海欣食品：2015年年度报告_股票频道

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

5.95

海欣食品股份有限公司

2015 年年度报告

2016-018

2016 年 04 月

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人滕用雄、主管会计工作负责人郑顺辉及会计机构负责人(会计主

管人员)胡上钦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本年度报告涉及的有关未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司的

盈利预测，亦不构成公司对投资者的实质承诺。投资者及相关人士应当理解计

划、预测与承诺之间的差异，树立必要的风险意识，审慎决策，理性投资。

公司已在本报告中详细描述未来将面临的主要风险及应对措施，详情请查

阅本报告“第四节管理层讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”部分，请投

资者注意投资风险。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 6

第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................. 10

第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 12

第四节管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 33

第五节重要事项 .............................................................................................................................. 44

第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 49

第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 49

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 50

第九节公司治理 .............................................................................................................................. 56

第十节财务报告 .............................................................................................................................. 62

第十一节备查文件目录 ................................................................................................................ 158

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项指释义内容

公司、本公司、股份公司、腾

指海欣食品股份有限公司

新食品、海欣食品

东山腾新指东山腾新食品有限公司，本公司全资子公司

舟山腾新指舟山腾新食品有限公司，本公司全资子公司

武汉海欣指武汉海欣食品有限公司，本公司全资子公司

上海闽芝指上海闽芝食品有限公司，本公司全资子公司

广州腾新指广州腾新食品有限公司，本公司全资子公司

北京鼓山指北京鼓山食品有限公司，本公司全资子公司

南京腾新指南京腾新食品有限公司，本公司全资子公司

沈阳腾新指沈阳腾新食品有限公司，本公司全资子公司

成都腾新指成都腾新食品有限公司，本公司全资子公司

浙江鱼极、嘉兴松村指浙江鱼极食品有限公司，本公司全资子公司

猫诚电商指上海猫诚电子商务股份有限公司，本公司参股公司

腾新投资指腾新投资有限公司，由本公司实际控制人滕氏兄弟于 2015 年 3 月投资成立

创智传动指北京创智传动大业广告有限公司，腾新投资参股 10%，滕用雄担任董事

喜相逢指福建喜相逢汽车服务股份有限公司，腾新投资参股 20%，滕用庄担任董事

报告期指 2015 年度，2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

鱼糜指将原料鱼经采肉、漂洗、精滤、脱水搅拌加工制成的黏稠糊状物。

指新鲜的深海杂鱼，重要的海洋鱼类资源，形体较小、肉质细嫩、营养丰富、种

杂鱼、海鱼指

类繁多、产量巨大，广泛应用于鱼糜、鱼油、鱼粉、休闲食品等。

以鱼糜或鱼浆为主要原料并添加其它配料和调味剂，经擂溃或斩拌成型等工艺过

鱼肉制品、鱼糜制品指

程制得的食品。

改善食品品质和色、香、味以及为防腐、保鲜和加工工艺的需要而加入食品中的

食品添加剂指

人工合成或者天然物质。

指食品无毒、无害，符合应当有的营养要求，对人体健康不造成任何急性、亚急

食品安全指

性或者慢性危害。

产品销售渠道的最末端，是产品到达消费者完成交易的最终端口，是商品与消费

终端指

者面对面展示和交易的场所。

巧克力装指非定量的包装，多呈长棒状。

KA 指在营业面积、客流量等方面满足一定标准的较大规模的终端。

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

Hazard Analysis Crisis Control Point（危害分析与关键控制点）的英文缩写，是生

产（加工）安全食品的一种控制手段，通过对原料、关键生产工序及影响产品安

HACCP 指

全的人为因素进行分析，确定加工过程中的关键环节，建立、完善监控程序和监

控标准，采取规范的纠正措施。

公司经核准于 2012 年 9 月首次公开发行股票、并于 2012 年 10 月 11 日在深圳证

IPO、首发上市指

券交易所挂牌交易

公司新建年产 3 万吨鱼糜制品及肉制品项目、营销网络建设项目、鱼糜及其制品

募投项目指

技术研发中心项目、浙江鱼极扩大生产及技术改造项目

冷藏冷冻类食品在生产、贮藏、运输、销售的各个环节中始终处于规定的低温环

冷链物流指

境下，以保证食品质量，减少食品损耗的一项系统工程

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称海欣食品股票代码 002702

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称海欣食品股份有限公司

公司的中文简称海欣食品

公司的外文名称（如有） HaiXin Foods Co.,Ltd.

公司的法定代表人滕用雄

注册地址福州市仓山区建新镇建新北路 150 号 1#楼

注册地址的邮政编码 350008

办公地址福州市仓山区建新镇建新北路 150 号

办公地址的邮政编码 350008

公司网址 www.haixinfoods.com

电子信箱 zqb@tengxinfoods.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名林天山张颖娟

联系地址福州市仓山区建新镇建新北路 150 号福州市仓山区建新镇建新北路 150 号

电话 0591-88202235 0591-88202231

传真 0591-88202231 0591-88202231

电子信箱 lintianshan@tengxinfoods.com.cn zhangyingjuan@tengxinfoods.com.cn

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称证券时报、证券日报、上海证券报、中国证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点福州市仓山区建新镇建新北路 150 号公司董事会办公室

四、注册变更情况

组织机构代码 26019187-8

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司上市以来主营业务的变化情况（如

无变更

有）

历次控股股东的变更情况（如有）无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址福建省福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 8 层

签字会计师姓名曹隆森、桂后圆

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间

至募集资金使用完毕并注销

国金证券股份有限公司四川省成都市东城根上街 95 号庄海峻、李刚

募集资金存储专户

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 814,742,962.36 855,278,185.61 -4.74% 754,481,420.63

归属于上市公司股东的净利润（元） -39,514,111.00 18,393,285.86 -314.83% 33,753,902.77

归属于上市公司股东的扣除非经常性

-43,764,679.55 19,275,457.55 -327.05% 31,504,575.52

损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额（元） 19,832,379.63 -13,143,450.15 250.89% 60,050,749.48

基本每股收益（元/股） -0.1397 0.0651 -314.59% 0.1194

稀释每股收益（元/股） -0.1397 0.0651 -314.59% 0.1194

加权平均净资产收益率 -5.11% 2.30% -7.41% 4.29%

2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 963,319,888.94 1,057,976,054.24 -8.95% 985,717,529.02

归属于上市公司股东的净资产（元） 747,873,415.84 801,527,533.61 -6.69% 797,274,247.75

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 195,174,655.90 176,076,190.41 177,237,003.77 266,255,112.28

归属于上市公司股东的净利润 -3,729,047.31 -3,116,420.66 -16,054,001.39 -16,614,641.64

归属于上市公司股东的扣除非经

-6,572,044.42 -3,644,175.90 -16,375,771.59 -17,172,687.64

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 37,843,709.94 -32,770,925.68 3,672,385.94 11,087,209.43

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-1,066,812.99 -2,636,486.47 -65,915.35

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 5,566,129.69 3,005,912.16 3,867,994.87

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 480,037.95 -1,071,233.57 -1,061,315.37

减：所得税影响额 728,786.10 180,363.81 491,436.90

合计 4,250,568.55 -882,171.69 2,249,327.25 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）报告期内公司从事的主要业务

公司主要从事鱼肉制品和肉制品的生产和销售，主要产品包括速冻鱼肉制品、速冻肉制品和常温休闲鱼制品，其中，常

温休闲鱼制品为2015年公司推出的新品类。

公司产品目前主要通过两种模式销售：一种是通过经销商分销到达终端再出售给消费者的经销模式；另一种是公司直接

供货给以商超为主的零售终端直接出售给消费者的直营模式。此外，公司于2014年初开始探索 “互联网+食品”渠道策略，通

过自建品牌旗舰店及投资垂直电商平台等方式开展互联网销售业务，目前在常温休闲鱼制品的销售上取得了较为显著的成效。

（二）公司所处行业的发展阶段及趋势

1、冷冻鱼肉制品和肉制品行业

冷冻鱼肉制品和肉制品行业目前进入供给侧结构改革的创新发展阶段。2008年至2010年为行业高速增长期，此阶段伴随

国民经济高速发展、居民收入水平显著提高和城市生活节奏加快，消费者对冷冻鱼肉制品的需求呈现旺盛增长态势。同时由

于行业技术准入壁垒较低，新进入者数量激增，行业内多数企业也进行了产能扩张。2011年起，行业步入稳定发展阶段，竞

争加剧，低价促销影响了行业的良性发展，行业收入和利润增速回落显著。2012年至报告期末，行业内主导企业前期产能

扩张相继投产，局部地区出现产能过剩情况，出现行业格局不健康、产品趋于同质化、低价竞争严重等发展中问题。同时，

受网络媒体关于食品安全的负面报道，行业整体形象受损，而行业龙头企业的品牌力还不足以影响消费，最终抑制了需求的

增长，并进一步制约了产能释放。安全、质量、速度及创新为决定冷冻鱼肉制品和肉制品行业优势的关键因素。

2、常温休闲鱼肉制品行业

常温休闲鱼制品具方便、健康、营养和个性化的特点，符合互联网电子商务消费的潮流方向，适合休闲、办公、户外、

居家等不同消费者需求，正逐步被越来越多的85、90后电商消费者主流人群接受和青睐，市场空间大，且呈持续增长的态势，

市场发展前景良好，为公司未来一个阶段重点的利润增长点。

（三）公司所处的行业地位

目前，鱼肉制品和肉制品行业内企业众多，市场集中程度较低，行业前十所占市场份额较小，没有形成垄断企业。公司

作为行业内首家上市企业，产能、产量、销售规模和市场份额位于行业前列。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

