福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
Fujian Huaxing CPAs (Special General Partnership )
地址：福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼 电话(Tel): 0591-87852574 传真(Fax): 0591-87840354
Add:7-9/F Block B,152 Hudong Road,Fuzhou,Fujian,China Http://www.fjhxcpa.com 邮政编码(Postcode):350003
募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
闽华兴所(2016)专审字 N-007 号
海欣食品股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的海欣食品股份有限公司（以下简称贵公司）《2015年
度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
一、管理层的责任
贵公司管理层的责任是按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范
运作指引》及相关格式指引的规定编制《2015年度募集资金存放与实际使用
情况的专项报告》，这种责任包括设计、执行和维护与募集资金存放与实际
使用情况专项报告编制相关的内部控制，保证募集资金存放与实际使用情况
专项报告的真实、准确和完整，以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审核的基础上对贵公司管理层编制的《2015年度募
集资金存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证意见。我们按照《中国注
册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证
业务》的规定计划和实施审核工作。以对《2015年度募集资金存放与实际使
用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我
们结合贵公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程
序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。
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福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）
Fujian Huaxing CPAs (Special General Partnership )
地址：福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座七-九楼 电话(Tel): 0591-87852574 传真(Fax): 0591-87840354
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三、鉴证结论
经审核，我们认为，贵公司管理层编制的《2015年度募集资金存放与实
际使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运
作指引》有关规定及相关格式指引的规定，在所有重大方面如实反映了贵公
司2015年度募集资金的存放与使用情况。
四、对报告使用者和使用目的的限定
本鉴证报告仅供贵公司2015年度报告披露时使用，不得用作任何其他目
的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司2015年度报告的必备文件，随其他文
件一起报送并对外披露。
附件：海欣食品股份有限公司董事会关于2015年度募集资金存放与实际
使用情况的专项报告
福建华兴会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国福州市 二○一六年四月十九日
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海欣食品股份有限公司
2015年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
根据深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、
《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号-上市公司募集资金年度存放与使
用情况的专项报告格式》等有关规定，现将公司截至 2015 年 12 月 31 日募集资金年度存
