华峰氨纶:2015年年度报告

来源:深交所 2016-04-21 00:00:00
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浙江华峰氨纶股份有限公司

2015 年年度报告

2016 年 04 月

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人杨从登、主管会计工作负责人潘基础及会计机构负责人(会计主

管人员)孙洁声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名

尤小平 董事 个人原因 杨从登

蒋高明 独立董事 个人原因 潘彬

如年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,同时附有相应的警示性陈述,则

应当声明该计划不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对

此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

本公司请投资者认真阅读本年度报告全文,并特别注意本报告第四节“管理

层讨论与分析”的阐述。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 1,676,800,000 为基数,

向全体股东每 10 股派发现金红利 0.2 元(含税),送红股 0 股(含税),不以公

积金转增股本。

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浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 1

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 4

第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8

第四节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 10

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 22

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 34

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 40

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 41

第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 48

第十节 财务报告 .............................................................................................................................. 53

第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................ 141

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释义

释义项 指 释义内容

证监会 指 中国证券监督管理委员会

深交所 指 深圳证券交易所

证券结算公司 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

华峰氨纶、本公司、公司 指 浙江华峰氨纶股份有限公司

辽宁华峰、子公司 指 辽宁华峰化工有限公司

华峰重庆、重庆氨纶 指 华峰重庆氨纶有限公司

辽阳华峰聚氨酯、辽阳华峰 指 辽阳市华峰聚氨酯有限公司

华峰热电 指 瑞安市华峰热电有限公司

华峰土耳其 指 华峰对外贸易有限责任公司

温州民商银行、温州民营银行 指 温州民商银行股份有限公司

华峰集团 指 华峰集团有限公司

东方花旗 指 东方花旗证券有限公司

立信会计师事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

南京帝斯曼、帝斯曼 指 南京帝斯曼东方化工有限公司

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第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 华峰氨纶 股票代码 002064

股票上市证券交易所 深圳证券交易所

公司的中文名称 浙江华峰氨纶股份有限公司

公司的中文简称 华峰氨纶

公司的外文名称(如有) ZHEJIANG HUAFON SPANDEX CO.,LTD

公司的法定代表人 杨从登

注册地址 浙江省瑞安市莘塍工业园区

注册地址的邮政编码 325206

办公地址 浙江省瑞安经济开发区开发区大道 1788 号

办公地址的邮政编码 325200

公司网址 http://www.spandex.com.cn

电子信箱 hfal002064@huafeng.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 陈章良 李亿伦

浙江省瑞安经济开发区 浙江省瑞安经济开发区

联系地址

开发区大道 1788 号 开发区大道 1788 号

电话 0577-65178053 0577-65178053

传真 0577-65537858 0577-65537858

电子信箱 chen.zhangliang@huafeng.com li.yilun@huafeng.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 深圳证券交易所、公司董事会办公室

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四、注册变更情况

组织机构代码 913300007176139983

公司上市以来主营业务的变化情况(如

无变更

有)

历次控股股东的变更情况(如有) 无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 立信会计师事务所

会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼

签字会计师姓名 张建新、杨金晓

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

上海市中山南路 318 号东方国 2014 年 9 月 24 日至 2015 年

东方花旗证券有限公司 冒友华、葛绍政

际金融广场 2 号楼 24 层 12 月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入(元) 2,547,361,902.85 2,361,537,482.91 7.87% 2,372,442,215.00

归属于上市公司股东的净利润

254,126,518.04 410,670,242.11 -38.12% 276,762,371.74

(元)

归属于上市公司股东的扣除非经

243,831,443.50 399,404,115.15 -38.95% 265,619,686.37

常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额

242,268,277.07 712,873,113.86 -66.02% 221,490,048.40

(元)

基本每股收益(元/股) 0.15 0.24 -37.50% 0.37

稀释每股收益(元/股) 0.15 0.24 -37.50% 0.37

加权平均净资产收益率 7.82% 17.48% -9.66% 15.74%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

总资产(元) 5,385,016,925.76 4,432,684,153.45 21.48% 2,777,358,574.89

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归属于上市公司股东的净资产

3,354,026,376.36 3,142,023,436.82 6.75% 1,859,903,194.71

(元)

注:2015 年及 2014 年基本每股收益和稀释每股收益均按照股本 1676,800,000.00 股计算

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 518,789,499.73 700,483,755.74 670,594,550.81 657,494,096.57

归属于上市公司股东的净利润 94,521,753.63 92,524,184.51 66,702,574.23 378,005.67

归属于上市公司股东的扣除非经

91,838,127.94 93,340,667.94 65,583,800.98 -6,931,153.36

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -144,796,109.76 54,433,782.87 -197,127,466.99 529,758,070.95

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减

26,378.51 -5,195.65 24,570.29

值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 10,999,312.24 6,340,705.55 7,745,947.07

受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外,持有交易性金融资产、交易性 1,485,479.46 1,500,641.27 -553,723.45

金融负债产生的公允价值变动损益,以及

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处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -368,265.99 5,459,405.13 5,913,247.69

减:所得税影响额 1,847,829.68 2,029,429.34 1,987,356.23

合计 10,295,074.54 11,266,126.96 11,142,685.37 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

(一)报告期内,公司的主营业务为氨纶产品的加工制造、销售、技术开发,主要产品为氨纶。氨纶

主要应用于生产针织和机织弹力织物,能显著改善织物的服用性能,被称为纺织品的“味精”。

公司采用直销为主,经销为辅的模式,公司销售网络由公司销售部门和经销商组成。公司设有绍兴、

张家港、广东、福建和义乌、海宁六个营销办事处;公司销售部门和技术部门对销售客户进行跟踪调查并

提供相应的售后服务。

(二)我国氨纶行业已逐步进入稳定成长期,随着行业内骨干企业技术进步加快和技术优势进一步发

挥,行业集中度逐步提高,氨纶行业周期性逐步减弱。

近几年来,氨纶行业骨干企业技术进步加快,主要表现为采用多头纺、高速纺及连续聚合等工艺技术,

提高生产效率,降低成本;引进节能环保设备,采用先进节能技术,促进节能减排;开发耐高温、耐氯、

低温易粘合、抗菌、酸性易染色、黑色等差别化氨纶产品,扩展了氨纶应用范围,提高产品附加值。随着

骨干企业技术进步和优势的进一步发挥,行业内规模实力弱、技术升级慢、运行成本高的企业将面临更大

的竞争压力,氨纶行业集中度有望逐步提高,而行业内优势企业将面临更大的发展机遇。

目前公司的氨纶生产能力已达 11.7 万吨/年,是国内氨纶行业发展最早、技术最成熟的企业之一,也

是国内产能最大的氨纶生产企业之一。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

报告期内,公司获取的重大股权投资情况详见本报告第四节“投资状况分析部分”的

股权资产

说明

报告期内,“年产 6 万吨差别化氨纶项目”在建工程转入固定资产 909,342,584.55 元;

固定资产

"年产 23 万吨苯深加工项目"增加在建工程转入固定资产 12,877,072.72 元。

报告期内,“员工宿舍项目”本期增加 17,551,406.96 元;"年产 23 万吨苯深加工项目"

在建工程

增加 213,093,095.23 元,资产减值 11,067,235.85 元。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

保障资产安 境外资产占

资产的具体 是否存在重

形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产

内容 大减值风险

措施 的比重

华峰土耳其 设立 32967910.63 土耳其 贸易 -551214.59 0.25% 否

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三、核心竞争力分析

1、技术优势:重视技术创新和技术管理,差异化产品开发取得新突破,产品结构得以优化。

公司依托集团上海研究院以及自身省级研究院,培养了一批专业素质高、研发经验丰富的优秀研发队

伍。公司引进了一批国内外的行业技术人才,成功开发、储备了一批差别化新产品,如黑氨纶、高档经编

氨纶、耐氯、耐高温、高回弹氨纶等,在稳定和扩大高档经编氨纶、黑色氨纶生产和销售的基础上,全年

实现新产品产业化6项。

高附加值低温易粘合氨纶开发取得重大成功,完全拥有自主知识产权,打破了主要跨国公司对该领域

的垄断,赢得市场青睐。

全年共有16项发明专利和2项实用型专利获得授权,3种产品被评选为“浙江省优秀工业产品”,公司顺

利通过“国家高新技术企业”重新认定。

公司重视技术硬件投入,建有从小试、中试和产业化应用的全套试验装置,处于国内领先地位,有力

地推动公司新技术的研发和应用。

2、成本优势:依托ERP系统、生产线成本核算模型等现代化数据分析系统,公司依据大数据分析结果,

通过实施有针对性的精细化管理举措,使得生产成本控制、节能降耗等领域保持着全球同行业先进水平,

确保了公司相对稳定的盈利能力。随着重庆项目正式达产,公司产能规模进一步增加,先进产能占比大幅

提高。重庆项目生产要素成本较低、产品差别化程度高,有望进一步降低公司生产成本、提高盈利能力。

3、团队优势:公司坚持文化留人、待遇留人并重,注重人才的个性化发展,自主培养与外部引进相

结合,高校招聘与社会招聘相结合,逐步打造了一支文化认同、价值观一致的高素质人才队伍。高级管理

人员以及核心技术人员、工程人员等均保持高度稳定,有力地保障了公司在管理、研发以及工程建设等各

条战线工作的稳步开展。

4、采购优势:随着公司产能进一步扩大,公司主要原料消耗进一步增加。在主要原料供给过剩的背

景下,公司在原料采购方面的议价能力有所增强。同时,公司控股股东华峰集团是国内最大的聚氨酯制品

生产企业,公司主要原料采购在坚持独立性原则的前提下,可以依托集团采购平台,充分发挥大宗采购优

势,尽量降低原料采购成本

公司和原材料生产厂家直接协商,选择与有长期竞争力的供应商建立牢固的合作关系,在长期合作的

意向基础上根据市场状况决定交易价格。这样既能稳定长期合作关系,又能有效降低市场波动风险。

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第四节 管理层讨论与分析

一、概述

过去的一年,全球经济整体走势疲软,欧美等发达国家经济在量化宽松政策下有所复苏,

多数新兴国家经济增速出现明显下滑。2015年中国经济发展趋势减缓,GDP增速持续下滑,

结构性衰退,各领域分化加剧。由于产业外迁、环保倒逼等因素影响,下游纺织、化纤行业

仍处低潮,加之氨纶行业存在需求增速放缓、产能过剩、产品同质化、行业价格战加剧等问

题,公司围绕既定的经营方针,上下一心、开源节流,产销逆势增长,保持行业领先盈利水

平。

(一)氨纶主业优势进一步加强。在氨纶行业持续低迷的状况下,产品价格大幅下跌,

但公司围绕“瞄准国际标杆、提升品质品牌、抢扩市场份额、促进做大做强”的经营方针,销

量逆势增长,高端差别化产品成功推向市场,在土耳其设立子公司拓展海外市场,利用成本

优势抢占先机,2015年氨纶市场占有率稳步提升。

(二)公司实业投资项目取得新进展。再融资募投项目“年产60,000吨差别化氨纶项目”:

重庆氨纶一期3万吨顺利达产、二期3万吨已进入试生产状态,达产后公司总体产能近12万吨。

重庆氨纶项目的投产使得公司产品结构进一步优化,规模效益进一步扩大,行业优势进一步

加强;辽宁化工苯深加工项目一期工程于2015年6月开始试生产,目前该项目尚处于停产状态。

(三)“产融结合战略”得以实践,公司作为主发起人之一参与筹建的温州民商银行于2015

年3月正式开业,标志着公司在金融领域的布局正式展开,并为公司今后多元化发展奠定坚实

基础。

二、主营业务分析

1、概述

2015年是华峰氨纶面对严峻形势沉着应对、逆势突破的一年,在氨纶行业并未如预期回

暖的背景下,公司经营团队审时度势,内外兼修,注重产品品质提升,研发多种差别化氨纶

产品,提高产品附加值;抢占内陆市场的同时积极布局海外市场,设立海外子公司;持续推

进节能降耗,深化精细化管理,扩大规模成本效益,巩固并扩大公司竞争优势,经营成果值

得肯定。

报告期内,随着募投项目重庆“年产60,000吨差别化氨纶项目”一期工程的投产,公司

总产能达到11.7万吨,规模效益得到确立,同时公司加快产品结构调整,提升差别化产品占

比,重视技术创新与管理,在稳定和扩大高档经编氨纶、黑色氨纶生产和销售的基础上,全

年实现新产品产业化6项,特别是高附加低温易粘合氨纶、酸性易染色氨纶成功产业化,并推

向市场。

公司在需求疲软和产能增加两头压力下,发挥和扩大渠道优势,加强开拓市场和服务,

公司全年氨纶销量逆势增长,市场占有率进一步提升,实现营业收入25.47亿元,较上年增长

7.87%,销量同比上年增长33.42%,资产总额较上年增长21.48%。受氨纶产能过剩、下游需

求低迷等因素影响,氨纶销售价格较上年大幅降低,公司全年实现净利润2.54亿元,较上年

下降38.12%,毛利率较上年减少了5.27个百分点。

随着公司规模的扩大,公司销售费用、管理费用和财务费用比上年均有增加。销售费用

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浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

增加55.9%主要是因为销量增长33.42%;管理费用增加了12.3%,主要是福利费、办公费、税

费、交通费、折旧费和其他费用增加;财务费用增加70.8%主要是因为短期借款增加。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

单位:元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 2,547,361,902.85 100% 2,361,537,482.91 100% 7.87%

分行业

工业 2,547,361,902.85 100.00% 2,361,537,482.91 100.00% 7.87%

分产品

氨纶 2,526,209,175.89 99.17% 2,352,415,052.74 99.61% 7.39%

原材料 21,152,726.96 0.83% 9,122,430.17 0.39% 131.88%

分地区

国内 2,448,093,470.55 96.10% 2,247,584,399.76 95.17% 8.92%

国外 99,268,432.30 3.90% 113,953,083.15 4.83% -12.89%

(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

工业 2,547,361,902.85 1,874,778,158.76 26.40% 7.87% 16.14% -5.24%

分产品

氨纶 2,526,209,175.89 1,865,371,819.31 26.16% 7.39% 15.64% -5.27%

分地区

国内 2,448,093,470.55 1,806,942,980.47 26.19% 8.92% 17.98% -5.67%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

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浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减

销售量 吨 73,319.99 54,954.89 33.42%

工业 生产量 吨 78,766.27 56,003.17 40.65%

库存量 吨 13,301.02 5,343.42 148.92%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

1、重庆氨纶“年产6万吨差别化氨纶项目"一期投产使产量增加、库存增加、销量增加。

2、在土耳其设立的华峰对外贸易有限责任公司使外销数量增加,在途物资增加。

(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,辽宁华峰与南京帝斯曼东方化工有限公司签署的环己酮供货合同,在辽宁华峰试生产期间,向帝斯曼试验性供货。

(5)营业成本构成

产品分类

产品分类

单位:元

2015 年 2014 年

产品分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

氨纶销售 原材料 1,426,306,213.55 76.08% 1,200,070,846.15 74.34% 18.85%

氨纶销售 人工工资 72,359,210.07 3.86% 56,998,920.12 3.53% 26.95%

氨纶销售 能源动力 223,829,808.66 11.94% 189,385,159.64 11.73% 18.19%

说明

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

本期公司新设 2 家子公司:

1、公司第五届董事会第二十次会议审议并通过了《关于出资设立境外全资子公司的议案》,公司出资 150

万美金在土耳其出资设立华峰对外贸易有限责任公司,出资后公司持有华峰对外贸易有限责任公司 100%

的股权,2015 年 7 月开始将华峰对外贸易有限责任公司纳入合并报表范围。

2、根据第六届董事会第三次会议,子公司华峰重庆氨纶有限公司出资设立瑞安市华峰热电有限公司,注

册资本壹亿元人民币,出资后华峰重庆氨纶有限公司持有瑞安市华峰热电有限公司 100%的股权,2015 年

9 月开始将瑞安市华峰热电有限公司纳入合并报表范围。

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浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元) 339,792,524.73

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 11.44%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例

1 第一名 95,292,889.70 3.21%

2 第二名 68,619,903.82 2.31%

3 第三名 62,380,505.30 2.10%

4 第四名 61,944,696.91 2.08%

5 第五名 51,554,529.00 1.74%

合计 -- 339,792,524.73 11.44%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元) 1,332,128,126.09

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 29.61%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例

1 第一名 576,496,844.03 12.81%

2 第二名 241,561,642.66 5.37%

3 第三名 225,042,392.97 5.00%

4 第四名 146,095,048.78 3.25%

5 第五名 142,932,197.65 3.18%

合计 -- 1,332,128,126.09 29.61%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位:元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

13

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

销售费用 57,334,803.32 36,776,197.28 55.90% 销量增加,运输费上升

管理费用 233,232,419.20 207,694,628.69 12.30%

财务费用 40,258,206.59 23,567,088.11 70.82% 短期借款增加,利息支出上升

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

在稳定和扩大高档经编氨纶、黑色氨纶生产和销售的基础上,全年实现新产品产业化6项。高附加值

低温易粘合氨纶开发取得重大成功,完全拥有自主知识产权,打破了主要跨国公司对该领域的垄断,赢得

市场青睐;高附加值酸性易染色氨纶也已实现小批量产业化;超柔经编、高速空包一体机两个重点领域已

有合适新产品打入,并逐步推广;20D高回弹机包袜用氨纶、10D超细旦空包用氨纶等新产品均已投入市

场,产品结构逐步优化。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年 变动比例

研发人员数量(人) 170 173 -1.73%

研发人员数量占比 11.65% 12.10% -0.45%

研发投入金额(元) 71,573,006.39 77,319,866.89 -7.43%

研发投入占营业收入比例 2.81% 3.27% -0.46%

研发投入资本化的金额(元) 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位:元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 1,651,087,627.75 1,506,451,045.95 9.60%

经营活动现金流出小计 1,408,819,350.68 793,577,932.09 77.53%

经营活动产生的现金流量净

242,268,277.07 712,873,113.86 -66.02%

投资活动现金流入小计 154,456,252.75 55,334,212.10 179.13%

投资活动现金流出小计 1,447,386,688.60 1,278,961,715.68 13.17%

投资活动产生的现金流量净 -1,292,930,435.85 -1,223,627,503.58 5.66%

14

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

筹资活动现金流入小计 1,979,145,836.50 1,978,754,809.02 0.02%

筹资活动现金流出小计 1,279,142,221.59 1,033,411,553.19 23.78%

筹资活动产生的现金流量净

700,003,614.91 945,343,255.83 -25.95%

现金及现金等价物净增加额 -351,805,370.25 436,006,254.67 -180.69%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

项目 2015年 2014年 同比增减 说明

经营活动现金流出小 2015年产量增加,

计 1,408,819,350.68 793,577,932.09 77.53% 材料采购支付的现

金增加

经营活动产生的现金 2015年产量增加,

流量净额 242,268,277.07 712,873,113.86 -66.02% 材料采购支付的现

金增加

投资活动现金流入小 理财产品到期,收

154,456,252.75 55,334,212.10 179.13%

计 回本金

现金及现金等价物净 经营活动净额减

增加额 -351,805,370.25 436,006,254.67 -180.69% 少,筹资活动净额

减少

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额 占利润总额比例

投资收益 3,523,019.64 1.11%

公允价值变动损益 0.00

资产减值 22,047,005.89 6.97%

营业外收入 11,782,834.76 3.73%

营业外支出 3,143,797.17 0.99%

公司利润主要来自主营业务

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

15

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年末 2014 年末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

例 例

162,632,126.9

货币资金 3.02% 531,837,135.12 12.00% -8.98%

7

443,989,744.8

应收账款 8.24% 290,033,262.28 6.54% 1.70%

0

527,879,659.8

存货 9.80% 345,364,841.76 7.79% 2.01%

4

投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00%

402,037,540.1

长期股权投资 7.47% 0.00 0.00% 7.47%

8

1,670,512,802.