股权资产系本报告期参股投资上海猫诚电子商务股份有限公司获得 40%股权所致

在建工程系本报告期东山募投项目（新厂房工程）验收由在建工程转入固定资产所致

预付账款系本报告期东山腾新预付采购款的减少所致

其他应收款系本报告期物流公司到票结算及收回借支款所致

其他流动资产系本报告期将闲置资金及闲置募集资金主要用于支付各项目款项所致

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司核心竞争优势体现在以下四个方面：

（一）、产品高端化的品牌优势

公司2014年并购速冻鱼肉制品行业的最高端产品台湾鱼极项目后，鱼极产品销售同比快速增长，成为整个行业借鉴的标

杆，随着营销推广力度的进一步加大，将整体提升了海欣品牌认知度和美誉度，对公司盈利能力和竞争能力提升都大有裨益。

（二）、品类多元化的增长优势

在速冻鱼肉制品大力发展的基础上，公司积极布局手撕蟹柳、鱼豆腐等常温休闲即食产品，极大地拓展了公司产品市场

空间，已成为公司重要的盈利增长点，目前该品类以现金订单销售仍供不应求。

（三）、渠道电商化的创新优势

公司坚持创新商业模式积极拥抱互联网，在行业内率先设立电商部门、投资“上海猫诚”补充传统销售渠道，并且运用互

联网思维优化采购、制造、品牌等价值链各环节。公司的互联网基因及富有激情的前瞻性创新，将给公司生产经营带来深刻

的变革和提升。

（四）、金融平台化资本优势

公司是行业第一家上市公司，发挥产业和资本并举的优势，支持公司内生增长和外延扩张，丰富盈利来源、创新激励模

式，保障公司的持续创新和跨越发展。

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节管理层讨论与分析

一、概述

2015年，中国经济增长由高速转为中高速，实体经济走势疲弱，消费需求下降，实体企业面临的外部环境更加复杂。受

诸多因素影响，食品行业整体发展速度放缓，公司也受到一定程度影响。报告期内，公司主要工作情况如下：

（一）财务指标完成情况

报告期内，公司实现营业收入81,474.30万元，同比去年下降4.74%，实现净利润-3,951.41万元，同比去年同期下降314.83%。

一方面，公司传统冷冻产品受行业同质低价竞争以及公司内部销售团队和客户调整的影响，销量和售价均下降明显；同

时，公司在期初执行了积极的市场策略，销售费用增幅较大影响力公司净利润。

另一方面，公司鱼极系列高端产品和常温休闲制品在报告期内取得了快速增长，公司产品结构转型升级取得了一定成效。

鱼极系列高端产品的销售数量和销售收入同比去年分别增长了46.65%和62.66%，同时毛利率提升了6个百分点，销售收入占

主营业务收入的比例由2014年度的5.95%提高到10.17%。常温休闲制品为2015年推出的新产品，产能逐步释放中，销售数量、

销售收入和毛利率均处于稳步上升中，业已成为公司新的利润增长点。

（二）经营情况介绍

1、生产情况

报告期内，公司总体产能利用率未达预期。由于销售增长乏力，金山分厂、东山腾新、和浙江鱼极三个生产基地共完成

成品产量6.47万吨，同比去年7.42万吨下降12.8%，仅占年初计划产量8万吨的80.87%。具体到各个生产基地情况：金山分厂

完成3.58万吨，同比去年减少23.75%，除受海欣系列产品销量下降的影响外，公司对产品品项结构进行了调整，调减了技术

和设备相对落后的金山分厂的产能，将生产重点转移到新建的东山腾新厂区生产；东山腾新完成2.62万吨，同比去年增长

6.78%，主要是新建3万吨速冻鱼浆制品和速冻肉制品项目投产后产能逐步释放，以及公司产品品项结构的调整，特别是去

年下半年常温休闲产品生产提高了产能释放；浙江鱼极完成2,717吨，同比去年增长4.00%。

此外，舟山腾新完成鱼浆产量5,594吨，同比去年增长66.02%，主要是去年因受厂区技改以及休渔期停产时间较长产量

异常，本报告期为正常产量。

2、新品研发

报告期内，公司开发推出了鳕鱼豆腐、XO干贝丸等6个高端产品；针对KA等商超体系，开发20款定量装巧克力产品和

百年系列产品；针对海欣常规产品开发墨鱼饺、墨鱼燕、墨鱼脆三个差异化产品；针对部分特通渠道客户开发了樱花虾片及

龙虾球产品；并着眼未来行业发展趋势，研发推出了手撕蟹柳、鱼豆腐、鳕鱼脆、泡泡丸四个常温休闲产品。

3、品牌推广

报告期内，公司实施了较为积极的品牌推广策略。对海欣品牌在百年传承、原料控制、生态产业链、放心品质上进行梳

理和诠释；拍摄电视广告宣传片在CCTV1黄金时段及浙江卫视奔跑吧兄弟节目播出，结合腾讯视频多样化的社会化媒体增

加鱼极品牌及广告片的曝光；线下又在楼宇广告、移动公交等媒介上进行投放，较好地提升了鱼极品牌知名度，优先占领消

费者高端产品的心智。

4、市场营销

报告期内，公司对营销团队和组织架构进行了扁平化调整，对部分区域尝试省区化试点，调整经销商渠道管理模式，维

护渠道价盘稳定，但鱼皮脆、西湖肉燕、撒尿肉丸、鱼丸等主力单品仍出现不同程度下滑。可喜的是，鱼极120克新品销售

增长明显，在华东大润发、上海家乐福、麦德龙等系统的火锅类商品销售排名靠前；电子商务部销量同比增长470%，基本

实现了速冻食品、鱼丸、鱼极、海欣等关键词的前三排名，单店转化率及三项指标均高过同行。

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

5、投资并购

2015年3月，公司投资4,400万元取得上海猫诚电子商务股份有限公司（以下简称“猫诚电商”）40%的股权。猫诚电商于

2015年12月成功在全国中小企业股份转让系统挂牌，并在2015年下半年与公司的休闲产品业务在渠道上起到了很好的协同效

应。2015年度，猫诚电商实现营业收入1.66亿元，净利润-681.69万元，超额完成第一期业绩承诺。

此外，公司于2015年6月30日启动重大事项停牌，此后切换为筹划重大资产重组停牌。期间，公司联合独立财务顾问、

法律顾问以及审计机构等中介机构对拟并购对象进行了深入调研，并与各方就包括收购方式、资产估值等细节及相关事项进

行了多次沟通、协商和论证。但交易双方在资产估值预期以及收购方案上仍存在重大差距，核心条款难以达成一致，最终，

公司于2015年9月终止了该项重大资产重组计划。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 814,742,962.36 100% 855,278,185.61 100% -4.74%

分行业

食品加工制造业 814,742,962.36 100.00% 855,278,185.61 100.00% -4.74%

分产品

海欣速冻肉制品 153,356,673.85 18.82% 202,445,988.10 23.67% -24.25%

海欣速冻鱼肉制品 512,086,746.71 62.85% 598,232,277.13 69.95% -14.40%

鱼极速冻鱼肉制品 82,449,096.70 10.12% 50,687,773.96 5.93% 62.66%

鱼糜 268,575.23 0.03% -100.00%

海欣休闲食品 62,975,388.40 7.73% 100.00%

其他 3,875,056.70 0.48% 3,643,571.19 0.42% 6.35%

分地区

东北区 47,887,815.86 5.88% 43,667,290.16 5.11% 9.67%

华北区 140,612,538.03 17.26% 164,938,477.62 19.28% -14.75%

华东区 343,215,143.45 42.13% 381,779,339.13 44.64% -10.10%

华南区 94,394,442.73 11.59% 89,492,348.41 10.46% 5.48%

华中区 81,111,067.05 9.96% 76,889,182.31 8.99% 5.49%

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

西北区 32,931,944.16 4.04% 37,122,831.17 4.34% -11.29%

西南区 74,340,957.52 9.12% 59,181,535.82 6.92% 25.62%

港澳台

境外 249,053.56 0.02% 2,207,180.99 0.26% -88.72%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位 2015 年 2014 年同比增减