放与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准福建腾新食品股份有限公司首次公开发行股
票的批复》（证监许可[2012]925 号文）核准，公司采用网下询价配售与网上资金申购
定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）1,770 万股，发行价格为每股人民币
29.00 元 ， 已 收 到 募 集 资 金 人 民 币 513,300,000.00 元 ， 扣 除 各 项 发 行 费 用 共 计
41,500,000.00 元后，实际收到募集资金净额为人民币 471,800,000.00 元。上述资金到
位情况已经福建华兴会计师事务所有限公司审验并出具了闽华兴所（2012）验字 C-002
号《验资报告》。公司对募集资金采取了专户存储管理。
二、募集资金存放和管理情况
为规范募集资金的管理和使用，防范资金使用风险，确保资金使用安全，保护投资者利
益，根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所股票上
市规则》、《深圳交易所上市公司保荐工作指引》、《中小企业板块上市公司特别规定》等
有关法律法规的规定，公司已在厦门国际银行福州分行、民生银行福州鼓楼支行、中国光大
银行股份有限公司福州分行、招商银行股份有限公司福州江滨支行（以下统称开户银行）开
立募集资金专用账户，对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐机构国金证券股份有限公
司、开户银行共同签署了《募集资金三方监管协议》，公司于2012 年11月5日发布了《关于
设立募集资金专项账户和签订募集资金三方监管协议的公告》。
2012年11月23日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过《关于使用超募资金对
募投项目追加投资的议案》，同意调整年产3万吨鱼糜制品及肉制品项目的投资方案，并
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将8,213.00万元的超募资金追加投资，追加投资的资金以增资方式投向东山腾新；同时
审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意使用4,500.00
万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自股东大会审议批准之日起不超过六个
月；2013年5月28日，公司已将上述暂时用于补充流动资金的超募资金4,500.00万元全部
归还至公司募集资金专用账户。
2013年5月29日，公司第三届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用闲置募集资
金暂时补充流动资金的议案》，同意使用不超过人民币6,100.00万元闲置超募资金暂时
用于补充流动资金，使用期限自董事会审批通过之日起不超过12个月。2014年4月22日，
公司已将上述暂时用于补充流动资金的超募资金 6,100.00 万元全部归还至公司募集资
金专用账户。
2013年7月26日，公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募
集资金用于现金管理的议案》，同意公司使用合计不超过人民币14,000.00万元的闲置募
集资金投资保本型银行理财产品，期限自董事会审议通过之日起一年之内有效。截至本
报告期末，公司根据前述决议用于现金管理的闲置募集资金已无余额。
2014年1月2日，公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用部分超募
资金收购嘉兴松村食品有限公司100%股权的议案》，同意公司使用合计不超过人民币
7,655.00万元超募资金收购佳福兄弟有限公司持有的嘉兴松村食品有限公司100%股权。
截至本报告期末，公司已按照相关合同约定支付了相关的股权转让款、所得税款和中介
机构费用合计 7,655.00万元。
2014年3月18日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于使用部分超募
资金对全资子公司增资的议案》，同意公司使用2,009.00万元超募资金对全资子公司嘉
兴松村食品有限公司进行增资，并在嘉兴松村食品有限公司完成工商变更登记备案手续
后执行。截至2014年3月26日，嘉兴松村食品有限公司的工商变更登记备案手续已经完成。
上述2,009.00万元超募资金已划转到公司之全资子公司嘉兴松村食品有限公司在中国建
设银行股份有限公司嘉兴分行开立的募集资金专户存储，并签署了《募集资金四方监管
协议》。
