2015 年实现

营业收入 22,041.89 万元，净利润 4,419.77 万元。

（3）伊犁伊力特印务有限责任公司，主要经营自治区区域内的出版物包装，装璜印刷等业务；

注册资本 5,858.58 万元，本公司投资 5,280.00 万元，持股比例 90.12%。报告期末资产总额

8,671.89 万元，净资产 7,662.44 万元，2015 年实现营业收入 5,352.03 万元，净利润 651.54 万

元。

（4）伊犁彩丰印务有限责任公司，主要经营印刷物资耗材及文化办公用品的批发等业务；注

册资本 200.11 万元，本公司间接持有该公司 100%的股权。报告期末资产总额 2,376.57 万元，净

资产 1,342.70 万元，2015 年实现营业收入 3,848.86 万元，净利润 533.75 万元。

（5）新疆伊力特酒店有限责任公司，主要经营住宿、餐饮、美发、桑拿等业务；注册资本

12,014.99 万元，本公司投资 11,858.15 万元，持股比例 99.17%。报告期末资产总额 7,969.95

万元，净资产 7,749.11 万元。自 2013 年起，酒店资产整体出租给新疆银都酒店有限责任公司酒

店管理策划分公司,由承租方经营。2015 年取得租金收入 400.00 万元，当年净利润-198.26 万元。

（6）伊犁伊力特玻璃制品有限公司，主要经营玻璃制品、瓶罐的生产及销售等业务；注册资

本 5,220.09 万元，本公司投资 5,220.09 万元，持股比例 100%。报告期末资产总额 7,407.67 万

元，净资产 5,045.72 万元，2015 年实现营业收入 5,150.48 万元，净利润-229.93 万元。

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2015 年年度报告

（7）伊宁县伊力特水业有限责任公司，主要经营桶装、瓶装纯净水、营养水生产、销售等业

务；注册资本 70 万元，本公司投资 35.36 万元，持股比例 50.52%。报告期末资产总额 126.50 万

元，净资产 116.02 万元，2015 年实现营业收入 35.15 万元，净利润 1.33 万元。

（8）伊犁伊力特果业有限公司，主要经营野生果浓缩汁、果汁饮料加工销售等业务；注册资

本 621.71 万元，本公司投资 300 万元，持股比例 48.25%。报告期末资产总额 430.83 万元，净资

产 308.53 万元，2015 年实现营业收入 135.10 万元，净利润-67.04 万元。

（9）伊力特野生果投资开发有限公司，主要经营野生果浓缩叶、果汁饮料、果汁冰水、果茶、

番茄酱、胡萝卜汁、果冻、果酱、水果沙司、罐头商品加工销售等业务；注册资本 4,000.00 万元，

系本公司全资子公司，报告期末资产总额 4,500.65 万元，净资产 3,737.01 万元，2015 年实现营

业收入 1,082.14 万元，净利润-442.74 万元。

（10）伊犁伊力特现代物流有限公司，主要经营许可经营项目：铁路专用线运输，一般经营

项目：仓储库等业务；注册资本 15,000.00 万元，系本公司全资子公司。报告期末资产总额

15,539.26 万元，净资产 13,838.01 万元，2015 年实现营业收入 2,795.93 万元，净利润 4.37 万

元。

2、参股公司经营情况

（1）伊犁青松南岗建材有限责任公司，主要经营水泥及其制品等业务；注册资本 27,418.09

万元，本公司持股比例 12.25%。报告期末资产总额 162,225.85 万元，净资产 4,568.67 万元，2015

年实现营业收入 41,872.52 万元，净利润-24,774.84 万元。（未经审计）

（2）金石期货有限公司，主要经营商品期货经纪和金融期货经纪等业务；注册资本 12,000.00

万元，本公司投资 2,450.00 万元，持股比例 20.42%。报告期末资产总额 42,607.26 万元，净资

产 12,221.95 万元，2015 年实现营业收入 6,491.02 万元，净利润 641.16 万元。

（3）新疆伊力特煤化工有限责任公司，主要经营气煤焦、冶金焦、焦炭、型焦、粒焦等业务；

注册资本 50,000.00 万元，本公司投资 20,600.00 万元，持股比例 41.2%。报告期末，该公司资

产总额 93,434.27 万元,净资产 2,965.29 万元，2015 年度实现营业收入 11,808.68 万元，净利润

-10,802.70 万元。

(八) 公司控制的结构化主体情况

无

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

白酒在我国历史悠久，作为中国传统文化的重要组成部分，已经成为社会生活中不可缺少的

饮品。但随着“三公限高”、“反腐限酒”，白酒行业持续深度调整，消费者的饮酒习惯发生了

变化，行业发展增速逐年放缓、政策高压已经成为新常态，白酒行业发展进入一个新的阶段。一

方面白酒需求总体下滑，行业呈现供给过剩，消费动力不足、中间商库存高等特点；另一方中高

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2015 年年度报告

端白酒消费需求明显萎缩，白酒消费市场重心向中低端转移，随着国家名酒企业中高端酒价的下

调，二、三线白酒企业中高端白酒的销售空间被挤压。未来创新、个性化酒品将成为市场新宠，

白酒消费逐步趋于内涵化、品位化及多元化；而新型商业模式和电子商务将进一步影响白酒行业

的发展。白酒在我国历史悠久，作为中国传统文化的重要组成部分，已经成为社会生活中不可缺

少的饮品。近十年，我国白酒行业高增长的主要动力来自政商消费，在经历了长达十年的高速增

长后，开始进入调整期，导致行业调整的因素包括经济增速下滑、“塑化剂”风波、限制三公消

费等。种种问题蜂拥而至，使得行业前景较为悲观。未来政商消费即使有所恢复，也难以再现高

增长。就中长期而言，白酒不应对公务消费的增长寄予过高期望。中国白酒行业需要寻找新的增

长动力和新的核心消费群体。新的增长动力将来自于我国可支配收入的提升：第一个动力来自中

产阶层的持续扩大带动的中档酒消费市场的大扩容；第二个动力是持续扩大的富裕群体的消费替

代政商消费。

我国目前拥有白酒品牌 10 万余个，竞争激烈，知名品牌优势明显。随着经济的快速发展，“少

喝酒、喝好酒”的观念深入人心，消费者在购买白酒时指名消费的趋势越来越明显。总体来看，

白酒市场的全国格局还是全国品牌和地方品牌共生。白酒作为传统行业，技术工艺民间广泛流传，

且各个地区的口味、文化的差异，以及地方政府从保护地方经济等角度出发的地方保护主义，使

得这个行业完全整合难度较大，在相当长的一段时期内将保持全国性品牌与地方品牌长期共存的

局面。全方位高端化、品牌化将成新亮点。

(二) 公司发展战略

“十三五”期间，公司将继续以科学发展观为指导，深化企业改革，完善治理机制，转变发

展方式，推进质量振兴、科技创新、英雄文化建设、名牌名品战略，推动创新发展、绿色发展、

协调发展、开放发展、共享发展，不断提升经济发展水平、质量、效益，打造伊力特经济升级版。

具体如下：

一是坚持创新发展。伊力特是一个自主创新的区域品牌，要牢固树立“老品牌、走新路”的

思路，不断推进公司理念创新、机制创新、管理创新、营销创新、科技创新、产品创新、文化创

新、思政工作和党的建设创新，让创新贯穿公司一切工作，不断培育发展新动力，拓展发展新空

间，构建发展新体制。

二是坚持协调发展。正确处理产量规模和质量效益、传统工艺与现代经营管理、深耕主业与

拓展其他产业、品牌文化价值提升和生态环境保护的关系，企业发展壮大与员工的发展问题,增强

公司发展的整体性、协调性。在坚持做强主业的同时，健全和完善白酒上下游产业链，做好现代

物流、包装印刷、玻璃酒瓶、浓缩果汁精深加工和市场拓展，逐步发展壮大成为伊犁地区行业龙

头。

三是坚持绿色发展。必须坚持节约资源，保护好伊力特赖以生存的绿色生命线。要坚持以绿

色低碳循环经济为发展支柱，以和谐优美的生态环境为发展基石，将生态文明理念融入公司生产

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2015 年年度报告

经营全过程。切实抓好绿色供应链建设和管理、循环经济建设、节能技术改造、污水收集处理、

生态绿化等方面的工作。

四是坚持开放发展。改革是一项系统工程，即是驱动力也是凝聚力，要以敢为天下先的勇气

和信心推进全面改革，奉行互利共赢的开放战略，在坚持主业的基础上，不断寻求新的经济增长

点。放眼全国，拓宽思路，加强合作，开放包容，实现互利共赢。

五是坚持共享发展。必须坚持发展为了员工、发展依靠员工、发展成果由员工共享，使全体

员工有更多成就感、获得感、满足感。要坚定不移地坚持改善民生，切实解决好员工生产生活中

的困难。要统筹兼顾，正确处理各方关系，始终致力于为顾客提供高品位的产品、服务和文化，

为股东提供丰富的回报，勇于担当社会责任，推动企业永续发展。

(三) 经营计划

“十三五”时期，公司将继续全面深化改革、为全面建成小康社会积极努力。同时要积极研

判新常态下合理的经济增长预期，以科学发展为重要手段，创新规划编制理念，立足公司自身实

际，深入调研，理清思路，描绘新常态下的新蓝图。2016 年公司争取实现营业收入 16.50 亿元（合

并报表），争取实现利润总额 4.10 亿元（合并报表），2016 年公司将重点从以下几个方面开展

创新性工作。

（1）聚焦经济新常态，开创加快发展新局面

在新常态下公司要加快发展做大做强，守住发展、生态、安全三条底线，不断取得新常态下

的新成效，不断提振精气神，凝聚正能量。要遵循做强主业，上下延伸，理性拓展酒外新领域的

战略思维，着力深化改革，做大现代物流，做精玻璃制品，做深浓缩果汁，做优印刷产业，把伊

力特打造成为多元发展的智慧型企业。

（2）聚焦市场营销，焕发转型发展新成效

要加强营销管理，体现一个“新”字。现在的市场形势发生了剧烈变化，要尽快将市场营销

从粗放型管理向精细化管理转变，加快营销渠道多元化建设，加强对市场、经销商的销售和运营

管理检查监督考核力度，合理配置区域产品资源，深耕市场，增量提效。要逐步尝试推行经销商

分级管理，积极推进联合经营、混合所有制改革，巩固商企合作关系。

要优化产品结构，突出一个“精”字。要加快完成产品结构优化调整，通过对产品梳理整合，

明晰伊力特产品线。“新疆荣誉”——伊力王，居于公司整体品牌框架中的最高层次，是代表伊

力特的企业形象品牌，要确保销量的逐年稳步增长。要进一步规范伊力老窖核心产品市场运作，

打造具有品牌形象影响力的全国化大单品，在确保目前销量的基础上，进一步提升增长。伊力特

曲、绵柔系列作为统领伊力特中端系列产品核心，要将其打造成为最具英雄文化特色的中档酒品

牌，针对社会中坚力量消费需求，使其具备全国化大单品的品牌基因，提升销量占比。同时要针

对现实的、潜在的以及未来的消费群体，通过更加灵活的机制，拓展更大市场。

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2015 年年度报告

要强化服务创新，强调一个“优”字。要通过与经销商深入沟通、密切交流、达成共识、实

现合作共赢。要积极协助经销商在产品销售、价格管控、消化库存、网点扫盲、市场分析、核心

客户维护等方面给予优质服务，让经销商更加坚定信心。逐步升级营销体系信息化建设，建立和

完善内外部市场服务体系，及时了解信息，关注竞品动向，消除信息孤岛，提高运营效率。要精

准掌握淘汰和新增产品的“度”和“节奏”，进一步改进业务流程，新产品开发实现“一站式”

服务，以优质服务促进销售，实施产品二维码工程，加强防伪，杜绝伤害伊力特品牌行为。

要深耕精耕市场，做到一个“实”字。伊力特作为“新疆第一酒”，市场的高占有率几近饱

和，需要持续整合资源创新，拓展发展空间。除新疆、浙江市场以外，尽快选择 1-2 个内地重点

市场进行开拓培育，让伊力特由区域品牌逐步转向全国性白酒品牌。要深耕重点市场，精耕增量

市场，聚焦潜力市场和战略型市场，稳步推进，力争新疆市场占有率有所突破。要强化市场管理，

规范经销商市场营销行为，净化市场，做精做强经销商团队。

（3）聚焦企业管理，跃上持续发展新台阶

通过突出战略管理，夯实基础管理，严格质量管理，强化成本管理，加强品牌管理，高度重

视安全管理，全面提升管理水平。

夯实基础管理。在进一步巩固深化“6S”管理的基础上，坚持以卓越绩效管理为模式，以过

程管理为重点，以专项改进、工艺纠偏为突破，落实岗位责任，强化基础管理。2016 年公司将加

大生产现场管理力度，对各类违规违章时间进行严厉问责。坚持从严要求，狠抓规范管理，做到

有规可循，有法必依，确保各项标准制度真正落地。“十三五”期间，公司拟投资 1800 万元实施

窖池技改和全泥窖生产试验，投资 4500 万元实施酒库扩容和酒库安全消防技改，奠定公司发展坚

实基础。

严格质量管理。要建立完善的质量、食品安全管理体系，创新检验方法、细化检验流程、强

化食品安全、扩大监控范围、严格精准执行，持续改进，追求卓越。要逐步梳理量化关键控制点，

细化检验标准，充分利用自治区技术中心的资源优势，不断提升检验能力。

强化成本管理。要进一步强化分供方责任意识，成本意识，精细管理，挖潜增效。加强物资

供应过程管理，确保流程更加科学、规范、合理，控制周转，实现均衡生产。严格执行大宗物资

招标采购和包装材料日清日结制度，从源头、过程控制成本。要更加注重生产过程的物资和能源

管理，提倡节约用水、电、气，降低原辅材料、包装材料损耗，提高全员降本增效意识。

加强品牌管理。要创新品牌管理，推进观念、制度、管理、内涵等各方面创新，展示自我特

长、发挥市场优势、奠定品牌发展基础。要提升品牌传播内容，传播我们的工匠精神、品质传奇

和英雄文化。升级品牌传播渠道，在传统媒体之外，充分利用微信、微电影无限宽广的传播空间，

作为了解企业的一个窗口，形成新的动力。要进一步规范伊力特品牌使用管理，严惩滥用行为。

要切实围绕子公司品牌开发、市场运营、监督管理做好顶层设计，避免恶性竞争，提升品牌影响

力，提高企业盈利能力。

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2015 年年度报告

重视安全管理。要强化安全管理，着力在安全生产上出实招，在隐患治理上求实效，在安全

防控上下狠功夫。“十三五”期间，公司将严格按照中食联盟（北京）认证中心制定的《酒库和

储罐区安全隐患治理方案》，逐年逐步、分期分批对酒库平面布置及布局不合理、生产工艺、消

防系统、安全监控、防雷防静电设施等安全隐患，全面进行治理，为公司持续发展奠定坚实的安

全基础。

（4）聚焦深化改革，取得开放发展新活力

进一步深化管控模式改革，法人单位全部实施市场化运作，给予宽松政策环境，主动适应市

场和新常态。要清晰明确和细分机关职能部门工作流程、责任主体，强化服务职能。持续深化三

项制度改革，真正实现管理人员能上能下、员工能进能出、收入能增能减，激发员工干事创业的

激情和活力。要逐步实施酿酒生产单位酒库、化验、品酒、质检管理人员归并公司技术中心统一

管理，尽快实现入库半成品单班当日定级定等。进一步做好经济责任制、经营计划的事前充分调

研、事中严格执行和事后严格考核。要尽快制定人才引进中长期规划，形成留人用人良好环境，

破解人才匮乏瓶颈。年内做好印务公司的整体搬迁工作。

（5）聚焦科技创新，实施创新发展新驱动

要深入开展工艺研究、节能减排、技术改造等应用研究，提升科技贡献率，2016 年公司计划

成立中试车间，其职能是根据项目组的要求进行课题实验，当前要紧紧围绕生产、质量、酒体偏

格、优化工艺、食品安全、酒与健康等课题进行研究，全面推广研究成果；要加强新技术引进开

发及应用，加大产学研合作力度，增加内地名优酒企考察频次，不断提升工艺技术水平；要逐步

完善伊力特酒微生物菌种资源库，在传统制曲、菌种选育培养、全泥窖试验、微生物环境研究等

方面，发挥技术中心微生物研究室功能；建立健全能源管理体系，严格执行《清洁生产法》；要

在不影响产品质量的前提下，采用现代适用技术改造提升传统生产工具和设备，优化生产流程，

提升劳动生产效率。

在质量检测方面，公司质量部新增了氰化物、铅、甜味剂、塑化剂、甲醇等食品安全指标的

检测。通过强化服务职能，深入生产一线品评指导，分析原因，制定措施，加强交流，提高入库

基酒质量；对包装工序、包装材料存在的问题，要进行分析并提出解决办法；针对质量问题、检

验和管理工作，形成季度质量报告，反馈给公司领导和相关部门，促进质量、食品安全问题的改

进。

（6）聚焦效能建设，提升服务基层效率水平

当前，公司正经历着外部市场风险和内部管理提升双重考验。要进一步加强效能建设，提高

机关工作效率，提升服务水平。要以“转作风、强服务、提效率”为主线，切实解决在思想作风、

工作作风等方面存在的突出问题，增强为生产一线、市场一线和下属公司服务的意识和能力，促

进机关工作人员“工作作风明显改进，效率水平明显提升，服务意识明显增强，基层满意度明显

提高”。要持续开展效能监察工作，规范行为，高效行动。营造一种“马上就办，办就办好”的

氛围，形成一股干事创业的合力，建立健全作风建设的长效机制。

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2015 年年度报告

(四) 可能面对的风险

（1）经济环境风险：白酒行业是一个受宏观经济影响较大的行业，未来我国宏观经济存在价

格上涨和人民币不断升值的并存风险，同时国际经济变数较大，世界经济不平衡的发展趋势将加

大宏观环境变化波动的风险。

（2）产业政策风险：国家出台了一系列有关酿酒行业的政策，食品安全监管政策对酿酒行业

的发展提出了更高的要求，包括《食品安全国家标准“十二五”规划》、《国务院关于加强食品

安全工作的决定》、《卫生部食品安全事故应急预案（试行）》等，这将进一步保障食品安全，

促进行业健康、有序发展。行业进入门槛进一步提高，监管力度加强，企业生存尤为艰难。

（3）市场供需风险：其它酒类产品将不断冲击白酒市场，葡萄酒、其他酒饮料等产品的发展

将加剧白酒行业的发展压力。

（4）品牌经营风险：白酒行业的发展已开始出现品牌化经营的趋势，高端市场的竞争也必将

更加激烈，营销重心将转向终端市场。

（5）原材料价格风险：粮食中多种产品都是酿酒产业的重要原材料，粮食产业的稳定供给对

于酿酒行业具有重要意义。从近 9 年的数据来看，粮食生产在“九连增”之后，继续稳产增产的

任务十分艰巨。国内小麦、稻米价格在我国供需平衡略有盈余的背景下，在政策的引导下，将继

续合理小幅上涨，玉米因饲料需求和工业需求旺盛，价格也将在历史高位区间运行。

（6）技术风险：过去几年，随着我国酿酒行业的发展，酿酒行业在糖化、快速发酵、防止氧

化等技术方面都有了迅速的发展，但与先进水平仍有一些不足，存在一定的技术风险。在白酒制

造方面，装备水平相对落后，现代化设备使用率较低，粮食浪费较为严重，经济技术指标低于先

进水平。

（7）其他风险：现阶段节能减排，淘汰落后产能是行业发展方向，高耗能、高污染排放量的

企业发展已经不再适应市场发展的需要，酿酒行业将逐步步入成熟期，企业兼并重组的趋势不断

加剧，行业集中度不断提高，受国外酒类市场不断缩小的影响，进口市场的不断增长将加大我国

内资企业销售压力，人民币汇率波动风险对我国出口市场将会产生重大影响。

(五) 其他

无

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

报告期，公司现金分红政策符合《公司章程》的规定。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

占合并报表

每 10 股 分红年度合并报

每 10 股送 中归属于上

分红 派息数 每 10 股转 现金分红的数额 表中归属于上市

红股数 市公司股东

年度 (元)（含 增数（股） （含税） 公司股东的净利

（股） 的净利润的

税） 润

比率(%)