销售量吨 66,752.13 69,232.15 -3.58%

食品加工制造业生产量吨 64,749.51 73,386.97 -11.77%

库存量吨 5,931.39 7,299.87 -18.75%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

食品加工制造业 568,492,259.16 100.00% 594,058,163.41 100.00% -4.30%

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

海欣速冻肉制品 106,786,009.73 18.78% 144,902,367.48 24.39% -26.30%

海欣速冻鱼肉制品 366,626,443.41 64.49% 417,632,054.25 70.30% -12.21%

鱼极速冻鱼肉制品 40,704,691.49 7.16% 28,039,091.45 4.72% 45.17%

鱼糜 316,211.86 0.05% -100.00%

海欣休闲食品 51,158,454.29 9.00%

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他 3,216,660.24 0.57% 3,168,438.37 0.53% 1.52%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年下半年推出了常温休闲鱼制品系列新产品，包括手撕蟹柳、鱼豆腐、鳕鱼脆、泡泡丸四个品项，十五个口

味，由本公司的全资子公司东山腾新食品有限公司生产。报告期内，该系列产品的销售收入为6297.54万元，占公司全部营

业收入的比重为7.73%。

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 58,309,315.81

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 7.20%

公司前 5 大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 第一名 14,845,089.24 1.83%

2 第二名 12,016,237.46 1.48%

3 第三名 10,668,184.09 1.32%

4 第四名 10,510,034.20 1.30%

5 第五名 10,269,770.82 1.27%

合计 -- 58,309,315.81 7.20%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 84,251,311.83

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 19.55%

公司前 5 名供应商资料

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1 第一名 20,087,572.29 4.66%

2 第二名 16,964,449.52 3.94%

3 第三名 16,951,279.82 3.93%

4 第四名 16,135,704.05 3.74%

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

5 第五名 14,112,306.15 3.28%

合计 -- 84,251,311.83 19.55%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

销售费用 223,323,137.25 175,725,044.47 27.09%

管理费用 60,535,104.19 57,955,568.14 4.45%

财务费用 -577,830.96 -1,259,459.53 -54.12% 系本报告期用于理财的资金减少所致

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

公司研发投入情况

2015 年 2014 年变动比例

研发人员数量（人） 48 48 0.00%

研发人员数量占比 12.70% 11.71% 0.99%

研发投入金额（元） 8,881,718.68 25,639,488.88 -65.36%

研发投入占营业收入比例 1.09% 3.00% -1.91%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

√ 适用 □ 不适用

报告期内研发投入金额同比上年减少65.36%，主要系报告期内公司实施了较为积极的品牌推广策略，加大市场营销费

用投入，经营出现较大亏损，而研发投入带来经济效益时间相对滞后，经综合因素考虑，本报告期研发投入较大幅度调减所

致。

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 894,307,698.11 786,426,462.12 13.72%

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

经营活动现金流出小计 874,475,318.48 799,569,912.27 9.37%

经营活动产生的现金流量净额 19,832,379.63 -13,143,450.15 250.89%

投资活动现金流入小计 446,854,920.94 1,099,501,636.19 -59.36%

投资活动现金流出小计 439,643,453.26 1,284,579,201.03 -65.78%

投资活动产生的现金流量净额 7,211,467.68 -185,077,564.84 -103.90%

筹资活动现金流入小计 1,500,000.00 100.00%

筹资活动现金流出小计 14,140,000.00 14,140,000.00 0.00%

筹资活动产生的现金流量净额 -12,640,000.00 -14,140,000.00 -10.61%

现金及现金等价物净增加额 14,402,166.56 -212,361,528.50 -106.78%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

（1）经营活动产生的现金流量净额同比增加250.89%，主要是报告期末应收账款余额及存货余额占用资金下降所致；

（2）投资活动现金流入同比减少59.36%，主要是保本理财产品减少所致；

（3）投资活动现金流出同比减少65.78%，主要是收购项目股权支付减少及保本理财产品减少所致；

（4）投资活动现金流量净额同比减少103.90%，主要是以上第（2）（3）点原因所致；

（5）现金及现金等价物净增加额同比减少106.78，主要是募集资金余额下降及以上第（1）~（4）点原因所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

（1）经营活动产生的现金流量净额同比增加250.89%，主要是报告期末应收账款余额及存货余额占用资金下降所致；

（2）净利润同比减少314.83%，主要是报告期传统冷冻品收入下降幅度较大及市场费用投入较大等原因所致；

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

比重增减重大变动说明

金额占总资产比例金额占总资产比例

货币资金 119,349,809.95 12.39% 105,674,035.68 9.99% 2.40%

应收账款 140,750,895.35 14.61% 162,872,683.57 15.39% -0.78%

存货 153,711,317.74 15.96% 182,937,944.86 17.29% -1.33%

长期股权投资 42,696,352.32 4.43% 4.43%

固定资产 343,461,275.17 35.65% 320,046,138.42 30.25% 5.40%

在建工程 109,000.00 0.01% 9,050,209.37 0.86% -0.85%

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他流动资产 80,178,501.42 8.32% 175,080,369.12 16.55% -8.23%

无形资产 16,010,362.96 1.66% 16,328,349.27 1.54% 0.12%

商誉 44,337,535.24 4.60% 44,619,539.91 4.22% 0.38%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

44,000,000.00 95,822,004.67 -54.08%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至

资产

被投资负债披露日披露索

主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计本期投是否涉

公司名合作方表日期（如引（如

务式额例源限型收益资盈亏诉

称的进有）有）

展情

况

预包装

食品

（含熟

食卤

味、冷

所投

上海猫冻冷

资的 http://w

诚电子藏）乳汤圣 2015 年

44,000, 超募资股权 -2,800, -1,199,8 ww.cnin

商务股制品其他 40.00% 平、王长期不适用否 03 月 07

000.00 金已全 000.00 24.07 fo.com.

份有限（不含森洪日

部过 cn

公司婴幼儿

户

配方乳

粉）批

发兼零

售；电

子商务

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

（不得

从事增

值电

信、金

融业

务）；运

动器

材、一

类医疗

器械、

化妆

品、家

用电

器、通

讯设

备、电

子设

备、家

居用

品、日

用百

货、服

装鞋

帽、纺

织品、

办公用

品、眼

镜（除

隐形眼

镜）、食

用农产

品（除

生猪产

品）销

售；企

业管理

咨询；

电脑图

文设

计、制

作；从

事计算

机、网

络科技

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

领域内

的技术

开发、

技术转

让、技

术咨

询、技

术服

务；计

算机网

络工

程；从

事货物

及技术

的进出

口业

务；酒

类商品

（不含

散装

酒）零

售。

44,000, -2,800, -1,199,8

合计 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --

000.00 000.00 24.07

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内累计变更累计变更尚未使用

募集资金本期已使已累计使尚未使用闲置两年

募集年份募集方式变更用途用途的募用途的募募集资金

总额用募集资用募集资募集资金以上募集

的募集资集资金总集资金总用途及去

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

金总额金总额金总额额额比例总额向资金金额

尚未使用

的募集资

公开发行

2012 年 47,180 12,868.95 41,873.95 4,495 16,527.23 35.03% 5,306.05 金存储于 0

股票

募集资金

专项账户

合计 -- 47,180 12,868.95 41,873.95 4,495 16,527.23 35.03% 5,306.05 -- 0

募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会《关于核准福建腾新食品股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可[2012]925

号文）核准，公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）1,770 万股，发行

价格为每股人民币 29.00 元，已收到募集资金人民币 513,300,000.00 元，扣除各项发行费用共计 41,500,000.00 元后，实际

收到募集资金净额为人民币 471,800,000.00 元。

上述资金到位情况已经福建华兴会计师事务所有限公司审验并出具了闽华兴所（2012）验字 C-002 号《验资报告》。

公司对募集资金采取了专户存储管理。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变截至期末项目达到项目可行