固定资产 31.02% 935,674,754.33 21.11% 9.91%

88

1,021,989,803. 1,224,045,294.

在建工程 18.98% 27.61% -8.63%

33 53

899,604,210.6

短期借款 16.71% 279,486,738.30 6.31% 10.40%

2

412,200,000.0

长期借款 7.65% 390,643,764.00 8.81% -1.16%

0

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度

773,890,864.22 450,000,000.00 71.98%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资 截至 披露日 披露索

主要业 投资方 投资金 持股比 资金来 投资期 产品类 预计 本期投 是否涉

公司名 合作方 资产 期(如 引(如

务 式 额 例 源 限 型 收益 资盈亏 诉

称 负债 有) 有)

16

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

表日

的进

展情

瑞安市 已取

2015 年 www.cn

华峰热 5,000,0 100.00 自筹资 得营

热电 新设 无 长期 能源 -985.13 否 09 月 24 info.co

电有限 00.00 %金 业执

日 m.cn

公司 照

华峰对 已取

2015 年 www.cn

外贸易 氨纶销 9,181,0 100.00 自筹资 得营 -551,21

新设 无 长期 氨纶 否 07 月 13 info.co

有限责 售 50.00 %金 业执 4.59

日 m.cn

任公司 照

14,181, -552,19

合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 0.00 -- -- --

050.00 9.72

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

存放于本

公司募集

非公开发 资金专户,

2014 行人民币 90,837 23,272.24 89,482.88 0 0 0.00% 1,354.12 将继续用 0

普通股 于原承诺

投资的募

集资金投

17

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

资项目

合计 -- 90,837 23,272.24 89,482.88 0 0 0.00% 1,354.12 -- 0

募集资金总体使用情况说明

募集资金总额为 916,000,000.00 元,扣除发行费用 7,630,000.00 元,募集资金净额为人民币 908,370,000.00 元。2015 年募

集资金实际使用金额 234,979,596.93 元,手续费后利息收入 2,257,195.74 元,扣除手续费后利息收入后使用金额

232,722,401.19 元。

(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

是否已变 截至期末 项目达到 项目可行

募集资金 调整后投 截至期末 本报告期

承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发

承诺投资 资总额 累计投入 实现的效

资金投向 (含部分 投入金额 (3)= 用状态日 预计效益 生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期 化

承诺投资项目

年产 60,000 吨差别化

否 100,000 90,837 23,272.24 89,482.88 98.51% 7,092.71 是 否

氨纶项目

承诺投资项目小计 -- 100,000 90,837 23,272.24 89,482.88 -- -- 7,092.71 -- --

超募资金投向

合计 -- 100,000 90,837 23,272.24 89,482.88 -- -- 7,092.71 -- --

未达到计划进度或预

计收益的情况和原因 不适用。

(分具体项目)

项目可行性发生重大

不适用。

变化的情况说明

超募资金的金额、用途 不适用

及使用进展情况

不适用

募集资金投资项目实

施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实

施方式调整情况

募集资金投资项目先 不适用

期投入及置换情况

18

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

适用

根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所中小企业板信息披露

业务备忘录第 29 号》和公司《募集资金管理制度》的相关规定,公司将使用不超过人民币 9,000 万

元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限不超过六个月,到期将以自有资金归还至公司募集资

用闲置募集资金暂时

金专用账户。2015 年 1 月 19 日,公司使用 9,000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金,使用期限为

补充流动资金情况

2015 年 1 月 19 日至 2015 年 7 月 19 日。因财务人员工作疏忽,导致逾期归还,2015 年 8 月 19 日归

还 2,000 万元,2015 年 8 月 21 日归还 7,000 万元,截止 2015 年 8 月 21 日,公司已将上述用于补充

流动资金的 9,000 万元全部归还至募集资金专用账户,同时将上述募集资金的归还情况通知了保荐

机构和保荐代表人。截至 2015 年 12 月 31 日止,本公司尚未使用闲置募集资金暂时补充流动资金。

项目实施出现募集资 不适用

金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金

尚未使用的募集资金存放于本公司募集资金专户,将继续用于原承诺投资的募集资金投资项目

用途及去向

募集资金使用及披露 公司已披露了募集资金使用情况的相关信息,报告期末不存在上述问题以外的不符合募集资金管理

中存在的问题或其他 规定的情形。

情况

(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润

华峰重庆氨 氨纶生产、 600,000,000. 2,057,864,17 972,758,320. 560,532,577. 80,503,436.7 70,927,071.6

子公司

纶有限公司 销售 00 9.39 91 38 8 2

19

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

辽宁华峰化 环己酮生 100,000,000. 1,042,827,11 35,905,699.8 -54,307,321. -61,406,207.

子公司 0.00

工有限公司 产、销售 00 2.42 2 86 33

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响

华峰对外贸易有限责任公司 新设 有利于氨纶产品的出口销售

瑞安市华峰热电有限公司 新设 尚在建设期,对经营业绩无较大影响

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)氨纶行业发展趋势及面临的市场格局

2016 年,全球经济复苏乏力,中国经济增速持续下行,国内宏观经济环境更趋复杂,氨纶市场竞争特

别是优势企业间竞争将进一步加剧,行业进入加快洗牌阶段。从需求侧看,因经济下行、严厉环保政策实

施、氨纶下游产业转移,氨纶市场需求量增长明显放缓;从供给侧看,虽然氨纶落后产能停产增多,但优

势企业扩张加速,总体产能继续增长并过剩。

(二)2016 年工作思路与方针

面对国内外严峻的经济形势,以及氨纶行业供大于求的新格局,公司董事会将继续审慎决策,及时应

对挑战,有效化解经营风险。董事会将坚持贯彻质量领先、差别化和大客户定制战略,推行全方位聚焦客

户的“同心圆”管理模式,全面对标国际领先氨纶企业,在扩销量、优品质、稳生产、强管理上取得突破性

进展,巩固并扩大公司在国内氨纶行业的领先优势和行业地位。

(三)2016 年重点工作任务

一是强化市值导向,制订资本战略。市值管理是推动上市公司实体经营与资本运营良性互动的重要手

段。市值管理的核心是价值创造与股东价值实现,追求可持续的上市公司市值最大化,是一种长效战略管

理机制。市值管理是衡量上市公司价值的尺度,公司将结合主业发展战略,制订并不断完善资本运营战略,

推动上市公司市值不断增长,推动主业更快更好发展,提高上市公司融资能力与影响力。

二是改革和强化营销体系,全力拓展市场。细化市场调研,做准销售计划;组建外贸部门,提升出口

占比;实施销量递增奖励政策,加大营销绩效考核力度;全力拓展重点目标市场,抢占市场份额;做好市

场服务,增强客户黏性;加快销售和市场团队的扩充,提升业务能力。

三是贯彻质量领先战略,确保品质稳定、生产稳定、供货稳定。重点抓好重庆一期工程稳定生产和二

期工程顺利开车;强化质量过程管理、实施产品稳定性提高和品质改善项目;强化质量损失考核、做好生

产调度。

四是贯彻差别化战略,以创新求增效。尽快完善差别化新产品性能,同时继续推进老产品提升和新项

目研发;持续深入开展技术改造创新,加强研究院建设和技术创新管理。

五是提升综合管理水平,确保公司安全、高效、集约运营。保持责任关怀和 EHS 管理行业领先水平;

推进组织调整,实行管理重心下移;推进计划预算管理;推进信息化数据应用;强化内控制度落实、严格

成本管理。

20

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

六是加强团队建设,增强员工队伍创新力和凝聚力。加快人才引进和培养;坚持员工培训常态化和实

效性;大力鼓励员工首创精神;促进企业文化落地升级。

2016 年,公司正处于产业转型发展、谋求做强做大的攻坚时期,必须紧抓机遇,齐心协力、逆势突破。

新的一年,董事会将与经营管理团队一道,按照既定的战略部署,全面做好各项工作,带领全体员工共同

奋斗,为“十三五”规划开好局,为实现公司由国内领先向国际领先跨越、成为世界级氨纶龙头企业的梦想

不懈奋斗!

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引

详见巨潮资讯网站《公司 2015 年 1 月

2015 年 01 月 06 日 实地调研 机构

6 日投资者关系活动记录表》

21

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内实施2014年度利润分配方案,以2014年12月31日公司总股本数838,400,000股为基数,每10股派红股0.5股、现金红

利0.5元(含税),以资本公积每10股转增9.5股。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: 是

分红标准和比例是否明确和清晰: 是

相关的决策程序和机制是否完备: 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是

否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透

明:

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况

1、2013年度利润分配方案为:以2013年12月31日公司总股本数738,400,000股为基数,每10股派发现金红利0.5元(含税),

不以资本公积转增股本。

2、2014年度利润分配方案为:以2014年12月31日公司总股本数838,400,000股为基数,每10股派红股0.5股、现金红利0.5元(含

税),以资本公积每10股转增9.5股。

3、2015年度利润分配预案为:以2015年12月31日公司总股本数1,676,800,000股为基数,每10股派现金红利0.2元(含税)。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额(含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税) 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 33,536,000.00 254,126,518.04 13.20%

2014 年 41,920,000.00 410,670,242.11 10.21%

2013 年 36,920,000.00 276,762,371.74 13.34%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

22

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数(股) 0

每 10 股派息数(元)(含税) 0.2

每 10 股转增数(股) 0

分配预案的股本基数(股) 1,676,800,000

现金分红总额(元)(含税) 33,536,000.00

可分配利润(元) 254,126,518.04

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

报告期内实施 2015 年度利润分配方案,以 2015 年 12 月 31 日公司总股本数 1,676,800,000 股为基数,每 10 股派现金红利

0.2 元(含税)。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变动报告书中所

作承诺

资产重组时所作承诺

华峰集团有

限公司出具

了《避免同业

竞争的承诺

函》,持有发

华峰集团有

行人 5%以上 2003 年 11 月

首次公开发行或再融资时所作承诺 限公司;尤小 长期 履行中

股份的自然 30 日

平;尤小华

人股东尤小

平先生和尤

小华先生分

别出具了《关

于不从事同

23

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

业竞争的承

诺函》,承诺

避免与公司

发生同业竞

争。

公司控股股

东华峰集团

有限公司对

2014 年非公

开发行股票

的承诺:“认购

华峰集团有 2014 年 09 月

华峰氨纶本 36 个月 履行中

限公司 23 日

次非公开发

行的股票,自

本次发行结

束之日起 36

个月内不转

让。”

宝盈基金管

理有限公司、

2014 年非公

华安未来资

开发行股票

产管理(上

的除华峰集

海)有限公

团外的其余 6

司、工银瑞信

名发行对象

基金管理有

承诺,其认购

限公司、财通

的本次非公 2014 年 09 月

基金管理有 12 个月 履行完毕

开发行股份 23 日

限公司、北京

自华峰氨纶

世纪力宏计

本次非公开

算机软件科

发行股份上

技有限公司、

市首日起 12

南京瑞森投

个月内不转

资管理合伙

让。

企业(有限合

伙)

股权激励承诺

一、就与华峰

氨纶避免同

上海华峰超 业竞争,承诺:

2011 年 01 月

其他对公司中小股东所作承诺 纤材料股份 截至本承诺 长期有效 履行中

31 日

有限公司 函签署之日,

本公司未直

接或间接从

24

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

事与华峰氨

纶构成竞争

的任何业务;

自本承诺函

签署之日起,

本公司及下

属子公司将

不直接或间

接从事氨纶

产品的生产

和销售。 二、

就与华峰氨

纶减少关联

交易,承诺:

本公司及下

属子公司将

不与华峰氨

纶及其子公

司之间发生

购销商品、提

供劳务等经

常性的关联

交易,尽量避

免发生偶发

性关联交易;

确属必要的

关联交易,须

遵循公平、公

正的原则,严

格执行关联

交易决策程

序,保证交易

价格公允,不

损害双方利

益。

本公司及下

属子公司将

不直接或间

浙江华峰氨 接从事人造

2010 年 12 月

纶股份有限 革合成革(包 长期有效 履行中

16 日

公司 括超细纤维

聚氨酯合成

革)的生产和

销售。本公司

25

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

及下属子公

司将不与华

峰超纤及其

子公司之间

发生购销商

品、提供劳务

等经常性的

关联交易,尽

量避免发生

偶发性关联

交易;确属必

要的关联交

易,须遵循公

平、公正的原

则,严格执行

关联交易决

策程序,保证

交易公允,不

损害各方利

益。

履行完毕:

2015 年 4 月

24 日,公司股

东、信息披露

义务人尤小

公司股东、信

华先生卖出

息披露义务

本公司股票

人尤小平、尤

294,000 股,

小华、尤金

该行为违反

焕、陈林真、

了先前承诺。

尤小燕、尤小

尤小平、尤小 针对已经发

玲在 2014 年 9

华、尤金焕、 2016 年 09 月 生的事实以

月 23 日披露 12 个月

陈林真、尤小 23 日 及公司股份

《简式权益

燕、尤小玲 变动管理中

变动报告书》

存在的薄弱

中承诺:“未来

环节,公司及

12 个月没有

控股股东华

减持华峰氨

峰集团有限

纶股份的计

公司均高度

划。”

重视,并经过

审慎研究后

采取了一系

列处理措施,

以杜绝违规

26

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

买卖公司股

票行为的再

次发生。

承诺是否按时履行 是

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司新设 2 家子公司:

1、公司第五届董事会第二十次会议审议并通过了《关于出资设立境外全资子公司的议案》,公司自筹资金

在土耳其出资设立华峰对外贸易有限责任公司,注册资本 150 万美元,出资后公司持有华峰对外贸易有限

责任公司 100%的股权,2015 年 7 开始将华峰对外贸易有限责任公司纳入合并报表范围。

2、根据第六届董事会第三次会议,全资子公司华峰重庆氨纶有限公司自筹资金出资设立瑞安市华峰热电

有限公司,注册资本壹亿元人民币,出资后华峰重庆氨纶有限公司持有瑞安市华峰热电有限公司 100%的

股权,2015 年 9 月开始将瑞安市华峰热电有限公司纳入合并报表范围。

27

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 立信会计师事务所

境内会计师事务所报酬(万元) 85

境内会计师事务所审计服务的连续年限 13

境内会计师事务所注册会计师姓名 张建新、杨金晓

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

28

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司全资子公司重庆氨纶与向公司控股股东华峰集团有限公司所属全资子公司重庆华峰化工有限公司(以下简称

“华峰化工”)采购蒸汽、脱盐水以及污水处理,合同总额不超过人民币4500万元-《关于全资子2015年度日常关联交易的议

案》,经公司第五届董事会第十八次会议审议通过,2015年度实际发生额为15758075.71元。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称

关于全资子 2015 年度日常关联交易的议案、

2015 年 01 月 07 日 www.cninfo.com.cn

第五届董事第十八次决议公告

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

29

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

(1)担保情况

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

(协议签署日) 额 完毕 联方担保

披露日期

公司与子公司之间担保情况

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

(协议签署日) 额 完毕 联方担保

披露日期

辽宁华峰化工有限公 2013 年 10 2013 年 11 月 28 连带责任保

50,000 26,000 5年 否 是

司 月 28 日 日 证

辽宁华峰化工有限公 2013 年 10 2015 年 07 月 03 连带责任保

50,000 10,000 5年 否 是

司 月 28 日 日 证

华峰重庆氨纶有限公 2013 年 10 2014 年 06 月 01 连带责任保

50,000 50,000 5年 否 是

司 月 28 日 日 证

华峰重庆氨纶有限公 2015 年 04 2015 年 06 月 18 连带责任保

35,880 35,880 5年 否 是

司 月 10 日 日 证

华峰重庆氨纶有限公 2015 年 04 连带责任保

63,000 0 - 否 是

司 月 10 日 证

报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实

98,880 45,880

合计(B1) 际发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担

198,880 121,880

额度合计(B3) 保余额合计(B4)

子公司对子公司的担保情况

30

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

担保额度

实际发生日期 实际担保金 是否履行 是否为关

担保对象名称 相关公告 担保额度 担保类型 担保期

(协议签署日) 额 完毕 联方担保

披露日期

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额

98,880 45,880

(A1+B1+C1) 合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合

198,880 121,880

(A3+B3+C3) 计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 36.34%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(D) 0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务

0

担保金额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 0

采用复合方式担保的具体情况说明

(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

报告期

本期实际 计提减值 报告期实

受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定 损益实

产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金

称 交易 金额 方式 际收回

金额 (如有) 额

情况

中国建设

银行股份 2014 年 2015 年 到期一次

保本浮动

有限公司 否 10,000 10 月 17 01 月 16 性收回本 10,000 0 109.7 109.7 收回

收益

重庆涪陵 日 日 金

分行

中国建设

2015 年 2015 年 到期一次

银行股份 保本浮动

否 5,000 01 月 21 03 月 20 性收回本 5,000 0 34.16 34.16 收回

有限公司 收益

日 日 金

重庆涪陵

31

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

分行

合计 15,000 -- -- -- 15,000 0 143.86 143.86 --

委托理财资金来源 募集资金、自有资金

逾期未收回的本金和收益累计

0

金额

涉诉情况(如适用) 不适应

委托理财审批董事会公告披露 2014 年 10 月 09 日

日期(如有) 2015 年 01 月 22 日

委托理财审批股东会公告披露

日期(如有)

未来是否还有委托理财计划 无

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同涉 合同涉

及资产 及资产

评估机 评估基 截至报

合同订 合同订 的账面 的评估 交易价

合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索

立公司 立对方 价值 价值 格(万

的 订日期 (如 (如 则 联交易 系 的执行 期 引

方名称 名称 (万 (万 元)

有) 有) 情况

元)(如 元)(如

有) 有)

南京帝

苯价+

斯曼东 2012 年 2012 年 www.c

辽宁华 加工费

方 化 工 环己酮 03 月 - - 无 - - 否 无 执行中 03 月 ninfo.c

峰化工 +物流

有限公 01 日 13 日 om.cn

成本

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,公司通过高新技术企业重新认定,具体内容详见2015年12月30日证券时报、上海证券报、中国证券报、巨潮

