上海海顺新型药用包装材料股份有限公司
2015年度财务决算报告
一、2015度公司财务报表的审计情况:
公司2015年度财务报表已经天健会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了天
健审〔2016〕2-212号标准无保留意见的审计报告。
二、主要会计数据及财务指标变动情况:
2015年,公司实现营业收入29,397.84万元,比上年同期增长1.42%,净利润5,878.41
万元,比上年同期增长8.28 %,扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为
5,876.74万元,比上年同期增长8.38 %。
主要财务指标如下(单位:万元):
增减变动幅度
项目 2015年 2014年
(%)
营业收入 29,397.84 28,984.97 1.42
营业利润 6,636.73 6,119.13 8.46
利润总额 6,849.00 6,389.85 7.19
归属于上市公司股东的
5,876.74 5,422.41 8.38
净利润
基本每股收益(元/股) 1.47 1.36 8.09
加权平均净资产收益率 23.99 26.27 -8.68
经营活动产生的现金流
5,327.47 6,280.54 -15.17
量净额
总资产 33,883.23 28,804.05 17.63
归属于上市公司股东的
26,932.32 23,055.58 16.81
所有者权益
股本 4,000.00 4,000.00 0.00
归属于上市公司股东的
6.73 5.76 16.84
每股净资产(元)
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
(一)2015年公司资产及负债状况
截止2015年12月31日,公司资产总额33,883.23万元,负债总额6,791.17万元,归属
母公司股东权益为26,932.32万元,资产负债率为 20.04%。
主要资产负债项目明细如下(单位:万元)
占资产 占资产 增减比率
资产 2015年末 2014年末 增减额
(%) (%) (%)
货币资金 9,427.53 27.82 7,144.18 24.80 2,283.35 31.96
应收票据 2,637.97 7.79 1,247.13 4.33 1,390.84 111.52
应收账款 7,958.01 23.48 8,259.41 28.67 -301.4 -3.65
预付款项 99.61 0.29 172.53 0.6 -72.92 -42.27
应收利息 0 0 0 0 0 0
存货 2,381.98 7.03 2,554.61 8.87 -172.63 -6.76
流动资产合计 22,712.36 67.03 19,671.45 68.29 3,040.91 15.46
长期股权投资 0 0 0 0 0 0
固定资产 6,821.67 20.13 7,395.86 25.68 -574.19 -7.76
在建工程 1,110.61 3.28 0 0 1,110.61 0
无形资产 1,477.44 4.36 1,513.32 5.25 -35.88 -2.37
长期待摊费用 102.07 0.3 31.91 0.11 70.16 219.87
递延所得税资
153.96 0.45 150.34 0.52 3.62 2.41
产
非流动资产合
11,170.87 32.97 9,132.6 31.71 2,038.27 22.32
计
占负债 占负债 增减比率
负债 2015年末 2014年末 增减额
(%) (%) (%)
短期借款 0 0 0 0 0 0
应付票据 3,310.97 48.75 2,565 45.88 745.97 29.08
应付账款 1,330.7 19.59 1,423.28 25.5 -92.58 -6.51
预收账款 256.82 3.78 354.63 6.34 -97.81 -27.58
应付职工薪酬 130.16 1.92 132.22 2.36 -2.06 -1.56
应交税费 721.56 10.63 332.12 5.94 389.44 117.26
其他应付款 274.69 4.04 13.18 0.24 261.51 1984.14
一年内到期的
0 0 0 0 0 0
非流动负债
流动负债合计 6,024.91 88.72 4,824.13 86.29 1,200.78 24.89
长期借款 0 0 0 0 0 0
递延收益 766.27 11.28 766.27 13.71 0 0
非流动负债合
766.27 11.28 766.27 13.71 0 0
计
主要资产项目和负债项目分析如下:
(1)主要资产项目分析:
货币资金比上年增加 2,283.35 万元,主要是本年度产生的未分配利润。
应收票据比上年增加 1,390.84 万元,主要是现有客户以银行承兑结算为多,收到的
银行承兑汇票还未付出所致。
预付帐款比上年减少 72.92 万元,减少 42.27%,主要是在这个时点上同比少了国外进
口货物预付款所致。
长期待摊费用比上年增加 70.16 万元,主要是母公司未摊一年房租 79 万元所致。
应交税金比上年增加 389.44 万元,主要是第三季度所得税税务允许缓交所致。
其他应付帐款比上年增加 261.51 万元,主要是中介费用 187 万未付所致。
(二)2015年公司经营情况分析
2015年度,公司实现营业收入 29,397.84 万元,实现税后利润5,878.41万元。
(1)营业收入、利润与上年同期对比情况(单位:万元)
项目名称 2015年 2014年 增长率(%)
营业收入 29,397.84 28,984.97 1.42
营业利润 6,636.73 6,119.12 8.46
营业外收入 419.35 335.88 24.85
营业外支出 207.08 65.16 217.8
所得税费用 970.6 960.72 1.03
净利润 5,878.41 5,429.13 8.28
非经常性损益 262.07 308.57 -15.07
扣除非经常性损益后的净利润 5,614.67 5,113.84 9.79
归属于母公司所有者扣除非经
5,876.74 5,422.41 8.38
常性损益后的净利润
指标增减原因:营业外支出比上年增长217.8%主要是一个工伤事故赔偿140.5万元所
致。
(2)主要费用情况(单位:万元)
项目 2015年 2014年 增减额 增减比率
(%)
销售费用 1,304.45 1,352.75 -48.3 -3.57
管理费用 2,968.21 2,609.16 359.05 13.76
财务费用 -202.21 1.34 -203.55 -15190.3
期间费用合计 4,070.45 3,963.25 107.2 2.7
期间费用占营业收入比例合
13.85 13.67 /
计
财务费用比上年减少 202.21 万元,主要是 2015 年美元汇率上升后汇兑损益冲减所
致。
(三)现金流量情况分析
2015 年 末 , 公 司 现 金 及 现 金 等 价 物 净 额为 8,492.13 万 元 , 较 2014 年 末
6,584.18 万元增加 28.98%。
经营活动产生的现金流量明细如下(单位:万元)
增减比率
项目 2015年 2014年 增减额
(%)
销售商品、提供劳务收到的现金 20,020.2 18,230.64 17,89.56 9.82
收到的税费返还 798.51 225.33 573.18 254.37
收到其他与经营活动有关的现金 2,086.42 1,451.92 634.5 43.7
经营活动现金流入小计 22,905.14 19,907.88 2,997.26 15.06
购买商品、接受劳务支付的现金 8,675.37 5,734.4 2,940.97 51.29
支付给职工以及为职工支付的现 2,016.94 1,991.17 25.77 1.29
金
支付的各项税费 2,213.14 2,455.76 -242.62 -9.88
支付其他与经营活动有关的现金 4,672.21 3,446 1,226.21 35.58
经营活动现金流出小计 17,577.66 13,627.34 3,950.32 28.99
经营活动产生的现金流量净额 5,327.47 6,280.54 -953.07 -15.18
变动原因分析:
收到的税费返还比上年增加的主要原因是2014年母公司高新技术企业到期重新评定
企业所得税暂按25%上缴,2015年评定高新企业下来后多缴部分退回所致 。
收到其他与经营活动有关的现金增加634.5万元,主要是收到票据保证金241万元,
收到的政府补贴206.9万元,以及其他各种费用增加所致。
购买商品、接受劳务支付的现金比上年增加2,940.97万元,主要原因是本期用票据
支付的采购额减少,现金支付采购额增加。
支付其他与经营活动有关的现金比上年增加1,226.21万元,主要是票据保证金增加
946.50万元所致。
(四)资产运营状况指标分析:
(1)应收账款周转率
2015年:3.63 次
2014年:3.53 次
(2)存货周转率
2015年:7.53 次
2014年:6.4 次
(五)偿债能力分析:
项目名称 2015年 2014年
流动比率(倍) 3.77 4.08
速动比率(倍) 3.37 3.55
资产负债率 20.04 19.41
2015年,公司资产负债率较低,流动比率、速动比率比较稳定,公司偿债能力较好。
上海海顺新型药用包装材料股份有限公司
二〇一六年四月十九日