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2014年4月11日，公司2013年度股东大会审议通过了《关于“鱼糜及其制品技术研发
中心”募投项目建设内容变更的议案》，同意公司对“鱼糜及其制品技术研发中心”募
投项目建设内容进行变更，资金缺口82.93万元由超募资金补足。2014年6月，公司已将
上述资金缺口82.93万元由超募资金专户划转至“鱼糜及其制品技术研发中心”项目专户。
2015年3月25日，公司召开的第四届董事会第四次会议及第四届监事会第四次会议，分别
审议通过了《关于变更部分募投项目建设内容的议案》。为进一步实施高端产品战略并
强化产品质量控制，配合高端产品消费者的需求，满足企业持续业绩增长及利润持续增
加的需要，公司拟变更首次公开发行股票募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）
——“鱼糜及其制品技术研发中心项目”，变更后的“鱼糜及其制品技术研发中心”项
目建设产品研发平台（主要研发方向为常温休闲产品、全冷链保鲜产品、文化体验店及
电商等独特渠道特供产品）、食品安全检测平台、中试平台、保鲜与冷链平台、健康（营
养）资讯平台等五大平台。项目建设期为18个月，自2015年3月起至2016年8月止。项目
总投资2,146.96万元，拟使用变更前“鱼糜及其制品技术研发中心”募投项目剩余的募
集资金继续投入，无需其他资金投入，公司已注销在厦门国际银行股份有限公司福州分
行开设的募集资金专户，将存放于该专户的募集资金全部转出并更换到民生银行福州东
街支行进行专项存储
2014年4月11日，公司2013年度股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金投资成
立全资子公司的议案》，同意公司使用1,000.00万元超募资金在浙江省舟山市定海区投
资成立一家全资子公司。2015年11月17日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过了
《关于取消舟山投资事项的议案》，同意公司取消在浙江省舟山市定海区设立全资子公
司的投资事项。
2014 年4月25日，公司第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于调整闲置募
集资金现金管理方案的议案》，同意公司将使用闲置募集资金购买安全性高、 流动性好
的保本型商业银行理财产品的额度由不超过14,000.00万元提高到不超过20,000.00万
元，自公司第三届董事会第二十五次会议审议通过之日起十二个月内有效，该资金在上
述有效期内可滚动使用。截至本报告期末，公司根据前述决议用于现金管理的闲置募集
资金余额为2,900.00万元。
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2014年8月5日, 公司第四届董事会第一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集
资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用6,000.00万元超募资金暂时补充流动资
金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至本报告期末，上述超募资金
暂时补充流动资金 6,000.00 万元尚未由超募资金专用账户转出。
2015 年3月6日，公司第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议分别审议
通过了《关于使用部分超募资金进行对外投资的议案》，同意公司使用部分超募资金用
于受让上海猫诚电子商务有限公司的部分股权并对上海猫诚进行增资入股，投资完成后，
本公司持有上海猫诚40%股权。相关事项于2015年3月7日在公司指定媒体公告。截至本报
告期末，公司已按照相关合同约定支付了相关的股权转让款、增资款和中介机构费用合
计4,495.00万元。
2015年5月8日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了 《关于使用部分闲置募集
资金和自有资金用于现金管理的议案》，同意公司（含下属全资子公司）使用不超过1
亿元（人民币，币种下同）的闲置募集资金和不超过1亿元的闲置自有资金投资安全性高、
流动性好的保本型商业银行理财产品，在上述额度内，资金可以在12个月内滚动使用。
截至本报告期末，公司根据前述决议用于现金管理的闲置募集资金余额为3,500.00万元。
2015年8月5日，公司第四届董事会第八次会议决议《关于使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金的议案》，同意使用不超过6,000.00万元闲置募集资金暂时补充流动资
金，单次补充流动资金的期限自公司董事会审议通过之日起不超过十二个月，截至本报