募集资金调整后投截至期末本报告期

承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发

承诺投资资总额累计投入实现的效

资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期化

承诺投资项目

2014 年

新建年产 3 万吨鱼糜

否 22,100.00 20,805.59 1,632.58 20,805.59 100.00% 04 月 25 -4,956.89 否否

制品及肉制品项目

日

2015 年

营销网络建设项目否 3,622.40 1,398.45 1,398.45 100.00% 06 月 30 不适用是

日

2016 年

鱼糜及其制品技术研

是 2,285.30 2,368.23 607.43 992.55 41.91% 08 月 31 不适用是

发中心项目

日

项目节余资金永久补

否 3,518.36 3,518.36 3,518.36 100.00% 不适用否

充流动资金

承诺投资项目小计 -- 28,007.7 28,090.63 5,758.37 26,714.95 -- -- -4,956.89 -- --

超募资金投向

2014 年

浙江鱼极收购及扩产

是 8,882.34 833.92 8,882.34 100.00% 09 月 01 1,745.49 是否

技改项目

日

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

2015 年

上海猫诚收购项目是 4,495 4,495 4,495 100.00% 04 月 01 是否

日

项目节余资金永久补

否 781.66 781.66 781.66 100.00% 是否

充流动资金

补充流动资金（如有） -- 1,000 1,000 100.00% -- -- -- --

超募资金投向小计 -- 14,159 7,110.58 15,159 -- -- 1,745.49 -- --

合计 -- 28,007.70 42,249.63 12,868.95 41,873.95 -- -- -3,211.4 -- --

本报告期东山募投项目产能未达到预期目标，主要原因系销售未达预期，产能未能有效释放；与

此同时，相应的生产成本和相关费用不断增长，并且两大主力产品促销力度较大毛利率低于行业平

均水平，导致 2015 年度未达预期效益。

未达到计划进度或预

原营销网络建设项目规划于 2012 年，因市场环境、消费环境等发生变化，子项目营销组织及网

计收益的情况和原因

络建设、联合分销网建设、品牌推广及宣传、物流平台建设以及营销信息化管理等均只实施部分，

（分具体项目）

原项目所规划内容已不能满足现在的市场竞争环境和消费者行为习惯。为适应新的市场环境，避免

募集资金投资损失，公司于 2015 年 11 月 17 日经股东大会审议通过，决定终止该项目，不再使用募

集资金对该项目进行继续投入。

“鱼糜及其制品技术研发中心”项目原规划建设五大研发平台，具体包括食品检测平台，鱼糜及其

制品开发平台，鱼糜产品循环经济研究平台，保鲜技术、食品冷藏和冷链技术平台，以及食品工程

和生物技术的开发与运用平台等，规划用房面积 734 平方米，主要投资内容包括房屋二次装修、购

买仪器设备和其他费用。本项目计划总投资 2,285.30 万元，其中项目建设投资 2,085.30 万元，铺底

流动资金 200.00 万元。现为了应对同质低价的行业竞争，公司计划大力发展高端产品、休闲产品以

及电商产品的研发和生产，因此变更“鱼糜及其制品技术研发中心”募投项目的建设内容，规划建设

产品研发平台、食品安全检测平台、中试平台等三大研发平台，变更后的投资总金额为 2,368.23 万

元，项目建设期为 1 年。变更后的“鱼糜及其制品技术研发中心”项目规划投资 2,200 万元，使用变

更前该募投项目剩余的募集资金继续投入，不足部分 82.93 万元使用超募资金投入。该事项经 2014

年 3 月 18 日召开的第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第十八次会议通过。

2015 年 3 月 25 日召开的第四届董事会第四次会议及第四届监事会第四次会议，分别审议通过

了《关于变更部分募投项目建设内容的议案》。为进一步实施高端产品战略并强化产品质量控制，配

项目可行性发生重大合高端产品消费者的需求，满足企业持续业绩增长及利润持续增加的需要，公司拟变更首次公开发

变化的情况说明行股票募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）——“鱼糜及其制品技术研发中心项目”，变更后

的“鱼糜及其制品技术研发中心”项目建设产品研发平台（主要研发方向为常温休闲产品、全冷链保

鲜产品、文化体验店及电商等独特渠道特供产品）、食品安全检测平台、中试平台、保鲜与冷链平台、

健康（营养）资讯平台等五大平台。项目建设期为 18 个月，自 2015 年 3 月起至 2016 年 8 月止。项

目总投资 2,146.96 万元，拟使用变更前“鱼糜及其制品技术研发中心”募投项目剩余的募集资金继续

投入，无需其他资金投入，公司已注销在厦门国际银行股份有限公司福州分行开设的募集资金专户，

将存放于该专户的募集资金全部转出并更换到民生银行福州东街支行进行专项存储。

2012 年以来，行业主要企业的产能多有两到三倍的扩张，急速的产能释放加剧了行业的同质低

价竞争，同时消费者的消费需求与偏好日益由便捷、健康、美味向高端、营养、原生态、个性化转

变，为此公司及时调整产品结构，在向高端产品品类转型，消费者升级方面做了很多具体工作，研

发中心项目为配合公司产品战略的调整两次对项目实施内容进行了变更。但鉴于目前行业产能过剩

与同质低价竞争的状况短时期内扭转，公司继续将资金投入速冻鱼肉制品的研发项目将造成资金浪

费，且后续产生的折旧费用、管理费用等将对公司业绩扭转产生负面作用。公司以稳健发展为原则，

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

在顺应市场变化趋势的情况下，合理规划产能结构，提高募集资金使用效率，降低财务费用。因此，

公司拟对该项目实施终止。该事项已经公司 2016 年 4 月 19 日召开的第四届董事会第十一次会议和

第四届监事会第十次会议审议通过，尚需提交公司 2015 年度股东大会审议批准。

适用

公司 IPO 超募集资金 27,385.30 万元，经 2012 年 11 月 23 日第三届董事会第十二次会议同意，

将其中 4,500.00 万元用于补充流动资金，将其中 8,213.00 万元用于年产 3 万吨鱼糜制品及肉制品项

目的追加投资，该事项已于 2012 年 11 月 24 日在《证券时报》及巨潮资讯网公告。2013 年 5 月 28

日，公司已将上述暂时用于补充流动资金的超募资金 4,500.00 万元全部归还至公司募集资金专用账

户，该事项于 2013 年 5 月 29 日在《证券时报》和巨潮资讯网公告。

经 2013 年 5 月 29 日召开的第三届董事会第十九次会议同意，公司将闲置募集资金 6,100.00 万

元用于暂时补充流动资金，该事项于 2013 年 5 月 30 日在《证券时报》和巨潮资讯网公告。2014 年

4 月 22 日，公司已将上述暂时用于补充流动资金的超募资金 6,100.00 万元全部归还至公司募集资

金专用账户，该事项于 2014 年 4 月 23 日在《证券时报》和巨潮资讯网公告。

经 2013 年 7 月 26 日召开的第三届董事会第二十次会议同意，公司使用合计不超过人民币

14,000.00 万元的闲置募集资金投资保本型银行理财产品，该事项于 2013 年 7 月 29 日在《证券时报》

和巨潮资讯网公告。截至本报告期末，公司根据前述决议用于现金管理的闲置募集资金已无余额。

经 2014 年 1 月 2 日召开的第三届董事会第二十三次会议同意，公司使用合计不超过人民币 7,655.00

万元超募资金收购佳福兄弟有限公司持有的嘉兴松村食品有限公司 100%股权，该事项于 2014 年 1

月 3 日在《证券时报》和巨潮资讯网公告。截至本报告期末，公司已按照相关合同约定支付了相关

的股权转让款、所得税款和中介机构费用合计 7,655.00 万元。

经 2014 年 3 月 18 日召开的第三届董事会第二十四次会议同意，公司使用 2,009.00 万元超募资

金对全资子公司嘉兴松村食品有限公司进行增资，并在嘉兴松村食品有限公司完成工商变更登记备

超募资金的金额、用途案手续后执行，该事项于 2014 年 3 月 20 日在《证券时报》和巨潮资讯网公告。截至 2014 年 3 月

及使用进展情况 26 日，嘉兴松村食品有限公司的工商变更登记备案手续已经完成。上述 2,009.00 万元超募资金已划

转到公司之全资子公司嘉兴松村食品有限公司在中国建设银行股份有限公司嘉兴分行开立的募集资

金专户存储，并签署了《募集资金四方监管协议》，该事项于 2014 年 5 月 20 日在《证券时报》和巨

潮资讯网公告。

经 2014 年 4 月 11 日召开的 2013 年度股东大会同意，公司对“鱼糜及其制品技术研发中心”募

投项目建设内容进行变更，资金缺口 82.93 万元由超募资金补足，该事项于 2014 年 3 月 20 日在《证

券时报》和巨潮资讯网公告。2014 年 6 月，公司已将上述资金缺口 82.93 万元由超募资金专户划转

至“鱼糜及其制品技术研发中心”项目专户。同时股东大会还同意，公司使用 1,000.00 万元超募资金

在浙江省舟山市定海区投资成立一家全资子公司，该事项于 2014 年 3 月 20 日在《证券时报》和巨

潮资讯网公告。2015 年 11 月 17 日，公司 2015 年第一次临时股东大会审议通过了《关于取消舟山

投资事项的议案》，同意公司取消在浙江省舟山市定海区设立全资子公司的投资事项。该事项于 2015

年 11 月 18 日在《证券时报》和巨潮资讯网公告。

经 2014 年 4 月 25 日召开的第三届董事会第二十五次会议同意，公司将使用闲置募集资金购买

安全性高、流动性好的保本型商业银行理财产品的额度由不超过 14,000.00 万元提高到不超过

20,000.00 万元，自公司第三届董事会第二十五次会议审议通过之日起十二个月内有效，该资金在上

述有效期内可滚动使用，该事项于 2014 年 4 月 26 日在《证券时报》和巨潮资讯网公告。截至本报

告期末，公司根据前述决议用于现金管理的闲置超募资金余额为 2,900.00 万元。

经 2014 年 8 月 5 日召开的第四届董事会第一次会议同意，公司使用 6,000.00 万元超募资金暂时

补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，该事项于 2014 年 8 月 7 日在《证

券时报》和巨潮资讯网公告。截至本报告期末，上述超募资金暂时补充流动资金 6,000.00 万元未由

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

超募资金专用账户转出。

2015 年 3 月 6 日，公司第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议分别审议通过了《关