资讯网www.cninfo.com.cn。

2、聚氨酯道床项目目前尚无实质性进展。

3、详见审计报告“十、承诺及或有事项”中“(一)重要承诺事项”

32

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、公司全资子公司华峰重庆氨纶有限公司投资建设的“年产 60,000 吨差别化氨纶项目”一期工程“30,000 吨差别化氨纶项

目”于 2014 年 11 开始试生产,2015年3月正式达产,具体内容详见2015年2月28日证券时报、中国证券报、上海证券报、

巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。

2、公司作为主发起人之一参与筹建的温州民商银行于2015年3月正式开业,具体内容详见2015年3月24日证券时报、中国证

券报、上海证券报、巨潮资讯网www.cninfo.com.cn。

3、报告期内,公司全资子公司辽宁华峰试生产,具体内容详见2015年6月11日证券时报、中国证券报、上海证券报、巨潮资

讯网www.cninfo.com.cn。

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

公司《2015年社会责任报告》具体内容详见2016年4月21日巨潮资讯网www.cninfo.com.cn

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 □ 否 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

33

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

171,702,8 8,585,144. 163,117,7 -179,700, -7,997,10 163,705,7

一、有限售条件股份 20.48% 9.76%

96 8 51.2 000 4 92

171,702,8 8,585,144. 163,117,7 -179,700, -7,997,10 163,705,7

3、其他内资持股 20.48% 9.76%

96 8 51.2 000 4 92

100,000,0 95,000,00 -180,000, -80,000,0 20,000,00

其中:境内法人持股 11.93% 5,000,000 1.19%

00 0 000 00 0

71,702,89 3,585,144. 68,117,75 72,002,89 143,705,7

境内自然人持股 8.55% 300,000 8.57%

6 8 1.2 6 92

666,697,1 33,334,85 633,362,2 179,700,0 846,397,1 1,513,094

二、无限售条件股份 79.52% 90.24%

04 5.2 48.8 00 04 ,208

666,697,1 33,334,85 633,362,2 179,700,0 846,397,1 1,513,094

1、人民币普通股 79.52% 90.24%

04 5.2 48.8 00 04 ,208

838,400,0 41,920,00 796,480,0 838,400,0 1,676,800

三、股份总数 100.00% 0 100.00%

00 0 00 00 ,000

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、报告期内,经2014年度股东大会审议通过,以2014年12月31日公司总股本数838,400,000股为基数,每10股派红股0.5股、

以资本公积每10股转增9.5股。

2、报告期内,非公开发行股票的限售股解禁,本次解除限售股份的上市流通时间为2015年9月24日,解禁上市流通股份共计

180,000,000股,占公司股份总数的10.73%。

3、报告期内,公司董监高限售股解禁变动。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

1、2015年5月20日,经公司2014年年度股东大会审议通过,以2014年12月31日总股本838,400,000股为基数每10股派红股0.5

股、以资本公积每10股转增9.5股,送转后,公司总股本达到1,676,800,000股

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

34

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

1、公司于2015年6月实施了2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案。送转股份由中国证券登记结算有限责任公司深圳

分公司通过计算机网络,根据2015年5月29日登记在册的持股数,按比例自动转入股东账户。

2、根据《上市公司证券发行管理办法》的相关规定及华峰氨纶非公开发行股票发行方案,宝盈基金管理有限公司、华安未

来资产管理(上海)有限公司、工银瑞信基金管理有限公司、财通基金管理有限公司、北京世纪力宏计算机软件科技有限公

司、南京瑞森投资管理合伙企业(有限合伙)认购的公司非公开发行的股份自上市之日(2014年9月24日)起12个月内不得

转让。本次解除限售股份的上市流通时间为2015年9月24日,解禁上市流通股份共计180,000,000股,占公司股份总数的

10.73%。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

2015年按照股本变动前的股本838,400,000.00股计算,基本每股收益和稀释每股收益都为0.3,归属于公司普通股股东的每股

净资产为4;按照变动后的股本1676,800,000.00股计算,基本每股收益和稀释每股收益都为0.15,归属于公司普通股股东的每

股净资产为2。

2014年按照股本变动前的股本838,400,000.00股计算,基本每股收益和稀释每股收益都为0.53,归属于公司普通股股东的每股

净资产为3.75;按照变动后的股本1676,800,000.00股计算,基本每股收益和稀释每股收益都为0.24,归属于公司普通股股东

的每股净资产为1.87。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

本期解除限售股 本期增加限售股

股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期

数 数

宝盈基金管理有 2015 年 9 月 24

25,500,000 51,000,000 25,500,000 0 非公开

限公司 日

华安未来资产管

2015 年 9 月 24

理(上海)有限 19,400,000 38,800,000 19,400,000 0 非公开

公司

工银瑞信基金管 2015 年 9 月 24

15,000,000 30,000,000 15,000,000 0 非公开

理有限公司 日

财通基金管理有 2015 年 9 月 24

12,200,000 24,400,000 12,200,000 0 非公开

限公司 日

北京世纪力宏计

2015 年 9 月 24

算机软件科技有 10,200,000 20,400,000 10,200,000 0 非公开

限公司

南京瑞森投资管

2015 年 9 月 24

理合伙企业(有 7,700,000 15,400,000 7,700,000 0 非公开

限合伙)

华峰集团有限公 2017 年 9 月 24

10,000,000 0 10,000,000 20,000,000 非公开

司 日

35

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 100,000,000 180,000,000 100,000,000 20,000,000 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

2015年5月20日,经公司2014年年度股东大会审议通过,以2014年12月31日总股本838,400,000股为基数,每10股派红股0.5股、

以资本公积每10股转增9.5股,送转后,公司总股本达到1,676,800,000股

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

年度报告披露

报告期末表决

年度报告披露 日前上一月末

权恢复的优先

报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的

105,283 98,893 股股东总数 0 0

股股东总数 普通股股东总 优先股股东总

(如有)(参见

数 数(如有)(参

注 8)

见注 8)

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况

报告期末

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的

持股数量 股份状态 数量

情况 股份数量 股份数量

华峰集团有限公 497,360,0 20,000,00 477,360,0

境内非国有法人 29.66%

司 00 0 00

146,872,0 110,154,0 36,718,00

尤小平 境内自然人 8.76%

00 00 0

中央汇金资产管 41,315,70 41,315,70

国有法人 2.46%

理有限责任公司 0 0

19,990,10 14,992,57

陈林真 境内自然人 1.19% 4,997,526

0 4

36

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

中欧基金-农业

银行-中欧中证 13,728,60 13,728,60

其他 0.82%

金融资产管理计 0 0

嘉实基金-农业

银行-嘉实中证 13,728,60 13,728,60

其他 0.82%

金融资产管理计 0 0

工银瑞信基金-

农业银行-工银 13,727,10 13,727,10

其他 0.82%

瑞信中证金融资 0 0

产管理计划

易方达基金-农

业银行-易方达 13,667,57 13,667,57

其他 0.82%

中证金融资产管 8 8

理计划

13,660,00 10,245,00

杨从登 境内自然人 0.81% 3,415,000

0 0

银华基金-农业

银行-银华中证 13,591,80 13,591,80

其他 0.81%

金融资产管理计 0 0

上述股东关联关系或一致行动的说

华峰集团、尤小平、陈林真存在关联关系

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

华峰集团有限公司 477,360,000 人民币普通股 477,360,000

中央汇金资产管理有限责任公司 41,315,700 人民币普通股 41,315,700

尤小平 36,718,000 人民币普通股 36,718,000

中欧基金-农业银行-中欧中证金

13,728,600 人民币普通股 13,728,600

融资产管理计划

嘉实基金-农业银行-嘉实中证金

13,728,600 人民币普通股 13,728,600

融资产管理计划

工银瑞信基金-农业银行-工银瑞

13,727,100 人民币普通股 13,727,100

信中证金融资产管理计划

易方达基金-农业银行-易方达中

13,667,578 人民币普通股 13,667,578

证金融资产管理计划

银华基金-农业银行-银华中证金 13,591,800 人民币普通股 13,591,800

37

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

融资产管理计划

大成基金-农业银行-大成中证金

13,305,383 人民币普通股 13,305,383

融资产管理计划

博时基金-农业银行-博时中证金

12,859,000 人民币普通股 12,859,000

融资产管理计划

前 10 名无限售流通股股东之间,以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

华峰集团与尤小平存在关联关系

名股东之间关联关系或一致行动的

说明

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股

控股股东类型:法人

法定代表人/单位负责

控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务

聚氨酯产品、塑料制品、

鞋类等产品的研发、制

造、销售;塑料、化工

华峰集团有限公司 尤小平 1995 年 01 月 16 日 14563576-0 原料(不含危险化学

品)、汽车配件销售;实

业投资;印铁制罐;货

物进出口、技术进出口。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质:境内自然人

实际控制人类型:自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

尤小平 中国 否

第十一届、十二届全国人大代表。现任公司控股股东华峰集团有限公司董事局

主席,本公司董事,同时兼任华峰集团多家控股子公司董事长,中国石油与化

主要职业及职务

学工业联合会副会长。曾荣获优秀中国特色社会主义事业建设者、浙江省劳动

模范等荣誉称号。

38

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 上海华峰超纤材料股份有限公司

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

39

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

40

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量

日期 日期 数(股) 变动(股)数(股)

(股) (股)

2015 年 2018 年

董事长、 13,660,00

杨从登 现任 男 52 05 月 20 05 月 19 6,830,000 6,830,000

董事 0

日 日

2015 年 2018 年

73,436,00 73,436,00 146,872,0

尤小平 董事 现任 男 58 05 月 20 05 月 19

0 0 00

日 日

2015 年 2018 年

林建一 董事 现任 男 55 05 月 20 05 月 19

日 日

2015 年 2018 年

副董事 19,990,10

陈林真 现任 男 51 05 月 20 05 月 19 9,995,050 9,995,050

长、董事 0

日 日

总经理、 2015 年 2018 年

潘基础 董事、财 现任 男 51 05 月 20 05 月 19

务负责人 日 日

2015 年 2018 年

董事会秘

陈章良 现任 男 34 05 月 20 05 月 19

书、董事

日 日

2015 年 2018 年

潘彬 独立董事 现任 男 47 05 月 20 05 月 19

日 日

2015 年 2018 年

蒋高明 独立董事 现任 男 54 05 月 20 05 月 19

日 日

2015 年 2018 年

朱勤 独立董事 现任 女 39 05 月 20 05 月 19

日 日

2015 年 2018 年

监事会主

胡永快 现任 男 46 05 月 20 05 月 19

日 日

卓锐棉 监事 现任 男 58 2015 年 2018 年 2,417,812 2,417,812 4,835,624

41

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

05 月 20 05 月 19

日 日

2015 年 2018 年

李娟 监事 现任 女 35 05 月 20 05 月 19

日 日

2015 年 2018 年

林凯 监事 现任 男 34 05 月 20 05 月 19

日 日

2015 年 2018 年

吴海峰 监事 现任 男 05 月 20 05 月 19

日 日

2015 年 2018 年

尤飞煌 副总经理 现任 男 31 05 月 20 05 月 19

日 日

2015 年 2018 年

徐宁 副总经理 现任 男 46 05 月 20 05 月 19 0 400,000 400,000

日 日

2015 年 2018 年

于志立 副总经理 现任 男 45 05 月 20 05 月 19

日 日

2015 年 2018 年

杨晓印 副总经理 现任 男 42 05 月 20 05 月 19

日 日

2015 年 2018 年

吴庆治 副总经理 现任 男 39 05 月 20 05 月 19

日 日

2015 年 2018 年

徐淑媛 副总经理 现任 女 48 05 月 20 05 月 19

日 日

2012 年 2015 年

张建平 独立董事 离任 男 50 03 月 23 03 月 22

日 日

2012 年 2015 年

刘学 独立董事 离任 男 54 03 月 23 03 月 22

日 日

2012 年 2015 年

张其斌 监事 离任 男 36 03 月 23 03 月 22

日 日

2012 年 2015 年

费长书 监事 离任 男 49

03 月 23 03 月 22

42

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

日 日

2012 年 2015 年

席青 副总经理 离任 男 47 03 月 23 03 月 22 2,925,000 1,212,500 2,925,000 4,637,500

日 日

95,603,86 95,603,86 190,395,2

合计 -- -- -- -- -- -- 400,000 1,212,500

2 2 24

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2015 年 05 月 20

张建平 独立董事 任期满离任 任期满

2015 年 05 月 20

刘学 独立董事 任期满离任 任期满

2015 年 05 月 20

张其斌 监事 任期满离任 任期满

2015 年 05 月 20

费长书 监事 任期满离任 任期满

2016 年 01 月 11

席青 副总经理 解聘 主动辞职

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、董事

尤小平 男,1958 年 1 月出生,大专文化,第十一届、十二届全国人大代表。曾任华峰集团有限公司董事

长、总裁、本公司董事长。现任公司控股股东华峰集团有限公司董事局主席,本公司董事,同时兼任华峰

集团多家控股子公司董事长,中国石油与化学工业联合会副会长。曾荣获优秀中国特色社会主义事业建设

者、浙江省劳动模范等荣誉称号。

林建一 男,1961 年 7 月出生,硕士。曾任温州市永嘉县国税局、瓯海区国税局局长。温州市第十二届人

大代表,现任公司控股股东华峰集团有限公司总裁。

杨从登 男,1964 年 8 月出生,硕士,温州市第十届、十一届人大代表。曾任本公司总经理、董事,现任

本公司董事长、董事。

陈林真 男,1965 年 10 月出生,大学文化。曾任华峰集团有限公司董事、副总经理。现任本公司副董事

长、董事。

潘基础 男,1965 年 1 月出生,大学文化,瑞安市第十五届人大代表、人大常委会委员。曾任公司副总经

理、董事会秘书、董事,现任本公司董事、总经理、财务负责人。

陈章良 男,1982 年 7 月出生,硕士。曾任华峰集团有限公司投资发展部副经理,现任公司董事会秘书、

董事,瑞安华峰小额贷款股份有限公司董事,华峰资产管理有限公司监事会主席,瑞安华峰民间资本管理

股份有限公司董事,温州华港石化码头有限公司监事。

潘彬 男 1969 年 11 月出生,博士。曾任湘潭大学教授,现任湖南大学教授、会计系主任,本公司独立董

43

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

事,并担任其他上市公司独立董事。

蒋高明 男 1962 年 9 月出生,博士,教授。曾任江南大学卡尔迈耶集团经编研究中心主任、教授,现任江

南大学教育部针织技术工程研究中心主任、本公司独立董事。

朱勤,女 1977 年 12 月生,经济学博士,硕士生导师,浙江省 151 人才工程第三层次培养人员,现任浙

江工商大学经济学院教授,浙江省金融工程学会理事,教育部省属高校人文社会科学重点研究基地浙江工

商大学现代商贸研究中心“国际贸易研究所”副所长,本公司独立董事,并担任其他上市公司独立董事。

2、监事

胡永快 男,1970 年 2 月出生,大学文化。曾任瑞安市团委书记、龙湖镇委书记、瑞安市委统战部副部长、

工商联党组书记,现任华峰集团有限公司副总经理、本公司监事会主席。

卓锐棉 男,1958 年 1 月出生,中专文化。曾任浙江华峰新材料股份有限公司企业管理部经理,华峰集团

有限公司办公室主任,现任华峰集团有限公司后勤事务部经理、本公司监事。

林凯 男,1981 年 3 月出生,硕士(MBA)。曾任本公司东山工厂厂长助理、C 工厂副厂长、D 工厂厂长,

现任本公司莘塍工厂厂长、监事。

李娟 女,1981 年 11 月出生,大学文化。2003 年进入本公司,曾任本公司生产调度主管、生产管理部部

长助理,现任本公司生产管理部部长、监事。

吴海峰 男,1979 年 12 月出生,研究生学历。2002 年进入本公司,曾任本公司东山工厂纺丝班长、工

厂厂部管理员、行政秘书、公司行政部行政主管,现任本公司行政部部长助理、监事。

3、其他高级管理人员

尤飞煌 男,1985 年 3 月出生,硕士。2009 年进入公司至今,曾担任营销部副部长,现任本公司常务副总

经理。

徐宁 男,1970 年 1 月出生,中专文化。曾任设备动力部部长、生产管理部部长、东山工厂厂长,现任本

公司副总经理。

于志立 男,1971 年 11 月出生,中专文化。曾任本公司东山工厂厂长,现任本公司副总经理、华峰重庆

氨纶有限公司总经理。

杨晓印 男 1974 年 5 月出生,德国慕尼黑大学博士,德国马普高分子研究所博士后,曾任巴斯夫(中国)

有限公司高级经理,现任本公司研究院院长、副总经理。

徐淑媛 女 1968 年 6 月出生,硕士,教授级高工,国家注册安全工程师,曾任中国石油辽阳石化公司尼

龙厂生产副厂长兼安全总监,现任本公司副总经理、辽宁华峰化工有限公司总经理。

吴庆治 男 1977 年 4 月出生,本科学历,高级工程师,1999 年进入浙江华峰氨纶股份有限公司至今,

曾任工厂厂长、质量技术部部长。现任本公司副总经理

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

尤小平 华峰集团有限公司 董事局主席 否

林建一 华峰集团有限公司 总裁 否

胡永快 华峰集团有限公司 副总经理 否

后勤事务部

卓锐棉 华峰集团有限公司 否

经理

44

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

湖南大学教

授、会计系主

任,湖南新五

潘彬 湖南大学 是

丰股份有限

公司独立董

事。

蒋高明 江南大学教育部针织技术工程研究中心 主任 是

朱勤 浙江工商大学 教授 是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

决策程序:公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。董事会

薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行年终考评,制定薪酬方案。

确定依据:公司董事、监事、高级管理人员报酬依据公司的经营业绩和绩效考核指标确定

实际支付情况:津贴、基本工资按月支付,年终奖。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

杨从登 董事长、董事 男 52 现任 88.28

尤小平 董事 男 58 现任 0是

林建一 董事 男 55 现任 0是

陈林真 副董事长、董事 男 51 现任 75.46

总经理、董事、

潘基础 男 51 现任 84.71

财务负责人

董事会秘书、董

陈章良 男 34 现任 53.13

潘彬 独立董事 男 47 现任 8

蒋高明 独立董事 男 54 现任 4.92

朱勤 独立董事 女 39 现任 4.92

胡永快 监事会主席 男 46 现任 0是

45

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

卓锐棉 监事 男 58 现任 0是

李娟 监事 女 35 现任 31.15

林凯 监事 男 34 现任 41.81

吴海峰 监事 男 37 现任 19.77

尤飞煌 副总经理 男 31 现任 64.36

徐宁 副总经理 男 46 现任 66.46

于志立 副总经理 男 45 现任 71.19

杨晓印 副总经理 男 42 现任 119.69

吴庆治 副总经理 男 39 现任 55.66

徐淑媛 副总经理 女 48 现任 74.13

张建平 独立董事 男 50 离任 3.3

刘学 独立董事 男 54 离任 3.3

张其斌 监事 男 36 离任 0是

费长书 监事 男 49 离任 55.64

席青 副总经理 男 47 离任 33.58

合计 -- -- -- -- 959.46 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人) 1,459