2015 年 0 4.00 0 176,400,000.00 281,927,822.20 62.57

2014 年 0 2.30 0 101,430,000.00 268,072,499.02 37.84

2013 年 0 2.30 0 101,430,000.00 272,748,595.53 37.19

(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

单位：元 币种：人民币

现金分红的金额 比例（%）

2015 年

注：本公司本期无以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况。

(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内

或持续到报告期内的承诺事项

如未能及 如未能

承诺 是否 是否

时履行应 及时履

承诺 承诺 承诺 时间 有履 及时

承诺背景 说明未完 行应说

类型 方 内容 及期 行期 严格

成履行的 明下一

限 限 履行

具体原因 步计划

与股改相关

的承诺

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2015 年年度报告

如未能及 如未能

承诺 是否 是否

时履行应 及时履

承诺 承诺 承诺 时间 有履 及时

承诺背景 说明未完 行应说

类型 方 内容 及期 行期 严格

成履行的 明下一

限 限 履行

具体原因 步计划

收购报告书

或权益变动

报告书中所

作承诺

与重大资产

重组相关的

承诺

其他 新疆 一、酿酒总厂为股份 1998 否 是

伊犁 公司的控股股东，依 年6

酿酒 法行使自己拥有的股 月 18

总厂 权，不利用控股股东 日

的地位谋取不正当的

特殊利益。二、在股

份公司生产经营的酿

酒、农业开发、农畜

与首次公开

产品加工等项目、品

发行相关的

种、相关资源和市场

承诺

范围内，酿酒总厂不

与股份公司发生同业

竞争，不与股份公司

产生利益冲突，酿酒

总厂将致力于开发新

产品和新市场，并与

股份公司进行友好平

等的合作

与再融资相

关的承诺

与股权激励

相关的承诺

其他承诺

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

达到原盈利预测及其原因作出说明

不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬 55.00

境内会计师事务所审计年限 11.00

境外会计师事务所名称

境外会计师事务所报酬

境外会计师事务所审计年限

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊 25.00

普通合伙）

财务顾问

保荐人

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

√适用 □不适用

报告期，公司继续聘任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司会计师事务所。

审计期间改聘会计师事务所的情况说明

不适用

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

不适用

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

报告期内公司及其控股股东、实际控制人均未受中国证监会、证券交易所以及其他部委的任

何处罚。

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

√适用 □不适用

(一) 与日常经营相关的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

公司下属子公司与公司实际控制人伊犁农四师 详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn

国有资产投资有限责任公司及其子公司因正常

经营往来发生关联交易事项，2015 年关联交易

金额为 4,195,030.24 元，预计 2016 年发生日常

关联交易金额将不超过 3,000 万元。

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况

不适用

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2015 年年度报告

(三) 共同对外投资的重大关联交易

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来

1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项

事项概述 查询索引

2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项

无

3、 临时公告未披露的事项

□适用 √不适用

(五) 其他

无

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

√适用 □不适用

1、 托管情况

□适用 √不适用

2、 承包情况

□适用 √不适用

3、 租赁情况

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

租赁

租赁 租赁

出租 租赁 租赁 租赁 租赁 收益 是否

资产 租赁 收益 关联

方名 方名 资产 起始 终止 对公 关联

涉及 收益 确定 关系

称 称 情况 日 日 司影 交易

金额 依据

响

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2015 年年度报告

租赁

租赁 租赁

出租 租赁 租赁 租赁 租赁 收益 是否

资产 租赁 收益 关联

方名 方名 资产 起始 终止 对公 关联

涉及 收益 确定 关系

称 称 情况 日 日 司影 交易

金额 依据

响

租赁情况说明

（1）2006 年 4 月 6 日，公司与新疆生产建设兵团农四师 72 团场签订了《租赁协议》，公司

将一万亩耕地租赁给新疆生产建设兵团农四师 72 团场，租赁的期限为 2006 年 1 月 1 日至 2020

年 5 月 22 日,经双方协商,租赁期收益为每年 1,170,000.00 元,公司可确保收回每年的租赁收益。

由于上述土地公司已办理国有土地使用权证，根据新会计准则该项资产将划为以成本模式后续计

量的投资性房地产。

（2）2013 年 6 月 20 日，公司控股子公司新疆伊力特酒店有限责任公司与新疆尊茂银都酒店

有限责任公司酒店管理策划分公司（原名新疆银都酒店有限责任公司酒店管理策划分公司，以下

简称“银都公司”）签订了《伊力特酒店整体资产租赁合同》，合同约定将位于乌鲁木齐市长江

路 352 号的伊力特酒店整体资产，包括酒店大楼及附属设施租赁给银都公司，租赁期限为 2013

年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，租金为第一年 5,080,000.00 元，于合同签订时一次性支付，

第 2 年至第 6 年每年支付 4,000,000.00 元租赁费。

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

无

十四、其他重大事项的说明

□适用 √不适用

十五、积极履行社会责任的工作情况

(一) 社会责任工作情况

公司 2015 年度社会责任报告详见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

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2015 年年度报告

(二) 属于国家环境保护部门规定的重污染行业的上市公司及其子公司的环保情况说明

不适用

十六、可转换公司债券情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

本次变动增减（＋，

本次变动前 本次变动后

－）

公

发

积

比例 行 送 其 小 比例

数量 金 数量

(%) 新 股 他 计 (%)

转

股

股

一、有限售条件股

份

1、国家持股

2、国有法人持股

3、其他内资持股

其中：境内非国有

法人持股

境内自然

人持股

4、外资持股

其中：境外法人持

股

境外自然

人持股

二、无限售条件流 441,000,000.00 100.00 441,000,000.00 100.00

通股份

1、人民币普通股 441,000,000.00 100.00 441,000,000.00 100.00

2、境内上市的外

资股

3、境外上市的外

资股

4、其他

三、普通股股份总 441,000,000.00 100.00 441,000,000.00 100.00

数

2、 普通股股份变动情况说明

无

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

无

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2015 年年度报告

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

无

(二) 限售股份变动情况

□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 发行价格 获准上市 交易终止

发行日期 发行数量 上市日期

证券的种类 （或利率） 交易数量 日期

普通股股票类

可转换公司债券、分离交易可转债、公司债类

其他衍生证券

截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

不适用

(三) 现存的内部职工股情况

单位：股 币种：人民币

内部职工股的发行日期 内部职工股的发行价格（元） 内部职工股的发行数量

现存的内部职工股情况的说明

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 35,021

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 28,921

(户)

截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0

（户）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 0

股股东总数（户）

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2015 年年度报告

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

持 质押或

有 冻结情

有 况

限

售

股东名称 期末持股数 比例 股东

报告期内增减 条 股

（全称） 量 (%) 性质

件 份 数

股 状 量

份 态

数

量

新疆伊犁酿酒总厂 0 222,728,867 50.51 国有法

无

人

新疆生产建设兵团投资有限责 410,000 4,728,976 1.07 国家

无

任公司

蔡伟民 -370,800 3,926,368 0.89 未 未知

知

中国工商银行-国联安德盛小 1,100,000 3,100,000 0.70 未 未知

盘精选证券投资基金 知

伊犁糖烟酒有限责任公司 139,300 2,656,300 0.60 境内非

无 国有法

人

孙少平 1,688,623 1,688,623 0.38 未 未知

知

全国社保基金六零四组合 -3,994,000 1,530,000 0.35 未 未知

知

王爱花 1,520,000 1,520,000 0.34 未 未知

知

中信证券股份有限公司 1,447,500 1,447,500 0.33 未 未知

知

中国银行股份有限公司-招商 1,352,682 1,352,682 0.31 未知

未

中证白酒指数分级证券投资基

知

金

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通股的 股份种类及数量

股东名称

数量 种类 数量

新疆伊犁酿酒总厂 222728867 人民 222,728,867

币普

通股

新疆生产建设兵团投资有限责任公司 4,728,976 人民 4,728,976

币普

通股

蔡伟民 3,926,368 人民 3,926,368

币普

通股

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2015 年年度报告

前十名股东持股情况

中国工商银行-国联安德盛小盘精选证券投资 3,100,000 人民 3,100,000

基金 币普

通股

伊犁糖烟酒有限责任公司 2,656,300 人民 2,656,300

币普

通股

孙少平 1,688,623 人民 1,688,623

币普

通股

全国社保基金六零四组合 1,530,000 人民 1,530,000

币普

通股

王爱花 1,520,000 人民 1,520,000

币普

通股

中信证券股份有限公司 1,447,500 人民 1,447,500

币普

通股

中国银行股份有限公司-招商中证白酒指数分 1,352,682 人民 1,352,682

级证券投资基金 币普

通股

上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，第 1、2、5 名股东为公司发起人

股东。除此之外，公司未知其他股东之间是否存

在关联关系或属于一致行动人的情况。

表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市

交易情况

持有的有限售 限售条

序号 有限售条件股东名称 新增可上

条件股份数量 可上市交 件

市交易股

易时间

份数量

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

上述股东关联关系或一致行动的说明

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2015 年年度报告

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东

战略投资者或一般法人的名称 约定持股起始日期 约定持股终止日期

战略投资者或一般法人参与配

售新股约定持股期限的说明

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 新疆伊犁酿酒总厂

单位负责人或法定代表人 齐森堂

成立日期 1998 年 2 月 20 日

主要经营业务 白酒酿造

报告期内控股和参股的其他境内外 无

上市公司的股权情况

其他情况说明 无

2 自然人

姓名

国籍

是否取得其他国家或地区居留权

主要职业及职务

3 公司不存在控股股东情况的特别说明

不适用

4 报告期内控股股东变更情况索引及日期

不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 伊犁农四师国有资产投资有限责任公司

单位负责人或法定代表人 陈新建

成立日期 2005 年 3 月 28 日

主要经营业务 许可经营项目：无。一般经营项目：农四师国资委授权范围

内的国有资产经营，管理与托管，包括国有产（股）权管理，

融资与投资，产（股）权收购兼并与转让资产委托管理，商

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2015 年年度报告

名称 伊犁农四师国有资产投资有限责任公司

品的批发与零售，生产性废旧物资收购，五金交电、矿产品

的销售。

报告期内控股和参股的其他境内外 无

上市公司的股权情况

其他情况说明 无

2 自然人

姓名

国籍

是否取得其他国家或地区居留权

主要职业及职务

过去 10 年曾控股的境内外上市公

司情况

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明

不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东

单位：元 币种：人民币

单位负责人或 组织机构 主要经营业务或

法人股东名称 成立日期 注册资本

法定代表人 代码 管理活动等情况

情况说明

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2015 年年度报告

六、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从公 是否在公司关

任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 司获得的税前 联方获取报酬

姓名 职务(注) 性别 年龄

期 期 数 数 增减变动量 原因 报酬总额（万

元）

徐勇辉 董事长 男 60 2014 年 8 月 2017 年 8 月 0 0 0 33.60 否

26 日 26 日

戴志坚 董事、总经 男 54 2014 年 8 月 2017 年 8 月 0 0 0 28.98 否

理 26 日 26 日

刘新宇 董事、副总 男 52 2015 年 6 月 2017 年 8 月 0 0 0 25.51 否

经理 3日 26 日

安涛 董事 男 51 2014 年 8 月 2017 年 8 月 0 0 0 否

26 日 26 日

陈建国 独立董事 男 53 2014 年 8 月 2017 年 8 月 0 0 0 5.00 否

26 日 26 日

姜方基 独立董事 男 59 2014 年 8 月 2017 年 8 月 0 0 0 5.00 否

26 日 26 日

朱明 独立董事 男 48 2014 年 8 月 2017 年 8 月 0 0 0 5.00 否

26 日 26 日

陈智 监事会主 男 50 2015 年 6 月 2017 年 8 月 0 0 0 29.28 否

席 3日 26 日

蒋新华 监事 男 53 2014 年 8 月 2017 年 8 月 0 0 0 15.80 否

26 日 26 日

严莉 监事 女 46 2014 年 8 月 2017 年 8 月 0 0 0 14.64 否

26 日 26 日

君洁 董事会秘 女 38 2014 年 8 月 2017 年 8 月 0 0 0 22.24 否

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2015 年年度报告

书 26 日 26 日

陈志远 副总经理 男 53 2014 年 8 月 2017 年 8 月 0 0 0 25.81 否

26 日 26 日

陈双英 副总经理 男 51 2014 年 8 月 2017 年 8 月 0 0 0 25.81 否

26 日 26 日

李超 副总经理 男 51 2014 年 8 月 2017 年 8 月 0 0 0 25.81 否

26 日 26 日

潘巍 总工程师 男 48 2014 年 8 月 2017 年 8 月 0 0 0 25.51 否

26 日 26 日

合计 / / / / / 0 0 0 / 287.99 /

姓名 主要工作经历

徐勇辉 最近 5 年担任新疆伊力特实业股份有限公司董事长。

戴志坚 最近 5 年担任新疆伊力特实业股份有限公司副总经理、财务总监，2014 年 12 月起任公司总经理。

刘新宇 现任新疆伊力特实业股份有限公司副总经理，曾任新疆伊力特实业股份有限公司总工程师兼技术中心主任。

安涛 最近 5 年担任新疆生产建设兵团投资有限责任公司董事长。

陈建国 最近 5 年担任新疆财经大学会计学院院长，2014 年 8 月起开始担任公司独立董事。

姜方基 最近 5 年担任新疆新新投资咨询有限责任公司董事长，2014 年 8 月起开始担任公司独立董事。

朱明 最近 5 年担任北京国枫律师事务所初级合伙人，2014 年 8 月起开始担任公司独立董事。

陈智 现任新疆伊力特实业股份有限公司党委书记、监事会主席，曾任新疆伊帕尔汗香料股份有限公司董事长、总经理。

蒋新华 最近 5 年担任新疆伊力特实业股份有限公司劳动人事部部长。

严莉 最近 5 年担任新疆伊力特实业股份有限公司证券事务代表。

君洁 最近 5 年担任新疆伊力特实业股份有限公司董事会秘书。

陈志远 最近 5 年担任新疆伊力特实业股份有限公司副总经理。

陈双英 现任新疆伊力特实业股份有限公司副总经理，曾任新疆伊力特实业股份有限公司董事长助理兼生产设备部部长。

李超 现任新疆伊力特实业股份有限公司副总经理，曾任新疆伊力特集团有限公司副总经理，兼任伊力特玻璃制品有限公司董事长。

潘巍 现任新疆伊力特实业股份有限公司总工程师，曾任新疆伊力特实业股份有限公司董事长助理兼生产设备部部长。

其它情况说明

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2015 年年度报告

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

安涛 新疆生产建设兵团投资有限责任公司 董事长 2006 年 2 月 3 日

在股东单位任职情况的说明 安涛在股东单位任职，无任职期限。

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

朱明 新疆准东石油技术股份有限公司 独立董事 2015 年 3 月 2018 年 3 月

朱明 新疆和合玉器股份有限公司 独立董事 2014 年 5 月 2016 年 9 月

朱明 新疆维泰开发建设（集团）股份有限公司 独立董事 2015 年 9 月 2018 年 5 月

陈建国 美克国际家具股份有限公司 独立董事 2014 年 11 月 2017 年 11 月

陈建国 新疆新鑫矿业股份有限公司 独立董事 2014 年 11 月 2017 年 11 月

陈建国 新疆天山电力股份有限公司 独立董事 2013 年 7 月 2016 年 7 月

陈建国 新疆德蓝股份有限公司 独立董事 2014 年 7 月 2017 年 7 月

陈建国 新疆机械研究院股份有限公司 独立董事 2016 年 2 月 2019 年 2 月

姜方基 新疆宏泰矿业股份有限公司 独立董事 2013 年 12 月 2016 年 12 月

姜方基 新疆冠农果茸集团股份有限公司 独立董事 2015 年 1 月 2018 年 1 月

姜方基 新疆西部牧业股份有限公司 独立董事 2012 年 7 月 2015 年 7 月

姜方基 新疆银隆农业国际合作股份有限公司 独立董事 2014 年 9 月 2017 年 9 月

在其他单位任职情况

的说明

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2015 年年度报告

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 在公司任职的董事、监事、高级管理人员按照公司的薪资制度，获得劳动报酬，享受福利待遇。独立董

事津贴依据公司股东大会审议通过的津贴标准执行。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 在公司任职的董事、监事会主席、高级管理人员实行年薪制，包括基础年薪和风险年薪。基础年薪根据

公司薪资制度按月发放，风险年薪根据全年经营目标经考核后计发。职工监事根据其在公司的工作岗位

按照公司薪资制度发放。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 按照上述原则执行，详见本章（一）董事、监事、高级管理人员持股变动及报酬情况。