于使用部分超募资金进行对外投资的议案》，同意公司使用部分超募资金用于受让上海猫诚电子商务

有限公司的部分股权并对上海猫诚进行增资入股，投资完成后，本公司持有上海猫诚 40%股权。相

关事项于 2015 年 3 月 7 日在公司指定媒体公告。截至本报告期末，公司已按照相关合同约定支付了

相关的股权转让款、增资款和中介机构费用合计 4,495.00 万元。

2015 年 5 月 8 日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和

自有资金用于现金管理的议案》，同意公司（含下属全资子公司）使用不超过 1 亿元（人民币，币种

下同）的闲置募集资金和不超过 1 亿元的闲置自有资金投资安全性高、流动性好的保本型商业银行

理财产品，在上述额度内，资金可以在 12 个月内滚动使用。截至本报告期末，公司根据前述决议用

于现金管理的闲置超募资金余额为 2,100.00 万元。

2015 年 8 月 5 日，公司第四届董事会第八次会议决议《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流

动资金的议案》，同意使用不超过 6,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，单次补充流动资金

的期限自公司董事会审议通过之日起不超过十二个月，截至本报告期末，上述超募资金暂时补充流

动资金由超募资金专用账户转出 1,000.00 万元。

不适用

募集资金投资项目实

施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实

施方式调整情况

适用

经 2012 年 12 月 20 日公司第三届董事会第十三次会议同意，公司以 38,189,249.17 元募集资

募集资金投资项目先金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。预先投入资金业经福建华兴会计师事务所有限公

期投入及置换情况司鉴证，并出具了闽华兴所（2012）专审字 C-049 号《鉴证报告》。公司独立董事、监事会、保荐机

构针对上述事项均发表了同意意见。该事项已于 2012 年 12 月 21 日在《证券时报》及巨潮资讯网公

告。

适用

经 2012 年 11 月 23 日召开的第三届董事会第十二次会议同意，公司将闲置募集资金 4,500.00 万

元用于暂时补充流动资金，使用期限自股东大会通过后 6 个月，该事项于 2012 年 11 月 24 日在《证

券时报》和巨潮资讯网公告，公司已于 2013 年 5 月 28 日归还至募集资金专用账户。

经 2013 年 5 月 29 日召开的第三届董事会第十九次会议同意，公司将闲置募集资金 6,100.00 万

元用于暂时补充流动资金，使用期限自股东大会通过后 12 个月，该事项于 2013 年 5 月 30 日在《证

用闲置募集资金暂时券时报》和巨潮资讯网公告，公司已于 2014 年 4 月 22 日归还至募集资金专用账户。

补充流动资金情况经 2014 年 8 月 5 日召开的第四届董事会第一次会议同意，公司将闲置募集资金 6,000.00 万元用

于暂时补充流动资金，使用期限自股东大会通过后 12 个月。该事项于 2014 年 8 月 7 日在《证券时

报》和巨潮资讯网公告。截至本报告期末，上述超募资金暂时补充流动资金 6,000.00 万元未由超募

资金专用账户转出。

2015 年 8 月 5 日，公司第四届董事会第八次会议决议《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流

动资金的议案》，同意使用不超过 6,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，单次补充流动资金

的期限自公司董事会审议通过之日起不超过十二个月，截至本报告期末，上述超募资金暂时补充流

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

动资金由超募资金专用账户转出 1,000.00 万元。

适用

2015 年 10 月 30 日，公司召开第四届董事会第九次会议和第四届监事会第八次会议审议通过了

《关于部分募投项目终止或结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，公司拟对首次公开发

项目实施出现募集资行募集资金投资项目“营销网络建设项目”实施终止，对“新建年产 3 万吨鱼糜制品及肉制品项目”和

金结余的金额及原因 “浙江鱼极收购及扩产技改项目”进行结项，并将前述项目节余资金永久补充流动资金，“营销网络建

设项目”、 “新建年产 3 万吨鱼糜制品及肉制品项目”、 “浙江鱼极收购及扩产技改项目”三个项目的

节余资金分别为 24,296,773.47 元、19,931,340.99 元、8,095,161.22 元永久补充流动资金，合计

52,323,275.68 元（含项目尾款 768.22 万元）。

尚未使用的募集资金存储于募集资金专项账户。2013 年 7 月 26 日，公司第三届董事会第二十

次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金用于现金管理的议案》，同意公司使用合计不超过人

民币 14,000.00 万元的闲置募集资金投资保本型银行理财产品，期限自董事会审议通过之日起一年之

内有效。截至本报告期末，公司根据前述决议用于现金管理的闲置募集资金余额为 0.00 万元。

2014 年 4 月 25 日召开的第三届董事会第二十五次会议审议通过了《关于调整闲置募集资金现金管

理方案的议案》，同意公司将使用闲置募集资金购买安全性高、流动性好的保本型商业银行理财产

尚未使用的募集资金品的额度由不超过 14,000.00 万元提高到不超过 20,000.00 万元，自公司第三届董事会第二十五次会

用途及去向议审议通过之日起十二个月内有效，该资金在上述有效期内可滚动使用。截至本报告期末，公司根

据前述决议用于现金管理的闲置募集资金余额为 2,900.00 万元。

2015 年 5 月 8 日，公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金和自

有资金用于现金管理的议案》，同意公司（含下属全资子公司）使用不超过 1 亿元（人民币，币种下

同）的闲置募集资金和不超过 1 亿元的闲置自有资金投资安全性高、流动性好的保本型商业银行理

财产品，在上述额度内，资金可以在 12 个月内滚动使用。截至本报告期末，公司根据前述决议用于

现金管理的闲置募集资金余额为 3,500.00 万元。

由于公司募投项目--营销网络建设分布在母、子公司合计 10 家公司投入，分布范围大，涉

募集资金使用及披露及区域广，鉴于募集资金账户开立在母公司名下，子公司在使用营销网络建设项目资金时必须根据

中存在的问题或其他内部控制制度审批，审核流程时间长，为避免公司实时支付无法监管的情况发生，针对营销网络建

情况设项目募集资金使用公司采取先由自有资金垫付，待审核后次月从募集资金账户汇总支付的方式。

2013 年 11 月开始从募集资金专户直接支付。

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后项目变更后的项

截至期末实截至期末投项目达到预

变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实本报告期实是否达到预目可行性是

际累计投入资进度定可使用状

目诺项目资金总额际投入金额现的效益计效益否发生重大

金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期

(1) 变化

鱼糜及其制鱼糜及其制

品技术研发品技术研发 2,368.23 607.43 992.55 41.91% 0是是

中心中心

合计 -- 2,368.23 607.43 992.55 -- -- 0 -- --

变更原因、决策程序及信息披露情况 2012 年以来，行业主要企业的产能多有两到三倍的扩张，急速的产能释放加剧了

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

说明(分具体项目) 行业的同质低价竞争，同时消费者的消费需求与偏好日益由便捷、健康、美味向高端、

营养、原生态、个性化转变，为此公司及时调整产品结构，在向高端产品品类转型，

消费者升级方面做了很多具体工作，研发中心项目为配合公司产品战略的调整两次对

项目实施内容进行了变更。但鉴于目前行业产能过剩与同质低价竞争的状况短时期内

扭转，公司继续将资金投入速冻鱼肉制品的研发项目将造成资金浪费，且后续产生的

折旧费用、管理费用等将对公司业绩扭转产生负面作用。公司以稳健发展为原则，在

顺应市场变化趋势的情况下，合理规划产能结构，提高募集资金使用效率，降低财务

费用。因此，公司拟对该项目实施终止。该事项已经公司 2016 年 4 月 19 日召开的第

四届董事会第十一次会议和第四届监事会第十次会议审议通过，尚需提交公司 2015

年度股东大会审议批准。

未达到计划进度或预计收益的情况

不适用

和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化

见本表格“变更原因、决策程序及信息披露情况说明(分具体项目)”部分说明。

的情况说明

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

速冻食品

东山腾新食【速冻其他 232,000,000. 300,718,217. 277,837,562. 295,437,530. 15,089,247.7 13,225,788.4