主要子公司在职员工的数量(人) 1,050

在职员工的数量合计(人) 2,509

当期领取薪酬员工总人数(人) 2,509

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数(人)

生产人员 2,105

销售人员 53

技术人员 179

财务人员 17

行政人员 155

合计 2,509

46

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

教育程度

教育程度类别 数量(人)

硕士以上 1

硕士 37

本科 354

大专 646

大专以下 1,471

合计 2,509

2、薪酬政策

①公司员工薪酬年收入包括固定收入与浮动收入两部分 固定收入:岗位薪金,补贴、司龄工资; 浮动收入:绩效工资、年

终奖等。

②按国家规定,公司为员工购买社会保险、住房公积金,个人须承担的部分由公司从每月薪金中代扣代缴。

③个人收入应缴纳所得税,由公司代扣代缴。

3、培训计划

①在岗学习:公司每年度开展培训需求分析,制订公司及各部门年度培训计划,开展各岗位应知应会培训和考试,培训全员

覆盖。

②集中培训:针对有资格取证及学历进修需要的员工,公司利用集团与高校联合组建华峰专业培训班及学历班平台,让员工

接受正规取证及学历教育。公司联合外部专业培训机构,举办新员工入职培训班及成长训练营,选荐人才参加高、中、基层

管理班培训及多种形式专题培训,落实主任工程师培训讲课任务,实现员工综合素养提升。

③知识管理:公司不断完善员工培训模块设计,编写各岗位培训手册及标准化课件,促进培训制度化。

④培训创新:抓好后备人才库建设,落实新入职大学生定期跟踪汇报与结对辅导。公司推动关键岗位人才轮岗发展,不断探

索委外脱产培训等培训新形式。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

47

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票

上市规则》和中国证监会及深圳证券交易所颁布的其他相关法律法规的要求,不断的完善公司内部法人治

理结构,健全内部管理制度和内部控制制度,进一步规范公司行为,提高公司治理水平,维护全体股东的

合法权益。公司在股东大会、董事会和监事会运作方面规范、有效,通过加强管理,防范风险,提高了公

司整体运行效率,公司治理实际情况与中国证监会有关规范性文件要求不存在差异。

(一)关于股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》及《公司股东

大会议事规则》等的规定和要求召集、召开股东大会,能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位,

充分行使自己的权利。

(二)关于公司与控股股东 公司与控股股东相互独立,公司董事会、监事会和内部机构独立运作,

公司与控股股东及关联方的关联交易公平合理。公司控股股东能够严格规范自己的行为,没有超越公司股

东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为。

(三)关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事,董事会成员中独立

董事3名,占董事总数的1/3,董事会的人数及人员构成符合有关法律法规和《公司章程》的规定。公司董

事能够依据《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等制

度开展工作。

(四)关于监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定选举产生监事,监

事会的人数及人员构成符合法律、法规的规定。公司监事能够按照《公司章程》、《监事会议事规则》等

的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、关联交易、财务状况、董事和经理的履职情况等进行有

效监督并发表独立意见。

(五)关于绩效评价和激励约束机制 公司逐步建立并完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩

效评价标准,积极探索建立董事、监事和经理人员的长期激励与约束机制。公司经理人员的聘任严格按照

《公司法》和《公司章程》的规定进行。

(六)关于相关利益者

公司确立和贯彻“共同目标、共同创业、共同利益、共同发展”的企业文化核心理念,导入“责任关怀”

理念和行动计划,充分尊重和维护各利益相关方的合法权益。在保持公司稳健发展、实现股东利益最大化

的同时,重视履行社会责任,不断提升员工待遇和员工培训力度,保证节能环保走在行业前列,实现公司

与员工、客户、股东、社区等利益相关方的和谐、持续发展。

(七)关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书为公司的信息披露和投资者关系管理负责人,负

责公司的信息披露与投资者关系管理工作。严格按照有关法律、法规的规定和公司信息披露事务管理制度

的要求真实、准确、完整、及时的披露信息,接待投资者的来访和咨询,确保所有股东有平等的机会获得

信息。

2015年,公司严格按照内控制度的相关规定,严格执行信息披露事务管理制度及责任追究机制,加强

内控管理,不断强化信息披露责任意识,持续推进、完善公司治理结构,提高规范运作水平,不断强化信

息披露责任意识,提高公司信息披露质量和透明度。今后,公司将严格按照相关法律法规以及规范性文件

的要求,进一步增强公司董事、监事、高级管理人员的法人治理、守法合规和勤勉尽责意识,持之以恒地

完善公司治理结构,持续提升公司治理水平,促进公司持续、健康发展。

48

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,公司具有独立完整的业务及自主

经营能力。

1、业务:公司业务独立于控股股东及其下属企业,拥有独立完整的供应、生产和销售系统,独立开

展业务,不依赖于股东或其它任何关联方。

2、人员:公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责

人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬,未在控股股东及其下属企业担任职务和领取报酬。

3、资产:公司拥有独立于控股股东的生产经营场所,拥有独立完整的资产结构,拥有独立的生产系

统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产,拥有独立的采购和销售系统。

4、机构:公司设立了健全的组织机构体系,独立运作,不存在与控股股东或其职能部门之间的从属

关系。

5、财务:公司有独立的财务会计部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立进行财务

决策。公司独立开设银行账户,独立纳税。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2014 年年度股东大

年度股东大会 0.97% 2015 年 05 月 20 日 2015 年 05 月 21 日 ww.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

49

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

潘彬 8 5 3 0 0否

蒋高明 4 3 1 0 0否

朱勤 4 3 1 0 0否

张建平 4 0 2 1 1否

刘学 4 2 2 0 0否

独立董事列席股东大会次数 1

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,公司独立董事勤勉尽责,紧密关注证券市场的发展变化和公司经营状况,关注媒体、网络有关

公司报道,及时获悉公司各重大事项的进展情况,定期审阅公司提供的信息报告,在掌握公司运行动态,

实际情况的基础上提出相关意见及建议,充分发挥专业知识,积极有效地履行独立董事职责,维护了公司

和中小股东的合法权益。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、提名委员会按照公司提供的资料对董事、高级管理人员的提名及任职资格、教育背景、工作经历

等各方面进行审查。

2、审计委员会定期审阅内部审计执行情况、募集资金使用情况和季度工作报告。在年审注册会计师

进场前以及出具初审意见后,审计委员会还与会计师进行沟通,督促其及时提交审计报告,并进行审计后

沟通。

3、薪酬与考核委员会严格依据《董事会议事规则》履行职责,对公司董事、监事及高级管理人员的

薪酬进行考核和审查。

4、战略委员会严格根据《公司章程》、《董事会议事规则》等规定对设立温州民营银行的议案、收

购关联子公司等公司经营战略性议案作出审议,发表意见。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

50

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司逐步建立并完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准,积极探索建立董事、监事

和经理人员的长期激励与约束机制,依据公司经营目标及完成情况,对董事、高管人员履职情况进行审核。

公司经理人员的聘任严格按照《公司法》和《公司章程》的规定进行。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 21 日

内部控制评价报告全文披露索引 www.cninfo.com.cn

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

财务报告重大缺陷的迹象包括:1)公司董

事、监事和高级管理人员的舞弊行为;2)

公司更正已公布的财务报告;3)注册会计 非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业

师发现的却未被公司内部控制识别的当期 务流程有效性的影响程度、发生的可能

财务报告中的重大错报;4)审计委员会和 性作判定。如果缺陷发生的可能性较

审计部门对公司的对外财务报告和财务报 小,会降低工作效率或效果、或加大效

告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷 果的不确定性、或使之偏离预期目标为

的迹象包括:1)未依照公认会计准则选择 一般缺陷;如果缺陷发生的可能性较

定性标准

和应用会计政策;2)未建立反舞弊程序和 高,会显著降低工作效率或效果、或显

控制措施;3)对于非常规或特殊交易的账 著加大效果的不确定性、或使之显著偏

务处理没有建立相应的控制机制或没有实 离预期目标为重要缺陷;如果缺陷发生

施且没有相应的补偿性控制;4)对于期末 的可能性高,会严重降低工作效率或效

财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷 果、或严重加大效果的不确定性、或使

且不能合理保证编制的财务报表达到真 之严重偏离预期目标为重大缺陷;

实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重

大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

定量标准 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量 定量标准以营业收入、资产总额作为衡

51

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损 量指标。内部控制缺陷可能导致或导致

失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。的损失与利润报表相关的,以营业收入

如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致 指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他

的财务报告错报金额小于营业收入的 缺陷可能导致的财务报告错报金额小

0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过营业 于营业收入的 0.5%,则认定为一般缺

收入的 0.5%但小于 1%,则为重要缺陷; 陷;如果超过营业收入的 0.5%但小于

如果超过营业收入的 1%,则认定为重大 1%认定为重要缺陷;如果超过税前利

缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损 润营业收入的 1%,则认定为重大缺

失与资产管理相关的,以资产总额指标衡 陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损

量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能 失与资产管理相关的,以资产总额指标

导致的财务报告错报金额小于资产总额的 衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷

0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资产 可能导致的财务报告错报金额小于资

总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷; 产总额的 0.5%,则认定为一般缺陷;

如果超过资产总额 1%,则认定为重大缺 如果超过资产总额 0.5%但小于 1%则

陷。 认定为重要陷;如果超过资产总额

1%,则认定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量(个) 0

非财务报告重大缺陷数量(个) 0

财务报告重要缺陷数量(个) 0

非财务报告重要缺陷数量(个) 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为,贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方

面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。

内控鉴证报告披露情况 披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 21 日

内部控制鉴证报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn

内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

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浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 19 日

审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号 信会师报字[2016]第 610391 号

注册会计师姓名 张建新、杨金晓

审计报告正文

浙江华峰氨纶股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的浙江华峰氨纶股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括2015

年12月31日的合并及公司资产负债表、2015年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量

表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)按照企业会计

准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,

以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰

当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用

会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了

贵公司2015年12月31日的合并及公司财务状况以及2015年度的合并及公司经营成果和现金流

53

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

量。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:浙江华峰氨纶股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 162,632,126.97 531,837,135.12

结算备付金 0.00 0.00

拆出资金 0.00 0.00

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 446,953,537.99 497,595,171.26

应收账款 443,989,744.80 290,033,262.28

预付款项 60,862,271.24 63,842,773.79

应收保费 0.00 0.00

应收分保账款 0.00 0.00

应收分保合同准备金 0.00 0.00

应收利息 0.00 0.00

应收股利 0.00 0.00

其他应收款 4,353,168.91 1,228,569.16

买入返售金融资产 0.00 0.00

存货 527,879,659.84 345,364,841.76

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 0.00 0.00

其他流动资产 200,584,217.35 192,659,760.92

流动资产合计 1,847,254,727.10 1,922,561,514.29

非流动资产:

发放贷款及垫款 0.00 0.00

54

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

可供出售金融资产 0.00 0.00

持有至到期投资 0.00 0.00

长期应收款 0.00 0.00

长期股权投资 402,037,540.18 0.00

投资性房地产 0.00 0.00

固定资产 1,670,512,802.88 935,674,754.33

在建工程 1,021,989,803.33 1,224,045,294.53

工程物资 0.00 0.00

固定资产清理 0.00 0.00

生产性生物资产 0.00 0.00

油气资产 0.00 0.00

无形资产 287,054,669.14 294,171,611.37

开发支出 0.00 0.00

商誉 0.00 0.00

长期待摊费用 417,949.28 746,713.60

递延所得税资产 11,998,267.99 20,150,294.07

其他非流动资产 143,751,165.86 35,333,971.26

非流动资产合计 3,537,762,198.66 2,510,122,639.16

资产总计 5,385,016,925.76 4,432,684,153.45

流动负债:

短期借款 899,604,210.62 279,486,738.30

向中央银行借款 0.00 0.00

吸收存款及同业存放 0.00 0.00

拆入资金 0.00 0.00

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 36,255,240.00 118,085,690.50

应付账款 267,132,777.70 279,540,102.61

预收款项 21,043,293.08 25,156,311.97

卖出回购金融资产款 0.00 0.00

应付手续费及佣金 0.00 0.00

应付职工薪酬 53,418,902.71 47,053,383.67

应交税费 28,130,612.06 36,787,692.74

55

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付利息 2,553,342.47 1,395,629.13

应付股利 0.00 0.00

其他应付款 7,959,670.76 50,188,903.71

应付分保账款 0.00 0.00

保险合同准备金 0.00 0.00

代理买卖证券款 0.00 0.00

代理承销证券款 0.00 0.00

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债 193,300,000.00 0.00

其他流动负债 0.00 0.00

流动负债合计 1,509,398,049.40 837,694,452.63

非流动负债:

长期借款 412,200,000.00 390,643,764.00

应付债券 0.00 0.00

其中:优先股

永续债

长期应付款 0.00 0.00

长期应付职工薪酬

专项应付款 0.00 0.00

预计负债 0.00 0.00

递延收益 109,392,500.00 62,322,500.00

递延所得税负债 0.00 0.00

其他非流动负债 0.00 0.00

非流动负债合计 521,592,500.00 452,966,264.00

负债合计 2,030,990,549.40 1,290,660,716.63

所有者权益:

股本 1,676,800,000.00 838,400,000.00

其他权益工具

其中:优先股

永续债

资本公积 19,688,000.00 816,168,000.00

减:库存股 0.00 0.00

其他综合收益 -203,578.50 0.00

专项储备 0.00 0.00

56

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

盈余公积 271,493,634.56 246,042,861.93

一般风险准备 0.00 0.00

未分配利润 1,386,248,320.30 1,241,412,574.89

归属于母公司所有者权益合计 3,354,026,376.36 3,142,023,436.82

少数股东权益 0.00 0.00

所有者权益合计 3,354,026,376.36 3,142,023,436.82

负债和所有者权益总计 5,385,016,925.76 4,432,684,153.45

法定代表人:杨从登 主管会计工作负责人:潘基础 会计机构负责人:孙洁

2、母公司资产负债表

单位:元

项目 期末余额 期初余额

流动资产:

货币资金 91,687,655.49 414,617,450.80

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融资产

衍生金融资产 0.00 0.00

应收票据 328,654,246.63 492,895,171.26

应收账款 328,147,567.81 290,033,262.28

预付款项 22,392,038.93 19,079,167.65

应收利息 0.00 0.00

应收股利 0.00 0.00

其他应收款 956,804,891.95 578,361,649.05

存货 250,734,664.00 300,110,967.42

划分为持有待售的资产 0.00 0.00

一年内到期的非流动资产 0.00 0.00

其他流动资产 103,902.00 0.00

流动资产合计 1,978,524,966.81 2,095,097,668.46

非流动资产:

可供出售金融资产 0.00 0.00

持有至到期投资 0.00 0.00

长期应收款 0.00 0.00

长期股权投资 1,420,928,404.40 650,000,000.00

投资性房地产 0.00 0.00

57

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

固定资产 796,394,991.34 924,932,004.90

在建工程 6,738,161.07 10,546,768.38

工程物资 0.00 0.00

固定资产清理 0.00 0.00

生产性生物资产 0.00 0.00

油气资产 0.00 0.00

无形资产 31,978,067.72 33,197,898.03

开发支出 0.00 0.00

商誉 0.00 0.00

长期待摊费用 167,274.80 746,713.60

递延所得税资产 3,429,294.81 9,640,045.36

其他非流动资产 6,177,858.28 2,924,226.74

非流动资产合计 2,265,814,052.42 1,631,987,657.01

资产总计 4,244,339,019.23 3,727,085,325.47

流动负债:

短期借款 661,704,210.62 279,486,738.30

以公允价值计量且其变动计入当

0.00 0.00

期损益的金融负债

衍生金融负债 0.00 0.00

应付票据 36,255,240.00 68,100,000.00

应付账款 98,694,894.12 118,553,999.64

预收款项 16,369,547.00 23,517,117.57

应付职工薪酬 44,291,954.52 42,119,176.80

应交税费 17,344,563.52 36,188,333.25

应付利息 1,437,190.60 746,903.19

应付股利 0.00 0.00

其他应付款 2,214,467.88 3,403,832.04

划分为持有待售的负债 0.00 0.00

一年内到期的非流动负债 0.00 0.00

其他流动负债 0.00 0.00

流动负债合计 878,312,068.26 572,116,100.79

非流动负债:

长期借款 0.00 0.00

应付债券 0.00 0.00

58

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中:优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

长期应付款 0.00 0.00

长期应付职工薪酬 0.00 0.00

专项应付款 0.00 0.00

预计负债 0.00 0.00

递延收益 3,312,500.00 4,842,500.00

递延所得税负债 0.00 0.00

其他非流动负债 0.00 0.00

非流动负债合计 3,312,500.00 4,842,500.00

负债合计 881,624,568.26 576,958,600.79

所有者权益:

股本 1,676,800,000.00 838,400,000.00

其他权益工具 0.00 0.00

其中:优先股 0.00 0.00

永续债 0.00 0.00

资本公积 19,688,000.00 816,168,000.00

减:库存股 0.00 0.00

其他综合收益 0.00 0.00

专项储备 0.00 0.00

盈余公积 271,493,634.56 246,042,861.93

未分配利润 1,394,732,816.41 1,249,515,862.75

所有者权益合计 3,362,714,450.97 3,150,126,724.68

负债和所有者权益总计 4,244,339,019.23 3,727,085,325.47

3、合并利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 2,547,361,902.85 2,361,537,482.91

其中:营业收入 2,547,361,902.85 2,361,537,482.91

利息收入 0.00 0.00

已赚保费 0.00 0.00

手续费及佣金收入 0.00 0.00

二、营业总成本 2,243,256,102.50 1,898,059,710.04

59

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

其中:营业成本 1,874,778,158.76 1,614,235,687.98

利息支出 0.00 0.00

手续费及佣金支出 0.00 0.00

退保金 0.00 0.00

赔付支出净额 0.00 0.00

提取保险合同准备金净额 0.00 0.00

保单红利支出 0.00 0.00

分保费用 0.00 0.00

营业税金及附加 15,605,508.74 17,448,937.39

销售费用 57,334,803.32 36,776,197.28

管理费用 233,232,419.20 207,694,628.69

财务费用 40,258,206.59 23,567,088.11

资产减值损失 22,047,005.89 -1,662,829.41

加:公允价值变动收益(损失以

0.00 553,723.45

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

3,523,019.64 946,917.82

列)

其中:对联营企业和合营企业

2,037,540.18 0.00

的投资收益

汇兑收益(损失以“-”号填列) 0.00 0.00

三、营业利润(亏损以“-”号填列) 307,628,819.99 464,978,414.14

加:营业外收入 11,782,834.76 12,804,540.25

其中:非流动资产处置利得 47,267.42 599.68

减:营业外支出 3,143,797.17 3,371,177.33

其中:非流动资产处置损失 20,888.91 5,795.33

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 316,267,857.58 474,411,777.06