况

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计是 287.99 万元。

获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 变动情形 变动原因

刘新宇 董事 选举 2015 年 6 月 3 日，公司 2014 年年度

股东大会选举为公司董事。

陈智 监事会主席 选举 2015 年 6 月 3 日，公司 2014 年年度

股东大会选举为公司监事会主席。

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

六、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 1,216

主要子公司在职员工的数量 472

在职员工的数量合计 1688

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 294

人数

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 1,346

销售人员 23

技术人员 36

财务人员 49

行政人员 180

其他人员 54

合计 1,688

教育程度

教育程度类别 数量（人）

硕士以上 1

本科以上 69

大专 250

中专 695

其他人员 673

合计 1,688

专业构成统计图

3.20%

10.66%

2.13% 2.90% 生产人员

1.36% 销售人员

技术人员

79.74%, 80% 财务人员

行政人员

其他人员

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2015 年年度报告

教育程度统计图

0.06% 4.09%

14.81% 硕士以上

39.87% 本科以上

大专

中专

41.17%

其他人员

(二) 薪酬政策

公司执行的薪酬政策依据《新疆伊力特实业股份有限 2015 年度员工劳动报酬实施方案》。

(三) 培训计划

为了适应公司持续健康发展的需求，公司劳资部每年制定培训计划，有针对性地采用外派培

训和内部培训两种形式进行，培训类型有管理类、技能类、新入职员工培训等，旨在提升员工的

综合能力及专业技能，促进员工职业化发展，为公司跨越式发展提供人才保障。

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数

劳务外包支付的报酬总额

七、其他

无

42 / 135

2015 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

(一）公司治理情况：报告期，公司的公司治理现状符合《公司法》、《上市公司治理准则》、

《上市公司章程指引》等法律、法规的要求，较为完善，运作规范，不存在重大问题或失误。公

司治理实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在较大差异。报告期公司未收到监管部门采取

行政监管措施的有关文件。

1、股东与股东大会：报告期，公司召开了两次股东大会，律师现场见证并对其合法性出具了法

律意见书，会议的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规

定。公司能够积极维护所有股东的利益，保证每个股东都能在股东大会上表达自己的意见和建议，

充分尊重股东的知情权和重大决策参与权，使股东能够充分行使股东的表决权。

2、控股股东与上市公司：控股股东依法对公司行使出资人权利并承担义务，不存在越过股东大

会直接或间接干预公司决策及生产经营活动的情况，也不存在利用其他方式损害公司及其他股东

合法权益的情况。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面做到了"五分开"，彼

此独立运作。

3、董事与董事会：报告期，公司共召开七次董事会，会议的召集、召开程序符合《公司法》、

《公司章程》、《董事会议事规则》的规定。公司董事能够勤勉诚信地履行职责，以保证公司和

全体股东的最大利益，公司董事会下设的委员会能充分发挥专业优势，在重大事项方面提出合理

化建议，促进董事会的科学决策。公司董事能够认真审阅会议各项议案，提供专家意见，促进公

司健康发展。

4、监事与监事会：报告期，公司共召开五次监事会，会议的召集、召开程序符合《公司法》、

《公司章程》、《监事会议事规则》的规定。公司监事能按照有关要求，本着对全体股东负责的

态度，依法、独立地对公司财务、公司董事及高管人员履行职责的合法性进行监督，切实维护公

司及股东的合法权益。

5、利益相关者：公司充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关者

的合法权益，能够与利益相关者积极合作，互惠互利，共同推动公司持续、健康、稳定发展。

6、信息披露与透明度：公司严格按照法律法规、《公司章程》、《信息披露管理制度》的要求

进行信息披露，保证所有股东有平等机会获得信息，公司指定专人负责信息披露工作，认真对待

股东的来信、来电及到访，能够保证所有可能对股东和其他利益相关者产生实质性影响的信息得

到真实、准确、完整、及时的披露。

7、投资者关系管理：公司注重投资者关系管理，利用网络、电话、接受来访、走访等多种方式

加强与投资者的沟通交流，建立了良好的投资者关系。

8、公司治理情况：报告期，公司继续完善公司治理结构，进一步巩固公司治理专项活动取得的

成果，并持续关注已整改问题的整改效果，及时发现需要整改的新问题，不断加以完善，从而持

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2015 年年度报告

续提高公司规范运作水平。

（二）内幕知情人登记管理情况：报告期，公司按照监管机构规定以及《公司内幕信息知情人

登记管理制度》的相关要求，在对外信息报送，定期报告编制、审议及披露等关键环节及时开展

内幕信息知情人登记报备工作，同时，组织公司董事、监事及高管人员参加内幕交易教育展，通

过参观、阅读内幕交易书籍，深刻认识内幕交易的危害性，并将引以为戒。报告期内，通过自查

公司内幕信息知情人不存在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情

况。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

2014 年年度股东大会 2015 年 6 月 3 日 www.sse.com.cn 2015 年 6 月 4 日

股东大会情况说明

（一）出席 2014 年年度股东大会的股东及股东代授权代表共 9 人，代表股份 229,890,244

股，占公司总股本的 52.12%。会议审议通过了以下议案：（1）审议通过了公司 2014 年度董事会

工作报告；（2）审议通过了公司 2014 年度监事会工作报告；（3）审议通过了公司 2014 年度财

务决算报告；（4）审议通过了公司 2014 年度利润分配方案；（5）审议通过了公司 2014 年年度

报告全文及摘要；（6）审议通过了公司续聘会计师事务所的议案；（7）审议通过了公司 2014

年度独立董事述职报告；（8）审议通过了公司董事会审计委员会 2014 年度履职情况报告；（9）

审议通过了公司 2014 年度社会责任报告；（10）审议通过了公司董事会关于公司 2014 年度内部

控制的自我评价报告；（11）审议通过了公司章程修订案；（12）审议通过了公司关于修订《股

东大会规则》的议案；（13）审议通过了公司未来三年股东分红回报规划（2015-2017 年度）；

（14）审议通过了关于选举刘新宇先生为董事的议案；（15）审议通过了关于选举陈智先生为监

事的议案。

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

徐勇辉 否 7 7 2 0 否 1

戴志坚 否 7 7 2 0 否 1

刘新宇 否 4 3 1 1 0 否

安涛 否 7 7 2 0 否

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2015 年年度报告

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

陈建国 是 7 7 2 0 否 1

姜方基 是 7 7 2 0 否 1

朱明 是 7 7 2 0 否 1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

不适用

年内召开董事会会议次数 7

其中：现场会议次数 5

通讯方式召开会议次数 2

现场结合通讯方式召开会议次数 0

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事提出异议的

独立董事姓名 异议的内容 是否被采纳 备注

有关事项内容

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

报告期，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

(三) 其他

无

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内，各委员会按其议事规则切实履行相应职责，对定期报告的编制、聘任财务审计机

构、高级管理人员年度薪酬决定及实施、聘任董事和高级管理人员等事项进行了有效的监督，对

相关事项发表了客观、公正的意见和建议，为董事会的科学决策提供了重要支持。

五、监事会发现公司存在风险的说明

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，能够充分保证自主

经营能力。

存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划。

无。

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2015 年年度报告

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

公司高级管理人员薪酬实行年薪制，其年薪包括基本年薪和绩效年薪，基本年薪按月发放，

绩效年薪按照年度经营指标、工作管理指标等对高级管理人员及其分管的部门及单位进行经营业

绩和管理指标考核评定后予以兑现。报告期公司未实施股权激励计划。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

2015 年，公司聘请的天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）已对公司财务报告相关内部控

制的有效性进行了鉴证，出具了标准无保留意见内部控制审计报告。

是否披露内部控制审计报告：是。

十、其他

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

天职业字[2016]9129 号

新疆伊力特实业股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的新疆伊力特实业股份有限公司（以下简称“伊力特股份公司”）财务报表，

包括 2015 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2015 年度的利润表及合并利润表、现

金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是伊力特股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会

计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以

使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道

德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决

于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险

评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表

的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，伊力特股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反

映了伊力特股份公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2015 年度的经营成果和

现金流量及合并经营成果和合并现金流量。

中国注册会计师： 陈永宏

中国北京

二○一六年四月二十日

中国注册会计师： 武 亮

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 新疆伊力特实业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 六、1 883,239,796.32 783,118,305.42

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 六、2 252,350,231.38 191,500,000.00

应收账款 六、3 14,679,671.57 9,931,187.01

预付款项 六、4 21,681,566.72 21,826,675.81

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 六、5 12,780,375.07 165,812.18

应收股利

其他应收款 六、6 59,956,748.06 50,238,255.65

买入返售金融资产

存货 六、7 629,572,048.72 647,976,419.51

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 六、8 1,772,309.70 10,616,989.23

流动资产合计 1,876,032,747.54 1,715,373,644.81

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产 六、9 22,989,901.07 34,989,901.07

持有至到期投资

长期应收款 六、10 103,724,231.06 147,221,489.24

长期股权投资 六、11 25,862,117.19 24,552,861.86

投资性房地产 六、12 4,416,667.01 5,416,667.01

固定资产 六、13 321,006,837.59 324,130,754.79

在建工程 六、14 28,521,706.19

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 六、15 41,960,971.90 43,063,144.98

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 六、16 19,035,565.24 14,434,557.56

其他非流动资产

非流动资产合计 567,517,997.25 593,809,376.51

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2015 年年度报告

资产总计 2,443,550,744.79 2,309,183,021.32

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 六、17 147,476,044.98 126,100,205.23

预收款项 六、18 139,746,831.38 261,000,071.27

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 六、19 148,256,389.66 131,232,686.69

应交税费 六、20 108,458,033.30 81,980,430.31

应付利息

应付股利 六、21 4,770,166.23 4,154,181.97

其他应付款 六、22 42,232,710.06 29,841,449.47

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 590,940,175.61 634,309,024.94

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 六、23 1,240,375.36 1,774,317.48

专项应付款

预计负债

递延收益 六、24 17,493,963.51 19,585,576.17

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 18,734,338.87 21,359,893.65

负债合计 609,674,514.48 655,668,918.59

所有者权益

股本 六、25 441,000,000.00 441,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 六、26 203,605,459.43 203,614,766.26

减：库存股

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2015 年年度报告

其他综合收益

专项储备 六、27 60,345.96

盈余公积 六、28 282,665,790.24 255,258,519.58

一般风险准备

未分配利润 六、29 894,556,035.59 741,465,484.05

归属于母公司所有者权益合计 1,821,887,631.22 1,641,338,769.89

少数股东权益 11,988,599.09 12,175,332.84

所有者权益合计 1,833,876,230.31 1,653,514,102.73

负债和所有者权益总计 2,443,550,744.79 2,309,183,021.32

法定代表人：徐勇辉主管会计工作负责人：朱继新会计机构负责人：朱继新

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2015 年年度报告

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:新疆伊力特实业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 683,346,451.16 380,697,801.64

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据

应收账款 十五、1 39,958,265.96 46,724,731.62

预付款项 17,216,997.41 18,413,843.09

应收利息 12,767,875.07

应收股利 267,747,008.06 259,951,006.43

其他应收款 十五、2 39,169,798.78 37,100,634.89

存货 437,449,711.84 446,349,630.73

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 852,572.83

流动资产合计 1,498,508,681.11 1,189,237,648.40

非流动资产：

可供出售金融资产 22,989,901.07 34,989,901.07

持有至到期投资

长期应收款 103,724,231.06 147,221,489.24

长期股权投资 十五、3 549,795,639.36 548,486,384.03

投资性房地产 4,416,667.01 5,416,667.01

固定资产 88,518,968.44 85,495,699.94

在建工程 27,520,088.35

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 547,429.70 563,679.14

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产

其他非流动资产

非流动资产合计 797,512,924.99 822,173,820.43

资产总计 2,296,021,606.10 2,011,411,468.83

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 109,759,760.33 98,416,936.77

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2015 年年度报告

预收款项 243,220,216.72 192,101,821.01

应付职工薪酬 139,864,661.29 125,051,323.93

应交税费 51,940,453.47 33,568,600.78

应付利息

应付股利 1,602,577.28 1,602,577.28

其他应付款 29,833,905.38 12,584,941.86

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 576,221,574.47 463,326,201.63

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬 1240375.36 1,774,317.48

专项应付款

预计负债

递延收益 5001737.44 5,395,737.44

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 6,242,112.80 7,170,054.92

负债合计 582463687.27 470,496,256.55

所有者权益：

股本 441,000,000.00 441,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 210,934,591.39 210,934,591.39

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 276,403,174.35 248,995,903.69

未分配利润 785,220,153.09 639,984,717.20

所有者权益合计 1,713,557,918.83 1,540,915,212.28

负债和所有者权益总计 2,296,021,606.10 2,011,411,468.83

法定代表人：徐勇辉主管会计工作负责人：朱继新会计机构负责人：朱继新

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2015 年年度报告

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 六、30 1,637,534,258.74 1,628,293,376.49

其中：营业收入 六、30 1,637,534,258.74 1,628,293,376.49

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 1,237,007,785.03 1,251,194,154.14

其中：营业成本 六、30 795,617,761.47 775,870,844.74

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 六、31 251,818,987.49 229,763,212.28

销售费用 六、32 64,556,638.80 96,731,923.40

管理费用 六、33 73,962,507.24 68,166,544.20

财务费用 六、34 -13,811,457.52 -2,192,391.12

资产减值损失 六、35 64,863,347.55 82,854,020.64

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 六、36 1,909,255.33 -235930.37

其中：对联营企业和合营企业的投资 六、36 1,309,255.33 -533625.82

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 402,435,729.04 376,863,291.98

加：营业外收入 六、37 7,445,309.21 16,772,075.32

其中：非流动资产处置利得 六、37 21,312.94 8,443,574.68

减：营业外支出 六、38 1,388,777.04 432,483.41

其中：非流动资产处置损失 六、38 521,152.04 267,281.16

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 408,492,261.21 393,202,883.89

减：所得税费用 六、39 126,206,665.33 124,386,804.55

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 282,285,595.88 268,816,079.34

归属于母公司所有者的净利润 281,927,822.20 268,072,499.02

少数股东损益 357,773.68 743,580.32

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

53 / 135

2015 年年度报告

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 282,285,595.88 268,816,079.34

归属于母公司所有者的综合收益总额 281,927,822.20 268,072,499.02

归属于少数股东的综合收益总额 357,773.68 743,580.32

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.6393 0.6079

（二）稀释每股收益(元/股) 0.6393 0.6079

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元,上期被合并方实

现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：徐勇辉主管会计工作负责人：朱继新会计机构负责人：朱继新

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2015 年年度报告

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 十五、4 996,635,012.67 894,292,900.84

减：营业成本 十五、4 617,862,255.28 578,260,326.33

营业税金及附加 245,936,120.71 223,280,979.74

销售费用

管理费用 57,657,446.87 54,193,219.00

财务费用 -12,770,768.10 -926,269.36

资产减值损失 60,861,218.56 86,749,186.89

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 十五、5 276,318,366.22 259,417,380.61

其中：对联营企业和合营企业的投资 十五、5 1,309,255.33 -533,625.82

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 303,407,105.57 212,152,838.85

加：营业外收入 1,289,973.62 8,281,964.68

其中：非流动资产处置利得 6,456,011.68

减：营业外支出 1,286,652.00 128,015.00

其中：非流动资产处置损失 486,652.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 303,410,427.19 220,306,788.53

减：所得税费用 29,337,720.64 16,647,451.55

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 274,072,706.55 203,659,336.98

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 274,072,706.55 203,659,336.98

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

法定代表人：徐勇辉主管会计工作负责人：朱继新会计机构负责人：朱继新

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2015 年年度报告

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,741,666,954.15 1,773,754,281.39

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 4,454,051.66 5,481,562.98

收到其他与经营活动有关的现金 六、40 55,402,568.19 14,259,283.85

经营活动现金流入小计 1,801,523,574.00 1,793,495,128.22

购买商品、接受劳务支付的现金 681,086,421.17 687,367,026.26

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 219,496,292.81 211,455,091.52

支付的各项税费 524,633,874.03 546,178,327.11

支付其他与经营活动有关的现金 六、40 127,328,871.72 102,636,416.21

经营活动现金流出小计 1,552,545,459.73 1,547,636,861.10

经营活动产生的现金流量净额 六、41 248,978,114.27 245,858,267.12

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 12,600,000.00

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长 219,712.20 47,671,973.24

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的 255,000,000.00

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 12,819,712.20 302,671,973.24

购建固定资产、无形资产和其他长 60,316,836.29 27,726,468.73

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 六、40 630,794.39

投资活动现金流出小计 60,316,836.29 28,357,263.12

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2015 年年度报告

投资活动产生的现金流量净额 -47,497,124.09 274,314,710.12

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 62,170.00

其中：子公司吸收少数股东投资收 62,170.00

到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 62,170.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的 101,430,000.00 97,373,779.68

现金

其中：子公司支付给少数股东的股 739,407.95

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 101,430,000.00 97,373,779.68

筹资活动产生的现金流量净额 -101,367,830.00 -97,373,779.68

四、汇率变动对现金及现金等价物的 345.69 17.17

影响

五、现金及现金等价物净增加额 100,113,505.87 422,799,214.73

加：期初现金及现金等价物余额 六、41 782,827,839.37 360,028,624.64

六、期末现金及现金等价物余额 六、41 882,941,345.24 782,827,839.37

法定代表人：徐勇辉主管会计工作负责人：朱继新会计机构负责人：朱继新

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2015 年年度报告

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 1,210,754,287.75 859,484,762.54

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 68,877,867.04 7,119,981.88

经营活动现金流入小计 1,279,632,154.79 866,604,744.42

购买商品、接受劳务支付的现金 534,593,856.51 550,056,388.21

支付给职工以及为职工支付的现金 168,196,969.68 164,984,849.35

支付的各项税费 344,494,634.44 347,446,530.13

支付其他与经营活动有关的现金 69,128,367.18 13,861,025.58

经营活动现金流出小计 1,116,413,827.81 1,076,348,793.27

经营活动产生的现金流量净额 163,218,326.98 -209,744,048.85

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 12,600,000.00 255,000,000.00

取得投资收益收到的现金 266,613,109.26 269,786,714.21

处置固定资产、无形资产和其他长期资 59,816.88 44,250,345.34

产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现

金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 279,272,926.14 569,037,059.55

购建固定资产、无形资产和其他长期资 38,412,603.60 9,434,837.34

产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现

金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 38,412,603.60 9,434,837.34

投资活动产生的现金流量净额 240,860,322.54 559,602,222.21

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 101,430,000.00 96,634,371.73

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 101,430,000.00 96,634,371.73

筹资活动产生的现金流量净额 -101,430,000.00 -96,634,371.73

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 302,648,649.52 253,223,801.63

加：期初现金及现金等价物余额 380,697,801.64 127,474,000.01

六、期末现金及现金等价物余额 683,346,451.16 380,697,801.64

法定代表人：徐勇辉主管会计工作负责人：朱继新会计机构负责人：朱继新

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2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

其他权 其 一

项目 减

益工具 他 般 少数股东权益 所有者权益合计

：

综 风

股本 优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 合 险

先 续 存

他 收 准

股 债 股

益 备

一、上年期末余额 441,000,000.00 203,614,766.26 255,258,519.58 741,465,484.05 12,175,332.84 1,653,514,102.73

加：会计政策变更

前期差错更

正

同一控制下

企业合并

其他

二、本年期初余额 441,000,000.00 203,614,766.26 255,258,519.58 741,465,484.05 12,175,332.84 1,653,514,102.73

三、本期增减变动 -9,306.83 60,345.96 27,407,270.66 153,090,551.54 -186,733.75 180,362,127.58

金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益总 281,927,822.20 357,773.68 282,285,595.88

额

（二）所有者投入 -9,306.83 71,476.83 62,170.00

和减少资本

1．股东投入的普 62,170.00 62,170.00

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

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2015 年年度报告

4．其他 -9,306.83 9,306.83

（三）利润分配 27,407,270.66 -128,837,270.66 -615,984.26 -102,045,984.26

1．提取盈余公积 27,407,270.66 -27,407,270.66

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -101,430,000.00 -615,984.26 -102,045,984.26

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备 60,345.96 60,345.96

1．本期提取 60,345.96 60,345.96

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 441,000,000.00 203,605,459.43 60,345.96 282,665,790.24 894,556,035.59 11,988,599.09 1,833,876,230.31

上期

归属于母公司所有者权益

其他权 其 一

减

项目 益工具 他 般

： 少数股东权益 所有者权益合计

综 风

股本 优 永 资本公积 库 专项储备 盈余公积 未分配利润

其 合 险

先 续 存

他 收 准

股 债 股

益 备

一、上年期末余 441,000,000.00 203,614,766.26 147,956.21 234,892,585.88 595,188,918.73 12,799,092.01 1,487,643,319.09

额

加：会计政策变

60 / 135

2015 年年度报告

更

前期差错更

正

同一控制下

企业合并

其他

二、本年期初余 441,000,000.00 203,614,766.26 147,956.21 234,892,585.88 595,188,918.73 12,799,092.01 1,487,643,319.09

额

三、本期增减变 -147,956.21 20,365,933.70 146,276,565.32 -623,759.17 165,870,783.64

动金额（减少以

“－”号填列）

（一）综合收益 268,072,499.02 743,580.32 268,816,079.34

总额

（二）所有者投 -888,244.75 -888,244.75

入和减少资本

1．股东投入的普 -888,244.75 -888,244.75

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

（三）利润分配 20,365,933.70 -121,795,933.70 -479,094.74 -101,909,094.74

1．提取盈余公积 20,365,933.70 -20,365,933.70

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -101,430,000.00 -479,094.74 -101,909,094.74

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权

益内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

61 / 135

2015 年年度报告

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备 -147,956.21 -147,956.21

1．本期提取 134,810.13 134,810.13

2．本期使用 282,766.34 282,766.34

（六）其他

四、本期期末余 441,000,000.00 203,614,766.26 255,258,519.58 741,465,484.05 12,175,332.84 1,653,514,102.73

额

法定代表人：徐勇辉主管会计工作负责人：朱继新会计机构负责人：朱继新

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

其他权益工具 减

专

： 其他

项目 优 永 项

股本 其 资本公积 库 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 续 储

他 存 收益

股 债 备

股

一、上年期末余额 441,000,000.00 210,934,591.39 248,995,903.69 639,984,717.20 1,540,915,212.28

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 441,000,000.00 210,934,591.39 248,995,903.69 639,984,717.20 1,540,915,212.28

三、本期增减变动金额（减 27,407,270.66 145,235,435.89 172,642,706.55

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 274,072,706.55 274,072,706.55