子公司

品有限公司 (速冻肉制 00 79 17 61 0 8

品)】

生产加工冷

舟山腾新食冻水产品、 30,000,000.0 34,161,866.4 30,845,912.5 56,964,479.1

子公司 2,775,894.76 2,440,701.37

品有限公司鱼糜：收购、0 5 5 4

销售水产品

浙江鱼极食速冻食品 41,116,500.0 59,677,301.5 52,105,802.2 67,315,994.4

子公司 3,397,626.46 2,164,933.52

品有限公司【速冻其他 0 9 6 9

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

食品(速冻其

他类制品)】

的生产；自

产产品的销

售

北京鼓山食销售定型包 26,023,151.1 161,622,056. -7,266,644.8 -7,343,244.4

子公司 8,000,000.00 4,748,237.09

品有限公司装食品 5 50 5 1

沈阳腾新食预包装食品 -3,991,977.3 39,430,486.8 -4,411,951.5 -4,419,215.4

子公司 5,000,000.00 9,554,105.28

品有限公司销售 8 7 8 9

预包装食品

上海闽芝食 (含冷冻冷 29,620,676.1 66,122,572.3 -3,289,246.7 -3,199,536.7

子公司 5,000,000.00 -267,040.92

品有限公司藏、不含熟 4 5 6 5

食卤味)

南京腾新食预包装食品 34,624,507.7 -3,918,018.9 131,030,855. -9,235,219.1 -9,300,368.5

子公司 8,000,000.00

品有限公司销售 1 7 98 1 7

武汉海欣食冷冻食品销 15,106,733.4 -3,895,615.2 66,845,925.8 -6,450,220.2 -6,507,459.2

子公司 5,000,000.00

品有限公司售 8 3 9 2 2

批发、零售

广州腾新食 26,818,353.8 -1,909,908.4 63,442,257.5 -4,177,649.4 -3,888,418.7

子公司定型包装食 8,000,000.00

品有限公司 5 1 8 3 3

品

批发兼零

成都腾新食售：预包装 19,181,325.3 -1,620,895.1 68,946,471.5 -3,872,690.3 -3,487,101.9

子公司 5,000,000.00

品有限公司食品、散装 7 3 6 7 0

食品

预包装食品

（含熟食卤

味、冷冻冷

藏）乳制品

（不含婴幼

儿配方乳

粉）批发兼

零售；电子

上海猫诚电

商务（不得 17,000,000.0 31,270,169.9 13,694,683.0 165,754,208. -7,192,446.0 -6,816,941.6