减:所得税费用 62,141,339.54 63,741,534.95

五、净利润(净亏损以“-”号填列) 254,126,518.04 410,670,242.11

归属于母公司所有者的净利润 254,126,518.04 410,670,242.11

少数股东损益 0.00 0.00

六、其他综合收益的税后净额 -203,578.50 0.00

归属母公司所有者的其他综合收益

-203,578.50 0.00

的税后净额

(一)以后不能重分类进损益的其

他综合收益

60

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

(二)以后将重分类进损益的其他

-203,578.50 0.00

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额 -203,578.50 0.00

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 253,922,939.54 410,670,242.11

归属于母公司所有者的综合收益

253,922,939.54 410,670,242.11

总额

归属于少数股东的综合收益总额 0.00 0.00

八、每股收益:

(一)基本每股收益 0.15 0.24

(二)稀释每股收益 0.15 0.24

注:本期基本每股收益和稀释每股收益均照股本变动前的股本838,400,000.00股计算,均为0.3;按照最新股本1676,800,000.00

股计算,基本每股收益和稀释每股收益都为0.15。

上期基本每股收益和稀释每股收益按照股本变动前的股本838,400,000.00股计算,均为0.53,按照最新股本1676,800,000.00股

计算,基本每股收益和稀释每股收益均为0.24。

法定代表人:杨从登 主管会计工作负责人:潘基础 会计机构负责人:孙洁

4、母公司利润表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 2,018,401,776.53 2,361,537,482.91

61

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

减:营业成本 1,470,364,561.59 1,614,235,687.98

营业税金及附加 15,605,508.74 17,448,165.96

销售费用 35,926,373.34 36,776,197.28

管理费用 166,843,081.59 172,919,779.01

财务费用 36,844,603.39 23,406,047.81

资产减值损失 3,563,913.12 1,175,734.66

加:公允价值变动收益(损失以

0.00 553,723.45

“-”号填列)

投资收益(损失以“-”号填

2,084,389.50 595,958.92

列)

其中:对联营企业和合营企

2,037,540.18 0.00

业的投资收益

二、营业利润(亏损以“-”号填列) 291,338,124.26 496,725,552.58

加:营业外收入 7,013,183.65 12,804,540.25

其中:非流动资产处置利得 47,267.42 599.68

减:营业外支出 3,061,900.75 3,371,177.33

其中:非流动资产处置损失 20,888.91 5,795.33

三、利润总额(亏损总额以“-”号填

295,289,407.16 506,158,915.50

列)

减:所得税费用 40,781,680.87 70,817,806.35

四、净利润(净亏损以“-”号填列) 254,507,726.29 435,341,109.15

五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00

(一)以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

(二)以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

62

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 254,507,726.29 435,341,109.15

七、每股收益:

(一)基本每股收益 0.15 0.26

(二)稀释每股收益 0.15 0.26

注:本期基本每股收益和稀释每股收益均照变动前的股本838,400,000.00股计算,均为0.3;按照最新股本1676,800,000.00股

计算,基本每股收益和稀释每股收益都为0.15。

上期基本每股收益和稀释每股收益按照变动前的股本838,400,000.00股计算,均为0.56,按照最新股本1676,800,000.00股计算,

基本每股收益和稀释每股收益均为0.26。

5、合并现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,633,244,197.59 1,477,803,854.74

客户存款和同业存放款项净增加

0.00 0.00

向中央银行借款净增加额 0.00 0.00

向其他金融机构拆入资金净增加

0.00 0.00

收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00

收到再保险业务现金净额 0.00 0.00

保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00

处置以公允价值计量且其变动计

0.00 0.00

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00

拆入资金净增加额 0.00 0.00

回购业务资金净增加额 0.00 0.00

收到的税费返还 5,282,254.54 10,898,259.95

收到其他与经营活动有关的现金 12,561,175.62 17,748,931.26

经营活动现金流入小计 1,651,087,627.75 1,506,451,045.95

购买商品、接受劳务支付的现金 850,854,056.01 285,435,996.76

63

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00

存放中央银行和同业款项净增加

0.00 0.00

支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00

支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00

支付保单红利的现金 0.00 0.00

支付给职工以及为职工支付的现

192,911,592.87 161,236,566.63

支付的各项税费 209,764,217.56 230,453,374.03

支付其他与经营活动有关的现金 155,289,484.24 116,451,994.67

经营活动现金流出小计 1,408,819,350.68 793,577,932.09

经营活动产生的现金流量净额 242,268,277.07 712,873,113.86

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 101,438,630.14 50,350,958.90

取得投资收益收到的现金 46,849.32 0.00

处置固定资产、无形资产和其他

100,773.29 110,058.83

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

0.00 0.00

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 52,870,000.00 4,873,194.37

投资活动现金流入小计 154,456,252.75 55,334,212.10

购建固定资产、无形资产和其他

1,047,183,110.10 1,209,741,194.89

长期资产支付的现金

投资支付的现金 400,203,578.50 50,000,000.00

质押贷款净增加额 0.00 0.00

取得子公司及其他营业单位支付

0.00 19,220,520.79

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00

投资活动现金流出小计 1,447,386,688.60 1,278,961,715.68

投资活动产生的现金流量净额 -1,292,930,435.85 -1,223,627,503.58

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 0.00 908,370,000.00

其中:子公司吸收少数股东投资

0.00 0.00

收到的现金

取得借款收到的现金 1,961,746,198.60 1,014,122,495.09

发行债券收到的现金 0.00 0.00

64

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

收到其他与筹资活动有关的现金 17,399,637.90 56,262,313.93

筹资活动现金流入小计 1,979,145,836.50 1,978,754,809.02

偿还债务支付的现金 1,132,044,187.89 939,355,247.40

分配股利、利润或偿付利息支付

100,855,383.70 80,272,586.39

的现金

其中:子公司支付给少数股东的

0.00 0.00

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 46,242,650.00 13,783,719.40

筹资活动现金流出小计 1,279,142,221.59 1,033,411,553.19

筹资活动产生的现金流量净额 700,003,614.91 945,343,255.83

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-1,146,826.38 1,417,388.56

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -351,805,370.25 436,006,254.67

加:期初现金及现金等价物余额 504,882,497.22 68,876,242.55

六、期末现金及现金等价物余额 153,077,126.97 504,882,497.22

6、母公司现金流量表

单位:元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

销售商品、提供劳务收到的现金 1,261,567,622.49 1,477,803,854.74

收到的税费返还 1,653,076.24 10,725,728.65

收到其他与经营活动有关的现金 6,163,925.95 16,344,345.67

经营活动现金流入小计 1,269,384,624.68 1,504,873,929.06

购买商品、接受劳务支付的现金 266,046,242.57 285,393,626.37

支付给职工以及为职工支付的现

145,065,658.12 151,093,130.96

支付的各项税费 186,857,935.35 222,376,898.99

支付其他与经营活动有关的现金 114,738,943.80 106,207,514.85

经营活动现金流出小计 712,708,779.84 765,071,171.17

经营活动产生的现金流量净额 556,675,844.84 739,802,757.89

二、投资活动产生的现金流量:

收回投资收到的现金 0.00 0.00

取得投资收益收到的现金 46,849.32 0.00

处置固定资产、无形资产和其他 100,773.29 110,058.83

65

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

0.00 0.00

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金 0.00 393,194.37

投资活动现金流入小计 147,622.61 503,253.20

购建固定资产、无形资产和其他

16,520,895.01 38,705,722.92

长期资产支付的现金

投资支付的现金 768,890,864.22 450,000,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

0.00 0.00

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金 400,368,747.64 580,462,707.79

投资活动现金流出小计 1,185,780,506.87 1,069,168,430.71

投资活动产生的现金流量净额 -1,185,632,884.26 -1,068,665,177.51

三、筹资活动产生的现金流量:

吸收投资收到的现金 0.00 908,370,000.00

取得借款收到的现金 1,456,496,198.60 791,478,731.09

发行债券收到的现金 0.00 0.00

收到其他与筹资活动有关的现金 2,300,000.00 0.00

筹资活动现金流入小计 1,458,796,198.60 1,699,848,731.09

偿还债务支付的现金 1,079,550,423.89 939,355,247.40

分配股利、利润或偿付利息支付

67,902,342.79 60,318,613.85

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 485,000.00

筹资活动现金流出小计 1,147,452,766.68 1,000,158,861.25

筹资活动产生的现金流量净额 311,343,431.92 699,689,869.84

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-3,016,187.81 1,417,388.56

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -320,629,795.31 372,244,838.78

加:期初现金及现金等价物余额 404,392,450.80 32,147,612.02

六、期末现金及现金等价物余额 83,762,655.49 404,392,450.80

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目 本期

66

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于母公司所有者权益

所有者

其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 优先 永续 东权益

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计

股 债

838,40 1,241,4 3,142,0

816,168 246,042

一、上年期末余额 0,000. 12,574. 23,436.

,000.00 ,861.93

00 89 82

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

838,40 1,241,4 3,142,0

816,168 246,042

二、本年期初余额 0,000. 12,574. 23,436.

,000.00 ,861.93

00 89 82

三、本期增减变动 838,40 -796,48

-203,57 25,450, 144,835 212,002

金额(减少以“-” 0,000. 0,000.0

8.50 772.63 ,745.41 ,939.54

号填列) 00 0

(一)综合收益总 -203,57 254,126 253,922

额 8.50 ,518.04 ,939.54

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

25,450, -67,370, -41,920,

(三)利润分配

772.63 772.63 000.00

25,450, -25,450,

1.提取盈余公积

772.63 772.63

2.提取一般风险

准备

67

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

3.对所有者(或 -41,920, -41,920,

股东)的分配 000.00 000.00

4.其他

838,40 -796,48

(四)所有者权益 -41,920,

0,000. 0,000.0

内部结转 000.00

00 0

796,48 -796,48

1.资本公积转增

0,000. 0,000.0

资本(或股本)

00 0

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

41,920

-41,920,

4.其他 ,000.0

000.00

0

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

1,676, 1,386,2 3,354,0

19,688, -203,57 271,493

四、本期期末余额 800,00 48,320. 26,376.

000.00 8.50 ,634.56

0.00 30 36

上期金额

单位:元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

738,40 1,859,9

7,798,0 202,508 911,196

一、上年期末余额 0,000. 03,194.

00.00 ,751.02 ,443.69

00 71

加:会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

68

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

制下企业合并

其他

738,40 1,859,9

7,798,0 202,508 911,196

二、本年期初余额 0,000. 03,194.

00.00 ,751.02 ,443.69

00 71

三、本期增减变动 100,00 1,282,1

808,370 43,534, 330,216

金额(减少以“-” 0,000. 20,242.

,000.00 110.91 ,131.20

号填列) 00 11

(一)综合收益总 410,670 410,670

额 ,242.11 ,242.11

100,00

(二)所有者投入 808,370 908,370

0,000.

和减少资本 ,000.00 ,000.00

00

100,00

1.股东投入的普 808,370 908,370

0,000.

通股 ,000.00 ,000.00

00

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

43,534, -80,454, -36,920,

(三)利润分配

110.91 110.91 000.00

43,534, -43,534,

1.提取盈余公积

110.91 110.91

2.提取一般风险

准备

3.对所有者(或 -36,920, -36,920,

股东)的分配 000.00 000.00

4.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

69

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

838,40 1,241,4 3,142,0

816,168 246,042

四、本期期末余额 0,000. 12,574. 23,436.

,000.00 ,861.93

00 89 82

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

本期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

1,249,5

838,400, 816,168,0 246,042,8 3,150,126

一、上年期末余额 15,862.

000.00 00.00 61.93 ,724.68

75

加:会计政策

变更

前期差

错更正

其他

1,249,5

838,400, 816,168,0 246,042,8 3,150,126

二、本年期初余额 15,862.

000.00 00.00 61.93 ,724.68

75

三、本期增减变动

838,400, -796,480, 25,450,77 145,216 212,587,7

金额(减少以“-”

000.00 000.00 2.63 ,953.66 26.29

号填列)

(一)综合收益总 254,507 254,507,7

额 ,726.29 26.29

(二)所有者投入

和减少资本

1.股东投入的普

通股

2.其他权益工具

持有者投入资本

70

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

25,450,77 -67,370, -41,920,0

(三)利润分配

2.63 772.63 00.00

25,450,77 -25,450,

1.提取盈余公积

2.63 772.63

2.对所有者(或 -41,920, -41,920,0

股东)的分配 000.00 00.00

3.其他

(四)所有者权益 838,400, -796,480, -41,920,

内部结转 000.00 000.00 000.00

1.资本公积转增 796,480, -796,480,

资本(或股本) 000.00 000.00

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

41,920,0 -41,920,

4.其他

00.00 000.00

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

1,394,7

1,676,80 19,688,00 271,493,6 3,362,714

四、本期期末余额 32,816.

0,000.00 0.00 34.56 ,450.97

41

上期金额

单位:元

上期

项目 其他权益工具 减:库存 其他综合 未分配 所有者权

股本 资本公积 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计

738,400, 7,798,000 202,508,7 894,628 1,843,335

一、上年期末余额

000.00 .00 51.02 ,864.51 ,615.53

加:会计政策

变更

71

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

前期差

错更正

其他

738,400, 7,798,000 202,508,7 894,628 1,843,335

二、本年期初余额

000.00 .00 51.02 ,864.51 ,615.53

三、本期增减变动

100,000, 808,370,0 43,534,11 354,886 1,306,791

金额(减少以“-”

000.00 00.00 0.91 ,998.24 ,109.15

号填列)

(一)综合收益总 435,341 435,341,1

额 ,109.15 09.15

(二)所有者投入 100,000, 808,370,0 908,370,0

和减少资本 000.00 00.00 00.00

1.股东投入的普 100,000, 808,370,0 908,370,0

通股 000.00 00.00 00.00

2.其他权益工具

持有者投入资本

3.股份支付计入

所有者权益的金

4.其他

43,534,11 -80,454, -36,920,0

(三)利润分配

0.91 110.91 00.00

43,534,11 -43,534,

1.提取盈余公积

0.91 110.91

2.对所有者(或 -36,920, -36,920,0

股东)的分配 000.00 00.00

3.其他

(四)所有者权益

内部结转

1.资本公积转增

资本(或股本)

2.盈余公积转增

资本(或股本)

3.盈余公积弥补

亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

72

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.本期使用

(六)其他

1,249,5

838,400, 816,168,0 246,042,8 3,150,126

四、本期期末余额 15,862.

000.00 00.00 61.93 ,724.68

75

三、公司基本情况

浙江华峰氨纶股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经浙江省人民政府浙证委[1999]73 号文批准,由华峰集团有限

公司(原名为温州华峰工业集团有限公司)和尤小平等 19 个自然人共同发起设立的股份有限公司,注册资本 6,000 万元(每

股面值人民币 1 元)。公司于 1999 年 12 月 15 日在浙江省工商行政管理局登记注册,取得注册号为 3300001006280 的企业法

人营业执照。2006 年 8 月在深圳证券交易所上市。所属行业为化学纤维制造业。

截至 2015 年 12 月 31 日止,本公司累计发行股本总数 167,680 万股。公司注册地:浙江省瑞安市莘塍镇工业园区;总部办

公地:浙江省瑞安经济开发区开发区大道 1788 号。本公司主要经营活动为:氨纶产品的加工制造、销售、技术开发(涉及

许可证经营的凭许可证经营),以及代理氨纶相关设备及产品的进出口业务。本公司的母公司为华峰集团,本公司的实际控

制人为尤小平。

本财务报表业经公司董事会于 2016 年 4 月 19 日批准报出。

截止2015年12月31日,本公司合并财务报表范围内子公司如下:

子公司名称

辽宁华峰化工有限公司(以下简称“辽宁华峰”)

华峰重庆氨纶有限公司(以下简称“重庆氨纶”)

辽阳市华峰聚氨酯有限公司(以下简称“辽阳华峰”)

瑞安市华峰热电有限公司(以下简称“华峰热电”)

华峰对外贸易有限责任公司(以下简称“华峰土耳其”)

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准

则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员

会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

公司自报告期末起至少 12 个月以内具备持续经营能力,不存在影响持续经营能力的重大事项。

73

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:无

1、遵循企业会计准则的声明

公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关

信息。

2、会计期间

自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为 12 个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被

合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账

面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发

行权益性证券的交易费用,冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投资方可分割的部分)均纳入合并

财务报表。

合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企

业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财

务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间

与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并

74

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以

其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行

调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利

润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有

者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

(1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期

初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量

表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买

日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月

内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。

资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资

产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。

外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采

用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率(或:采用按照系统合理的方法确定的、

与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示:若采用此种方法,应明示何种方法何种口径)折算。

处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融

资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;

可供出售金融资产;其他金融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

75

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交

易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

(2)持有至到期投资

取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。

持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的

更短期间内保持不变。

处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

(3)应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,

包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始

确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

(4)可供出售金融资产

取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始

确认金额。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是,在活

跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生

金融资产,按照成本计量。

处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变

动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。

(5)其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留

了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资

产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)所转移金融资产的账面价值;

(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的

情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照

各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

(1)终止确认部分的账面价值;

(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融

资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金

76

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时

确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负

债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)

之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值

进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入

当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价

值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关

资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无

法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

6、金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法

除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,如果有客

观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名

单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预

计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入

相应组合计提坏账准备

(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

组合 1 账龄分析法

组合 2 其他方法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00%

1-2 年 10.00% 10.00%

2-3 年 30.00% 30.00%

3 年以上 60.00% 60.00%

77

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的:

√ 适用 □ 不适用

组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

组合 2 0.00% 0.00%

(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

有客观证据表明单项金额虽不重大,但因其发生了特殊减值

单项计提坏账准备的理由

的应收款项应进行单项减值测试

单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,按预

计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,

坏账准备的计提方法

计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入

相应组合计提坏账准备

12、存货

存货的分类

存货分类为:原材料、半成品、库存商品、发出商品、周转材料等。

发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的

销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品

的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同

或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分

的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一

地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌

价准备。

除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

存货的盘存制度

采用永续盘存制。

78

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

低值易耗品和包装物的摊销方法

(1)低值易耗品采用一次转销法。

(2)包装物采用一次转销法。

13、划分为持有待售资产

14、长期股权投资

共同控制、重大影响的判断标准

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才

能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合

营企业。

重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制

定。本能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。

初始投资成本的确定

(1)企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并

日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加

投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务

报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期

股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲

减留存收益。

(2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

后续计量及损益确认方法

(1)成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股

利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

(2)权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价

值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份

额的差额,计入当期损益。

公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整

长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价

值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入

所有者权益。

在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政

策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报

79

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式

不适用

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2)折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75%

机器设备 年限平均法 10 5% 9.50%

运输设备 年限平均法 4-5 5% 23.75%-19.00%

其他设备 年限平均法 5 5% 19.00%

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

17、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建

工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成

本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本

调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。

18、借款费用

借款费用资本化的确认原则

借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款

费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投

资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

80

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

(1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带

息债务形式发生的支出;

(2)借款费用已经发生;