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

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2015 年年度报告

的金额

4．其他

（三）利润分配 27,407,270.66 -128,837,270.66 -101,430,000.00

1．提取盈余公积 27,407,270.66 -27,407,270.66

2．对所有者（或股东）的分 -101,430,000.00 -101,430,000.00

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 441,000,000.00 210,934,591.39 276,403,174.35 785,220,153.09 1,713,557,918.83

上期

其他权益工具 减： 专

其他

项目 优 库 项

股本 永续 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

先 存 储

债 他 收益

股 股 备

一、上年期末余额 441,000,000.00 210,934,591.39 228,629,969.99 558,121,313.92 1,438,685,875.30

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 441,000,000.00 210,934,591.39 228,629,969.99 558,121,313.92 1,438,685,875.30

三、本期增减变动金额（减 20,365,933.70 81,863,403.28 102,229,336.98

少以“－”号填列）

（一）综合收益总额 203,659,336.98 203,659,336.98

（二）所有者投入和减少资

63 / 135

2015 年年度报告

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配 20,365,933.70 -121,795,933.70 -101,430,000.00

1．提取盈余公积 20,365,933.70 -20,365,933.70

2．对所有者（或股东）的分 -101,430,000.00 -101,430,000.00

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额 441,000,000.00 210,934,591.39 248,995,903.69 639,984,717.20 1,540,915,212.28

法定代表人：徐勇辉主管会计工作负责人：朱继新会计机构负责人：朱继新

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2015 年年度报告

新疆伊力特实业股份有限公司

2015 年度财务报表附注

（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）

一、公司的基本情况

新疆伊力特实业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系 1999 年 5 月 27 日成

立，1999 年 7 月 29 日向社会公众发行人民币普通股并上市交易的股份有限公司。企业法人营

业执照注册号为 650000040000780。

本公司经营范围包括：白酒生产和销售；饮料生产和销售、火力发电（限所属分支机构经

营）；农业综合开发；农副产品加工和销售；纸箱生产和销售；机电产品、化工产品、五金交

电产品、针纺织品、日用百货的销售；职工培训；一般货物与技术的进出口业务（依法须经批

准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。

公司注册地址和总部地址：新疆维吾尔自治区新源县肖尔布拉克镇；法定代表人：徐勇辉。

本公司所属行业为酒、饮料和精制茶制造业。

本公司的母公司为新疆伊犁酿酒总厂。本公司的最终控股母公司为伊犁农四师国有资产投

资有限责任公司（以下简称“农四师国投公司”），农四师国投公司系新疆生产建设兵团第四师

国资委下属的国有独资公司。

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。

子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本年度合并财务报表范围情况详见本附注八、“在

其他主体中的权益”所述。本年度合并财务报表范围变化情况详见本附注七、“合并范围的变

动”所述。

二、财务报表的编制基础

（一）编制基础

本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的

有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

（二）持续经营

自本报告期末起至未来 12 个月，本公司不存在影响持续经营能力的重大不确定事项。

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三、重要会计政策及会计估计

（一）遵循企业会计准则的声明

本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应

用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的合

并财务状况及财务状况、合并经营成果及经营成果、合并现金流量及现金流量等有关信息。

此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一

般规定》(2014 年修订)（以下简称“第 15 号文（2014 年修订）”）的列报和披露要求。

（二）会计期间和经营周期

本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。

（三）记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。

本报告期报表项目的计量属性未发生变化。

（五）企业合并

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为

同一控制下的企业合并。

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的

资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取

得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公

积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业

合并。

非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允

价值计量。购买日，是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差

额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先

对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，

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经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当

期损益。

（1）通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买

日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转

为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其

他综合收益除外。

2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购

买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小

于后者，差额计入当期损益。

（2）通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”

的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，

通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处

理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作

为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价

款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合

收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。

处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买

日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股

权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计

处理方法

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处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该

子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当

调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧

失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按

原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧

失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时

转为当期投资收益。

（六）合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照

《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。

合并财务报表的合并范围包括本公司以及本公司的子公司。控制，是指投资方拥有对被投

资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权

力影响其回报金额。受控子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于

合并财务报表中。

通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司

在最终控制方对其开始实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报

表进行相应调整。在编制合并财务报表时，自最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将

被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入合并资产负债表，被合并子公司的经营成果

纳入合并利润表。

通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的

各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购

买子公司资产、负债及经营成果纳入本公司财务报表中。

自子公司的少数股东处购买股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增

持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整

合并资产负债表的资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项下和合并利润表

中净利润项下单独列示。如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所

享有的份额，其余额冲减少数股东权益。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致的，合并时已按照本公司的会计期间

或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内部交易及余额，包括未实现

内部交易损益均已抵销。公司内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关的资产减

值损失的，则全额确认该损失。

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（七）合营安排

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：

1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一

个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他

参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过

分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该

安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计

准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)

确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产

出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生

的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》的规定对合营企业的

投资进行会计处理。

（八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限

短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风

险很小的投资。

（九）外币业务和外币报表折算

1.外币业务折算

（1）外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金

额反映，包括股本、资本公积的折算；不同货币兑换按照交易实际发生的汇率计算，实际兑换金

额与原账面金额形成的差额，计入财务费用－汇兑损益。

（2）在每季末的资产负债表日，对外币余额进行调整，包括外币货币性项目和外币非货币

性项目的调整：

1）外币货币性项目，初始确认的账面记账汇率与期末即期汇率折算产生的汇兑差额，计入

当期损益；

2）外币非货币性项目，如存货、固定资产、长期股权投资、交易性金融资产、股本、资本

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公积等以取得时的即期汇率折算。

但以公允价值计量的外币非货币性项目如交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率

折算的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动计入当期损益，即公允价

值变动损益（汇兑损益）；以外币购入的存货，在期末计算可变现净值时采用的仍为外币反映的

情况下，在计提跌价准备时，考虑汇率变动因素的影响。

3）为购建符合资本化条件的资产而借入外币专门借款的折算差额，在所购建的资产达到预

定可使用状态前按规定予以资本化，计入在建工程成本。

2.外币财务报表折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除

“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。“年初未分配利润”为上一

年折算后的“年末未分配利润”；“年末未分配利润”按折算后的利润分配各项目计算列示；折算

后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为

其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分

处置的按处置比例计算。年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。

现金流量表中的现金流量，采用交易发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金流量的影响作

为调节项目，在现金流量表中单独列报。

（十）金融工具

金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。

1.金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有

至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负

债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他

金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或

金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金

融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费

用计入初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生

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的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，

按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，

以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金

融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权

益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定

为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价

值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两

项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金

额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后

的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方

法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形

成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为

投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整

公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按

实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣

告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合

收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险

和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止

确认该金融负债或其一部分。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融

资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将

收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的

风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；

（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，

并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所

转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价

值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价

值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两

项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与

原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

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4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一

项负债所需支付的价格。公司在以公允价值计量金融资产及金融负债时，假定市场参与者在计

量日出售资产或者转移负债的交易是在当前市场条件下的有序交易。

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市

场的金融资产或金融负债，考虑市场参与者在资产负债日对相关资产或负债进行定价时考虑的

特征（包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等），并采用在当前情况下适用

并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定其公允价值。初始取得或衍生的金融资

产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账

面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发

生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量

有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。

对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独

进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未

发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特

征的金融资产组合中再进行减值测试。

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信

用损失）现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢

复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩

并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产

的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，

确认为减值损失。

可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损

失，予以转出，并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价

值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当

期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入其他综合收

益。

对于可供出售权益工具投资，发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重

或非暂时性下跌，公允价值低于其成本本身并不足以说明可供出售权益工具投资已发生减值，

应综合相关因素进行判断。对于持有的以战略合作为主要目的，不因股价临时变动而做出售决

定的可供出售权益工具投资，则对被投资单位基本运营情况进行分析：若被投资单位经营状况

发生严重恶化，营业收入连续三年减少 30%以上，或息税折旧摊销前盈余连续三年减少 30%以

上，则表明其发生减值；对于以股价获利等为主要目的的可供出售权益工具投资，若该权益工

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具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%或低于其初始投资成本持续时

间超过 24 个月的，则表明其发生减值。

（十一）应收款项

应收款项按摊余成本进行后续计量，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确

认减值损失。

应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：

1.坏账损失确认

对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务人已撤销、破产、死亡、资不抵债、

现金流严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；其他确

凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款项。按规定程序批准后，作为坏账损失

处理，并冲销原已计提的坏账准备。

2.坏账准备的计提方法

（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 单项应收款项达到 100 万元及以上的确认为单项金额重大款项。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计 单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具

提方法 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试

已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征

的应收款项组合中进行减值测试。

（2）按组合计提坏账准备的应收款项

1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法

确定组合的依据

账龄分析法组合 根据以前年度与之相同或类似的，具有类似风险特征的应收款项

组合的实际损失率为基础，结合现时情况进行确定。

按组合计提坏账准备的计提方法

账龄分析法组合 根据不同账龄的估计损失率计提坏账准备。

2）账龄分析法

按账龄组合确定计提坏账准备（应收账款、其他应收款）的比例如下：

账龄 估计损失率(%)

1 年以内（含 1 年，下同） 10.00

1-2 年 15.00

2-3 年 20.00

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账龄 估计损失率(%)

3 年以上 50.00

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征

的应收款项。

坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的

差额计提坏账准备。

对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现

值低于其账面价值的差额计提坏账准备。

（十二）存货

1.存货的分类

本公司存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物、半成品等。

2.发出存货的计价方法

本公司存货除原材料和包装物外的各类存货发出计价采用加权平均法；原材料及包装物采

用计划成本法核算，按月结转材料成本差异。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的存货，按照存

货的类别计提存货跌价准备。每年中期末及年末，对存货进行全面清查，存货按照成本与可变

现净值孰低计量，当存货成本高于其可变现净值的，提取或调整存货跌价准备，计入资产减值

损失。如以前减记存货价值的影响因素已经消失的，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的

存货跌价准备金额内转回。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估

计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。

4.存货的盘存制度

本公司存货的盘存制度为永续盘存制。

5.低值易耗品和包装物的摊销方法

领用的低值易耗品、包装物均采用一次摊销法。

（十三）划分为持有待售资产及终止经营

本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产：

1.该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即

可立即出售；

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2015 年年度报告

2.本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准；

3.本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

4.该项转让将在一年内完成。

被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。

终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报

表时能够在本公司内单独区分的组成部分：

1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；

2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；

3.该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。

对于持有待售的固定资产，本公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处

置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于

调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。

符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。

（十四）长期股权投资

长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或

发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报

表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的

账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不

足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有

者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合

并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），

资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其

初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资

成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资

者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允

的除外）。

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2015 年年度报告

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法

核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对价

中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利

润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产

公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资

时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权

投资的成本。

采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和

其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在

确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价

值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部

交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应

全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金

股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净

亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至

零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其

他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据

控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且

有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经

营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置

4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形

部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应

的账面价值的差额确认为当期投资收益。

4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形

部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售

股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，

确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其

它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本

法转为权益法的相关规定进行会计处理。

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5.减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，

按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（十五）投资性房地产

1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租

的建筑物。

2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产

和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减

值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的相关

支出。

（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必

要支出构成。

（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确认。

本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，公司投资性房地产为

已出租的土地使用权，根据受益年限 20 年进行摊销。

（十六）固定资产

1.固定资产确认条件、计价和折旧方法

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计

年度的有形资产。固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、电子设备及其他等。

固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以

确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替

换部分的账面价值；否则，于发生时计入当期损益。

固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法

计提折旧。

2.各类固定资产的折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 20.00-30.00 5.00 3.17-4.75

机器设备 年限平均法 8.00-15.00 5.00 6.33-11.88

运输工具 年限平均法 10.00 5.00 9.50

电子设备及其他 年限平均法 5.00-10.00 5.00 9.50-19.00

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2015 年年度报告

3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法

资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提

相应的减值准备。

4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权

转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选

择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用

寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租

赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现

值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；（5）租赁资产性质特殊，

如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低

者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。

融资租入的固定资产采用与自有应计提折旧资产相一致的折旧政策。能合理确定租赁期届

满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期

届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计

提折旧。

（十七）在建工程

1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状

态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整

原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。

2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计

提相应的减值准备。

（十八）借款费用

1.借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资

本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

2.借款费用资本化期间

（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费

用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连

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2015 年年度报告

续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产

的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费

用停止资本化。

3.借款费用资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利

息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银

行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；

为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的

资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率

法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。

（十九）无形资产

1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术、采矿权等，按成本进行初始计量。

2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实

现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项目 摊销年限

土地使用权 根据取得时间及受益年限的不同，分别从取得之日起按 30 至 50 年摊销。

自行委托开发的计算机软件 价值在 1 万元以上的记入无形资产核算，摊销年限不超过 3 年。

采矿权 根据采矿权许可证规定的有效期限与自然资源的可开采年限孰短为摊销

期限，进行摊销。

3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可

收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无

形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。

4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶

段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出

售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经

济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，

无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，

以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段

的支出能够可靠地计量。

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2015 年年度报告

（二十）长期待摊费用

长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊

的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

（二十一）职工薪酬

职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各

种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工

薪酬。

1.短期薪酬

短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予

以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本公司的短期薪酬具体包括：

职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保

险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性

福利以及其他短期薪酬。

本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的的短期薪酬确认为负债，并根据职工提

供服务的受益对象计入当期损益或相关资产成本。短期薪酬为非货币性福利的，按照公允价值

计量。

2.辞退福利

辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工

自愿接受裁减而给予职工的补偿。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给

予补偿的建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负

债，同时计入当期损益：

（1）公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；

（2）公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。

3.设定提存计划

本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当

地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老

保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本

公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入

当期损益或相关资产成本。

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（二十二）预计负债

1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公

司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的

计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。

2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资

产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。

（二十三）收入

1.销售商品

销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬

转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实

施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相

关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

白酒收入确认政策：对于经销商销售模式，公司发货后，双方对销售数量与质量最终确认

无异议，并同时满足上述收入确认条件时予以确认收入；对于零售模式，一般为先款后货，客

户直接到公司仓库提货，于客户提货并同时满足上述收入确认条件时确认收入。

其他产品收入确认政策：国内销售，将货物交付给购货方或购货方到公司仓库自提，双方

对销售数量与质量确认无异议，并同时满足上述收入确认条件时确认收入。出口销售，公司签

发货物提单，办理完毕报关出口手续，同时满足上述收入确认条件时予以确认收入。

2.提供劳务

在资产负债表日提供劳务结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提

供劳务交易的完工进度，依据已完成工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，

或已经发生的成本占估计总成本的比例）确定。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳

务收入，并按相同金额结转劳务成本。

2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，

不确认提供劳务收入。

3.让渡资产使用权

与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确

定让渡资产使用权收入金额：

1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

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3）出租物业收入，在满足下列条件时，按租赁合同约定的方式确认：

a）具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；

b）履行了合同规定的义务，价款已经取得或确信可以取得；

c）出租开发产品成本能够可靠地计量。

（二十四）政府补助

政府补助需同时满足政府补助所附条件及公司能够收到政府补助的两个条件时，予以确认，

包括财政拨款、财政贴息、税收返还、无偿划拨非货币性资产。

1.区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准

1）与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政

府补助。

2）与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

如果政府补助文件未明确确定补助对象，除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，

公司将其划分为与收益相关的政府补助。

2.与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法

收到货币性资产的，按收到金额计量；收到非货币性资产的，按公允价值计量，公允价值

不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在相

关资产的使用寿命内平均分配计入当期营业外收入；使用寿命结束前处置毁损的，将递延收益

一次转入当期营业外收入。

与收益相关的政府补助，区分用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，

在确认相关费用的期间，计入当期营业外收入；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计

入当期营业外收入。

（二十五）递延所得税资产和递延所得税负债

1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按

照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资

产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资

产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性

差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得

足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在

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很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情

况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

（二十六）经营租赁、融资租赁

1.经营租赁

本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当

期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始

直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实

际发生时计入当期损益。

2.融资租赁

本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁

付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账

价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期

间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。

本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费

用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接

费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用

实际利率法计算确认当期的融资收入。

（二十七）回购股份

因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司或本公司所属子公司股份的，按实际支付的

金额作为库存股处理，同时进行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注

销股数计算的股票面值总额与实际回购所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足

冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于

职工行权购买本公司或本公司所属子公司股份收到价款时，转销交付职工的库存股成本和等待

期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时，按照其差额调整资本公积（资本溢价或股本

溢价）。

（二十八）分部报告

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基

础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中

产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配

置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有

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关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一

个经营分部。

四、税项

（一）主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 白酒及其它销售收入、服务收入 6.00%、11.00%、17.00%

消费税 生产环节酒类销售收入 10.00%、20.00%

消费税 生产环节粮食白酒销售数量 0.50元/斤

营业税 租赁业 5.00%

资源税 原矿处理量 3.00元/吨

城市维护建设税 应缴流转税额 1.00%、5.00%、7.00%

教育费附加 应缴流转税额 3.00%

企业所得税 应纳税所得额 免税、15.00%、20.00%、25.00%

地方教育费附加 应缴流转税额 2.00%

注：本公司所属伊宁县伊力特水业有限公司（以下简称“水业公司”）符合《中华人民共

和国企业所得税法》及其实施条例，以及相关税收政策规定的小型微利企业，2015年按20.00%

的税率缴纳企业所得税。

（二）重要税收优惠政策及其依据

1.企业所得税

（1）根据企业所得税法及其实施条例的规定，企业从事农产品初加工的所得，免征企业

所得税。本公司所属新疆伊力特野生果投资开发有限公司（以下简称“野生果公司”）生产的

浓缩苹果汁符合财政部、国家税务总局发布的关于《享受企业所得税优惠政策的农产品初加工

范围（试行）的通知》（财税[2008]149 号）的规定范围，免征企业所得税。

（2）依据《国家税务总局关于实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（2012

年第 12 号公告）规定，自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区符合《产

业结构调整指导目录（2011 年版）》中规定产业项目的企业减按 15.00%的税率征收企业所得税。

本公司所属伊犁伊力特印务有限责任公司（以下简称“印务公司”）属于目录中规定的产业，

享受西部大开发企业的所得税优惠政策，2015 年减按 15.00%的税率缴纳企业所得税。

2.增值税

（1）本公司所属伊犁彩丰印务有限责任公司（以下简称“彩丰公司”）为社会福利企业，

根据财政部、国家税务总局 2007 年 6 月 19 日联合下发的财税（2007）92 号文和伊市国税发（2007）

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2015 年年度报告

69 号文规定，从 2007 年 7 月 1 日开始，对彩丰公司安置的每位残疾人以月最低工资标准 550.00

元的 6 倍限额退还增值税，每人每年退还的增值税不超过 3.50 万元。

（2）依据《关于延续宣传文化增值税和营业税优惠政策的通知》（财税[2013]87 号）规定，

自 2013 年 1 月 1 日起至 2017 年 12 月 31 日，对少数民族文字出版物及新疆特定印刷厂的印刷

或制作业务，享受增值税 100.00%先征后退的税收优惠政策。本公司所属印务公司经营的少数

民族文字出版物以及印刷或制作业务属于增值税先征后退的范围，享受增值税 100.00%先征后

退的税收优惠政策。

3.其他税种

根据新疆维吾尔自治区人民政府《关于促进我区出口生产企业发展的税收政策的通知》（新

政发[2010]117 号文）规定，本公司所属野生果公司自 2011 年起免征 5 年自用房产的房产税及

自用土地的城镇土地使用税。

五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

1.会计政策的变更

本公司本期无需要说明的会计政策的变更事项。

2.会计估计的变更

本公司本期无需要说明的会计估计的变更事项。

3.前期会计差错更正

本公司本期无需要说明的前期会计差错更正事项。

六、合并财务报表主要项目注释

说明：期初指2014年12月31日，期末指2015年12月31日，上期指2014年度，本期指2015年

度。

1.货币资金

（1）分类列示

期末余额 期初余额

项目 折算 折算

原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币

汇率 汇率

现金 —— —— 558.76 —— —— 1,589.82

其中：人民币 558.76 1.0000 558.76 1,589.82 1.0000 1,589.82

银行存款 —— —— 882,940,786.48 —— —— 782,826,249.55

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2015 年年度报告

期末余额 期初余额

项目 折算 折算

原币金额 折合人民币 原币金额 折合人民币

汇率 汇率

其中：人民币 882,937,992.02 1.0000 882,937,992.02 782,824,061.58 1.0000 782,824,061.58

美元 430.34 6.4936 2,794.46 357.57 6.1190 2,187.97

其他货币资金 —— —— 298,451.08 —— —— 290,466.05

其中：人民币 298,451.08 1.0000 298,451.08 290,466.05 1.0000 290,466.05

合计 —— —— 883,239,796.32 —— —— 783,118,305.42

（2）截至资产负债表日，其他货币资金298,451.08元，系本公司根据《新疆维吾尔自治

区矿山地质环境治理恢复保证金管理办法》（政府令第155号）规定，向交通银行乌鲁木齐分行

缴存矿山地质环境治理恢复保证金，用于矿山地质环境治理的恢复。

（3）截至资产负债表日，本公司无存放在境外的款项；无存放在境外且资金汇回受到限

制的款项。

2.应收票据

（1）分类列示

项目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 252,350,231.38 191,500,000.00

