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新疆伊力特实业股份有限公司董事会审计委员会 2015 年度履职报告

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董事会审计委员会 2015 年度履职报告

根据中国证监会、上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》等

相关法律法规以及公司《公司董事会审计委员会年报工作规程》等有关规定，公司

董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，认真履行职责，现将审计委员会 2015 年度

的履职情况汇报如下：

一、董事会审计委员会委员的基本情况

公司第六届董事会审计委员会由 3 名独立董事及 1 名董事组成，其中主任委员

由具有专业会计资格的独立董事陈建国担任。审计委员会全体成员均具有能够胜任

审计委员会工作的专业知识和工作经验，主任委员陈建国先生有较丰富的会计专业

知识和经验，并具备会计学专业教授资格。

二、公司董事会审计委员会会议召开情况

报告期内，公司董事会审计委员会共召开三次会议，会议召开情况如下：

1、2016 年 2 月 15 日，审计委员会与为公司提供 2015 年度财务报告及内控审

计工作的天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）在进场前进行了有效的沟通，会

议主要内容是确定年报审计工作计划。

2、2016 年 4 月 7 日，审计委员会召开了与年审会计师的沟通会，会议主要内

容是年审会计师出具初步审计意见后，与公司独立董事、审计委员会见面沟通审计

过程中发现的问题。

3、2016 年 4 月 19 日，召开审议审计报告的会议。

三、公司董事会审计委员会履职情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司董事会聘用的审计机构，其具

有从事证券相关业务的资格。11 年来，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）一

直在为公司提供审计服务，无论从业务、人员衔接上还是从合作的紧密程度上来说，

该所都给予公司极大的支持与帮助，服务质量也一直较好。业务方面，天职国际会

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计师事务所（特殊普通合伙）始终坚持独立审计准则，严格遵守职业道德规范，审

计人员工作认真、严谨、谨慎，出具的各项报告能够客观、真实地反映公司的财务

状况和经营成果。沟通方面，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）派出的审计

人员都能及时、准确的向审计委员会说明审计过程中每个阶段遇到的各种问题，委

员们与审计人员的沟通渠道畅通，内容详实，通过沟通一方面委员们能全面掌握公

司年度内公司发生的重大事项、重点问题，另一方面委员们通过专业的分析及判断

向会计师、向管理层提出相关的建议，从而监督及评估外部审计机构工作，同时通

过完善和补充能及时满足审计委员会对报告的阅读审定，同时也督促公司更加规范

的运行。报告期，外部审计机构能较好的完成公司委托的各项工作。经审计委员会

审议表决后，决定向公司董事会提议 2016 年度继续聘请天职国际会计师事务所（特

殊普通合伙）为公司的审计机构。

（二）2015 年年报审计工作中的履职情况

2015 年，公司审计委员会结合公司的实际情况，有效的开展了各项工作，充分

履行了监督检查职能，年报期间切实维护了审计的独立性。具体如下：

（1）年报审计阶段，审计委员会与审计机构进行事前沟通，确定 2015 年度财

务报告的审计安排、审计计划、审计重点。审阅了公司提交的未经审计的 2015 年度

财务报表，认为公司提供的 2015 年度财务报表严格按照企业会计准则进行编制，未

发现存在重大错误和遗漏。审计过程中，通过见面、电话等方式加强了与会计师的

沟通，并书面发函督促会计师按照约定期限提交审计报告，听取了年审会计师的工

作进展、重点方面的审计情况以及和管理层的沟通情况，审计委员会还根据年审会

计师的审计结果制定出 2016 年的工作计划。年报期间，公司全体独立董事（审计委

员会委员）还到公司进行了实地考察，听取了公司管理层对公司财务状况及经营成

果的汇报。

（2）财务报告审计机构对公司 2015 年度财务报告出具了标准无保留意见结论

的审计报告，审计委员会审阅后认为经年审会计师审计后的公司 2015 年度财务报告

是按照现行企业会计准则的要求编制的，财务报告真实、完整、准确，不存在相关

的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大会

政策及会计估计变更、涉及重大会计判断的事项，在所有重大方面真实反映了公司

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2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度经营成果和现金流量情况，不存在导