告期末，上述超募资金暂时补充流动资金由超募资金专用账户转出1,000.00 万元。
2015年10月30日，公司召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第八次会议审
议通过了《关于部分募投项目终止或结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，
公司拟对首次公开发行募集资金投资项目“营销网络建设项目”实施终止，对“新建年
产3万吨鱼糜制品及肉制品项目”和“浙江鱼极收购及扩产技改项目”进行结项，并将前
述项目节余资金永久补充流动资金，“营销网络建设项目”、“新建年产3万吨鱼糜制品
及肉制品项目”、“浙江鱼极收购及扩产技改项目”三个项目的节余资金分别为
24,296,773.47 元 、 19,931,340.99 元 、 8,095,161.22 元 永 久 补 充 流 动 资 金 ， 合 计
52,323,275.68元。
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报告期内，公司严格按照相关法律法规和公司规章制度的要求，对募集资金的存放
和使用进行了有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在支取和使用
募集资金时，严格履行了相应的申请和审批程序，并按规定及时通知保荐机构，随时接
受保荐代表人的监督。
截至2015年12月31日，公司募集资金使用和结余情况具体如下：
项目 金额（元）
募集资金净额① 471,800,000.00
超募资金永久补充流动资金②
利息③ 10,457,761.41
保本理财产品投资收益④ 11,554,041.63
其他银行账户转入⑤
募投项目支付⑥ 365,739,294.44
手续费⑦ 17,284.72
暂时补充流动资金⑧ 10,000,000.00
项目节余资金永久补充流动资金⑨ 52,323,275.68
期末募集资金应有余额⑧＝①-②+③+④+⑤-⑥-⑦-⑧-⑨ 65,731,948.20
结余总额⑨ 65,809,948.20
其中：厦门国际银行福州分行
其中：定期存款
民生银行福州鼓楼支行
其中：定期存款
保本型理财产品
光大银行福州分行 50,170,647.70
募集资金专项账户期末 其中：定期存款
结余募集资金 保本型理财产品 50,000,000.00
招商银行福州江滨支行
其中：定期存款
保本型理财产品
建行嘉兴分行营业部
民生银行福州东街支行 15,639,300.50
其中：定期存款 1,500,000.00
保本型理财产品 14,000,000.00
期末募集资金应有余额与实际结余募集资金的差额⑧-⑨ -78,000.00
备注：期末募集资金应有余额与实际结余募集资金的差额78,000.00元，原因为客户误将货
款汇至招商银行福州江滨支行募集资金专项账户（2014年12月29日52,000.00元、2015年7月24
日26,000.00元）。
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三、本年度募集资金的实际使用情况
1、募集资金投资项目的实际使用情况
截至2015年12月31日，公司四个募投项目累计投入募集资金36,573.93万元，本年度投入
3,073.93万元，上海猫城股权收购款4,495.00万元，结余募集资金连同利息存储于募集资金专户，
具体投资情况如下：(单位：万元)
募集资金总额 47,180.00
本年度投入募集资金总额 12,868.95
报告期内变更用途的募集资金总额 4,495.00
累计变更用途的募集资金总额 16,527.23
已累计投入募集资金总额 41,873.95
累计变更用途的募集资金总额比例 35.03%
项目
是否 截至期
项目达 可行
已变 末投资 是否
截至期末累 到预定 性是
承诺投资项目和 更项 募集资金承 调整后投 本年度投入 进度 本年度实 达到
计投入金额 可使用 否发
超募资金投向 目(含 诺投资总额 资总额(1) 金额 (%)(3) 现的效益 预计
(2) 状态日 生重
部分 ＝ 效益
期 大变
变更) (2)/(1)
化
承诺投资项目
新建年产 3 万吨
2014 年 4
鱼糜制品及肉制 否 22,100.00 20,805.59 1,632.58 20,805.59 100.00% -4,956.89 否 否
月 25 日
品项目
营销网络建设项 2015 年 6 不适
否 3,622.40 1,398.45 1,398.45 100.00% 是
目 月 30 日 用
鱼糜及其制品技 2016 年 8 不适
是 2,285.30 2,368.23 607.43 992.55 41.91% 是
术研发中心项目 月 31 日 用
项目节余资金永 不适
3,518.36 3,518.36 3,518.36 100.00% 否
久补充流动资金 用
承诺投资项目小