合计 252,350,231.38 191,500,000.00

（2）截至资产负债表日，本公司不存在已质押的应收票据。

（3）截至资产负债表日，本公司不存在期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据。

（4） 截至资产负债表日，本公司不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

3.应收账款

（1）分类列示

期末余额 期初余额

坏账准备 坏账准备

类别 占总额 坏账 占总额 坏账

金额 计提比例 金额 计提比例

比例（%） 准备 比例（%） 准备

（%） （%）

单项金额重大并单项计提坏 — — — — — — — —

账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应收 —— —— —— —— —— —— —— ——

账款

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2015 年年度报告

期末余额 期初余额

坏账准备 坏账准备

类别 占总额 坏账 占总额 坏账

金额 计提比例 金额 计提比例

比例（%） 准备 比例（%） 准备

（%） （%）

组合 1：按账龄分析法计提坏 16,716,257.89 98.83 2,036,586.32 12.18 11,481,120.00 98.53 1,549,932.99 13.50

账准备的应收账款

组合小计 16,716,257.89 98.83 2,036,586.32 12.18 11,481,120.00 98.53 1,549,932.99 13.50

单项金额虽不重大但单项计 197,653.83 1.17 197,653.83 100.00 170,712.37 1.47 170,712.37 100.00

提坏账准备的应收账款

合计 16,913,911.72 —— 2,234,240.15 —— 11,651,832.37 —— 1,720,645.36 ——

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）

1 年以内（含 1 年） 14,677,231.67 1,467,723.17 10.00

1-2 年（含 2 年） 1,286,118.21 192,917.75 15.00

2-3 年（含 3 年） 1,695.39 339.08 20.00

3 年以上 751,212.62 375,606.32 50.00

合计 16,716,257.89 2,036,586.32 ——

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由

范继祖 102,997.20 102,997.20 100.00 预计无法收回

江西城昕实业有限公司 49,526.17 49,526.17 100.00 预计无法收回

新源县七十二团供电所 24,753.76 24,753.76 100.00 预计无法收回

乌县正贤糖酒批发部 18,189.00 18,189.00 100.00 预计无法收回

新疆剑雷环保科技有限公司 917.70 917.70 100.00 预计无法收回

伊宁市广丰达物流服务有限公司 818.00 818.00 100.00 预计无法收回

新源县成工机械厂 452.00 452.00 100.00 预计无法收回

合计 197,653.83 197,653.83 —— ——

（4）本期计提、转回或收回的应收账款坏账准备

项目 本期发生额

本期计提应收账款坏账准备 513,594.79

本期收回或转回的应收账款坏账准备 —

合计 513,594.79

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2015 年年度报告

（5）本公司本期无实际核销的应收账款。

（6）期末应收账款金额前五名情况

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为9,058,293.73元，占应收账款总额的

比例为53.56%，坏账准备期末余额为989,958.63元。

4.预付款项

（1）按账龄列示

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备

1年以内（含1年） 17,544,158.91 80.08 — 18,717,809.99 84.88 —

1-2年（含2年） 1,281,778.00 5.85 — 2,626,865.82 11.91 —

2-3年（含3年） 2,415,629.81 11.03 — 42,000.00 0.19 —

3年以上 665,343.49 3.04 225,343.49 665,343.49 3.02 225,343.49

合计 21,906,910.21 —— 225,343.49 22,052,019.30 —— 225,343.49

注：账龄自预付款项确认日起开始计算。

（2）期末账龄超过1年的重要预付账款

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

新疆伊犁伊河酒业有限公司 2,044,708.61 尚未到合同约定的结算期

合计 2,044,708.61 ——

（3）预付款项金额前五名情况

按欠款方归集的期末余额前五名预付款项汇总金额为16,528,747.41元，占预付款项总额

的比例为75.45%。

5.应收利息

项目 期末余额 期初余额

定期存款利息 12,780,375.07 165,812.18

合计 12,780,375.07 165,812.18

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2015 年年度报告

6.其他应收款

（1）分类列示

期末余额 期初余额

坏账准备 占总额 坏账准备

类别 占总额 坏账 坏账

金额 计提比例 金额 比例 计提比例

比例（%） 准备 准备

（%） （%） （%）

单项金额重大并单项计提坏 1,097,642.45 1.46 1,097,642.45 100.00 1,097,642.45 1.78 1,097,642.45 100.00

账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他 —— —— —— —— —— —— —— ——

应收款

组合 1：按账龄分析法计提坏 74,137,925.88 98.53 14,181,177.82 19.13 60,560,990.10 98.21 10,322,734.45 17.05

账准备的其他应收款

组合小计 74,137,925.88 98.53 14,181,177.82 19.13 60,560,990.10 98.21 10,322,734.45 17.05

单项金额虽不重大但单项计 9,753.41 0.01 9,753.41 100.00 9,211.05 0.01 9,211.05 100.00

提坏账准备的其他应收款

合计 75,245,321.74 —— 15,288,573.68 —— 61,667,843.60 —— 11,429,587.95 ——

（2）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由

燕园科教投资管理有限公司 1,097,642.45 1,097,642.45 100.00 注释

合计 1,097,642.45 1,097,642.45 —— ——

注：燕园科教投资管理有限公司往来款 1,097,642.45 元，系以前年度与燕园科教投资管

理有限公司合作的中国海洋大学青岛学院项目形成，预计收回的可能性较小，已于以前年度全

额计提坏账准备。

（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）

1 年以内（含 1 年） 19,814,329.50 1,981,432.95 10.00

1-2 年（含 2 年） 409,005.26 61,350.79 15.00

2-3 年（含 3 年） 49,396,338.26 9,879,267.65 20.00

3 年以上 4,518,252.86 2,259,126.43 50.00

合计 74,137,925.88 14,181,177.82 ——

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2015 年年度报告

（4）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由

胡敏 9,211.05 9,211.05 100.00 预计无法收回

黄显成 542.36 542.36 100.00 预计无法收回

合计 9,753.41 9,753.41 —— ——

（5）本期计提、转回或收回的其他应收款坏账准备

项目 本期发生额

本期计提其他应收款坏账准备 3,858,985.73

本期收回或转回的其他应收款坏账准备 —

合计 3,858,985.73

（6）本公司本期无实际核销的其他应收款。

（7）按性质分类其他应收款的账面余额

款项性质 期末余额 期初余额

往来款项等 74,409,601.25 60,476,733.48

押金及保证金 694,920.00 1,156,560.00

备用金 140,800.49 34,550.12

合计 75,245,321.74 61,667,843.60

（8）期末其他应收款金额前五名情况

占其他应收款

单位名称 款项性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

总额的比例（%）

新疆南岗投资有限责任公司 往来款 37,083,525.94 注 1 49.28 8,610,434.81

新疆尊茂银都酒店有限责任 往来款 16,273,503.31 注 2 21.63 3,252,817.66

公司酒店管理策划分公司

燕园科教投资管理有限公司 往来款 1,097,642.45 3 年以上 1.46 1,097,642.45

伊犁南岗化工有限责任公司 往来款 835,428.97 1 年以内 1.11 83,542.90

陕西大唐新能电力设计有限 保证金 782,944.07 1 年以内 1.04 78,294.41

公司

合计 —— 56,073,044.74 —— 74.52 13,122,732.23

注1：公司期末对新疆南岗投资有限责任公司（以下简称“南岗投资公司”）其他应收款余

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2015 年年度报告

额为37,083,525.94元，系以前年度公司投资的伊犁青松南岗建材有限责任公司进行股权整合，

根据约定，伊犁青松南岗建材有限责任公司应支付给本公司的股利，转由南岗投资公司支付。

按款项原始发生时间计算，账龄2至3年应收款项为33,104,427.21元，3年以上应收款项为

3,979,098.73元。

注2：新疆尊茂银都酒店有限责任公司酒店管理策划分公司（原名新疆银都酒店有限责任

公司酒店管理策划分公司，以下简称“银都公司”）其他应收款余额为16,273,503.31元，其中

1 年 以 内 应 收 款 项 为 2,530.00 元 ， 1 至 2 年 应 收 款 项 为 32,600.00 元 ， 2 至 3 年 应 收 款 项 为

16,238,373.31元。

7.存货

（1）分类列示

期末余额 期初余额

项目 账面 跌价 账面 账面 跌价 账面

余额 准备 价值 余额 准备 价值

原材料 66,129,347.36 613,632.34 65,515,715.02 78,393,482.49 678,652.42 77,714,830.07

在产品 9,516,839.69 — 9,516,839.69 10,556,714.89 — 10,556,714.89

库存商品 171,508,974.85 101,913.44 171,407,061.41 180,435,186.31 44,169.11 180,391,017.20

低值易耗品 2,908,649.48 601,824.48 2,306,825.00 3,364,584.80 601,824.48 2,762,760.32

包装物 7,528,230.40 233,518.62 7,294,711.78 5,346,205.23 233,518.62 5,112,686.61

半成品 373,530,895.82 — 373,530,895.82 371,438,410.42 — 371,438,410.42

合计 631,122,937.60 1,550,888.88 629,572,048.72 649,534,584.14 1,558,164.63 647,976,419.51

（2）存货跌价准备

本期减少

项目 期初余额 本期计提 期末余额

转回 转销 合计

原材料 678,652.42 4,370.22 — 69,390.30 69,390.30 613,632.34

库存商品 44,169.11 57,744.33 — — — 101,913.44

低值易耗品 601,824.48 85,789.03 — 85,789.03 85,789.03 601,824.48

包装物 233,518.62 — — — — 233,518.62

合计 1,558,164.63 147,903.58 — 155,179.33 155,179.33 1,550,888.88

注：本公司按照账面价值高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。本年度计提跌价准

备的存货已部分使用或销售，故转销了相应的存货跌价准备。

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2015 年年度报告

8.其他流动资产

项目 期末余额 期初余额

待抵扣增值税 1,526,131.67 10,338,075.18

预缴的企业所得税 246,178.03 278,914.05

合计 1,772,309.70 10,616,989.23

9.可供出售金融资产

（1）分类列示

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

可供出售权益工具 22,989,901.07 — 22,989,901.07 34,989,901.07 — 34,989,901.07

其中：按成本计量 22,989,901.07 — 22,989,901.07 34,989,901.07 — 34,989,901.07

合计 22,989,901.07 — 22,989,901.07 34,989,901.07 — 34,989,901.07

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

账面余额 减值准备 在被投资

本期现

项目 期初 本期 本期 期末 期初 本期 本期 期末 单位持股

金红利

余额 增加 减少 余额 余额 增加 减少 余额 比例(%)

伊犁 青松南岗 建 21,952,976.09 — — 21,952,976.09 — — — — 12.25 —

材有限责任公司

湖南 沐林现代 食 12,000,000.00 — 12,000,000.00 — — — — — — —

品有限公司

伊力 特资产管 理 1,036,924.98 — — 1,036,924.98 — — — — 2.00 —

有限公司

合计 34,989,901.07 — 12,000,000.00 22,989,901.07 — — — — —— —

10.长期应收款

期末余额 期初余额

项目 账面 坏账 账面 折现率 账面 坏账 账面 折现率

余额 准备 价值 区间 余额 准备 价值 区间

新疆伊力特煤化 351,497,117.83 247,772,886.77 103,724,231.06 — 334,651,512.56 187,430,023.32 147,221,489.24 —

工有限责任公司

合计 351,497,117.83 247,772,886.77 103,724,231.06 —— 334,651,512.56 187,430,023.32 147,221,489.24 ——

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2015 年年度报告

注：公司与新疆伊力特煤化工有限责任公司（以下简称“煤化工公司”）签订借款展期协

议及资产抵押合同，煤化工公司以其拥有的机器设备和土地使用权为本公司的借款进行抵押，

并办理工商抵押登记手续。

截至资产负债表日，本公司应收煤化工公司的往来借款及资金占用费共351,497,117.83元。

公司按该款项未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备247,772,886.77元，其中

本期计提坏账准备金额为60,342,863.45元。

11.长期股权投资

本期增减变动

被投资单位名称 期初余额

追加投资 减少投资

联营企业 —— —— ——

金石期货有限公司 注 1 46,746,893.47 — —

煤化工公司 注 2 82,425,740.36 — —

合计 129,172,633.83 — —

接上表：

本期增减变动

被投资单位名称 权益法下确认的投 其他综合收益调

其他权益变动 现金红利

资损益 整

联营企业 —— —— —— ——

金石期货有限公司 1,309,255.33 — — —

煤化工公司 — — — —

合计 1,309,255.33 — — —

接上表：

本期增减变动

被投资单位名称 本期计提减值准 期末余额 资产减值准备

其他

备

联营企业 —— —— —— ——

金石期货有限公司 — — 48,056,148.80 22,194,031.61

煤化工公司 — — 82,425,740.36 82,425,740.36

合计 — — 130,481,889.16 104,619,771.97

注 1：公司于以前年度对金石期货有限公司的投资按其可收回金额低于账面价值的部分计

提减值准备 22,194,031.61 元，本期该项投资未发生进一步减值迹象。

43 / 135

2015 年年度报告

注2：公司于以前年度对煤化工公司的投资按其可收回金额低于账面价值全额计提减值准

备82,425,740.36元。

12.投资性房地产

（1）成本法计量的投资性房地产

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、原价合计 20,000,000.00 — — 20,000,000.00

土地使用权 20,000,000.00 — — 20,000,000.00

二、累计折旧和累计摊销合计 14,583,332.99 1,000,000.00 — 15,583,332.99

土地使用权 14,583,332.99 1,000,000.00 — 15,583,332.99

三、投资性房地产减值准备累计 — — — —

金额合计

土地使用权 — — — —

四、投资性房地产账面价值合计 5,416,667.01 —— —— 4,416,667.01

土地使用权 5,416,667.01 —— —— 4,416,667.01

（2）截至资产负债表日，本公司无尚未办理完毕产权证书的投资性房地产。

13.固定资产

（1）分类列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、原价合计 677,338,718.91 26,730,001.83 13,530,574.87 690,538,145.87

其中：房屋、建筑物 411,780,972.16 13,001,169.85 3,469,763.94 421,312,378.07

机器设备 247,061,359.82 13,479,340.75 9,845,440.95 250,695,259.62

运输工具 9,927,100.76 75,213.68 128,700.00 9,873,614.44

电子设备及其他 8,569,286.17 174,277.55 86,669.98 8,656,893.74

—— —— 本期 本期 —— ——

新增 计提

二、累计折旧合计 352,671,672.90 — 28,940,175.11 12,601,498.36 369,010,349.65

其中：房屋、建筑物 181,986,203.52 — 12,370,039.75 3,469,763.94 190,886,479.33

机器设备 157,975,106.21 — 15,702,665.11 8,945,032.53 164,732,738.79

运输工具 4,687,136.12 — 742,360.95 115,472.50 5,314,024.57

电子设备及其他 8,023,227.05 — 125,109.30 71,229.39 8,077,106.96

三、固定资产减值准备累计 536,291.22 — 15,332.59 520,958.63

金额合计

其中：房屋、建筑物 — — — —

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2015 年年度报告

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

机器设备 155,489.87 — — 155,489.87

运输工具 — — — —

电子设备及其他 380,801.35 — 15,332.59 365,468.76

四、固定资产账面价值合计 324,130,754.79 —— —— 321,006,837.59

其中：房屋、建筑物 229,794,768.64 —— —— 230,425,898.74

机器设备 88,930,763.74 —— —— 85,807,030.96

运输工具 5,239,964.64 —— —— 4,559,589.87

电子设备及其他 165,257.77 —— —— 214,318.02

注：本期由在建工程转入固定资产原价为9,154,029.67元。

（2）经营租赁租出的固定资产情况

固定资产类别 固定资产净值

房屋、建筑物 53,392,402.07

机器设备 1,841,519.63

运输工具 21,074.97

合计 55,254,996.67

（3）未办妥产权证书的固定资产情况

截至资产负债表日，本公司尚未办理完毕房屋产权证书的房屋原值为88,237,506.26元，

净值为62,182,411.94元，产权证书正在办理中。

14.在建工程

（1）按项目列示

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值

电厂技改项目 27,520,088.35 — 27,520,088.35 — — —

长石矿安评、安全设 856,617.84 — 856,617.84 — — —

施建设项目

可克达拉搬迁项目 145,000.00 — 145,000.00 — — —

玻璃厂职工宿舍等 44,281.20 44,281.20 — 44,281.20 44,281.20 —

改造工程项目

合计 28,565,987.39 44,281.20 28,521,706.19 44,281.20 44,281.20 —

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2015 年年度报告

（2）重要在建工程项目变化情况

工程累计

本期 本期转入 其他 投入占预

项目名称 预算数 期初余额

增加 固定资产额 减少额 算的比例

（%）

电厂技改项目 35,390,000.00 — 27,520,088.35 — — 77.76

窑炉生产线技术改 8,763,400.00 — 8,972,329.67 8,972,329.67 — 102.38

造项目

水碾工房项目 181,700.00 — 181,700.00 181,700.00 — 100.00

长石矿安评、安全 996,125.60 — 856,617.84 — — 85.99

设施建设项目

可克达拉搬迁项目 80,000,000.00 — 145,000.00 — — 0.18

玻璃厂职工宿舍等 — 44,281.20 — — — —

改造工程

合计 —— 44,281.20 37,675,735.86 9,154,029.67 — ——

接上表：

累计利息

其中：本期利 本期利息资本

项目名称 工程进度(%) 资本化金 资金来源 期末余额

息资本化金额 化率（%）

额

电厂技改项目 77.76 — — — 自筹 27,520,088.35

窑炉生产线技术改 100.00 — — — 自筹 —

造项目

水碾工房项目 100.00 — — — 自筹 —

长石矿安评、安全 85.99 — — — 自筹 856,617.84

设施建设项目

可克达拉搬迁项目 0.18 — — — 自筹 145,000.00

玻璃厂职工宿舍等 — — — — 自筹 44,281.20

改造工程

合计 —— — — — —— 28,565,987.39

注：公司所属伊犁伊力特玻璃制品有限公司（以下简称“玻璃制品公司”）搬迁至新厂，

原食堂建设基础投入项目已无法使用，已于2011年全额计提减值准备。

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2015 年年度报告

15.无形资产

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、原价合计 50,635,322.40 — — 50,635,322.40