致无法出具标准无保留意见审计报告的事项，可以提交公司董事会审议。

（3）财务报告内部控制审计机构对公司 2015 年度内控运行情况进行了鉴证，

并出具了标准无保留意见结论的鉴证报告，审计委员会审阅后认为经天职国际会计

师事务所（特殊普通合伙）审计后的公司 2015 年度内部控制体系是按照财政部等五

部委颁发的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制

评价指引》建立并有效实施的，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，

可以提交公司董事会审议。

（三）指导内部审计工作

审计委员会认真审阅了公司年度内部审计工作计划，并认可计划的可行性，同

时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行，且对内部审计的相关工作提出指

导性意见，经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

审计委员会运用其专业优势，对内控审计机构测试期间遇到的问题与年审机构

进行详细的沟通，对就存在的可能影响财务报告真实、准确、完整的各方面问题进

行了充分的讨论，意见取得了各方的认同。

（四）审阅公司的财务报表并对其发表意见

审计委员会认真审阅了公司的财务报告，认为经年审会计师审计后的公司 2015

年度财务报告是按照现行企业会计准则的要求编制的，财务报告真实、完整、准确，

不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调

整、重大会政策及会计估计变更、涉及重大会计判断的事项，在所有重大方面真实

反映了公司 2015 年 12 月 31 日的财务状况以及 2015 年度经营成果和现金流量情况，

不存在导致无法出具标准无保留意见审计报告的事项，可以提交公司董事会审议。

（五）评价内部控制的有效性

2009 年，公司开始以白酒生产和销售为主的内控体系建设工作， 2010 年完成

项目建设并下发手册，随后公司逐步完成了下属控股子公司的内控体系建设工作，

实现了原有公司的全覆盖。报告期，公司启动对内控体系运行情况的摸底调查，制

订了对新设的控股子公司进行内控体系建设的计划，并据此修订并完善公司原有的

内控体系，制订 2014 版手册，目前此项工作正在积极实施当中。除此之外，从 2010

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年年报开始，公司每年对内控体系的运行情况进行自我评价，并出具内部控制自我

评价报告。报告期，公司继续聘请天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司

内控审计机构，对公司内控体系的运行情况进行鉴证，并出具鉴证意见。年报期间，

委员会与内控审计部门就测试过程遇到的问题进行了详细的沟通，就存在的可能影

响财务报告真实、准确、完整的各方面问题进行了充分的讨论，并征求了专家的意

见，同时根据对方提出的意见，督促公司有关部门进行解决。

公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有

关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。公司严格执行各项法

律、法规和规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经理

层规范运作，切实保障了公司和股东的合法利益。因此，公司的内部控制实际运行

情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

多年来，通过审计委员会积极有效的工作，目前管理层、内审部门、外部审计

机构在委员会的搭建下已经形成了良性的、畅通的、内容真实有效的沟通机制。一

方面外部审计机构及时、完整的向审计委员会说明审计过程中每个阶段遇到的各种

问题，促使委员们能积极参与到年度审计工作中来，提供专业的分析判断给予外部

审计机构一定的技术支持，从而进一步监督及评估外部审计机构的工作；另一方面

委员们汇集各方专家意见向管理层提出相关的建议，监督管理层执行，确保年度审

计工作的顺利完成，通过完善和补充能及时满足审计委员会对报告的阅读审定，同

时也督促公司更加规范的运行。

（六）推动公司重大事项的解决

年报审计期间，审计委员会委员和会计师进行了详细的沟通，就年度内存在的

重大事项，影响年报审计的重要问题进行了详细、专业的沟通与判断，通过各方专

业意见的参与、通过对相关法律法规的研究推敲，形成统一意见，并呈报控股股东

方进行解决，问题在年报披露前得到了处理，取得了各方的谅解与认可。

年度内，公司董事会制定了回购股份来维护股价的方案，公司审计委员会委员

们充分的参与到方案的制定过程中，通过分析利弊，有效指导并推动公司回购股份

方案的顺利实施。

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（七）检查公司会计政策、财务状况及财务报告程序，审核公司财务信息及

其披露

由于公司外部审计机构为公司持续服务多年，相互沟通及监督机制有效，审计

委员会能较为全面的掌握公司年度内发生的所有重大事项，也能提前参与到问题的

讨论与解决过程中。为此，能够保证公司财务信息的真实、完整、准确，不存在相

关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、重大

会政策及会计估计变更、涉及重大会计判断的事项，不存在导致无法出具标准无保

留意见审计报告的事项。

四、总体评价

2015 年度，审计委员会根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运

作指引》及《公司董事会审计委员会年报工作规程》等有关规定，认真审议需提交

公司董事会审议的相关预案，勤勉尽责，认真履行了审计监督、指导职责。

2016 年，审计委员会全体成员将依据《董事会审计委员会运作指引》等相关

法律法规以及公司《董事会专门委员会实施细则》、《公司审计委员会年报工作规程》

等规定，继续尽职尽责的履行审计委员会职责，进一步规范审计委员会的运作，推

进公司提升治理水平。

审计委员会委员签字：

新疆伊力特实业股份有限公司

董事会审计委员会

2016 年 4 月 20 日

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