28,007.70 28,090.63 5,758.37 26,714.95 -4,956.89
计
超募资金投向
嘉兴松村收购及 2014 年 9
是 8,882.34 833.92 8,882.34 100.00% 1,745.49 是 否
扩产技改项目 月1日
上海猫城股权收 2015 年 4 不适
是 4,495.00 4,495.00 4,495.00 100.00% 否
购款 月1日 用
项目节余资金永 不适
781.66 781.66 781.66 100.00% 否
久补充流动资金 用
不适
补充流动资金 1,000.00 1,000.00 100.00% 否
用
超募资金投向小
14,159.00 7,110.58 15,159.00
计
合计 19,794.70 42,249.63 12,868.95 41,873.95 -3,211.40
本报告期东山募投项目产能未达到预期目标，主要原因系销售未达预期，产能未能有效释放；与此
同时，相应的生产成本和相关费用不断增长，并且两大主力产品促销力度较大毛利率低于行业平均
未达到计划进度
或预计收益的情 水平，导致 2015 年度未达预期效益。
况和原因（分具体 原营销网络建设项目规划于 2012 年，因市场环境、消费环境等发生变化，子项目营销组织及网络
项目）
建设、联合分销网建设、品牌推广及宣传、物流平台建设以及营销信息化管理等均只实施部分，原
项目所规划内容已不能满足现在的市场竞争环境和消费者行为习惯。为适应新的市场环境，避免募
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集资金投资损失，公司于 2015 年 11 月 17 日经股东大会审议通过，决定终止该项目，不再使用募
集资金对该项目进行继续投入。
“鱼糜及其制品技术研发中心”项目原规划建设五大研发平台，具体包括食品检测平台，鱼糜及其
制品开发平台，鱼糜产品循环经济研究平台，保鲜技术、食品冷藏和冷链技术平台，以及食品工程
和生物技术的开发与运用平台等，规划用房面积 734 平方米，主要投资内容包括房屋二次装修、购
买仪器设备和其他费用。本项目计划总投资 2,285.30 万元，其中项目建设投资 2,085.30 万元，铺
底流动资金 200.00 万元。现为了应对同质低价的行业竞争，公司计划大力发展高端产品、休闲产
品以及电商产品的研发和生产，因此变更“鱼糜及其制品技术研发中心”募投项目的建设内容，规
划建设产品研发平台、食品安全检测平台、中试平台等三大研发平台，变更后的投资总金额为
2,368.23 万元，项目建设期为 1 年。变更后的“鱼糜及其制品技术研发中心”项目规划投资 2,200
万元，使用变更前该募投项目剩余的募集资金继续投入，不足部分 82.93 万元使用超募资金投入。
该事项经 2014 年 3 月 18 日召开的第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第十八次会议通
过。
2015 年 3 月 25 日 召开的第四届董事会第四次会议及第四届监事会第四次会议，分别审议通过了
《关于变更部分募投项目建设内容的议案》。为进一步实施高端产品战略并强化产品质量控制，配
合高端产品消费者的需求，满足企业持续业绩增长及利润持续增加的需要，公司拟变更首次公开发
项目可行性发生 行股票募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）——“鱼糜及其制品技术研发中心项目”，变更
重大变化的情况 后的“鱼糜及其制品技术研发中心”项目建设产品研发平台（主要研发方向为常温休闲产品、全冷
说明 链保鲜产品、文化体验店及电商等独特渠道特供产品）、食品安全检测平台、中试平台、保鲜与冷
链平台、健康（营养）资讯平台等五大平台。项目建设期为 18 个月，自 2015 年 3 月起至 2016 年
8 月止。项目总投资 2,146.96 万元，拟使用变更前“鱼糜及其制品技术研发中心”募投项目剩余
的募集资金继续投入，无需其他资金投入，公司已注销在厦门国际银行股份有限公司福州分行开设
的募集资金专户，将存放于该专户的募集资金全部转出并更换到民生银行福州东街支行进行专项存
储。
2012 年以来，行业主要企业的产能多有两到三倍的扩张，急速的产能释放加剧了行业的同质低价
竞争，同时消费者的消费需求与偏好日益由便捷、健康、美味向高端、营养、原生态、个性化转变，
为此公司及时调整产品结构，在向高端产品品类转型，消费者升级方面做了很多具体工作，研发中
心项目为配合公司产品战略的调整两次对项目实施内容进行了变更。但鉴于目前行业产能过剩与同
质低价竞争的状况短时期内扭转，公司继续将资金投入速冻鱼肉制品的研发项目将造成资金浪费，
且后续产生的折旧费用、管理费用等将对公司业绩扭转产生负面作用。公司以稳健发展为原则，在
顺应市场变化趋势的情况下，合理规划产能结构，提高募集资金使用效率，降低财务费用。因此，
公司拟对该项目实施终止。该事项已经公司 2016 年 4 月 19 日召开的第四届董事会第十一次会议和