(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费

用资本化。

暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,则借款费用暂停资本化;该

项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本

化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款

资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数

乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算

确定。

19、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

1、 无形资产的计价方法

(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产

的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该

用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形

资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的

非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

(2)后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限

的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

81

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:

项 目 预计使用寿命 依据

土地使用权 土地证登记使用年限 土地使用权证

专利权 合同约定使用年限 合同

软件 3-5年 合同

商标 10年 商标注册证

每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

(2)内部研究开发支出会计政策

1、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的

材料、装置、产品等活动的阶段。

2、 开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资

产将在内部使用的,能够证明其有用性;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。

20、长期资产减值

长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负

债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并

计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资

产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产

组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。

本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以

分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照

82

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量

的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对

不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再

对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的

账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。上

述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。

21、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。

摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

摊销年限

3 年。

22、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会

计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。

职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

(1)设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的

缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补充养老保险)/企业年金计划。

本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。

(2)设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或

相关资产成本。

设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定

受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。

所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务,根据资产负债表日与设

定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。

设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本;重新计量设定受益

计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益

范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。

83

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,确认结算利得或损失。

详见本附注“七、37、应付职工薪酬”。

(3)辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成

本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

23、预计负债

24、股份支付

25、优先股、永续债等其他金融工具

26、收入

销售商品收入确认和计量原则

(1)销售商品收入确认和计量的总体原则

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的

商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠

地计量时,确认商品销售收入实现。

(2)本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准

1)国内销售在满足以下条件时,确认收入:

a、根据与客户签订的销售合同或订单需求,完成相关产品生产,根据取得的出库单和销售清单开具销售发票;

b、产品销售收入货款金额已确定,款项已收讫或预计可以收回;

c、销售产品的单位成本能够合理计算。

2)国外销售在满足以下条件时,确认收入:

a、根据与客户签订的出口合同或订单,完成相关产品生产,经检验合格后向海关报关出口,取得报关单,并取得提单(运

单);

b、产品出口收入货款金额已确定,款项已收讫或预计可以收回,并开具出口销售发票;

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浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

c、出口产品的单位成本能够合理计算。

让渡资产使用权收入的确认和计量原则

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

①利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

②使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

27、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包

括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,在确认相关费用的期间计

入当期营业外收入;用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期营业外收入。

28、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对

于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确

认相应的递延所得税资产。

对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。

不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也

不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负债以

抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部

门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回

的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延

所得税负债以抵销后的净额列报。

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29、租赁

30、其他重要的会计政策和会计估计

31、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

32、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

按税法规定计算的销售货物和应税劳务

收入为基础计算销项税额,在扣除当期

增值税 8%、17%

允许抵扣的进项税额后,差额部分为应

交增值税

营业税 按应税营业收入计缴 5%

按实际缴纳的营业税、增值税及消费税

城市维护建设税 7%

计缴

企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、20%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率

浙江华峰氨纶股份有限公司 15%

辽宁华峰化工有限公司 25%

华峰重庆氨纶有限公司 15%

华峰对外贸易有限责任公司 20%

辽阳市华峰聚氨酯有限公司 25%

瑞安市华峰热电有限公司 25%

2、税收优惠

根据《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172 号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362 号)

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浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

有关规定,浙江省科学技术局、浙江省财政局、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发《高新技术企业证书》(证

书编号 GR201033000085),认定公司为高新技术企业,认定有效期为三年(2015 年至 2018 年)。2015 年度企业所得税税

率按照 15%执行。

由于重庆氨纶业务“氨纶产品的加工制造、销售、及技术开发”项目符合《西部地区鼓励类产业目录》中,《产业结构调整指

导目录(2011 年本)(修正)》鼓励类第 20 类第 1 条腈纶、锦纶、氨纶、粘胶纤维等其他化学纤维品种的差别化、功能性改

性纤维生产之规定,因此根据国税税通【2015】23086 号的重庆市涪陵区国家税务局税务事项通知书,重庆氨纶企业所得税

减按 15%税率征收,减征期限为 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 229,053.71 83,915.56

银行存款 152,848,073.26 504,798,581.66

其他货币资金 9,555,000.00 26,954,637.90

合计 162,632,126.97 531,837,135.12

其中:存放在境外的款项总额 7,681,705.57

其他说明

其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制受到限制的货币资金明细如下:

项目 期末余额 年初余额

银行承兑汇票保证金 7,925,000.00 26,954,637.90

信用证保证金 1,630,000.00

合计 9,555,000.00 26,954,637.90

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

合计 0.00 0.00

其他说明:

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

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浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 446,953,537.99 497,595,171.26

合计 446,953,537.99 497,595,171.26

(2)期末公司已质押的应收票据

单位: 元

项目 期末已质押金额

(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位: 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 763,188,132.83

合计 763,188,132.83

(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位: 元

项目 期末转应收账款金额

其他说明

5、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

470,665, 26,675,9 443,989,7 307,216 17,183,11 290,033,26

合计提坏账准备的 100.00% 5.67% 100.00% 5.59%

663.97 19.17 44.80 ,376.66 4.38 2.28

应收账款

合计 470,665, 100.00% 26,675,9 5.67% 443,989,7 307,216 100.00% 17,183,11 5.59% 290,033,26

88

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

663.97 19.17 44.80 ,376.66 4.38 2.28

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内(含 1 年) 437,793,598.49 21,889,679.92 5.00%

1 年以内小计 437,793,598.49 21,889,679.92 5.00%

1至2年 29,440,637.00 2,944,063.70 10.00%

2至3年 1,663,647.26 499,094.18 30.00%

3至4年 725,604.15 435,362.49 60.00%

4至5年 336,145.47 201,687.28 60.00%

5 年以上 706,031.60 706,031.60 100.00%

合计 470,665,663.97 26,675,919.17

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 10,812,544.79 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

绍兴办事处 2009 年前客户坏账核销 1,319,740.00

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

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浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位名称 期末余额

应收账款 占应收账款合计数 坏账准备

的比例(%)

第一名 41,692,775.47 8.86 2,084,638.77

第二名 29,689,293.47 6.31 1,484,464.67

第三名 19,035,118.85 4.04 951,755.94

第四名 14,179,621.01 3.01 1,417,962.10

第五名 8,271,167.99 1.76 413,558.40

合 计 112,867,976.79 23.98 6,352,379.88

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 60,447,042.26 99.32% 62,013,197.42 97.14%

1至2年 982.10 0.00% 621,771.00 0.97%

2至3年 68,950.00 0.11% 862,508.49 1.35%

3 年以上 345,296.88 0.57% 345,296.88 0.54%

合计 60,862,271.24 -- 63,842,773.79 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

单位: 元

预付对象 期末余额 占预付款期末余额

合计数的比例

第一名 24,292,951.62 39.91%

第二名 3,374,931.51 5.55%

第三名 1,870,413.99 3.07%

第四名 1,330,000.00 2.19%

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浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五名 1,198,258.60 1.97%

合计 32,066,555.72 52.69%

其他说明:

7、应收利息

8、应收股利

9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

4,655,49 302,329. 4,353,168 1,363,6 135,104.1 1,228,569.1

合计提坏账准备的 100.00% 6.49% 100.00% 9.91%

8.30 39 .91 73.30 4 6

其他应收款

4,655,49 302,329. 4,353,168 1,363,6 135,104.1 1,228,569.1

合计 100.00% 6.49% 100.00% 9.91%

8.30 39 .91 73.30 4 6

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内(含 1 年) 4,526,075.70 226,303.79 5.00%

1 年以内小计 4,526,075.70 226,303.79 5.00%

1至2年 59,330.00 5,933.00 10.00%

5 年以上 70,092.60 70,092.60 100.00%

合计 4,655,498.30 302,329.39

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确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 167,225.25 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

(3)本期实际核销的其他应收款情况

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 3,133,154.92 60,000.00

备用金 230,000.00 350,000.00

代扣代缴款项 874,579.62 624,705.79

其他 347,763.76 258,967.51

押金 70,000.00 70,000.00

合计 4,655,498.30 1,363,673.30

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

第一名 保证金 3,131,154.92 1 年以内 67.26% 156,557.75

第二名 代扣代缴款项 699,718.17 1 年以内 15.03% 34,985.91

第三名 备用金 200,000.00 1 年以内 4.30% 10,000.00

第四名 其他 186,380.00 1 年以内 4.00% 9,319.00

第五名 代扣代缴款项 74,215.61 1 年以内 1.59% 3,710.78

合计 -- 4,291,468.70 -- 92.18% 214,573.44

(6)涉及政府补助的应收款项

单位: 元

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预计收取的时间、金额

单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄

及依据

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:无

10、存货

(1)存货分类

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 182,271,617.25 182,271,617.25 171,310,401.52 171,310,401.52

在产品 6,594,888.80 6,594,888.80 5,206,974.98 5,206,974.98

库存商品 320,408,979.32 320,408,979.32 144,854,263.18 144,854,263.18

周转材料 9,217,223.62 9,217,223.62 10,031,628.82 10,031,628.82

发出商品 9,386,950.85 9,386,950.85 13,961,573.26 13,961,573.26

合计 527,879,659.84 527,879,659.84 345,364,841.76 345,364,841.76

(2)存货跌价准备

单位: 元

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 期末余额

计提 其他 转回或转销 其他

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

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11、划分为持有待售的资产

12、一年内到期的非流动资产

13、其他流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

理财产品 100,000,000.00

未抵扣进项税 200,431,814.62 92,659,760.92

其他 152,402.73

合计 200,584,217.35 192,659,760.92

其他说明:

14、持有至到期投资

15、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目 折现率区间

账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值

合计 0.00 0.00 --

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

16、长期股权投资

单位: 元

94

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本期增减变动

被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备

期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额

位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额

收益调整 变动 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

温州民商 400,000,0 2,037,540 402,037,5

银行 00.00 .18 40.18

400,000,0 2,037,540 402,037,5

小计

00.00 .18 40.18

400,000,0 2,037,540 402,037,5

合计

00.00 .18 40.18

其他说明

17、投资性房地产

18、固定资产

(1)固定资产情况

单位: 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合计

一、账面原值:

1.期初余额 324,107,340.75 1,930,804,485.92 17,871,378.03 29,033,078.50 2,301,816,283.20

2.本期增加金额 272,722,166.55 666,896,963.34 3,406,510.50 12,680,309.65 955,705,950.04

(1)购置 3,029,457.94 2,754,608.91 3,202,418.19 3,892,276.41 12,878,761.45

(2)在建工程

269,692,708.61 664,142,354.43 204,092.31 8,788,033.24 942,827,188.59

转入

(3)企业合并

增加

3.本期减少金额 1,369,415.00 110,856.83 1,480,271.83

(1)处置或报

1,369,415.00 110,856.83 1,480,271.83

4.期末余额 596,829,507.30 2,597,701,449.26 19,908,473.53 41,602,531.32 3,256,041,961.41

95

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二、累计折旧

1.期初余额 93,755,987.53 1,241,529,065.53 10,205,516.74 20,650,959.07 1,366,141,528.87

2.本期增加金额 23,901,322.48 187,762,110.05 2,772,688.42 6,357,385.76 220,793,506.71

(1)计提 23,901,322.48 187,762,110.05 2,772,688.42 6,213,806.72 220,649,927.67

(2)企业合并增加 143,579.04 143,579.04

3.本期减少金额 1,300,944.25 104,932.80 1,405,877.05

(1)处置或报

1,300,944.25 104,932.80 1,405,877.05

4.期末余额 117,657,310.01 1,429,291,175.58 11,677,260.91 26,903,412.03 1,585,529,158.53

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

(1)计提

3.本期减少金额

(1)处置或报

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 479,172,197.29 1,168,410,273.68 8,231,212.62 14,699,119.29 1,670,512,802.88

2.期初账面价值 230,351,353.22 689,275,420.39 7,665,861.29 8,382,119.43 935,674,754.33

(2)暂时闲置的固定资产情况

(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

(4)通过经营租赁租出的固定资产

96

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(5)未办妥产权证书的固定资产情况

单位: 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

辽宁华峰分析化楼 5,963,102.72 正在办理中

辽宁华峰中控楼 3,485,331.71 正在办理中

辽宁华峰机电仪维修中心 2,867,949.04 正在办理中

重庆氨纶生活区房屋 82,106,444.67 正在办理中

重庆氨纶工业区房屋 160,052,977.82 正在办理中

小计 254,475,805.96

其他说明

19、在建工程

(1)在建工程情况

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

员工公寓 29,100,016.81 29,100,016.81 11,548,609.85 11,548,609.85

其他小型技术改

6,738,161.07 6,738,161.07 10,546,768.38 10,546,768.38

造项目

年产 23 万吨苯深

609,878,399.99 11,067,235.85 598,811,164.14 409,662,377.48 409,662,377.48

加工项目

年产 6 万吨差别

387,340,461.31 387,340,461.31 792,287,538.82 792,287,538.82

化氨纶项目

合计 1,033,057,039.18 11,067,235.85 1,021,989,803.33 1,224,045,294.53 1,224,045,294.53

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位: 元

本期转 工程累 其中:本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

员工公 11,548,6 17,551,4 29,100,0

90%

寓 09.85 06.96 16.81

年产 23 409,662, 213,093, 12,877,0 11,067,2 598,811, 45,903,8 23,360,0 金融机

85% 6.40%

万吨苯 377.48 095.23 72.72 35.85 164.14 34.87 00.04 构贷款

97

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深加工

项目

年产 6 万

吨差别 792,287, 507,159, 909,342, 2,763,88 387,340, 4,268,93 3,489,71

68% 6.40% 其他

化氨纶 538.82 389.30 584.55 2.26 461.31 0.28 1.11

项目

1,213,49 737,803, 922,219, 13,831,1 1,015,25 50,172,7 26,849,7

合计 -- -- --

8,526.15 891.49 657.27 18.11 1,642.26 65.15 11.15

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位: 元

项目 本期计提金额 计提原因

年产 23 万吨苯深加工项目 11,067,235.85 在建工程存在减值情况

合计 11,067,235.85 --

其他说明

20、工程物资

21、固定资产清理

22、无形资产

(1)无形资产情况

单位: 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 310,624,041.40 727,995.00 4,517,619.63 315,869,656.03

2.本期增加金

102,172.00 145,325.00 189,909.12 437,406.12

(1)购置 102,172.00 145,325.00 189,909.12 437,406.12

(2)内部研

(3)企业合

0.00 0.00 0.00 0.00

并增加

98

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3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 0.00

(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00

4.期末余额 310,726,213.40 873,320.00 4,707,528.75 316,307,062.15

二、累计摊销

1.期初余额 18,559,002.77 404,905.41 2,734,136.48 21,698,044.66

2.本期增加金

6,684,954.27 351,790.45 517,603.63 7,554,348.35

(1)计提 6,684,954.27 69,599.75 517,603.63 7,272,157.65

(2)企业合并增加 0.00 282,190.70 0.00 282,190.70

3.本期减少金

0.00 0.00 0.00 0.00

(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00

4.期末余额 25,243,957.04 756,695.86 3,251,740.11 29,252,393.01

三、减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00

1.期初余额 0.00 0.00 0.00 0.00

2.本期增加金

0.00 0.00 0.00 0.00

(1)计提 0.00 0.00 0.00 0.00

3.本期减少金

0.00 0.00 0.00 0.00

(1)处置 0.00 0.00 0.00 0.00

4.期末余额 0.00 0.00 0.00 0.00

四、账面价值

1.期末账面价

285,482,256.36 116,624.14 1,455,788.64 287,054,669.14

2.期初账面价

292,065,038.63 323,089.59 1,783,483.15 294,171,611.37

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

99

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23、开发支出

24、商誉

25、长期待摊费用

单位: 元

项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额

临时办公楼装修 227,090.00 227,090.00

网络搬迁改造 259,103.60 222,088.80 37,014.80

绍兴办事处厂房租

260,520.00 130,260.00 130,260.00

土耳其租赁费 250,674.48 250,674.48

合计 746,713.60 250,674.48 579,438.80 417,949.28

其他说明

26、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

坏账准备 26,978,248.56 4,233,892.99 17,317,822.19 2,598,926.32

未支付的工资奖金 42,119,176.80 6,317,876.52

递延收益 51,762,500.00 7,764,375.00 4,842,500.00 726,375.00

未弥补亏损 42,028,464.92 10,507,116.23

合计 78,740,748.56 11,998,267.99 106,307,963.91 20,150,294.07

(2)未经抵销的递延所得税负债

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位: 元

100

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递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 11,998,267.99 20,150,294.07

递延所得税负债 0.00 0.00

(4)未确认递延所得税资产明细

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

可抵扣暂时性差异 11,067,526.72 396.33

可抵扣亏损 -87,837,054.93 4,726,406.50

合计 -76,769,528.21 4,726,802.83

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位: 元

年份 期末金额 期初金额 备注

其他说明:

注:子公司辽阳华峰期后正办理注销。

27、其他非流动资产

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

预付工程设备款 143,751,165.86 35,333,971.26

合计 143,751,165.86 35,333,971.26

其他说明:

28、短期借款

(1)短期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 283,804,210.62 190,933,437.32

保证借款 615,800,000.00 88,553,300.98

合计 899,604,210.62 279,486,738.30

短期借款分类的说明:

抵押借款中人民币借款150,000,000.00元、美元借款585,840.00美元同时是保证借款。

101

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

29、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

30、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

31、应付票据

单位: 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 36,255,240.00 118,085,690.50

合计 36,255,240.00 118,085,690.50

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

32、应付账款

(1)应付账款列示

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 263,238,282.19 276,759,895.70

1-2 年(含 2 年) 1,244,283.89 2,329,770.01

2-3 年(含 3 年) 2,243,219.62 81,336.90

3 年以上 406,992.00 369,100.00

合计 267,132,777.70 279,540,102.61

(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

33、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

102

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项目 期末余额 期初余额

1 年以内(含 1 年) 19,688,567.94 24,043,319.86

1-2 年(含 2 年) 1,150,874.29 79,912.85

2-3 年(含 3 年) 72,180.85 183,264.79

3 年以上 131,670.00 849,814.47

合计 21,043,293.08 25,156,311.97

(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

34、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 47,053,383.67 171,618,815.46 165,253,296.42 53,418,902.71

二、离职后福利-设定提

5,718,203.49 5,718,203.49

存计划

合计 47,053,383.67 177,337,018.95 170,971,499.91 53,418,902.71

(2)短期薪酬列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

47,053,383.67 160,359,793.44 153,994,274.40 53,418,902.71

补贴

2、职工福利费 6,016,432.90 6,016,432.90

3、社会保险费 2,866,605.22 2,866,605.22

其中:医疗保险费 2,290,642.36 2,290,642.36

工伤保险费 429,356.07 429,356.07

生育保险费 146,606.79 146,606.79

4、住房公积金 1,573,250.00 1,573,250.00

5、工会经费和职工教育 802,733.90 802,733.90

103

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经费

合计 47,053,383.67 171,618,815.46 165,253,296.42 53,418,902.71

(3)设定提存计划列示

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 5,429,975.13 5,429,975.13

2、失业保险费 288,228.36 288,228.36

合计 5,718,203.49 5,718,203.49

其他说明:

35、应交税费

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 10,574,303.12 11,164,835.50

企业所得税 15,147,574.66 17,355,149.79

个人所得税 248,228.24 2,069,926.82

城市维护建设税 819,582.27 844,467.71

教育费附加 351,249.54 361,914.73

地方教育费附加 234,166.36 241,276.49

水利建设基金 161,955.86 192,306.72

房产税 1,746.36 2,697,785.47

土地使用税 507,279.20 1,826,494.76

其他 84,526.45 33,534.75

合计 28,130,612.06 36,787,692.74

其他说明:

36、应付利息

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

短期借款应付利息 1,437,190.60 746,903.19

长期借款应付利息 1,116,151.87 648,725.94

合计 2,553,342.47 1,395,629.13

重要的已逾期未支付的利息情况:无

104

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37、应付股利

38、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

暂借款 1,000,000.00 46,242,650.00

保证金 6,820,073.58

其他 139,597.18 3,946,253.71

合计 7,959,670.76 50,188,903.71

(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

39、划分为持有待售的负债

40、一年内到期的非流动负债

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一年内到期的长期借款 193,300,000.00

合计 193,300,000.00 0.00

其他说明:

一年内到期的长期借款

项目 期末余额 年初余额

抵押借款 20,000,000.00

保证借款 173,300,000.00

合计 193,300,000.00

41、其他流动负债

105

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

42、长期借款

(1)长期借款分类

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

抵押借款 80,000,000.00 100,000,000.00

保证借款 332,200,000.00 290,643,764.00

合计 412,200,000.00 390,643,764.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

43、应付债券

44、长期应付款

45、长期应付职工薪酬

46、专项应付款

47、预计负债

48、递延收益

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 62,322,500.00 53,020,000.00 5,950,000.00 109,392,500.00

合计 62,322,500.00 53,020,000.00 5,950,000.00 109,392,500.00 --

涉及政府补助的项目:

单位: 元

负债项目 期初余额 本期新增补助金 本期计入营业外 其他变动 期末余额 与资产相关/与收

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浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

额 收入金额 益相关

年产 15000 吨耐

高温薄型面料专

3,842,500.00 530,000.00 3,312,500.00 与资产相关

用易染氨纶技改

项目

2010 年高新技术

企业研发中心补 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关

年产 23 万吨苯深

加工项目扶持基 57,480,000.00 300,000.00 150,000.00 57,630,000.00 与资产相关

年产 6 万吨差别

化氨纶项目扶持 52,720,000.00 4,270,000.00 48,450,000.00 与资产相关

基金

合计 62,322,500.00 53,020,000.00 5,950,000.00 109,392,500.00 --

其他说明:

49、其他非流动负债

50、股本

单位:元

本次变动增减(+、—)

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

1,676,800,000.