子商务股份参股公司

从事增值电 0 4 7 00 6 3

有限公司

信、金融业

务）；运动器

材、一类医

疗器械、化

妆品、家用

电器、通讯

设备、电子

设备、家居

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

用品、日用

百货、服装

鞋帽、纺织

品、办公用

品、眼镜（除

隐形眼镜）、

食用农产品

（除生猪产

品）销售；

企业管理咨

询；电脑图

文设计、制

作；从事计

算机、网络

科技领域内

的技术开

发、技术转

让、技术咨

询、技术服

务；计算机

网络工程；

从事货物及

技术的进出

口业务；酒

类商品（不

含散装酒）

零售

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

1. 东山腾新：营业收入同比增幅39.02%，主要原因是今年新增休闲食品系列收入6,300万；营业利润同比增幅65.83%，主

要原因是新增休闲食品系列收入6,300万；净利润同比增幅83.61%，主要原因是主要原因是新增休闲食品系列收入6,300

万（毛利率18.76%），综合毛利率同比增长5.51%；政府补助250.43万元。

2. 舟山腾新：营业利润同比增幅172.32%，净利润同比增幅144.1%，主要原因是本报告期产量同比增加64.37%，单位成本

降低14.01%，营业税金及附加同比减少57万元，营业外支出同比减少135万元。

3. 浙江鱼极：营业收入同比增加56.78%，主要原因是新增二条生产线设备投产后产销量同比增加。净利润同比下降18.17%，

主要原因是：A、新增二条生产线设备及人员增加，产能未充分释放，单位成本同比增加；B、本报告期新增KA销售人

员、增加渠道费用投入、增加研发投入。

4. 北京鼓山：营业利润同比下降207.13%，净利润同比下降247.57%，主要原因是：A、本报告期搭赠力度加大及超市销量

下滑严重造成收入下降2,665万元；B、本报告期毛利率同比下降15.87个百分点，渠道费用等销售费用同比增加。净资

产同比减少60.73%，主要原因是本报告期亏损较大。

5. 沈阳腾新：营业利润同比减幅97.65%，净利润同比减幅98.66%，主要原因是本报告期人员变动，竞品冲击，为了稳定

市场，加大促销政策力度，同比毛利率下降5.62个百分点，亏损较为严重。净资产降幅1034.37%，主要原因是本报告期

亏损较大。

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

6. 上海闽芝：营业利润同比下降642.26%，净利润同比下降2045.41%，主要原因是营业收入同比下降8.51%，毛利率下降

1.88个百分点，销售费用同比增加，本报告期亏损较大。净资产同比下降109.11%，主要原因是本报告期亏损较大。

7. 南京腾新：营业利润同比下降733.29%，净利润同比下降946.12%，主要原因是本报告期营业收入同比下降2587.05万元，

下降幅度16.49%，同时毛利率下同比降4.4个百分点，本报告期亏损较大。净资产同比下降172.79%，主要原因是本报告

期亏损较大。

8. 武汉海欣：总资产同比降幅24.98%，主要原因是应收账款余额同比减少了267万，存货余额同比减少170万；净资产减

幅249.15%，主要原因是报告期亏损较大。营业利润减幅299.5%，净利润减幅312.57%，主要原因是市场竞争异常激烈，

加大了促销力度，产品毛利率同比下降3.22%，销售费用费率同比上升6.71%，公司亏损加剧；营业收入同比下降18.59%，

主要原因是商超销量下滑，公司的主要经销商客户本年度业绩都有不同程度的下降，新开发客户市场销量在稳步提升，

但业绩量偏低，还需要一段时间的开发及培养。

9. 广州腾新：营业利润同比降幅6053.52%，净利润同比降幅1977.50%，主要原因是促销力度加大，毛利率下降3.54个百分

点，商超费用、配送费、市场费用等销售费用增加。净资产同比下降196.53%，主要原因是本报告期亏损较大。

10. 成都腾新：本报告期净资产同比降幅186.86%，主要原因是本报告期亏损较大。

11. 上海猫诚：本报告期参股上海猫诚电子商务股份有限公司，持股比例40%，自2015年4月开始按照权益法确认当期投资

损失120万元。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业发展趋势及竞争格局

目前速冻鱼肉制品与肉制品行业仍处于同质低价竞争激烈的洗牌阶段，行业整体产能过剩的情况短期内无法得到改善，

预计随着消费者对食品安全的日益重视，消费将更趋于理性，购买行为越来越倾向于品牌企业，主要依赖低价竞争的小企业

将逐渐被淘汰，行业内具有品牌、规模、渠道与资金优势的大企业将在最终的竞争中脱颖而出，行业洗牌后重构的新格局将

更为清晰；而常温休闲食品作为一种生活方式被更多的人群所接受和青睐，并逐渐成为人们日常生活中的必备品，消费者也

会对产品的营养、品牌、品味和个性化提出更高的要求，同时互联网电商的迅速崛起，消费者的消费习惯发生了变化，注重

消费体验、满足不同消费需求的差异化产品将更容易获得市场的认可，需要企业对市场需求做出更加快速的反映。

（二）公司发展战略

公司将产业和资本并举，继续夯实速冻和常温鱼肉制品及肉制品现有业务外，以投资并购方式积极扩充公司休闲业务产

品线，丰富完善大消费品产业生态链；同时审慎发展与大消费品具有协同性又符合未来健康理念的第二主业，重点对高附加

值海洋生物和基因产业进行调研和论证，为公司构筑新的盈利增长点，促进公司经营业绩的持续改善。

（三）2016年度经营规划和主要经营举措

1、回顾总结前期披露的战略规划和经营计划在报告期内的进展

公司曾在《2014年年度报告》中，预计2015年度实现营业收入10.03亿元，实现净利润2,641万元；但实际经营情况低于

预期。主要原因包括：一是市场费用和销售费用大幅增长。报告期内，公司加大了品牌宣传和推广力度，在央视、浙江卫视

及百度贴吧、微信、互联网视频网站等多种平台进行综合立体的品牌投入，尤其是重点布局了行业制高点的“鱼极”冷冻产品

的商超系统，扩展了电子商务销售渠道，并新开拓了常温休闲鱼制品市场。二是受市场环境影响。2015年速冻鱼肉制品和肉

制品行业的竞争环境，同质低价竞争相比2014年更为激烈。而公司的产品结构和销售渠道调整所带来的增长有一定滞后效应。

年度销售收入同比去年下降了4.74%。

（1）分产品看，公司海欣速冻鱼肉制品、海欣速冻肉制品、鱼极速冻与肉制品、常温休闲食品的销售收入、毛利率、

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

销售数量与单位售价情况如下：

表一：同比分产品销售数量与毛利率情况：

表二：同比分产品销售数量与单位售价情况

如上表一、表二所示，公司传统冷冻产品的销售数量和销售单价均出现大幅下降，销售数量下降幅度分别达到5.07%和

19.57%，销售金额下降了14.40%和24.25%，销售单价下降幅度分别达到9.83%和34.42%，导致传统冷冻产品销售收入合计减

少1.35亿元，同比减少比例达到16.89%。传统冷冻产品在激烈的市场竞争中，市场份额萎缩明显。

另一方面，公司鱼极系列高端产品和常温休闲制品在报告期内取得了快速增长，公司产品结构转型升级取得了一定成

效。鱼极系列高端产品的销售数量和销售收入同比去年分别增长了46.65%和62.66%，同时毛利率提升了6个百分点，销售收

入占主营业务收入的比例由2014年度的5.95%提高到10.17%。常温休闲制品为2015年推出的新产品，产能逐步释放中，销售

数量、销售收入和毛利率均处于稳步上升中，预计将成为公司新的利润增长点。但由于鱼极系列高端产品和常温休闲制品处

于品牌及市场培育期，相关投入费用也较大，具体在后面费用情况部分进行说明。

（2）费用分析

2015年度，公司期间费用28,328.04万元，同比去年23,242.12万元增加5,085.92万元，增长比例21.88%。主要增加费用项

目及原因如下：

项目 2015年 2014年同比变动原因

第度第度增减

市场费用 3,344 1,162 2,182 系鱼极及休闲食品新增广告投入所致

商超费用 3,672 2,364 1,308 系永辉、华润、大润发、家乐福等商超进场费、

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

服务费、陈列费等加大投入所致

工资及附加 9,309 8,724 585 系调薪及促销员工资增加所致

研发费用 888 425 463 系浙江鱼极公司加大研发费用投入及母公司技术

中心募投项目投入增加所致

存货损失 430 263 167 系存货报废增加所致（详见公告）

咨询服务费 577 382 195 系新增上海猫诚等并购项目中介服务费所致

维修费 307 115 192 系车间冷库设备改造维修费用所致

折旧 884 716 168 系固定资产投入增加所致

同时，公司对部分费用加强管控，取得了一定成效，例如仓库费用、渠道费用、福利费和会务费同比去年分别下降了

37.70%、16.10%、37.41%和52.73%。

2、2016年度的经营计划

（1）内生增长方面

2016年公司将以 “利润优先、营收稳增、结构调整”为经营方针，优化组织结构、提高决策效率、强化内部控制、拓展

和创新销售渠道，改善公司盈利状况。预计2016年销售收入9.00亿元，同比增长10.46％。为达成该目标，公司拟采取的经营

举措如下：

A、海欣及鱼极速冻系列产品

2016年，公司计划以鱼极大单品为主，围绕安全、高质、美味的鱼极高端品牌形象，继续提高其品牌认知度及曝光度，

引导大海欣+鱼极多样化快捷菜引导消费理念。渠道方面，继续巩固传统流通渠道，精耕KA渠道，下沉开发餐饮特通渠道，

重点拓展电商线上渠道，形成消费者为核心的、快速便利的、扁平化的新渠道体系。

B、常温休闲系列产品

以快速提高市场占有率为主要经营目标，2016年公司将继续加大常温休闲鱼制品的研发、生产和销售支持力度，开发高

端鱼籽、蟹类、虾类等新产品以丰富休闲食品产品线，将择机以并购等方式进一步扩充产品品类；以打造常温休闲鱼制品第

一品牌为目的，加大品牌策划和推广力度；并将以创新模式发展和团结更多的经销商渠道促进休闲产品的快速渗透和推广。

（2）外延扩张方面

2016年，公司将积极利用上市公司的投融资优势，内生和外延多措并举，通过收购、参股、合作、设立产业基金等方式

积极推进公司在消费品、大健康等领域的布局，构筑新盈利增长点，实现战略落地和可持续发展。

（3）组织和人才

继续贯彻“人人都是CEO”经营理念，借助ERP等现代管理手段强化授权、绩效和监督管理机制，扁平组织机构，并着重

创新和落实激励举措，持续培养和招聘高级运营管理人才，保障公司人才战略的可持续发展。

（4）相关说明

以上经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并应当理解经营计划与业绩承诺

之间的差异。

（四）资金需求

公司将根据战略发展规划、自身经营情况以及项目资金需求，本着审慎的原则，以最合理的方式解决未来发展过程中的

资金需求。一方面将加大应收账款的回笼力度，提高资金周转率，降低财务费用，并合理运用闲置募集资金和自有资金投资

保本型或低风险理财产品，以提高资金使用效率；同时，也将充分利用资本市场融资平台，视公司对外投资并购情况采用股

权、债权等多种方式进行募集。

（五）未来面对的风险因素

1、行业竞争风险

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

冷冻和常温鱼制品和肉制品行业的食品安全、原材料上涨及同行企业的低价竞争等都可能对公司主业的生产经营造成负

面影响。

2、经营管理风险

公司推进的变革和升级等都对经营管理带来了新挑战，如果各环节中人才支持、资金调度和运营控制等衔接不上，也将

对公司造成负面影响。

3、投资并购风险

公司外延扩张的投资并购活动，具有周期长、流动性低等特点，且投资过程中将受宏观经济、行业周期、投资标的公司

经营管理等多种因素影响，存在面临投资失败及亏损的风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引

2015 年 05 月 25 日实地调研机构 http://irm.p5w.net/ssgs/S002702/

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司未对《公司章程》中的利润分配政策进行变更或调整。本报告期，公司严格按照《公司章程》的规定，执行

了既定的利润分配政策。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：是

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：是

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2014年4月11日，公司召开2013年度股东大会，审议并通过了《2013年度利润分配预案》。2013年度分配方案为：以2013

年12月31日的总股本14,140万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币1.00元（含税)。

2015年4月17日，公司召开2014年度股东大会，审议并通过了《2014年度利润分配及资本公积金转增股本预案》。2014

年度的分配方案为：以2014年12月31日的总股本14,140万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利人民币1.00元（含税)，

同时以2014年12月31日的总股本14,140万股为基数，以股本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增10股。

2016年4月19日，公司召开第四届董事会第十一次会议，审议通过了《2015年度利润分配预案》。鉴于公司2015年度母

公司实现净利润为负数，公司2015年度拟不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表中归属占合并报表中归属于上以其他方式以其他方式

现金分红金额（含

分红年度于上市公司普通股股东的市公司普通股股东的净现金分红的现金分红的

税）

净利润利润的比率金额比例

2015 年 0.00 -39,514,111.00 0.00% 0.00 0.00%

2014 年 14,140,000.00 18,393,285.86 76.88% 0.00 0.00%

2013 年 14,140,000.00 33,753,902.77 41.89% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承履