第四届监事会第十次会议审议通过，尚需提交公司 2015 年度股东大会审议批准。
适用
公司 IPO 超募集资金 27,385.30 万元，经 2012 年 11 月 23 日第三届董事会第十二次会议同意，将
其中 4,500.00 万元用于补充流动资金，将其中 8,213.00 万元用于年产 3 万吨鱼糜制品及肉制品项
目的追加投资，该事项已于 2012 年 11 月 24 日在《证券时报》及巨潮资讯网公告。2013 年 5 月 28
日，公司已将上述暂时用于补充流动资金的超募资金 4,500.00 万元全部归还至公司募集资金专用
账户，该事项于 2013 年 5 月 29 日在《证券时报》和巨潮资讯网公告。
经 2013 年 5 月 29 日召开的第三届董事会第十九次会议同意，公司将闲置募集资金 6,100.00 万元
用于暂时补充流动资金，该事项于 2013 年 5 月 30 日在《证券时报》和巨潮资讯网公告。2014 年 4
月 22 日，公司已将上述暂时用于补充流动资金的超募资金 6,100.00 万元全部归还至公司募集资
金专用账户，该事项于 2014 年 4 月 23 日在《证券时报》和巨潮资讯网公告。
超募资金的金额、经 2013 年 7 月 26 日召开的第三届董事会第二十次会议同意，公司使用合计不超过人民币 14,000.00
用途及使用进展 万元的闲置募集资金投资保本型银行理财产品，该事项于 2013 年 7 月 29 日在《证券时报》和巨潮
情况 资讯网公告。截至本报告期末，公司根据前述决议用于现金管理的闲置募集资金已无余额。
经 2014 年 1 月 2 日召开的第三届董事会第二十三次会议同意，公司使用合计不超过人民币 7,655.00
万元超募资金收购佳福兄弟有限公司持有的嘉兴松村食品有限公司 100%股权，该事项于 2014 年 1
月 3 日在《证券时报》和巨潮资讯网公告。截至本报告期末，公司已按照相关合同约定支付了相关
的股权转让款、所得税款和中介机构费用合计 7,655.00 万元。
经 2014 年 3 月 18 日召开的第三届董事会第二十四次会议同意，公司使用 2,009.00 万元超募资金
对全资子公司嘉兴松村食品有限公司进行增资，并在嘉兴松村食品有限公司完成工商变更登记备案
手续后执行，该事项于 2014 年 3 月 20 日在《证券时报》和巨潮资讯网公告。截至 2014 年 3 月 26
日，嘉兴松村食品有限公司的工商变更登记备案手续已经完成。上述 2,009.00 万元超募资金已划
转到公司之全资子公司嘉兴松村食品有限公司在中国建设银行股份有限公司嘉兴分行开立的募集
资金专户存储，并签署了《募集资金四方监管协议》，该事项于 2014 年 5 月 20 日在《证券时报》
9
和巨潮资讯网公告。
经 2014 年 4 月 11 日召开的 2013 年度股东大会同意，公司对“鱼糜及其制品技术研发中心”募投
项目建设内容进行变更，资金缺口 82.93 万元由超募资金补足，该事项于 2014 年 3 月 20 日在《证
券时报》和巨潮资讯网公告。2014 年 6 月，公司已将上述资金缺口 82.93 万元由超募资金专户划
转至“鱼糜及其制品技术研发中心”项目专户。同时股东大会还同意，公司使用 1,000.00 万元超
募资金在浙江省舟山市定海区投资成立一家全资子公司，该事项于 2014 年 3 月 20 日在《证券时报》
和巨潮资讯网公告。2015 年 11 月 17 日，公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过了《关于取消
舟山投资事项的议案》，同意公司取消在浙江省舟山市定海区设立全资子公司的投资事项。该事项
于 2015 年 11 月 18 日在《证券时报》和巨潮资讯网公告。
经 2014 年 4 月 25 日召开的第三届董事会第二十五次会议同意，公司将使用闲置募集资金购买安
全性高、流动性好的保本型商业银行理财产品的额度由不超过 14,000.00 万元提高到不超过
20,000.00 万元，自公司第三届董事会第二十五次会议审议通过之日起十二个月内有效，该资金在
上述有效期内可滚动使用，该事项于 2014 年 4 月 26 日在《证券时报》和巨潮资讯网公告。截至本
报告期末，公司根据前述决议用于现金管理的闲置超募资金余额为 2,900.00 万元。
经 2014 年 8 月 5 日召开的第四届董事会第一次会议同意，公司使用 6,000.00 万元超募资金暂时补
充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，该事项于 2014 年 8 月 7 日在《证
券时报》和巨潮资讯网公告。截至本报告期末，上述超募资金暂时补充流动资金 6,000.00 万元尚
未由超募资金专用账户转出。
2015 年 3 月 6 日，公司第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议分别审议通过了《关