股份总数 838,400,000.00 41,920,000.00 796,480,000.00 838,400,000.00

00

其他说明:

根据公司第五届董事会第十九次会议决议,公司以 2014 年末总股本 838,400,000 股为基数,向全体股东每 10 股送红股 0.5

股;同时,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 9.5 股。分红前本公司总股本为 838,400,000 股,分红后总股本增至

1,676,800,000 股。

尚未办理工商变更

51、其他权益工具

52、资本公积

单位: 元

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浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价(股本溢价) 816,168,000.00 796,480,000.00 19,688,000.00

合计 816,168,000.00 796,480,000.00 19,688,000.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据公司第五届董事会第十九次会议决议,公司以 2014 年末总股本 838,400,000 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10

股转增 9.5 股,减少资本公积 796,480,000.00 元。

53、库存股

54、其他综合收益

单位: 元

本期发生额

本期所得 减:前期计入 税后归属

项目 期初余额 减:所得税 税后归属 期末余额

税前发生 其他综合收益 于少数股

费用 于母公司

额 当期转入损益 东

二、以后将重分类进损益的其他综 -203,578.

-203,578.50 -203,578.50

合收益 50

-203,578.

外币财务报表折算差额 -203,578.50 -203,578.50

50

-203,578.

其他综合收益合计 0.00 -203,578.50 -203,578.50

50

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

55、专项储备

56、盈余公积

单位: 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 246,042,861.93 25,450,772.63 271,493,634.56

合计 246,042,861.93 25,450,772.63 271,493,634.56

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

根据公司章程,按母公司净利润的 10%计提法定盈余公积。

108

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57、未分配利润

单位: 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 1,241,412,574.89 911,196,443.69

调整后期初未分配利润 1,241,412,574.89 911,196,443.69

加:本期归属于母公司所有者的净利润 254,126,518.04 410,670,242.11

减:提取法定盈余公积 25,450,772.63 43,534,110.91

应付普通股股利 41,920,000.00 36,920,000.00

转作股本的普通股股利 41,920,000.00

期末未分配利润 1,386,248,320.30 1,241,412,574.89

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

58、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,526,209,175.89 1,865,371,819.31 2,352,415,052.74 1,613,047,073.88

其他业务 21,152,726.96 9,406,339.45 9,122,430.17 1,188,614.10

合计 2,547,361,902.85 1,874,778,158.76 2,361,537,482.91 1,614,235,687.98

59、营业税金及附加

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

营业税 7,967.50 4,744.75

城市维护建设税 9,098,565.72 10,175,779.04

教育费附加 3,899,385.32 4,361,048.16

地方教育费附加 2,599,590.20 2,907,365.44

合计 15,605,508.74 17,448,937.39

其他说明:

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60、销售费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

运输费 40,477,740.82 24,544,693.91

工资 7,863,877.89 6,328,560.93

业务招待费 1,466,056.37 1,530,494.66

差旅费 1,021,477.70 838,112.74

装卸费 1,002,114.05 661,693.00

保险费 157,361.77

办公费 1,980,642.17 1,231,752.71

折旧费 483,659.54 667,310.03

车辆费用 478,140.18 578,058.49

其他 2,312,247.19 395,520.81

样品费 91,485.64

合计 57,334,803.32 36,776,197.28

其他说明:

61、管理费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

技术开发费 75,863,242.49 82,042,055.64

工资 36,486,484.74 39,360,060.70

福利费 16,216,037.05 13,394,731.87

办公费 6,060,495.81 3,086,560.92

交通费 7,149,200.37 1,961,395.00

折旧费 15,303,541.09 8,983,416.30

税费 15,741,756.97 10,820,938.51

社会保险费 10,933,451.29 9,613,532.44

住房公积金 3,994,097.00 4,752,860.00

业务招待费 3,696,449.11 3,331,284.94

差旅费 2,898,436.01 2,794,639.35

车辆费用 3,207,177.57 1,816,188.21

咨询费 4,519,926.48 1,889,654.89

无形资产摊销 6,163,461.07 6,523,505.84

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开办费 8,895,367.82

其他 24,998,662.15 8,428,436.26

合计 233,232,419.20 207,694,628.69

其他说明:

其中技术开发费中研发费用 71,573,006.39 元,可加计扣除的研发费用 66,177,651.79 元。

62、财务费用

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 29,873,752.42 18,461,100.28

减:利息收入 2,216,867.07 2,893,255.78

汇兑损益 5,532,844.53 1,262,732.23

其他 7,068,476.71 6,736,511.38

合计 40,258,206.59 23,567,088.11

其他说明:

63、资产减值损失

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 10,979,770.04 -1,662,829.41

九、在建工程减值损失 11,067,235.85

合计 22,047,005.89 -1,662,829.41

其他说明:

64、公允价值变动收益

单位: 元

产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额

外汇衍生工具 553,723.45

合计 0.00 553,723.45

其他说明:

65、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

111

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处置可供出售金融资产取得的投资收益 393,194.37

处置外汇衍生工具 553,723.45

处置交易性金融资产取得的投资收益 1,485,479.46

投资温州民商银行收益 2,037,540.18

合计 3,523,019.64 946,917.82

其他说明:

66、营业外收入

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置利得合计 47,267.42 599.68 47,267.42

其中:固定资产处置利得 47,267.42 599.68 47,267.42

政府补助 10,999,312.24 6,340,705.55 10,999,312.24

奖励款 6,290,457.72

其他 736,255.10 172,777.30 736,255.10

合计 11,782,834.76 12,804,540.25 11,782,834.76

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

水利建设基

1,653,076.24 与收益相关

金返还

收 2014 年度

省节能与工

业循环经济 328,200.00 与收益相关

财政专项资

金补助款

收企业接入

智慧能源监 30,000.00 与收益相关

测平台补助

研究院 100

万补助项目

1,000,000.00 与资产相关

完工一次性

转入

收 2014 年瑞

50,000.00 与资产相关

安市科技技

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浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

术进步奖一

等奖

收华峰氨纶

人才公寓驳 105,888.00 与收益相关

坎补助款

收授权专利

63,000.00 与收益相关

补助款

收 2014 年省

发明专利补 20,000.00 与收益相关

收浙江省第

一批国际科

100,000.00 与收益相关

技合作专项

收高校毕业

生就业见习 41,040.00 与收益相关

相关补贴款

收 2014 年度

省级信用管

100,000.00 与收益相关

理示范企业

奖励

收 2014 年质

量强市建设 100,000.00 与收益相关

奖励

收 2015 年第

一批科技创

150,000.00 与收益相关

新专项工业

重大项目款

收 2014 年度'

机器换人"技

术改造重点 437,700.00 与收益相关

项目专项资

金补助

收 2014 年度

技术改造项

392,600.00 与收益相关

目专项资金

补助

收科技创新

百强企业温 132,000.00 与收益相关

州补助款

113

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收瑞安市科

技局专利补 13,000.00 与收益相关

助款

收 2014 年度

瑞安市节能

46,350.00 与收益相关

降耗专项补

收肉色氨纶

关键技术研

究经费(项目 120,000.00 与收益相关

编号

2014F009)

收 2013 年度

温州市两化

200,000.00 与收益相关

融合企业奖

收 2015 年科

技创新工艺 350,000.00 与收益相关

类项目

收 2015 年瑞

安市污染源

在线监测系

93,288.00 与收益相关

统企业运行

维护资金补

助款

收 2015 年高

新技术企业 100,000.00 与收益相关

重新认定款

收 2015 年度

引智项目资 50,000.00 与收益相关

助经费

收 2014 年省

技术创新重

点和温州市 150,000.00 与收益相关

技术创新项

目奖金

递延收益

530,000.00 与资产相关

2015 年摊销

科技局关于

下达 2015 年 150,000.00 与收益相关

度市级科技

114

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计划补助

具备高单丝

间抱合力特

性氨纶关键 40,000.00 与收益相关

技术的研究

及产业化

福利企业最

低工资保障

59,870.00 与收益相关

及社会保险

补贴

收 2015 年

6-8 月用电大 123,300.00 与收益相关

户补助

白涛管委会

工业发展资 3,850,000.00 与资产相关

经信委民营

经济发展专 330,000.00 与资产相关

项资金

发改委节能

环保项目专 90,000.00 与资产相关

用资金

10,999,312.2

合计 -- -- -- -- -- --

4

其他说明:

67、营业外支出

单位: 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

非流动资产处置损失合计 20,888.91 5,795.33 20,888.91

其中:固定资产处置损失 20,888.91 5,795.33 20,888.91

对外捐赠 1,020,000.00 1,000,000.00 1,020,000.00

水利建设基金 2,018,387.17 2,361,552.11

其他 84,521.09 3,829.89 84,521.09

合计 3,143,797.17 3,371,177.33 1,125,410.00

其他说明:

115

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68、所得税费用

(1)所得税费用表

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 53,989,313.46 60,693,919.74

递延所得税费用 8,152,026.08 3,047,615.21

合计 62,141,339.54 63,741,534.95

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位: 元

项目 本期发生额

利润总额 316,267,857.58

按法定/适用税率计算的所得税费用 47,440,178.64

子公司适用不同税率的影响 -5,442,271.20

调整以前期间所得税的影响 -4,986,269.68

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,723,815.36

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

27,369,210.31

损的影响

技术开发费加计扣除 -4,963,323.89

所得税费用 62,141,339.54

其他说明

69、其他综合收益

详见审计报告附注。

70、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

政府补贴 3,546,236.00 4,149,996.00

供应商给予的奖励 6,290,457.72

利息收入 2,216,867.07 2,893,255.78

收到的其他往来 6,061,817.45 4,242,444.46

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其他 736,255.10 172,777.30

合计 12,561,175.62 17,748,931.26

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

研发费用 48,530,063.53 55,668,895.77

运输费 40,477,740.82 24,544,693.91

交通费 7,149,200.37 1,961,395.00

业务招待费 5,162,505.48 4,861,779.60

支付的其他往来 2,209,070.48 1,494,597.95

差旅费 3,919,913.71 3,632,752.09

车辆费用 3,685,317.75 2,394,246.70

办公费 7,461,699.18 4,318,313.63

其他 36,693,972.92 17,575,320.02

合计 155,289,484.24 116,451,994.67

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收到与资产相关的政府补助 52,870,000.00 4,480,000.00

收到的理财产品收益 393,194.37

合计 52,870,000.00 4,873,194.37

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

合计 0.00 0.00

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

117

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(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

收回支付的票据保证金 17,399,637.90

收回浙江华峰新材料股份有限公司款项 10,019,663.93

收到非关联方暂借款 46,242,650.00

合计 17,399,637.90 56,262,313.93

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

支付的银行承兑汇票保证金 13,783,719.40

偿还重庆市白涛化工园区开发(集团)

16,242,650.00

有限公司

偿还重庆白涛化工园区管委会 30,000,000.00

合计 46,242,650.00 13,783,719.40

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

71、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料 本期金额 上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量: -- --

净利润 254,126,518.04 410,670,242.11

加:资产减值准备 22,047,005.89 -1,662,829.41

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

220,793,506.71 158,214,935.38

物资产折旧

无形资产摊销 7,554,348.35 7,457,443.10

长期待摊费用摊销 579,438.80 819,632.80

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-26,378.51 5,195.65

的损失(收益以“-”号填列)

公允价值变动损失(收益以“-”号填列) -553,723.45

财务费用(收益以“-”号填列) 34,081,522.34 22,123,893.70

118

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投资损失(收益以“-”号填列) -3,523,019.64 -946,917.82

递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 8,152,026.08 3,047,615.21

存货的减少(增加以“-”号填列) -182,514,818.08 -82,201,275.55

经营性应收项目的减少(增加以“-”号填

-129,294,519.38 118,889,309.16

列)

经营性应付项目的增加(减少以“-”号填

14,562,646.47 77,009,592.98

列)

其他 -4,270,000.00

经营活动产生的现金流量净额 242,268,277.07 712,873,113.86

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动:

3.现金及现金等价物净变动情况: -- --

现金的期末余额 153,077,126.97 504,882,497.22

减:现金的期初余额 504,882,497.22 68,876,242.55

现金及现金等价物净增加额 -351,805,370.25 436,006,254.67

(2)本期支付的取得子公司的现金净额

(3)本期收到的处置子公司的现金净额

(4)现金和现金等价物的构成

单位: 元

项目 期末余额 期初余额

一、现金 153,077,126.97 504,882,497.22

其中:库存现金 229,053.71 83,915.56

可随时用于支付的银行存款 152,848,073.26 504,798,581.66

三、期末现金及现金等价物余额 153,077,126.97 504,882,497.22

其他说明:

72、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:

119

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

73、所有权或使用权受到限制的资产

单位: 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 9,555,000.00 26,954,637.90

固定资产 45,561,648.74 49,553,642.75

无形资产 217,464,846.75 222,482,202.21

合计 272,581,495.49 --

其他说明:

74、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位: 元

项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额

货币资金 -- -- 162,632,126.97

其中:美元 2,282,078.87 6.4936 14,818,907.35

欧元 25,061.91 7.0952 177,819.26

港币

新土耳其里拉 96,004.93 2.2249 213,601.37

应收账款 -- -- 443,989,744.80

其中:美元 1,370,552.05 6.4936 8,899,816.79

新土耳其里拉 1,277,298.99 2.2249 2,841,862.58

短期借款

其中:美元 585,840.00 6.4936 3,804,210.62

应付账款

其中:美元 1,608,628.84 6.4936 10,445,792.24

欧元 3,907.97 7.0952 27,727.83

新土耳其里拉 195,512.08 2.2249 434,994.84

其他应收款

其中:新土耳其里拉 39,158.49 2.2249 87,123.72

预付账款

其中:新土耳其里拉 49,503.10 2.2249 110,139.45

其他应付款

其中:新土耳其里拉 918.40 2.2249 2,043.35

120

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择

依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

华峰对外贸易有限责任公司主要经营地在土耳其,记账本位币为人民币。

75、套期

76、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

2、同一控制下企业合并

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益

性交易处理时调整权益的金额及其计算:无

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

本期公司新设 2 家子公司:

1、2015 年 7 月,公司第五届董事会第二十次会议审议并通过了《关于出资设立境外全资子公司的议案》,公司自筹资金出

资 150 万美金在土耳其设立华峰对外贸易有限责任公司,出资后公司持有华峰对外贸易有限责任公司 100%的股权,2015 年

7 月开始将华峰对外贸易有限责任公司纳入合并报表范围。

2、2015 年 9 月,根据第六届董事会第三次会议,子公司华峰重庆氨纶有限公司以自筹资金出资设立瑞安市华峰热电有限公

121

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

司,注册资本壹亿元人民币,出资后华峰重庆氨纶有限公司持有瑞安市华峰热电有限公司 100%的股权,2015 年 9 月开始将

瑞安市华峰热电有限公司纳入合并报表范围。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

持股比例

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式

直接 间接

辽宁华峰化工有

辽阳 辽阳 生产、销售 100.00% 设立

限公司

华峰重庆氨纶有

重庆 重庆 生产、销售 100.00% 设立

限公司

辽阳市华峰聚氨

辽阳 辽阳 生产、销售 100.00% 购买

酯有限公司

瑞安市华峰热电

瑞安 瑞安 发电、电力 100.00% 设立

有限公司

华峰对外贸易有

土耳其 土耳其 销售 100.00% 设立

限责任公司

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

其他说明:

(2)重要的非全资子公司

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明:向子公司辽宁华峰、重庆氨纶、辽阳聚氨酯提供资金,具体详见审计报告附注“其他应收款”。

122

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、在子公司的所有者权益份额发变化且仍控制子公司的交易

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

持股比例 对合营企业或联

合营企业或联营

主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会

企业名称 直接 间接

计处理方法

温州民商银行股

温州 温州 银行业 20.00% 权益法核算

份有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要合营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

其他说明

(3)重要联营企业的主要财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

流动资产 3,044,728,555.30

非流动资产 36,948,793.91

资产合计 3,081,677,349.21

流动负债 1,071,489,648.33

负债合计 1,071,489,648.33

归属于母公司股东权益 2,010,187,700.88

按持股比例计算的净资产份额 402,037,540.18

对联营企业权益投资的账面价值 402,037,540.18

营业收入 107,184,170.63

净利润 10,187,700.88

综合收益总额 10,187,700.88

123

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

合营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

联营企业: -- --

下列各项按持股比例计算的合计数 -- --

其他说明

(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损

(7)与合营企业投资相关的未确认承诺

(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

持股比例/享有的份额

共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质

直接 间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明:

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

6、其他

十、与金融工具相关的风险

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在

签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,对每一客户均设置了赊销限额。

公司通过对已有客户信用评级的持续监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在

124

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在

额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括外汇风险、利率风

险和其他价格风险。

(1)利率风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险较小。

(2)外汇风险

外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支

出相匹配以降低外汇风险。

本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列

示如下:

项目 期末余额 年初余额

美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计

货币资金 2,282,078.87 121,066.84 2,403,145.71 1,131,753.41 88.35 1,131,841.76

应收账款 1,370,552.05 1,277,298.99 2,647,851.04 7,754,060.01 7,754,060.01

预付账款 382,200.24 382,200.24

其他应收款 39,158.49 39,158.49 2,107,383.60 6,840,373.73 8,947,757.33

短期借款 585,840.00 585,840.00 192,690,543.28 192,690,543.28

应付账款 1,608,628.84 199,420.05 1,808,048.89 6,209,269.45 6,209,269.45

其他应付款 918.4 918.40 123,939.43 123,939.43

小计 5,847,099.76 1,637,862.77 7,484,962.53 210,016,949.18 7,222,662.32 217,239,611.50

(三)流动性风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有

充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证

券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司对本企业的 母公司对本企业的

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

持股比例 表决权比例

华峰集团有限公司 浙江瑞安 投资、生产销售 138,680.00 29.66% 29.66%

本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是尤小平。

125

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称 与本企业关系

温州民商银行股份有限公司 联营企业,本公司持股 20%

其他说明

期末本公司在温州民商银行股份有限公司有银行存款35,051,948.85元。

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

浙江华峰合成树脂有限公司 受实际控制人控制的公司

浙江华峰进出口贸易有限公司 受实际控制人控制的公司

华峰日轻铝业股份有限公司 受实际控制人控制的公司

上海华峰普恩聚氨酯有限公司 受实际控制人控制的公司

浙江华峰新材料股份有限公司 受实际控制人控制的公司

杭州瑞合实业发展有限公司 实际控制人近亲属控制的公司

上海华峰超纤材料股份有限公司 受实际控制人控制的公司

温州市龙湾龙东石化仓储有限公司 受实际控制人控制的公司

浙江华峰热塑性聚氨酯有限公司 受实际控制人控制的公司

浙江华峰房地产开发有限公司 受实际控制人控制的公司

瑞安华峰小额贷款股份有限公司 受实际控制人控制的公司

温州华港石化码头有限公司 受实际控制人控制的公司

瑞安市远东化工有限公司 受实际控制人控制的公司

浙江华峰物流有限责任公司 受实际控制人控制的公司

重庆华峰化工有限公司 受实际控制人控制的公司

华峰资产管理有限公司 受实际控制人控制的公司

成都华峰聚氨酯有限公司 受实际控制人控制的公司

广东华峰聚氨酯有限公司 受实际控制人控制的公司

台州华峰合成树脂有限公司 受实际控制人控制的公司

126

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

浙江华峰担保有限公司 受实际控制人控制的公司

浙江华峰实业发展有限公司 受实际控制人控制的公司

瑞安华峰民间资本管理股份有限公司 受实际控制人控制的公司

承德华峰房地产开发有限公司 受实际控制人控制的公司

温州市港口石化仓储有限公司 受实际控制人控制的公司

福建兰峰房地产开发有限公司 受实际控制人控制的公司

江苏华峰化学有限公司 受实际控制人控制的公司

江苏华峰合成树脂有限公司 受实际控制人控制的公司

瑞安市飞云码头货运有限公司 受实际控制人控制的公司

温州华峰汽车销售服务有限公司 受实际控制人控制的公司

上海华峰材料科技研究院(有限合伙) 受实际控制人控制的公司

上海华峰新材料研发科技有限公司 受实际控制人控制的公司

温州华峰保险代理有限公司 受实际控制人控制的公司

浙江华峰能源有限公司 受实际控制人控制的公司

其他说明

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额

浙江华峰物流有限

采购物流 588,263.58 553,181.53

责任公司

华峰日轻铝业股份

采购铝卷 105,415.38 1,619,938.46

有限公司

浙江华峰热塑性聚

采购商品 25,589.75

氨酯有限公司

浙江华峰新材料股

采购商品 7,179.49

份有限公司

瑞安市飞云码头货

采购劳务 1,064,089.67

运有限公司

重庆华峰化工有限

采购电费等 15,758,075.71

公司

小计 17,548,613.58 2,173,119.99

出售商品/提供劳务情况表

127

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

浙江华峰热塑性聚氨酯有限公

销售自来水 73,817.12 61,449.68

浙江华峰合成树脂有限公司 销售原材料 776.75 18,128.21

小计 74,593.87 79,577.89

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管

受托/承包起始日 受托/承包终止日

称 称 型 益定价依据 收益/承包收益

关联托管/承包情况说明

本公司委托管理/出包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管

委托/出包起始日 委托/出包终止日

称 称 型 价依据 费/出包费

关联管理/出包情况说明

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位: 元

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

本公司作为承租方:

单位: 元

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位: 元

被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

重庆氨纶 500,000,000.00 2014 年 06 月 01 日 2019 年 12 月 31 日 否

重庆氨纶 358,800,000.00 2015 年 06 月 18 日 2016 年 06 月 17 日 否

128

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

辽宁华峰 260,000,000.00 2013 年 11 月 28 日 2017 年 07 月 20 日 否

辽宁华峰 100,000,000.00 2015 年 07 月 03 日 2016 年 06 月 20 日 否

本公司作为被担保方

单位: 元

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

华峰集团有限公司 300,000,000.00 2015 年 03 月 16 日 2017 年 03 月 16 日 否

华峰集团有限公司 500,000,000.00 2014 年 09 月 22 日 2016 年 09 月 21 日 否

华峰集团有限公司 220,000,000.00 2015 年 04 月 14 日 2016 年 12 月 31 日 否

尤小平 300,000,000.00 2015 年 03 月 16 日 2017 年 03 月 16 日 否

关联担保情况说明

公司对全资子公司重庆氨纶 630,000,000.00 元的担保额度已经 2014 年年度股东大会审议通过,目前尚未签署担保合同,

未占用该部分担保额度。

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位: 元

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

(7)关键管理人员报酬

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

关键管理人员薪酬 9,350,257.43 8,346,483.14

(8)其他关联交易

公司在温州民商银行设立账号为 3303214000000000270 的一般户,经银行回函确认截至 2015 年 12 月 31 日,该账户余额为

人民币 35,051,948.85 元,2015 年度取得利息收入 51,948.85 元。

129

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位: 元

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

浙江华峰热塑性聚

应收账款 19,160.48 958.02

氨酯有限公司

(2)应付项目

单位: 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 华峰日轻铝业股份有限公司 313,524.00

应付账款 重庆华峰化工有限公司 23,974.36

7、关联方承诺

详见“第五节重要事项”中“三、承诺事项”

8、其他

十三、股份支付

□ 适用 √ 不适用

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至 2015 年 12 月 31 日,公司其他货币资金中有 7,925,000.00 元作为银行承兑汇票保证金,在该保证金下开具银行承兑汇

票 36,255,240.00 元;

截至 2015 年 12 月 31 日,重庆氨纶公司其他货币资金中有 1,630,000.00 元作为信用证保证金,为国外采购设备开信用证存

入保证金。

2014 年 2 月 18 日,公司与中国工商银行股份有限公司瑞安支行签订合同号为 2014 年瑞安(抵)字 0102 号的最高额抵押合

同,以原值为 83,957,248.63 元,净值为 45,561,648.74 元的房产,以原值为 9,613,913.93 元,净值为 7,340,187.72 元的土地使

用权作为抵押,为公司 2014 年 2 月 18 日至 2016 年 2 月 17 日不超过人民币 230,000,000.00 元的债务提供抵押担保;

2015 年 8 月 27 日,公司与中国工商银行股份有限公司瑞安支行签订合同号为 2015 年瑞安(抵)字 0366 号的最高额抵押合

同,以原值为 20,534,681.95 元,净值为 15,678,153.70 元的土地使用权作为抵押,为公司 2015 年 8 月 27 日至 2016 年 8 月

27 日不超过人民币 186,000,000.00 元的债务提供抵押担保;

130

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

截至 2015 年 12 月 31 日,在上述抵押担保合同下,公司取得人民币借款 280,000,000.00 元,美元借款 585,840.00 美元,其

中:

人民币借款 10,000,000.00 元,借款期限为 2015 年 8 月 14 日至 2016 年 8 月 14 日;人民币借款 30,000,000.00 元,借款期限

为 2015 年 8 月 17 日至 2016 年 8 月 14 日;人民币借款 20,000,000.00 元,借款期限为 2015 年 8 月 21 日至 2016 年 8 月 20

日;人民币借款 20,700,000.00 元,借款期限为 2015 年 8 月 27 日至 2016 年 8 月 27 日;人民币借款 4,300,000.00 元,借款期

限为 2015 年 8 月 27 日至 2016 年 8 月 26 日;人民币借款 15,000,000.00 元,借款期限为 2015 年 9 月 10 日至 2016 年 9 月 2

日;人民币借款 20,000,000.00 元,借款期限为 2015 年 9 月 14 日至 2016 年 9 月 9 日;人民币借款 9,000,000.00 元,借款期

限为 2015 年 9 月 24 日至 2016 年 9 月 24 日;人民币借款 16,000,000.00 元,借款期限为 2015 年 9 月 28 日至 2016 年 9 月 28

日;人民币借款 15,000,000.00 元,借款期限为 2015 年 10 月 10 日至 2016 年 10 月 9 日;人民币借款 15,000,000.00 元,借款

期限为 2015 年 10 月 14 日至 2016 年 10 月 13 日;人民币借款 20,000,000.00 元,借款期限为 2015 年 10 月 28 日至 2016 年

10 月 28 日;人民币借款 15,000,000.00 元,借款期限为 2015 年 11 月 5 日至 2016 年 11 月 5 日;人民币借款 25,000,000.00

元,借款期限为 2015 年 11 月 12 日至 2016 年 11 月 12 日;人民币借款 20,000,000.00 元,借款期限为 2015 年 11 月 30 日至

2016 年 11 月 30 日;人民币借款 10,000,000.00 元,借款期限为 2015 年 12 月 4 日至 2016 年 12 月 4 日;人民币借款 15,000,000.00

元,借款期限为 2015 年 12 月 14 日至 2016 年 12 月 14 日;美元借款 390,000.00 美元,借款期限为 2015 年 9 月 7 日至 2016

年 3 月 4 日;美元借款 195,840.00 美元,借款期限为 2015 年 9 月 19 日至 2016 年 4 月 15 日;

上述美元借款同时由华峰集团有限公司提供保证担保。

2013 年 7 月 25 日,子公司辽宁华峰化工有限公司与辽阳银行股份有限公司签订合同编号为 2013 年(宏伟最高抵)字 0007

号的最高额抵押合同,以原值为 207,424,939.11 元,净值为 194,446,505.33 元的土地使用权作为抵押,为 2013 年 7 月 25 日

至 2018 年 7 月 20 日不超过人民币 140,000,000.00 元的债务提供抵押担保。

截至 2015 年 12 月 31 日,在该最高额抵押合同下,子公司辽宁华峰化工有限公司取得人民币借款 100,000,000.00 元,其中:

人民币借款 20,000,000.00 元,借款期限为 2013 年 7 月 25 日至 2016 年 7 月 20 日;人民币借款 80,000,000.00 元,借款期限

为 2013 年 7 月 25 日至 2017 年 7 月 20 日;

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

资产负债表日无重要或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

对财务状况和经营成果的影

项目 内容 无法估计影响数的原因

响数

131

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

(1)2016 年 3 月 12 日,公司董事会正式宣告:公司子公司辽宁华峰于 2016 年 1 月 27 日接到辽宁省辽阳市宏伟区安全

生产监督管理局转发的辽阳市安全生产和煤炭监督管理局(辽市安监发[2016]13 号)《关于群众举报芳烃基地氢气管道存在

安全隐患的函》,辽宁华峰即日起停产,直至齐备相关审批手续,达到安全生产条件。

(2)根据 2016 年 4 月 19 日公司第六届董事会第六次会议通过的 2015 年度利润分配预案,拟以 2015 年末总股本

1,676,800,000.00 股为基数,向全体股东每 10 股派送现金红利人民币 0.2 元(含税),共用利润 335,360,000.00 元,剩余未分

配利润结转下一年度。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1)追溯重述法

单位: 元

受影响的各个比较期间报表

会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数

项目名称

(2)未来适用法

会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

(1)非货币性资产交换

(2)其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

132

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、分部信息

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

347,574, 19,426,4 328,147,5 307,216 17,183,11 290,033,26

合计提坏账准备的 100.00% 5.59% 100.00% 5.59%

022.82 55.01 67.81 ,376.66 4.38 2.28

应收账款

347,574, 19,426,4 328,147,5 307,216 17,183,11 290,033,26

合计 100.00% 5.59% 100.00% 5.59%

022.82 55.01 67.81 ,376.66 4.38 2.28

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内(含 1 年) 292,804,315.26 14,640,215.76 5.00%

1 年以内小计 292,804,315.26 14,640,215.76 5.00%

1至2年 29,440,637.00 2,944,063.70 10.00%

2至3年 1,663,647.26 499,094.18 30.00%

3至4年 725,604.15 435,362.49 60.00%

4至5年 336,145.47 201,687.28 60.00%

5 年以上 706,031.60 706,031.60 100.00%

合计 325,676,380.74 19,426,455.01

确定该组合依据的说明:

133

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:

组合2中,不计提坏账准备的应收账款:

关联方 期末余额

应收账款 坏账准备 计提比例

华峰土耳其 21,897,642.08

合计 21,897,642.08

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 3,563,080.63 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位: 元

单位名称 收回或转回金额 收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位: 元

项目 核销金额

绍兴办事处 2009 年前客户坏账核销 1,319,740.00

其中重要的应收账款核销情况:

单位: 元

款项是否由关联交

单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序

易产生

应收账款核销说明:

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

期末余额

单位名称 占应收账款合计数

应收账款 坏账准备

的比例(%)

第一名 29,689,293.47 8.54 1,484,464.67

第二名 14,179,621.01 4.08 708,981.05

第三名 11,794,554.45 3.39 589,727.72

第四名 7,892,201.99 2.27 394,610.10

第五名 6,688,805.08 1.92 334,440.26

合 计 70,244,476.00 20.20 3,512,223.80

134

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

2、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

单位: 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

按信用风险特征组

956,927, 123,010. 956,804,8 578,483 122,177.8 578,361,64

合计提坏账准备的 100.00% 0.01% 100.00% 0.02%

902.33 38 91.95 ,826.94 9 9.05

其他应收款

956,927, 123,010. 956,804,8 578,483 122,177.8 578,361,64

合计 100.00% 0.01% 100.00% 0.02%

902.33 38 91.95 ,826.94 9 9.05

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内(含 1 年) 957,695.62 47,884.78 5.00%

1 年以内小计 957,695.62 47,884.78 5.00%

1至2年 50,330.00 5,033.00 10.00%

5 年以上 70,092.60 70,092.60 100.00%

合计 1,078,118.22 123,010.38

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:

□ 适用 √ 不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

组合2中,不计提坏账准备的其他应收款:

135

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

关联方 期末余额

其他应收款 坏账准备 计提比例

辽宁华峰 467,860,940.69

重庆氨纶 479,435,018.43

辽阳聚氨酯 8,553,824.99

合计 955,849,784.11

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 832.49 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

(3)本期实际核销的其他应收款情况

(4)其他应收款按款项性质分类情况

单位: 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金 0.00 60,000.00

备用金 230,000.00 350,000.00

代扣代缴款项 727,675.62 624,705.79

关联方 955,849,784.11 577,378,678.55

其他 50,442.60 442.60

押金 70,000.00 70,000.00

合计 956,927,902.33 578,483,826.94

(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位: 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

第一名 关联方 479,435,018.43 1 年以内 50.10% 0.00

第二名 关联方 467,860,940.69 1 年以内 48.89% 0.00

第三名 关联方 8,553,824.99 1 年以内 0.89% 0.00

第四名 代扣代缴款项 699,718.17 1 年以内 0.07% 34,985.91

第五名 备用金 200,000.00 1 年以内 0.02% 10,000.00

136

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 -- 956,749,502.28 -- 99.98% 44,985.91

(6)涉及政府补助的应收款项

(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:无

3、长期股权投资

单位: 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

对子公司投资 1,018,890,864.22 1,018,890,864.22 650,000,000.00 650,000,000.00

对联营、合营企

402,037,540.18 402,037,540.18

业投资

合计 1,420,928,404.40 1,420,928,404.40 650,000,000.00 650,000,000.00

(1)对子公司投资

单位: 元

本期计提减值准 减值准备期末余

被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

备 额

辽宁华峰化工有

100,000,000.00 100,000,000.00

限公司

华峰重庆氨纶有

550,000,000.00 359,709,814.22 909,709,814.22

限公司

华峰对外贸易有

9,181,050.00 9,181,050.00

限责任公司

合计 650,000,000.00 368,890,864.22 1,018,890,864.22

(2)对联营、合营企业投资

单位: 元

本期增减变动 减值准备

投资单位 期初余额 期末余额

追加投资 减少投资 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 其他 期末余额

137

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备

资损益 或利润

一、合营企业

二、联营企业

温州民商 400,000,0 2,037,540 402,037,5

银行 00.00 .18 40.18

400,000,0 2,037,540 402,037,5

小计

00.00 .18 40.18

400,000,0 2,037,540 402,037,5

合计

00.00 .18 40.18

(3)其他说明

4、营业收入和营业成本

单位: 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 2,001,527,205.03 1,462,412,208.12 2,352,415,052.74 1,613,047,073.88

其他业务 16,874,571.50 7,952,353.47 9,122,430.17 1,188,614.10

合计 2,018,401,776.53 1,470,364,561.59 2,361,537,482.91 1,614,235,687.98

其他说明:

注:其他业务收入中研发废料收入是5,375,466.60元。

5、投资收益

单位: 元

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益 2,037,540.18

处置理财产品 46,849.32 42,235.47

处置外汇衍生工具 553,723.45

合计 2,084,389.50 595,958.92

138

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 26,378.51

计入当期损益的政府补助(与企业业务密

切相关,按照国家统一标准定额或定量享 10,999,312.24

受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外,持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益,以及 1,485,479.46

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -368,265.99

减:所得税影响额 1,847,829.68

合计 10,295,074.54 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)

归属于公司普通股股东的净利润 7.82% 0.15 0.15

扣除非经常性损益后归属于公司

7.51% 0.15 0.15

普通股股东的净利润

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

139

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注

明该境外机构的名称

4、其他

140

浙江华峰氨纶股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节 备查文件目录

(一)载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

(四)载有法定代表人签名的2015年年度报告文本原件。

141

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