1．土地使用权 48,605,614.36 — — 48,605,614.36

2．软件 1,408,508.04 — — 1,408,508.04

3．采矿权 621,200.00 — — 621,200.00

二、累计摊销额合计 7,572,177.42 1,102,173.08 — 8,674,350.50

1．土地使用权 6,057,658.02 1,025,798.66 — 7,083,456.68

2．软件 1,126,269.15 14,254.38 — 1,140,523.53

3．采矿权 388,250.25 62,120.04 — 450,370.29

三、无形资产减值准备累计 — — — —

金额合计

1．土地使用权 — — — —

2．软件 — — — —

3．采矿权 — — — —

四、无形资产账面价值合计 43,063,144.98 —— —— 41,960,971.90

1．土地使用权 42,547,956.34 —— —— 41,522,157.68

2．软件 282,238.89 —— —— 267,984.51

3．采矿权 232,949.75 —— —— 170,829.71

（2）公司期末无形资产中无通过公司内部研发形成的无形资产。

（3）截至资产负债表日，本公司无尚未办理完毕土地使用权证书的土地使用权。

16.递延所得税资产及递延所得税负债

（1）未抵销的递延所得税资产

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

存货未实现内部损益 76,142,260.97 19,035,565.24 57,738,230.22 14,434,557.56

合计 76,142,260.97 19,035,565.24 57,738,230.22 14,434,557.56

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2015 年年度报告

（2）未确认递延所得税资产情况

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 516,117,847.08 440,237,282.05

可抵扣亏损 23,071,571.05 18,112,478.27

合计 539,189,418.13 458,349,760.32

（3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

年份 期末余额 期初余额 备注

2016 2,274,021.87 2,274,021.87 ——

2017 2,316,526.39 2,316,526.39 ——

2018 10,099,064.39 10,099,064.39 ——

2019 3,422,865.62 3,422,865.62 ——

2020 4,959,092.78 — ——

合计 23,071,571.05 18,112,478.27 ——

（4）应纳税差异和可抵扣差异项目明细

项目 金额

可抵扣差异项目 —

坏账准备 265,521,044.09

存货跌价准备 1,550,888.88

长期股权投资减值准备 104,619,771.97

固定资产减值准备 520,958.63

在建工程减值准备 44,281.20

计入递延收益的政府补助 17,493,963.51

应付工资 126,366,938.80

抵销未实现内部损益 76,142,260.97

合计 592,260,108.05

应纳税差异项目 —

17.应付账款

（1）分类列示

项目 期末余额 期初余额

应付材料款 139,449,287.87 124,279,070.16

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2015 年年度报告

项目 期末余额 期初余额

应付工程设备款 6,519,274.25 1,054,516.11

其他 1,507,482.86 766,618.96

合计 147,476,044.98 126,100,205.23

（2）按账龄列示

期末账面余额 期初账面余额

账龄

金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）

1年以内（含1年） 133,023,170.80 90.21 114,987,201.64 91.19

1-2年（含2年） 12,777,398.33 8.66 7,961,376.59 6.31

2-3年（含3年） 134,813.92 0.09 96,900.66 0.08

3年以上 1,540,661.93 1.04 3,054,726.34 2.42

合计 147,476,044.98 —— 126,100,205.23 ——

（3）公司期末无需要披露账龄超过1年的重要应付账款。

18.预收款项

（1）分类列示

项目 期末余额 期初余额

预收货款 139,746,831.38 261,000,071.27

合计 139,746,831.38 261,000,071.27

（2）按账龄列示

期末账面余额 期初账面余额

账龄

金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）

1年以内（含1年） 139,188,755.63 99.59 260,780,017.44 99.92

1-2年（含2年） 398,609.88 0.29 77,758.00 0.03

2-3年（含3年） 38,478.00 0.03 80,863.07 0.03

3年以上 120,987.87 0.09 61,432.76 0.02

合计 139,746,831.38 —— 261,000,071.27 ——

（3）公司期末无需要披露账龄超过1年的重要预收账款。

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2015 年年度报告

19.应付职工薪酬

（1）分类列示

项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额

短期薪酬 129,906,137.09 221,535,599.24 204,627,754.99 146,813,981.34

离职后福利中的设定提存计划负债 172,205.73 17,673,392.98 17,114,984.60 730,614.11

辞退福利中将于资产负债表日后十二 1,154,343.87 565,591.52 1,008,141.18 711,794.21

个月内支付的部分

合计 131,232,686.69 239,774,583.74 222,750,880.77 148,256,389.66

（2）短期薪酬

项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额

一、工资、奖金、津贴和补贴 113,087,596.74 189,432,770.58 176,153,428.52 126,366,938.80

二、职工福利费 — 6,106,516.24 6,106,516.24 —

三、社会保险费 1,031,156.13 7,684,962.60 7,915,213.01 800,905.72

其中：1．医疗保险费 1,015,560.69 6,435,456.83 6,692,539.63 758,477.89

2．工伤保险费 — 1,145,621.74 1,136,390.19 9,231.55

3．生育保险费 15,595.44 103,884.03 86,283.19 33,196.28

四、住房公积金 3,546,297.24 11,262,326.00 10,446,047.00 4,362,576.24

五、工会经费和职工教育经费 12,241,086.98 7,049,023.82 4,006,550.22 15,283,560.58

合计 129,906,137.09 221,535,599.24 204,627,754.99 146,813,981.34

（3）离职后福利中的设定提存计划负债

项目 本期缴费金额 期末应付未付金额

基本养老保险 15,934,184.56 540,704.39

失业保险 1,180,800.04 189,909.72

合计 17,114,984.60 730,614.11

（4）辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分

项目 本期缴费金额 期末应付未付金额

辞退福利 1,008,141.18 711,794.21

合计 1,008,141.18 711,794.21

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2015 年年度报告

20.应交税费

税费项目 期末余额 期初余额

1．增值税 11,131,436.11 5,501,807.66

2．消费税 24,550,019.46 20,256,783.02

3．营业税 1,638,632.49 1,649,732.71

4．城市维护建设税 944,650.36 658,937.26

5．企业所得税 67,471,320.43 51,699,403.15

6．房产税 — 4,687.20

7．代扣代缴个人所得税 495,756.07 605,821.73

8．教育费附加 2,201,743.59 1,571,298.67

9．其他税项 24,474.79 31,958.91

合计 108,458,033.30 81,980,430.31

21.应付股利

项目 期末余额 期初余额 超过 1 年未支付原因

普通股股利 4,770,166.23 4,154,181.97 ——

其中：农四师国投公司 3,104,231.08 2,488,246.82 未领取

四川微特光电饰件有限公司 1,602,577.28 1,602,577.28 未领取

玻璃制品公司外部股东 63,357.87 63,357.87 未领取

合计 4,770,166.23 4,154,181.97 ——

22.其他应付款

（1）按性质列示

款项性质 期末余额 期初余额

应付工程、设备款 12,612,955.71 15,237,894.41

应付广告费 2,147,521.80 921,157.41

质保金及押金 754,210.53 553,414.33

其他往来款等 26,718,022.02 13,128,983.32

合计 42,232,710.06 29,841,449.47

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2015 年年度报告

（2）按账龄列示

期末账面余额 期初账面余额

账龄

金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）

1年以内（含1年） 26,508,615.73 62.76 9,283,680.56 31.10

1-2年（含2年） 6,987,499.15 16.55 12,076,019.71 40.47

2-3年（含3年） 638,349.62 1.51 1,410,614.03 4.73

3年以上 8,098,245.56 19.18 7,071,135.17 23.70

合计 42,232,710.06 —— 29,841,449.47 ——

（3）期末账龄超过1年的重要其他应付款

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

新疆宏远建设集团有限公司 3,981,917.00 尚未结算

银都公司 1,840,246.07 尚未结算

新疆铁路勘察设计院有限公司 1,285,337.62 尚未结算

新疆西部房地产开发有限公司 1,020,970.00 尚未结算

合计 8,128,470.69 ——

23.长期应付职工薪酬

（1）分类列示

项目 期末余额 期初余额

辞退福利中将于资产负债表日起十 1,240,375.36 1,774,317.48

二个月之后支付的部分

合计 1,240,375.36 1,774,317.48

（2）辞退福利中将于资产负债表日起十二个月之后支付的部分

项目 本期缴费金额 期末应付未付金额

辞退福利 — 1,240,375.36

合计 — 1,240,375.36

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2015 年年度报告

24.递延收益

（1）分类列示

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 19,585,576.17 — 2,091,612.66 17,493,963.51 收到与资产相关的补助

合计 19,585,576.17 — 2,091,612.66 17,493,963.51 ——

（2）政府补助情况

与资产相关

本期新增 本期计入营业 其他变

项目 期初余额 期末余额 /与收益相

补助金额 外收入金额 动

关

物资流通专用线及 3,888,890.00 — 133,332.00 — 3,755,558.00 与资产相关

物流园区项目

产业联动物流项目 3,266,669.33 — 116,664.00 — 3,150,005.33 与资产相关

建设资金

食品安全监管专项 2,792,119.88 — — — 2,792,119.88 与资产相关

补助经费

新建玻璃瓶生产项 2,348,342.91 — 757,616.32 — 1,590,726.59 与资产相关

目资金

CIP 清洗项目资金 1,718,670.02 — 133,333.33 — 1,585,336.69 与资产相关

酿酒行业食品安全 1,620,000.00 — 180,000.00 — 1,440,000.00 与资产相关

检测能力建设项目

节能技术改造奖励 815,737.44 — 64,000.00 — 751,737.44 与资产相关

资金

生产技术改造产业 845,403.39 — 272,741.88 — 572,661.51 与资产相关

升级建设项目

果汁生产线扩建 612,262.89 — 53,939.39 — 558,323.50 与资产相关

果汁生产线改造项 637,500.19 — 84,585.74 — 552,914.45 与资产相关

目资金

800 吨果酒及果醋 622,394.44 — 88,855.56 — 533,538.88 与资产相关

饮料综合加工项目

建设瓶装格瓦斯及 249,705.56 — 56,544.44 — 193,161.12 与资产相关

发酵饮料综合加工

项目资金

生产管事系统项目 167,880.12 — 150,000.00 — 17,880.12 与资产相关

资金

合计 19,585,576.17 — 2,091,612.66 — 17,493,963.51 ——

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2015 年年度报告

25.股本

本期增减变动（+、-）

项目 期初余额 送 公积金 期末余额

发行新股 其他 合计

股 转股

一、有限售条件股份 — — — — — — —

1.国家持股 — — — — — — —

2.国有法人持股 — — — — — — —

3.其他内资持股 — — — — — — —

其中：境内法人持股 — — — — — — —

境内自然人持股 — — — — — — —

4.境外持股 — — — — — — —

其中：境外法人持股 — — — — — — —

境外自然人持股 — — — — — — —

二、无限售条件流通股份 441,000,000.00 — — — — — 441,000,000.00

1.人民币普通股 441,000,000.00 — — — — — 441,000,000.00

2.境内上市外资股 — — — — — — —

3.境外上市外资股 — — — — — — —

4.其他 — — — — — — —

合计 441,000,000.00 — — — — — 441,000,000.00

26.资本公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（或股本溢价） 194,774,263.53 — 9,306.83 194,764,956.70

其他资本公积 8,840,502.73 — — 8,840,502.73

其中：原制度转入资本 7,160,502.73 — — 7,160,502.73

公积

其他 1,680,000.00 — — 1,680,000.00

合计 203,614,766.26 — 9,306.83 203,605,459.43

注：公司所属伊犁伊力特果业有限责任公司（以下简称“果业公司”）本期增资，根据企

业会计准则的有关规定，公司持有的长期股权投资成本与按照增资后持股比例计算应享有果业

公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额9,306.83元，减少合并财务报表中

的资本公积－股本溢价。

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2015 年年度报告

27.专项储备

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 — 60,345.96 — 60,345.96

合计 — 60,345.96 — 60,345.96

注：专项储备系本公司根据财政部和国家安全生产监管总局于 2012 年 2 月 14 日颁布的

[2012]16 号文《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定，公司对从事非金属地下矿山

开采业务依据开采的原矿产量，按 4.00 元/吨计提相应的安全生产费。

28.盈余公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 255,258,519.58 27,407,270.66 — 282,665,790.24

合计 255,258,519.58 27,407,270.66 — 282,665,790.24

注：根据公司章程规定，本期按公司净利润的 10.00%提取法定盈余公积 27,407,270.66

元。

29.未分配利润

项目 本期金额 上期金额

上期期末未分配利润 741,465,484.05 595,188,918.73

期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） — —

调整后期初未分配利润 741,465,484.05 595,188,918.73

加：本期归属于母公司所有者的净利润 281,927,822.20 268,072,499.02

减：提取法定盈余公积 27,407,270.66 20,365,933.70

提取任意盈余公积 — —

应付普通股股利 101,430,000.00 101,430,000.00

转作股本的普通股股利 — —

期末未分配利润 894,556,035.59 741,465,484.05

30.营业收入、营业成本

项目 本期发生额 上期发生额

主营业务收入 1,614,647,596.86 1,601,419,528.84

其他业务收入 22,886,661.88 26,873,847.65

合计 1,637,534,258.74 1,628,293,376.49

主营业务成本 792,016,091.78 771,981,392.88

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2015 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

其他业务成本 3,601,669.69 3,889,451.86

合计 795,617,761.47 775,870,844.74

31.营业税金及附加

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 1,199,750.22 1,527,309.20

消费税 225,764,702.26 205,587,575.30

资源税 44,125.80 44,926.95

城市维护建设税 4,993,360.73 4,228,457.51

教育费附加 19,817,048.48 18,374,943.32

合计 251,818,987.49 229,763,212.28

注：营业税金及附加计缴标准见本附注四、税项。

32.销售费用

费用性质 本期发生额 上期发生额

广告宣传、商超、促销费 57,057,020.72 65,711,819.90

运输装卸费 3,258,530.36 27,282,653.97

职工薪酬 2,987,795.89 2,580,539.17

办公、差旅费 618,690.37 373,204.08

业务招待费 166,708.40 140,361.70

租赁费 144,277.36 289,727.36

其他 323,615.70 353,617.22

合计 64,556,638.80 96,731,923.40

33.管理费用

费用性质 本期发生额 上期发生额

职工薪酬 52,973,546.12 48,639,722.93

折旧、摊销费 4,345,369.44 4,880,852.78

中介费 3,798,195.80 4,117,032.32

办公费 3,130,836.75 3,608,745.36

研发费 2,922,805.85 2,294,322.70

税费 2,288,884.57 2,033,224.63

差旅费 1,163,387.77 1,192,655.14

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2015 年年度报告

费用性质 本期发生额 上期发生额

业务招待费 723,747.93 684,881.00

修理费 103,579.00 56,297.39

其他 2,512,154.01 658,809.95

合计 73,962,507.24 68,166,544.20

34.财务费用

费用性质 本期发生额 上期发生额

利息支出 — 1,006,397.22

减：利息收入 13,914,214.29 3,409,866.73

汇兑损失 1,216.92 35.38

减：汇兑收益 199,483.44 52.55

手续费等 301,023.29 211,095.56

合计 -13,811,457.52 -2,192,391.12

35.资产减值损失

项目 本期发生额 上期发生额

1．坏账损失 64,715,443.97 82,716,882.62

2．存货跌价损失 147,903.58 137,138.02

合计 64,863,347.55 82,854,020.64

36.投资收益

产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 1,309,255.33 -533,625.82

处置长期股权投资产生的投资收益 — 13,061.38

处置可供出售金融资产取得的投资收益 600,000.00 284,634.07

合计 1,909,255.33 -235,930.37

37.营业外收入

（1）分类列示

计入当期非经常性损

项目 本期发生额 上期发生额

益的金额

1．非流动资产处置利得小计 21,312.94 8,443,574.68 21,312.94

其中：固定资产处置利得 21,312.94 8,443,574.68 21,312.94

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2015 年年度报告

计入当期非经常性损

项目 本期发生额 上期发生额

益的金额

2．政府补助 6,901,137.60 6,548,439.34 6,901,137.60

3．其他 522,858.67 1,780,061.30 522,858.67

合计 7,445,309.21 16,772,075.32 7,445,309.21

（2）计入当期损益的政府补助

补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关

印务公司增值税先征后退 2,342,233.18 2,659,412.93 与收益相关

彩丰公司增值税返还 1,742,828.23 1,724,028.75 与收益相关

新建玻璃瓶生产项目资金递延收益分摊 757,616.32 757,616.32 与资产相关

专项职业能力培训及鉴定补助资金 564,895.53 — 与收益相关

果汁生产线改造、扩建及 CIP 清洗项目资 271,858.46 271,858.46 与资产相关

金递延收益摊销

酿酒行业食品安全检测能力建设项目递 180,000.00 180,000.00 与资产相关

延收益摊销

物资流通专用线及物流园区项目递延收 133,332.00 111,110.00 与资产相关

益摊销

“科技三项费用”专项资金 119,568.00 — 与收益相关

产业联动物流项目建设资金递延收益摊 116,664.00 116,664.00 与资产相关

销

瓶装格瓦斯及发酵饮料综合加工项目资 56,544.44 56,544.44 与资产相关

金递延收益摊销

中小企业市场开拓资金 40,000.00 95,200.00 与收益相关

其他零星政府补助 — 407.00 与收益相关

其他递延收益摊销 575,597.44 575,597.44 与资产相关

合计 6,901,137.60 6,548,439.34 ——

38.营业外支出

计入当期非经常性损

项目 本期发生额 上期发生额

益的金额

1．非流动资产处置损失合计 521,152.04 267,281.16 521,152.04

其中：固定资产处置损失 521,152.04 267,281.16 521,152.04

2．捐赠支出 — 2,000.00 —

3．罚款支出 50,000.00 2.82 50,000.00

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2015 年年度报告

计入当期非经常性损

项目 本期发生额 上期发生额

益的金额

4．其他 817,625.00 163,199.43 817,625.00

合计 1,388,777.04 432,483.41 1,388,777.04

39.所得税费用

（1）分类列示

项目 本期发生额 上期发生额

所得税费用 126,206,665.33 124,386,804.55

其中：当期所得税 130,807,673.01 113,367,871.97

递延所得税 -4,601,007.68 11,018,932.58

（2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明

项目 本期金额 上期金额

利润总额 408,492,261.21 393,202,883.89

按 25%税率计算的所得税费用 102,123,065.30 98,300,720.97

某些子公司适用不同税率的影响 -515,302.93 -322,801.95

各项影响因素按 25%法定税率计算对所得税的影响 20,714,222.65 24,855,356.57

其中：减、免税项目所得 1,094,933.75 -76,220.03

不需要课税的权益性投资收益 -327,313.83 133,406.46

安置残疾人员所支付工资加计扣除 -820,431.03 -527,274.49

不得扣除的成本、费用和损失 595,567.20 916,390.18

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 18,931,693.36 23,750,027.24

本期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 1,239,773.20 629,748.14

本期合并范围变动未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 — 29,279.07

汇算清缴以前年度所得税 3,884,680.31 1,553,528.96

本期所得税费用 126,206,665.33 124,386,804.55

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2015 年年度报告

40.现金流量表项目注释

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 1,299,651.40 3,492,356.55

政府补助 724,463.53 4,325,607.00

企业间往来等 53,378,453.26 6,441,320.30

合计 55,402,568.19 14,259,283.85

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

运输费 2,925,704.13 28,074,953.34

促销、广告宣传费 54,872,574.61 53,156,556.67

职工借款及其他费用 19,044,348.68 18,425,224.30

企业间往来 50,486,244.30 2,979,681.90

合计 127,328,871.72 102,636,416.21

（3）支付的其他与投资活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额

伊犁汇晶矿业开发有限责任公司股权 — 630,794.39

处置日持有的现金

合计 — 630,794.39

41.现金流量表补充资料

（1）净利润调节为经营活动现金流量

项目 本期发生额 上期发生额

一、将净利润调节为经营活动现金流量 —— ——

净利润 282,285,595.88 268,816,079.34

加：资产减值准备 64,708,168.22 82,773,259.61

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 29,940,175.11 30,118,875.92