于使用部分超募资金进行对外投资的议案》，同意公司使用部分超募资金用于受让上海猫诚电子商
务有限公司的部分股权并对上海猫诚进行增资入股，投资完成后，本公司持有上海猫诚 40%股权。
相关事项于 2015 年 3 月 7 日在公司指定媒体公告。截至本报告期末，公司已按照相关合同约定支
付了相关的股权转让款、增资款和中介机构费用合计 4,495.00 万元。
2015 年 5 月 8 日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了 《关于使用部分闲置募集资金和自有
资金用于现金管理的议案》，同意公司（含下属全资子公司）使用不超过 1 亿元（人民币，币种下
同）的闲置募集资金和不超过 1 亿元的闲置自有资金投资安全性高、流动性好的保本型商业银行理
财产品，在上述额度内，资金可以在 12 个月内滚动使用。截至本报告期末，公司根据前述决议用
于现金管理的闲置超募资金余额为 2,100.00 万元。
2015 年 8 月 5 日，公司第四届董事会第八次会议决议《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金的议案》，同意使用不超过 6,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，单次补充流动资金
的期限自公司董事会审议通过之日起不超过十二个月，截至本报告期末，上述超募资金暂时补充流
动资金由超募资金专用账户转出 1,000.00 万元。
募集资金投资项
目实施地点变更 不适用
情况
募集资金投资项
目实施方式调整 不适用
情况
适用
募集资金投资项 经 2012 年 12 月 20 日公司第三届董事会第十三次会议同意，公司以 38,189,249.17 元募集资金置
目先期投入及置 换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。预先投入资金业经福建华兴会计师事务所有限公司鉴
换情况 证，并出具了闽华兴所（2012）专审字 C-049 号《鉴证报告》。公司独立董事、监事会、保荐机构
针对上述事项均发表了同意意见。该事项已于 2012 年 12 月 21 日在《证券时报》及巨潮资讯网公
告。
适用
经 2012 年 11 月 23 日召开的第三届董事会第十二次会议同意，公司将闲置募集资金 4,500.00 万元
用于暂时补充流动资金，使用期限自股东大会通过后 6 个月，该事项于 2012 年 11 月 24 日在《证
券时报》和巨潮资讯网公告，公司已于 2013 年 5 月 28 日归还至募集资金专用账户。
用闲置募集资金 经 2013 年 5 月 29 日召开的第三届董事会第十九次会议同意，公司将闲置募集资金 6,100.00 万元
暂时补充流动资 用于暂时补充流动资金，使用期限自股东大会通过后 12 个月，该事项于 2013 年 5 月 30 日在《证
金情况 券时报》和巨潮资讯网公告，公司已于 2014 年 4 月 22 日归还至募集资金专用账户。
经 2014 年 8 月 5 日召开的第四届董事会第一次会议同意，公司将闲置募集资金 6,000.00 万元用于
暂时补充流动资金，使用期限自股东大会通过后 12 个月。该事项于 2014 年 8 月 7 日在《证券时报》
和巨潮资讯网公告。截至本报告期末，上述超募资金暂时补充流动资金 6,000.00 万元尚未由超募
资金专用账户转出。
2015 年 8 月 5 日，公司第四届董事会第八次会议决议《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动
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资金的议案》，同意使用不超过 6,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，单次补充流动资金
的期限自公司董事会审议通过之日起不超过十二个月，截至本报告期末，上述超募资金暂时补充流
动资金由超募资金专用账户转出 1,000.00 万元。
2015 年 10 月 30 日，公司召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第八次会议审议通过了《关
于部分募投项目终止或结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司拟对首次公开发行
项目实施出现募 募集资金投资项目“营销网络建设项目”实施终止，对“新建年产 3 万吨鱼糜制品及肉制品项目”
集资金结余的金 和“浙江鱼极收购及扩产技改项目”进行结项，并将前述项目节余资金永久补充流动资金，“营销
额及原因 网络建设项目”、 “新建年产 3 万吨鱼糜制品及肉制品项目”、 “浙江鱼极收购及扩产技改项目”
三个项目的节余资金分别为 24,296,773.47 元、19,931,340.99 元、8,095,161.22 元永久补充流动