无形资产摊销 1,102,173.08 1,641,941.10

长期待摊费用摊销 — —

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 499,839.10 -8,176,293.52

（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） — —

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2015 年年度报告

项目 本期发生额 上期发生额

公允价值变动损失（收益以“－”号填列） — —

财务费用（收益以“－”号填列） -345.69 -17.17

投资损失（收益以“－”号填列） -1,909,255.33 235,930.37

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,601,007.68 11,018,932.58

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） — —

存货的减少（增加以“－”号填列） 18,411,646.54 12,841,312.19

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -93,478,188.41 -9,419,430.62

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -47,980,686.55 -143,992,322.68

其他 — —

经营活动产生的现金流量净额 248,978,114.27 245,858,267.12

二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： —— ——

债务转为资本 — —

一年内到期的可转换公司债券 — —

融资租入固定资产 — —

三、现金及现金等价物净增加情况： —— ——

现金的期末余额 882,941,345.24 782,827,839.37

减：现金的期初余额 782,827,839.37 360,028,624.64

加：现金等价物的期末余额 — —

减：现金等价物的期初余额 — —

现金及现金等价物净增加额 100,113,505.87 422,799,214.73

（2）现金和现金等价物的构成

项目 期末余额 期初余额

一、现金 882,941,345.24 782,827,839.37

其中：1.库存现金 558.76 1,589.82

2.可随时用于支付的银行存款 882,940,786.48 782,826,249.55

3.可随时用于支付的其他货币资金 — —

二、现金等价物 — —

三、期末现金及现金等价物余额 882,941,345.24 782,827,839.37

其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 — —

注：截至资产负债表日，本公司其他货币资金余额为298,451.08元，系公司向交通银行乌

鲁木齐分行缴存矿山地质环境治理恢复保证金，详见本附注六、1、（2）所述。

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2015 年年度报告

42.外币货币性项目

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 —— —— 2,794.46

其中：美元 430.34 6.4936 2,794.46

应收账款 —— —— 3,281,280.56

其中：美元 505,309.93 6.4936 3,281,280.56

43.所有权或使用权受到限制的资产

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 298,451.08 见本附注六、1、（2）

合计 298,451.08 ——

七、合并范围的变动

1.非同一控制下企业合并

本公司本期无需要披露的非同一控制下企业合并情况。

2.同一控制下企业合并

本公司本期无需要披露的同一控制下企业合并情况。

3.反向购买

本公司本期无需要披露的反向购买情况。

4.处置子公司

本公司本期无需要披露的处置子公司情况。

5.其他原因的合并范围变动

本公司本期无需要披露的其他原因的合并范围变动情况。

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2015 年年度报告

八、在其他主体中的权益

1.在子公司中的权益

（1）本公司的构成

持股比例（%）

子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 表决权比例(%) 取得方式

直接 间接

新疆伊力特经销公司（以下 新疆新源县 新 疆 新 源 商品流通 100.00 — 100.00 设立

简称“经销公司”） 县

彩丰公司 注 1 新疆伊宁市 新 疆 伊 宁 纸制品印刷 23.80 76.20 100.00 设立

市

野生果公司 新疆巩留县 新 疆 巩 留 饮料制造 100.00 — 100.00 设立

县

伊宁县天伦商贸有限责任公 新疆伊宁县 新 疆 伊 宁 商品流通 100.00 — 100.00 设立

司（以下简称“天伦公司”） 县

伊犁伊力特现代物流有限公 新疆伊宁县 新 疆 伊 宁 铁路物流 100.00 — 100.00 设立

司（以下简称“物流公司”） 县

印务公司 新疆伊宁市 新 疆 伊 宁 纸制品印刷 90.12 — 90.12 设立

市

水业公司 新疆伊宁市 新 疆 伊 宁 纯净水生产供应 50.52 — 50.52 设立

市

新疆伊力特酒店有限责任公 新 疆 乌 鲁 木 新 疆 乌 鲁 宾馆业 99.17 — 99.17 设立

司（以下简称“伊力特酒店 齐市 木齐市

公司”） 注 2

果业公司 注 3 新疆巩留县 新 疆 巩 留 饮料制造 — 49.86 60.00 设立

县

玻璃制品公司 新疆伊宁县 新 疆 伊 宁 玻璃制品生产销 100.00 — 100.00 同 一 控 制

县 售 下企业合

并

伊犁晶莹玻璃制品有限责任 新疆伊宁市 新 疆 伊 宁 玻璃制品生产销 — 100.00 100.00 同 一 控 制

公司（以下简称“晶莹公司”） 市 售 下企业合

并

霍城县晶鼎矿业开发有限责 新疆霍城县 新 疆 霍 城 长石矿的开采 — 100.00 100.00 同 一 控 制

任公司（以下简称“晶鼎公 县 下企业合

司”） 并

注1：2004年10月，本公司与彩丰公司的4个自然人股东签订《股权转让协议》，将该4个自

然人拥有彩丰公司的全部股权476,000.00元转让给本公司，本公司通过股权受让取得彩丰公司

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2015 年年度报告

的23.80%股权。由于本公司控股子公司印务公司拥有彩丰公司的76.20%股权，故本公司实际拥

有彩丰公司100.00%股权。

注2：2013年6月，伊力特酒店公司与银都公司签订《伊力特酒店整体资产租赁合同》及《补

充合同》，由银都公司承租伊力特酒店整体资产，包括酒店大楼及附属设施，承担2012年12月

31日经审计除固定资产以外的各项资产、负债。租赁期限为2013年1月1日至2018年12月31日。

本公司将伊力特酒店公司固定资产及租赁收益相关的报表项目纳入合并范围。

注3：因本公司所属全资子公司野生果公司和控股子公司印务公司合计持有果业公司股权

49.86%，同时果业公司董事会五名董事中的三名董事由本公司委派，本公司拥有果业公司60.00%

的表决权，能够对果业公司财务和经营决策实施控制，故将果业公司纳入合并财务报表范围。

（2）重要非全资子公司

少数股东的 本期向少数股

少数股东的表 本期归属于少数 期末少数股东

子公司全称 持股比例 东宣告分派的

决权比例(%) 股东的损益 权益余额

(%) 股利

印务公司 9.88 9.88 705,300.04 615,984.26 9,224,462.88

水业公司 49.48 49.48 6,586.63 — 574,073.73

伊力特酒店公司 0.83 0.83 -16,455.92 — 643,176.31

果业公司 50.14 40.00 -337,657.07 — 1,546,886.17

（3）重要的非全资子公司的主要财务信息

期末余额或本期发生额

项目

印务公司 水业公司 伊力特酒店公司 果业公司

流动资产 64,621,560.56 1,247,311.31 25,062,361.65 2,287,516.38

非流动资产 22,097,351.75 17,710.81 54,637,105.28 2,020,775.98

资产合计 86,718,912.31 1,265,022.12 79,699,466.93 4,308,292.36

流动负债 10,094,561.81 104,808.40 2,208,345.18 496,340.59

非流动负债 — — — 726,700.00

负债合计 10,094,561.81 104,808.40 2,208,345.18 1,223,040.59

营业收入 53,520,278.00 351,470.93 4,000,000.00 1,351,020.12

净利润（净亏损） 6,515,388.29 13,311.70 -1,982,641.49 -670,409.91

综合收益总额 — — — —

经营活动现金流量 1,646,124.92 -151,125.95 -9,247,920.60 -775,196.38

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2015 年年度报告

接上表：

期初余额或上期发生额

项目

印务公司 水业公司 伊力特酒店公司 果业公司

流动资产 63,789,242.31 1,229,163.17 23,195,801.20 3,390,778.74

非流动资产 25,466,067.14 29,887.69 57,800,398.71 1,830,187.50

资产合计 89,255,309.45 1,259,050.86 80,996,199.91 5,220,966.24

流动负债 12,909,020.50 112,148.84 1,522,436.67 755,374.56

非流动负债 — — — 872,100.00

负债合计 12,909,020.50 112,148.84 1,522,436.67 1,627,474.56

营业收入 44,709,547.97 402,478.59 4,000,000.00 1,843,386.05

净利润（净亏损） 6,930,363.04 46,362.00 -745,869.86 -171,686.20

综合收益总额 — — — —

经营活动现金流量 9,564,871.74 -89,925.09 4,167,920.60 -124,714.90

（4）使用集团资产和清偿集团债务存在重大限制的情况

本公司本期无需要披露的使用集团资产和清偿集团债务存在重大限制的信息。

（5）纳入合并财务报表范围的结构化主体

本公司本期无需要披露的纳入合并财务报表范围的结构化主体。

2.在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况

2015年7月，本公司所属果业公司增资162,170.00元，其中由本公司所属野生果公司认缴

出资100,000.00元，增资后，本公司所属野生果公司持有果业公司的股权比例由33.03%变更为

33.78%；本公司所属印务公司持有果业公司的股权比例由16.52%变更为16.08%，本公司合计持

有果业公司的股权比例由49.55%变更为49.86%。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

项目 果业公司

购买成本/处置对价 100,000.00

其中：现金 100,000.00

非现金资产的公允价值 —

购买成本/处置对价合计 100,000.00

减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 90,693.17

差额 9,306.83

65 / 135

2015 年年度报告

项目 果业公司

其中：调整资本公积 9,306.83

3.在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要合营企业或联营企业

持股比例（%） 对合营企业

本公司在被

业务 或联营企业

被投资单位名称 主要经营地 注册地 投资单位表

性质 直接 间接 投资的会计

决权比例（%）

处理方法

联营企业

1.金石期货有限公司 乌鲁木齐 乌鲁木齐县 期货经纪业务 20.42 — 20.42 权益法

2.煤化工公司 尼勒克县 尼勒克县 向煤化工项目 41.20 — 41.20 权益法

的投资

（2）重要联营企业的主要财务信息

期末余额或本期发生额

项目

煤化工公司 金石期货有限公司

流动资产 152,397,913.44 416,275,728.59

非流动资产 781,944,827.75 9,796,906.33

资产合计 934,342,741.19 426,072,634.92

流动负债 904,689,797.16 302,877,450.61

非流动负债 — 975,733.32

负债合计 904,689,797.16 303,853,183.93

少数股东权益 — —

归属于母公司股东权益 29,652,944.03 122,219,450.99

按持股比例计算的净资产份额 12,217,012.94 24,957,211.89

调整事项 -12,217,012.94 904,905.30

其中：商誉 — 2,444,747.43

内部交易未实现利润 — —

其他 -12,217,012.94 -1,539,842.13

对联营企业权益投资的账面价值 — 25,862,117.19

存在公开报价的权益投资的公允 — —

价值

营业收入 118,086,815.32 64,910,197.54

净利润 -108,026,693.27 6,411,632.38

66 / 135

2015 年年度报告

期末余额或本期发生额

项目

煤化工公司 金石期货有限公司

其他综合收益 — —

综合收益总额 -108,026,693.27 6,411,632.38

收到的来自联营企业的股利 — —

注：公司于以前年度对煤化工公司的长期股权投资已全额计提减值准备。

接上表：

期初余额或上期发生额

项目

煤化工公司 金石期货有限公司

流动资产 185,642,535.85 453,464,917.05

非流动资产 858,152,264.31 10,195,500.25

资产合计 1,043,794,800.16 463,660,417.30

流动负债 906,115,162.86 347,599,779.75

非流动负债 — 252,818.94

负债合计 906,115,162.86 347,852,598.69

少数股东权益 — —

归属于母公司股东权益 137,679,637.30 115,807,818.61

按持股比例计算的净资产份额 56,724,010.57 23,647,956.56

调整事项 -56,724,010.57 904,905.30

其中：商誉 — 2,444,747.43

内部交易未实现利润 — —

其他 -56,724,010.57 -1,539,842.13

对联营企业权益投资的账面价值 — 24,552,861.86

存在公开报价的权益投资的公允 — —

价值

营业收入 173,821,608.72 56,423,256.61

净利润 -62,382,839.30 811,751.13

其他综合收益 — —

综合收益总额 -62,382,839.30 811,751.13

收到的来自联营企业的股利 — —

（3）不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息

本公司本期无需要披露的不重要合营企业和联营企业的汇总财务信息。

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2015 年年度报告

（4）在合营企业和联营企业中权益相关的风险信息

1）对转移资金能力的重大限制

本公司本期无需要披露的对转移资金能力的重大限制。

2）超额亏损

本公司本期无需要披露的超额亏损。

3）与对合营企业投资相关的未确认承诺

本公司本期无需要披露与对合营企业投资相关的未确认承诺。

4）或有负债

本公司本期无需要披露的或有负债。

（5）重要的共同经营

本公司本期无需要披露的重要的共同经营。

4.未纳入合并财务报表范围的结构化主体的权益

本公司本期无需要披露的未纳入合并财务报表范围的结构化主体的权益。

九、与金融工具相关的风险

本公司的主要金融工具包括现金、银行存款、应收款项、应付款项等，各项金融工具的详

细情况说明见上述各项目附注。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采

取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险

控制在限定的范围之内。

（一）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业

绩的负面影响降低到最低水平。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分

析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种

风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（二）本公司金融工具涉及的风险

本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括利率风险、信用风险和流

动风险。

1.金融工具分类

（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：

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2015 年年度报告

期末余额

以公允价值计量且其

金融资产项目

变动计入当期损益的 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计

金融资产

货币资金 — — 883,239,796.32 — 883,239,796.32

应收票据 — — 252,350,231.38 — 252,350,231.38

应收账款 — — 14,679,671.57 — 14,679,671.57

应收利息 — — 12,780,375.07 — 12,780,375.07

其他应收款 — — 59,956,748.06 — 59,956,748.06

可供出售金融资产 — — — 22,989,901.07 22,989,901.07

长期应收款 — — 103,724,231.06 — 103,724,231.06

接上表：

期初余额

以公允价值计量且其

金融资产项目

变动计入当期损益的 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计

金融资产

货币资金 — — 783,118,305.42 — 783,118,305.42

应收票据 — — 191,500,000.00 — 191,500,000.00

应收账款 — — 9,931,187.01 — 9,931,187.01

应收利息 — — 165,812.18 — 165,812.18

其他应收款 — — 50,238,255.65 — 50,238,255.65

可供出售金融资产 — — — 34,989,901.07 34,989,901.07

长期应收款 — — 147,221,489.24 — 147,221,489.24

（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：

期末余额

金融负债项目 以公允价值计量且其变动计

其他金融负债 合计

入当期损益的金融负债

应付账款 — 147,476,044.98 147,476,044.98

其他应付款 — 42,232,710.06 42,232,710.06

69 / 135

2015 年年度报告

接上表：

期初余额

金融负债项目 以公允价值计量且其变动计

其他金融负债 合计

入当期损益的金融负债

应付账款 — 126,100,205.23 126,100,205.23

其他应付款 — 29,841,449.47 29,841,449.47

2.信用风险

信用风险是指金融工具涉及的顾客或对方无法履行合同项下的支付义务及源于本公司存

放在金融机构的存款对本公司造成财务损失的风险。

本公司的信用风险主要来自于银行存款、应收账款、其他应收款、长期应收款，这些金融

资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。

针对银行存款，为控制存款带来的信用风险，本公司仅选择中国的资信评级水平较高的大

型国有金融机构存入现金。由于这些大型国有金融机构拥有国家的支持，信用评级较高，本公

司认为该等资产不存在重大的信用风险。

针对应收账款及其他应收款，本公司对所有要求超过一定信用额度的客户均会进行个别信

用风险评估。该等评估关注客户背景、财务能力以及过往偿还到期款项的记录及现时的还款能

力，并会考虑有关客户具体情况及其经营业务所在地的经济环境。应收账款主要来自于白酒酿

造及包装以外的业务分部，该部分业务占本公司的比重较低。本公司会就呆坏账计提减值损失，

其实际的损失并没有超出管理层预期的数额。

本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，详见本附注六、3和六、

6所述。

3.流动风险

流动性风险是指本公司因无法履行义务支付现金和其他金融资产以偿还金融负债而产生

的风险。本公司应对流动性风险的政策是在正常和资金紧张的情况下，尽可能确保有足够的现

金储备和保持一定水平的金融机构备用授信额度以偿还到期债务，而不至于造成不可接受的损

失或对本公司信誉的损害。

下表显示了本公司于资产负债表日的金融负债，基于未折现的现金流量（包括根据合同利

率或本资产负债表日适用的浮动利率计算的应付利息金额）的到期日分析，以及本公司被要求

偿还这些负债的最早日期：

金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析：

70 / 135

2015 年年度报告

期末余额

项目

1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计

应付账款 133,023,170.80 12,777,398.33 134,813.92 1,540,661.93 147,476,044.98

其他应付款 26,508,615.73 6,987,499.15 638,349.62 8,098,245.56 42,232,710.06

接上表：

期初余额

项目

1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计

应付账款 114,987,201.64 7,961,376.59 96,900.66 3,054,726.34 126,100,205.23

其他应付款 9,283,680.56 12,076,019.71 1,410,614.03 7,071,135.17 29,841,449.47

公司管理层相信本公司持有的现金及来自经营活动的预期现金流量可以满足本公司营运

资金及偿还到期短期债务、长期债务及其他支付义务的需求。

4.市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。

市场风险主要包括利率风险、外汇风险。

（1）利率风险

本公司面临的利率风险主要来源于银行存款及借款。公司本年度营业资金充足，无对外借

款，利率风险较小。

（2）汇率风险

本公司面临的汇率风险主要来自于因外币销售以及由其形成的应收款项、银行存款及现金

结余所形成，该汇率风险主要受美元汇率的影响。本公司的外币销售业务主要来自于公司所属

野生果公司出口浓缩果汁业务，该业务占本公司的比重较小，汇率风险较小。

十、关联方关系及其交易

1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或

两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

2.本公司的母公司有关信息

母公司名称 公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本

新疆伊犁酿酒总厂 国有企业 新源县 齐森堂 工业 136,330,000.00

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2015 年年度报告

接上表：

母公司对本公司的持股 母公司对本公司的表决权

本公司最终控制方 组织机构代码

比例（%） 比例（%）

50.51 50.51 农四师国投公司 654101030000387

3.本公司的子公司情况

本公司子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”。

4.本公司的合营和联营企业情况

本公司重要的合营或联营企业详见附注“八、在其他主体中的权益”。

5.本公司的其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码

新疆生产建设兵团第四师创锦农资有限公司 同一实质控制人 654101000000046

伊犁南岗化工有限责任公司 同一实质控制人 654021030000177

煤化工公司 联营企业 654128030000025

新疆伊犁酿酒总厂贸易公司 同一实质控制人 654125000000203

伊犁邦农塑料制品有限责任公司 同一实质控制人 654122030000568

新疆宏远建设集团有限公司 同一实质控制人 654000030000142

南岗投资公司 同一实质控制人 654000030000302

伊犁戍强项目管理有限责任公司 同一实质控制人 654101000000175

新疆振兴天原煤业有限责任公司 同一实质控制人 654000036034014

新源县恒信建筑有限责任公司 同一实质控制人 654125030000089

新疆生产建设兵团第四师机电设备安装公司 同一实质控制人 654101000000685

新疆绿华糖业有限责任公司 同一实质控制人 654123030000014

6.关联方交易

（1）采购商品/接受劳务情况表

公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

新源县恒信建筑有限责任公司 接受建筑劳务 445,885.32 —

新疆宏远建设集团有限公司 接受建筑劳务 200,000.00 3,612,000.00

伊犁邦农塑料制品有限责任公司 购买材料 197,275.00 —

新疆生产建设兵团第四师机电设备安装公司 接受建筑劳务 157,802.95 —

新疆绿华糖业有限责任公司 购买材料 — 6,111.11

72 / 135

2015 年年度报告

（2）出售商品/提供劳务情况表

公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

新疆生产建设兵团第四师创锦农资有限公司 装卸收入 2,859,560.07 993,386.23

伊犁南岗化工有限责任公司 装卸收入 307,567.60 323,352.33

新疆伊犁酿酒总厂贸易公司 水电费收入 26,939.30 20,438.87

（3）关联方资金拆借

本公司以前年度形成对煤化工公司的借款，本期确认的资金占用费为16,845,605.27元。

上期资金占用费为18,938,975.87元。

（4）关键管理人员薪酬

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员报酬 2,879,921.00 3,450,774.00