资金，合计 52,323,275.68 元（含项目尾款 768.22 万元）。
尚未使用的募集资金存储于募集资金专项账户。
2013年7月26日，公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金用于现
金管理的议案》，同意公司使用合计不超过人民币14,000.00万元的闲置募集资金投资保本型银行理
财产品，期限自董事会审议通过之日起一年之内有效。截至本报告期末，公司根据前述决议用于现
金管理的闲置募集资金余额为0.00万元。
2014 年4月25日召开的第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于调整闲置募集资金现金管理
方案的议案》，同意公司将使用闲置募集资金购买安全性高、 流动性好的保本型商业银行理财产品
尚未使用的募集
的额度由不超过14,000.00万元提高到不超过20,000.00万元，自公司第三届董事会第二十五次会议
资金用途及去向
审议通过之日起十二个月内有效，该资金在上述有效期内可滚动使用。截至本报告期末，公司根据
前述决议用于现金管理的闲置募集资金余额为2,900.00万元。
2015年5月8日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了 《关于使用部分闲置募集资金和自有资
金用于现金管理的议案》，同意公司（含下属全资子公司）使用不超过1亿元（人民币，币种下同）
的闲置募集资金和不超过1亿元的闲置自有资金投资安全性高、流动性好的保本型商业银行理财产
品，在上述额度内，资金可以在12个月内滚动使用。截至本报告期末，公司根据前述决议用于现金
管理的闲置募集资金余额为3,500.00万元。
由于公司募投项目--营销网络建设分布在母、子公司合计 10 家公司投入，分布范围大，涉及区域
募集资金使用及 广，鉴于募集资金账户开立在母公司名下，子公司在使用营销网络建设项目资金时必须根据内部控
披露中存在的问 制制度审批，审核流程时间长，为避免公司实时支付无法监管的情况发生，针对营销网络建设项目
题或其他情况 募集资金使用公司采取先由自有资金垫付，待审核后次月从募集资金账户汇总支付的方式。2013
年 11 月开始从募集资金专户直接支付。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
变更后项目 截至期末投 变更后的项
本报告期 截至期末实 项目达到预 本报告期 是否达
变更后的 对应的原承 拟投入募集 资进度 目可行性是
实际投入 际累计投入 定可使用状 实现的效 到预计
项目 诺项目 资金总额 (3)=(2)/(1 否发生重大
金额 金额(2) 态日期 益 效益
(1) ) 变化
鱼糜及其 鱼糜及其制
2016 年 08
制品技术 品技术研发 2,368.23 607.43 992.55 41.91% 是
月 31 日
研发中心 中心
合计 2,368.23 607.43 992.55
11
2012 年以来，行业主要企业的产能多有两到三倍的扩张，急速的产能释放加剧了
行业的同质低价竞争，同时消费者的消费需求与偏好日益由便捷、健康、美味向
高端、营养、原生态、个性化转变，为此公司及时调整产品结构，在向高端产品
品类转型，消费者升级方面做了很多具体工作，研发中心项目为配合公司产品战
略的调整两次对项目实施内容进行了变更。但鉴于目前行业产能过剩与同质低价
变更原因、决策程序及信息披露情
竞争的状况短时期内扭转，公司继续将资金投入速冻鱼肉制品的研发项目将造成
况说明(分具体项目)
资金浪费，且后续产生的折旧费用、管理费用等将对公司业绩扭转产生负面作用。
公司以稳健发展为原则，在顺应市场变化趋势的情况下，合理规划产能结构，提
高募集资金使用效率，降低财务费用。因此，公司拟对该项目实施终止。该事项
已经公司 2016 年 4 月 19 日召开的第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第
十次会议审议通过，尚需提交公司 2015 年度股东大会审议批准。
未达到计划进度或预计收益的情况
不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
见本表格“变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)”部分说明
的情况说明
五、募集资金的使用及披露
公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、
完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。
海欣食品股份有限公司董事会
2016 年 4 月 19 日
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