7.关联方应收应付款项

（1）应收关联方款项

期末金额 期初金额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

应收账款 新疆生产建设兵团第四师创 1,019,318.34 101,931.83 352,989.40 35,298.94

锦农资有限公司

应收账款 煤化工公司 2,485.52 1,242.76 2,485.52 497.10

应收账款 伊犁南岗化工有限责任公司 — — 309,674.67 30,967.47

其他应收款 南岗投资公司 37,083,525.94 8,610,434.81 37,083,525.94 6,955,213.45

其他应收款 伊犁南岗化工有限责任公司 835,428.97 83,542.90 986,517.20 98,651.72

长期应收款 煤化工公司 351,497,117.83 247,772,886.77 334,651,512.56 187,430,023.32

（2）应付关联方款项

项目名称 关联方 期末金额 期初金额

应付账款 伊犁邦农塑料制品有限责任公司 85,800.00 —

应付账款 新源县恒信建筑有限公司 3,509.00 —

预收账款 新疆生产建设兵团第四师创锦农资有限公司 — 8,303.40

应付股利 农四师国有投资公司 3,104,231.08 2,488,246.82

其他应付款 新疆宏远建设集团有限公司 4,181,917.00 4,814,200.00

其他应付款 新源县恒信建筑有限责任公司 1,191,901.99 —

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2015 年年度报告

项目名称 关联方 期末金额 期初金额

其他应付款 伊犁戍强项目管理有限责任公司 251,980.00 251,980.00

其他应付款 新疆生产建设兵团第四师机电设备安装公司 180,802.95 23,000.00

其他应付款 新疆伊犁酿酒总厂贸易公司 77,140.35 —

其他应付款 新疆振兴天原煤业有限责任公司 9,077.47 9,077.47

十一、股份支付

本公司本期无需要说明的股份支付事项。

十二、承诺及或有事项

1.重要承诺事项

截至资产负债表日，本公司已签约但尚不必在财务报表上确认的构建资产资本支出承诺为

3,855,057.30元，履约期为2016年12月31日前。

2.或有事项

2012年9月，江泽城起诉本公司侵犯其外观设计专利权，要求本公司立即停止专利侵权行

为，销毁侵权产品，并且赔偿经济损失及承担本案件全部诉讼费用。2013年10月12日，新疆维

吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院一审作出判决，由本公司赔偿江泽城150,000.00元，

驳回江泽城的其他诉讼请求。该案件双方当事人均不服一审判决提出上诉。2015年9月15日，

依据新疆维吾尔自治区高级人民法院生产建设兵团分院(2015)新民兵三初字第00001号判决书

裁定，判决本公司向江泽城赔偿金额为800,000.00元，并驳回江泽城的其他诉讼请求。2015年

12月1日，本公司与江泽城已签订和解协议，并支付上述赔偿款。

十三、资产负债表日后事项

1.利润分配情况

2016年4月20日，公司董事会决议通过公司2015年度利润分配预案，以本公司2015年12月

31日总股本44,100万股为基数，向全体股东每10股派发现金股利4.00元（含税），共计分配现

金股利176,400,000.00元，该项利润分配预案尚待本公司股东大会批准。

公司回购股份的方案尚在进行中，以上方案暂不考虑公司回购股份的影响，最终以实施利

润分配时股权登记日的总股本扣除派发红利前已回购股份数为基数进行利润分配。

2.股份回购

2016年3月11日，公司召开2016年第一次临时股东大会，审议通过了《关于回购公司部分

社会公众股份的预案（修订稿）》和《关于提请公司股东大会授权董事会具体办理回购社会公

众股份相关事宜的议案》，拟以公司自有资金人民币1,080.00万元至10,800.00万元按不超过

74 / 135

2015 年年度报告

9.00元/股的价格回购A股，本次回购的股份的期限为股东大会审议通过之日起6个月，回购的

股份目前暂作为库存股处理，待回购完成后，按照相关法律法规要求，经董事会、股东大会批

准后进行最后处理。截至本报告报出日，公司已申请在中国证券登记结算有限责任公司上海分

公司开立股份回购专用账户，公司尚未回购股份。

3.资金偿还承诺

如本附注六、6、（8）注1所述，公司期末应收南岗投资公司款项为37,083,525.94元。2016

年4月18日，公司最终控股母公司农四师国投公司出具承诺函，承诺南岗投资公司所欠公司

37,083,525.94元由农四师国投公司负责筹集，南岗投资公司负责偿还。如果南岗投资公司未

能在2016年5月20日前偿还，农四师国投公司将在2016年5月20日前代南岗投资公司偿还上述款

项。

十四、其他重要事项

1.债务重组

本公司本期无需要说明的债务重组事项。

2.资产置换

本公司本期无需要说明的资产置换事项。

3.年金计划

本公司本期无需要说明的年金计划。

4.终止经营

本公司本期无需要说明的终止经营事项。

75 / 135

2015 年年度报告

5.分部报告

本公司以经营分部为基础披露分部信息，经营分部根据本公司的内部财务报告系统确定，分为白酒酿造及包装、铁路物流两个主要经营分部，其他

分部主要系酒店、矿业和浓缩果汁生产、销售等业务。经营分部的资料列示如下:

白酒酿造及包装 铁路物流 其他

项目

本期 上期 本期 上期 本期 上期

一、对外交易收入 1,592,390,310.96 1,571,138,365.42 5,835,665.09 5,544,365.57 18,518,232.98 27,930,736.30

二、分部间交易收入 459,431.33 210,393.97 22,123,590.37 2,192,858.23 719,145.30 17,248.72

三、投资收益 — — — — — —

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 — — — — — —

四、资产减值损失 64,077,903.24 81,192,854.19 -170,710.85 430,047.89 2,584,574.48 669,103.54

五、折旧和摊销费用 21,096,296.52 22,032,845.47 4,279,184.68 3,654,902.10 5,666,866.99 6,073,069.45

六、利润总额（亏损总额） 371,846,449.93 359,497,381.73 -286,174.28 -2,640,536.55 -7,565,968.70 76,806.83

七、所得税费用 125,947,337.45 124,114,322.09 — — 259,327.88 272,482.46

八、净利润（净亏损） 245,899,112.48 235,383,059.64 -286,174.28 -2,640,536.55 -7,825,296.58 -195,675.63

九、资产总额 2,311,472,734.78 2,024,326,512.64 155,392,617.90 160,724,919.63 131,984,578.53 143,769,805.12

十、负债总额 579,638,984.65 621,391,212.17 17,012,523.52 22,388,552.73 12,457,288.24 15,535,448.74

十一、其他重要项目

1．折旧和摊销以外的非现金费用 64,077,903.24 81,192,854.19 -170,710.85 430,047.89 2,584,574.48 669,103.54

2.对联营企业和合营企业的长期股权投资 — — — — — —

3.长期股权投资以外的其他非流动资产增 51,277,117.80 6,282,062.64 2,629,213.88 9,435,601.29 1,345,376.34 1,391,269.40

加额

76 / 135

2015 年年度报告

续上表：

抵消 不可分配项目 合计

项目

本期 上期 本期 上期 本期 上期

一、对外交易收入 — — 20,790,049.71 23,679,909.20 1,637,534,258.74 1,628,293,376.49

二、分部间交易收入 -23,302,167.00 -2,420,500.92 — — — —

三、投资收益 109,912.28 -1,155,800.42 1,799,343.05 919,870.05 1,909,255.33 -235,930.37

其中：对联营企业和合营企业的投资收益 — — 1,309,255.33 -533,625.82 1,309,255.33 -533,625.82

四、资产减值损失 -1,628,419.32 562,015.02 — — 64,863,347.55 82,854,020.64

五、折旧和摊销费用 — — — — 31,042,348.19 31,760,817.02

六、利润总额（亏损总额） 1,738,331.60 -1,717,815.44 42,759,622.66 37,987,047.32 408,492,261.21 393,202,883.89

七、所得税费用 — — — — 126,206,665.33 124,386,804.55

八、净利润（净亏损） 1,738,331.60 -1,717,815.44 42,759,622.66 37,987,047.32 282,285,595.88 268,816,079.34

九、资产总额 -315,816,478.60 -322,565,673.33 160,517,292.18 302,927,457.26 2,443,550,744.79 2,309,183,021.32

十、负债总额 -4,204,448.16 -7,800,477.02 4,770,166.23 4,154,181.97 609,674,514.48 655,668,918.59

十一、其他重要项目

1．折旧和摊销以外的非现金费用 -1,628,419.32 562,015.02 — — 64,863,347.55 82,854,020.64

2.对联营企业和合营企业的长期股权投资 — — 25,862,117.19 24,552,861.86 25,862,117.19 24,552,861.86

3.长期股权投资以外的其他非流动资产增 — — — — 55,251,708.02 17,108,933.33

加额

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2015 年年度报告

6.借款费用

本公司本期无需要说明的借款费用事项。

7.外币折算

（1）本公司本年外币业务产生汇兑收益198,266.52元；

（2）本年本公司无处置境外经营进而影响外币财务报表折算差额的情况。

8.租赁

经营租赁出租人租出资产情况

资产类别 期末净额 期初净额

房屋及建筑物 53,392,402.07 55,962,183.11

机器设备 1,841,519.63 2,157,456.72

运输工具 21,074.97 21,074.97

合计 55,254,996.67 58,140,714.80

十五、母公司财务报表项目注释

1.应收账款

（1）分类列示

期末余额 期初余额

占总

坏账准 坏账准备

类别 额 坏账 占总额 坏账

金额 备计提 金额 计提比例

比例 准备 比例（%） 准备

比例（%） （%）

（%）

单项金额重大并单项计提 — — — — — — — —

坏账准备的应收账款

按组合计提坏账准备的应

收账款

组合 1：按账龄分析法计提 44,558,333.64 99.94 4,600,067.68 10.32 52,089,269.60 100.00 5,364,537.98 10.30

坏账准备的应收账款

组合小计 44,558,333.64 99.94 4,600,067.68 10.32 52,089,269.60 100.00 5,364,537.98 10.30

单项金额虽不重大但单项 26,123.46 0.06 26,123.46 100.00 — — — —

计提坏账准备的应收账款

合计 44,584,457.10 —— 4,626,191.14 —— 52,089,269.60 —— 5,364,537.98 ——

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2015 年年度报告

（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）

1 年以内（含 1 年） 43,850,440.04 4,385,044.00 10.00

1-2 年（含 2 年） 396,923.20 59,538.48 15.00

2-3 年（含 3 年） — — —

3 年以上 310,970.40 155,485.20 50.00

合计 44,558,333.64 4,600,067.68 ——

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款

项目 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由

新源县七十二团供电所 24,753.76 24,753.76 100.00 预计无法收回

新疆剑雷环保科技有限公司 917.70 917.70 100.00 预计无法收回

新源县成工机械厂 452.00 452.00 100.00 预计无法收回

合计 26,123.46 26,123.46 —— ——

（4）本期计提、转回或收回的应收账款坏账准备

项目 本期发生额

本期计提应收账款坏账准备 -738,346.84

本期收回或转回的应收账款坏账准备 —

合计 -738,346.84

（5）本公司本期无实际核销的应收账款。

（6）期末应收账款金额前五名情况

按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为44,331,326.21元，占应收账款总

额的比例为99.43%，坏账准备期末余额为4,521,213.50元。

2.其他应收款

（1）分类列示

期末余额 期初余额

占总额 坏账准备 占总额 坏账准

类别 坏账 坏账

金额 比例 计提比例 金额 比例 备计提

准备 准备

（%） （%） （%） 比例（%）

单项金额重大并单项计提 1,097,642.45 2.12 1,097,642.45 100.00 1,097,642.45 2.27 1,097,642.45 100.00

79 / 135

2015 年年度报告

期末余额 期初余额

占总额 坏账准备 占总额 坏账准

类别 坏账 坏账

金额 比例 计提比例 金额 比例 备计提

准备 准备

（%） （%） （%） 比例（%）

坏账准备的其他应收款

按组合计提坏账准备的其他应收款

组合 1：按账龄分析法计提 50,686,487.54 97.88 11,516,688.76 22.72 47,361,164.06 97.73 10,260,529.17 21.66

坏账准备的其他应收款

组合小计 50,686,487.54 97.88 11,516,688.76 22.72 47,361,164.06 97.73 10,260,529.17 21.66

单项金额虽不重大但单项 542.36 — 542.36 100.00 — — — —

计提坏账准备的其他应收

款

合计 51,784,672.35 —— 12,614,873.57 —— 48,458,806.51 —— 11,358,171.62 ——

（2）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由

燕园科教投资管理有限公司 1,097,642.45 1,097,642.45 100.00 附注六、6、（2）、注

合计 1,097,642.45 1,097,642.45 —— ——

（3）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%）

1 年以内（含 1 年） 9,368,559.21 936,855.92 10.00

1-2 年（含 2 年） 376,405.26 56,460.79 15.00

2-3 年（含 3 年） 33,157,964.95 6,631,592.99 20.00

3 年以上 7,783,558.12 3,891,779.06 50.00

合计 50,686,487.54 11,516,688.76 ——

（4）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款

项目 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由

黄显成 542.36 542.36 100.00 预计无法收回

合计 542.36 542.36 —— ——

80 / 135

2015 年年度报告

（5）本期计提、转回或收回的其他应收款坏账准备

项目 本期发生额

本期计提其他应收款坏账准备 1,256,701.95

本期收回或转回的其他应收款坏账准备 —

合计 1,256,701.95

（6）本公司本期无实际核销的其他应收款。

（7）按性质分类其他应收款的账面余额

款项性质 期末余额 期初余额

往来款项等 51,404,928.13 48,056,850.67

押金及保证金 310,000.00 269,000.00

备用金 69,744.22 132,955.84

合计 51,784,672.35 48,458,806.51

（8）期末其他应收款金额前五名情况

占其他应收款

单位名称 款项性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

总额的比例（%）

南岗投资公司 往来款 37,083,525.94注 1 71.61 8,610,434.81

玻璃制品公司 往来款 4,500,000.001 年以内 8.69 450,000.00

野生果公司 往来款 3,335,870.52注 2 6.44 1,660,397.16

燕园科教投资管理有限公司 往来款 1,097,642.453 年以上 2.12 1,097,642.45

陕西大唐新能电力设计有限公司 保证金 782,944.071 年以内 1.51 78,294.41

合计 —— 46,799,982.98 —— 90.37 11,896,768.83

注1：公司期末应收南岗投资公司余额为37,083,525.94元，详见本附注六、6.（8）注1

所述。

注2：公司期末应收野生果公司余额为3,335,870.52元，其中账龄一年以内应收款项为

18,845.26元，3年以上应收款项为3,317,025.26元。

81 / 135

2015 年年度报告

3.长期股权投资

被投 期末余额 期初余额

资单 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

位名

称

对子 523,933,522.17 — 523,933,522.17 523,933,522.17 — 523,933,522.17

公司

投资

对联 130,481,889.16 104,619,771.97 25,862,117.19 129,172,633.83 104,619,771.97 24,552,861.86

营、

合营

企业

投资

合计 654,415,411.33 104,619,771.97 549,795,639.36 653,106,156.00 104,619,771.97 548,486,384.03

（1）对子公司的投资

本期计提减 减值准备期末

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

值准备 余额

彩丰公司 476,000.00 — — 476,000.00 — —

玻璃制品公司 51,222,363.99 — — 51,222,363.99 — —

经销公司 110,000,000.00 — — 110,000,000.00 — —

野生果公司 40,000,000.00 — — 40,000,000.00 — —

伊力特酒店公司 118,581,525.84 — — 118,581,525.84 — —

印务公司 52,800,000.00 — — 52,800,000.00 — —

水业公司 353,632.34 — — 353,632.34 — —

物流公司 150,000,000.00 — — 150,000,000.00 — —

天伦公司 500,000.00 — — 500,000.00 — —

合计 523,933,522.17 — — 523,933,522.17 — —

（2）对合营、联营企业投资

本期增减变动

被投资单位名称 期初余额 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权益 现金

投资 投资 的投资损益 收益调整 变动 红利

联营企业

金石期货公司 46,746,893.47 — — 1,309,255.33 — — —

82 / 135

2015 年年度报告

本期增减变动

被投资单位名称 期初余额 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权益 现金

投资 投资 的投资损益 收益调整 变动 红利

煤化工公司 82,425,740.36 — — — — — —

合计 129,172,633.83 — — 1,309,255.33 — — —

续上表：

本期增减变动

被投资单位名称 期末余额 资产减值准备

本期计提减值准备 其他

联营企业

金石期货公司 — — 48,056,148.80 22,194,031.61

煤化工公司 — — 82,425,740.36 82,425,740.36

合计 — — 130,481,889.16 104,619,771.97

4.营业收入、营业成本

项目 本期发生额 上期发生额

主营业务收入 975,009,849.81 868,850,011.11

其他业务收入 21,625,162.86 25,442,889.73

合计 996,635,012.67 894,292,900.84

主营业务成本 616,045,103.67 577,027,942.71

其他业务成本 1,817,151.61 1,232,383.62

合计 617,862,255.28 578,260,326.33

5.投资收益

产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 1,309,255.33 -533,625.82

成本法核算的长期股权投资收益 274,409,110.89 259,951,006.43

处置可供出售金融资产取得的投资收益 600,000.00 —

合计 276,318,366.22 259,417,380.61

83 / 135

2015 年年度报告

十六、补充资料

1.净资产收益率和每股收益

加权平均净资产收益率 每股收益

报告期利润

（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 16.20 0.6393 0.6393

扣除非经常性损益后归属于公司 15.08 0.5948 0.5948

普通股股东的净利润

2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益

[2008]》的要求，报告期非经常性损益情况

（1）报告期非经常性损益明细

非经常性损益明细 金额

（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -499,839.10

（2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 —

（3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、 6,901,137.60

按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 19,490,049.71

（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单 —

位可辨认净资产公允价值产生的收益

（6）非货币性资产交换损益 —

（7）委托他人投资或管理资产的损益 —

（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 —

（9）债务重组损益 —

（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 —

（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 —

（12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 —

（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 —

（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 600,000.00

金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出

售金融资产取得的投资收益

（15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 —

（16）对外委托贷款取得的损益 —

（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 —

（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 —

84 / 135

2015 年年度报告

非经常性损益明细 金额

（19）受托经营取得的托管费收入 —

（20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -344,766.33

（21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 —

非经常性损益合计 26,146,581.88

减：所得税影响金额 6,292,644.84

扣除所得税影响后的非经常性损益 19,853,937.04

其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 19,612,702.61

归属于少数股东的非经常性损益 241,234.43

（2）报告期非经常损益明细的说明

1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分的说明：

项目 金额

处置固定资产利得（损失以负数列示） -499,839.10

合计 -499,839.10

2）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费说明：

项目 金额

本期确认对煤化工公司的资金占用费 16,845,605.27

本期确认对浙江商源供应链股份有限公司的资金占用费 2,644,444.44

合计 19,490,049.71

3）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售

金融资产取得的投资收益说明：

项目 金额

处置可供出售金融资产核算湖南沐林现代食品有限公司的投资收益 600,000.00

合计 600,000.00

十七、比较数据

本公司财务报表中若干比较数据已经重述，以符合本年度之列报要求。

十八、财务报表之批准

本财务报表于2016年4月20日，经公司第六届董事会第十三次会议批准报出。

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