承诺诺行

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容

时间期情

限况

股改承诺

收购报告书或

权益变动报告

书中所作承诺

资产重组时所

作承诺

滕用雄、

2012 履

滕用伟、公司实际控制人滕用雄、滕用伟、滕用庄、滕用严、陈月娇承诺：自

股份限售年 10 三行

滕用庄、公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本人本

承诺月 11 年完

滕用严、次发行前已持有的公司股份，也不向公司回售本人持有的上述股份。

日毕

陈月娇

公司实际控制人滕用雄、滕用伟、滕用庄、滕用严、陈月娇承诺：本

人将善意履行作为公司股东的义务，不利用股东地位，就公司与本人

滕用雄、关于同业控制的其他企业相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使公司的

2012

滕用伟、竞争、关联股东大会或董事会作出侵犯公司和其他股东合法权益的决议；如果公履

年 10 长

滕用庄、交易、资金司必须与本人控制的其他企业发生任何关联交易，则本人承诺将严格行

月 11 期

滕用严、占用方面遵守公司章程及其他规定，依法履行审批程序；公司最近三年及一中

首次公开发行日

陈月娇的承诺期的关联交易内容真实，没有违反公司章程和其他有关规定，保证该

或再融资时所

等交易不损害公司的利益，若由此导致对公司的利益造成损害，愿意

作承诺

无条件承担赔偿责任。

控股股东及实际控制人滕用雄、滕用伟、滕用庄、滕用严、陈月娇承

诺：1、本人及本人控制的公司或其他组织中，没有与上市公司的现

有主要产品相同或相似的业务。2、本人及本人控制的公司或其他组

滕用雄、关于同业

织将不在中国境内外以任何形式从事与上市公司现有相同或相似业 2012

滕用伟、竞争、关联履

务，包括不在中国境内外投资、收购、兼并与上市公司现有主要业务年 10 长

滕用庄、交易、资金行

有直接竞争的公司或者其他经济组织。3、若上市公司今后从事新的月 11 期

滕用严、占用方面中

业务领域，则本人及本人控制的公司或其他组织将不在中国境内外以日

陈月娇的承诺

控股方式，或以参股但拥有实质控制权的方式从事与上市公司新的业

务领域有直接竞争的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、兼并

与上市公司今后从事的新业务有直接竞争的公司或者其他经济组织。

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、如若本人及本人控制的法人出现与上市公司有直接竞争的经营业

务情况时，上市公司有权以优先收购或委托经营的方式将相竞争的业

务集中到上市公司经营。5、本人承诺不以上市公司控股股东、实际

控制人的地位谋求不正当利益，进而损害发行人其他股东的权益

滕用雄、

实际控制人滕用雄、滕用伟、滕用庄、滕用严、陈月娇承诺：如果因 2012

滕用伟、履

公司采用劳务派遣公司派遣的劳务用工方式引致纠纷而导致公司承年 10 长

滕用庄、其他承诺行

担赔偿责任，实际控制人无条件对公司给予全额补偿，并不要求公司月 11 期

滕用严、中

支付任何形式的对价。日

陈月娇

实际控制人滕用雄、滕用伟、滕用庄、滕用严、陈月娇承诺：如因国

滕用雄; 家有关部门要求公司及其子公司补缴此前应缴的社会保险费用及住 2012

履

滕用伟;滕房公积金，上述承诺人愿意全额承担补缴该等社会保险及住房公积金年 10 长

其他承诺行

用庄;滕用及相关费用的责任，并根据有关部门的要求及时予以缴纳；如因此给月 11 期

中

严;陈月娇公司及其子公司带来损失时，上述承诺人愿意无条件给予全额补偿，日

并不要求公司支付任何形式的对价。

公司实际控制人滕用雄、滕用伟、滕用庄、滕用严、陈月娇承诺：对

滕用雄; 2012

于因公司及其子公司租赁房屋未办理登记备案手续引致公司及其子履

滕用伟;滕年 10 长

其他承诺公司的一切损失（包括但不限于被有关部门罚款、租金损失及其他损行

用庄;滕用月 11 期

失），由承诺人给予公司全额补偿，并不要求公司及其子公司支付任中

严;陈月娇日

何形式的对价。

股权激励承诺

2015

海欣食品未来三年（2015-2017 年度）每年以现金方式分配的利润应不低于当履

年 03 三

股份有限分红承诺年实现的可分配利润的 20%，具体分配比例由公司董事会根据公司经行

月 27 年

其他对公司中公司营状况和发展要求拟定，并由股东大会审议决定。中

日

小股东所作承

滕用雄;滕 2015

诺为维护公司股价稳定，公司控股股东、实际控制人滕用雄、滕用伟、 6 履

用伟;滕用年 07

其他承诺滕用庄、滕用严、陈月娇承诺未来六个月（即 2015 年 7 月 10 日至个行

庄;滕用月 10

2016 年 1 月 10 日期间）不减持其持有的本公司股票。月中

严;陈月娇日

承诺是否按时

是

履行

如承诺超期未

履行完毕的，应

当详细说明未

无

完成履行的具

体原因及下一

步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

盈利预测资产当期预测业当期实际业未达预测的原原预测披

预测起始时间预测终止时间原预测披露索引

或项目名称绩（万元）绩（万元）因（如适用）露日期

巨潮资讯网

http://www.cninfo.co

m.cn《海欣食品股份

猫诚电商 2015 2015 年 01 月 2015 年 12 月 2015 年 03

-700 -681.69 不适用有限公司关于使用

年度业绩承诺 01 日 31 日月 07 日

部分超募资金进行

对外投资的公告》

（2015-010）

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年3月6日与猫诚电商、汤圣平、王森洪签订的《关于上海猫诚电子商务有限公司增资扩股及股权转让协议》中，

约定了业绩承诺和经济补偿条款，其中，汤圣平和王森洪承诺2015年猫诚电商经审计的销售收入不低于1.4亿元人民币，净

利润不低于-700万元人民币。前述承诺业绩已达成：猫诚电商2015年度经审计的销售收入为1.66亿元，净利润为-681.69万元。

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年3月6日召开的第四届董事会第三次会议和第四届监事会第三次会议分别审议通过了《关于执行新企业会计准则

并变更会计政策》的议案，董事会和监事会同意公司根据财政部对《企业会计准则》的修订情况，对公司会计政策做出相应

的变更，变更后公司将按照财政部自2014年1月26日起修订和颁布的《企业会计准则第2号-财长期股权投资》、《企业会计

准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》、《企业会计准

则第37号-金融工具列报》、《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则

第41号-在其他主体中权益的披露》及《企业会计准则-基本准则》等准则规定的起始日期进行执行，其余未变更部分仍执行

财政部于2006年2月15日颁布的相关准则及其他有关规定。

上述会计政策变更，对公司已披露的财务报表无重大影响。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 80

境内会计师事务所审计服务的连续年限 9

境内会计师事务所注册会计师姓名曹隆森、桂后圆

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

√ 适用 □ 不适用

公司聘请福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为2015年度内部控制鉴证的会计师事务所，相关鉴证费用为45万元。

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交占同类获批的可获得

关联交是否超关联交

关联交易关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索

易定价过获批易结算

方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引

原则额度方式

元）例元）价

双方每

月至少

对账一

次，除

每月最

上海猫诚

后一天 2015 年

电子商务参股公销售产销售产市场价市场价市场价巨潮资

325 0.40% 1,000 否对账 08 月 06

股份有限司品品格格格讯网

外，其日

公司

他对账

时间由

双方根

据需要

确定

上海猫诚

合同签 2015 年

电子商务参股公接受服市场价市场价市场价巨潮资

广告费 144.17 0.63% 280 是订后全 08 月 06

股份有限司务格格格讯网

款预付日

公司

北京创智实际控

合同签

传动大业制人投接受服市场价市场价市场价未达披

广告费 44.15 0.20% 50 是订后全

广告有限资的其务格格格露标准

款预付

公司他企业

合计 -- -- 513.32 -- 1,330 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况无

按类别对本期将发生的日常关联交

本报告期休闲食品在上海猫诚电子商务股份有限公司销售预计 1,000 万元，实际销售

易进行总金额预计的，在报告期内的

325 万元，未达预期目标。

实际履行情况（如有）

交易价格与市场参考价格差异较大

无

的原因（如适用）

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期

本期实际计提减值报告期实

受托人名是否关联委托理财报酬确定损益实

产品类型起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金

称交易金额方式际收回

金额（如有）额

情况

单位结构

性存款

招商银行（招商银 2014 年 2015 年

到期还本

福州江滨否行金股指 3,100 11 月 26 01 月 22 3,100 0 20.57 8.87 21.87

付息

支行赢 52247 日日

号理财计

划）

非凡资产

2014 年 2015 年

民生银行管理双月到期还本

否 1,000 12 月 17 01 月 21 1,000 0 3.93 2.25 3.93

鼓楼支行保本理财付息

日日

产品

中国光大 2014 年 2015 年

结构性存到期还本

银行福州否 1,000 12 月 25 01 月 25 1,000 0 3.44 2.75 3.44

款付息

分行日日

非凡资产

2014 年 2015 年

民生银行管理双月到期还本

否 1,300 12 月 21 01 月 28 1,300 0 5.3 4.09 5.3

鼓楼支行保本理财付息

日日

产品

中国光大阳光理财 2014 年 2015 年

赎回日还

银行福州否 "定活宝" 3,500 04 月 01 03 月 31 3,500 0 192.5 48.12 192.5

本付息

分行（机构）日日

中国光大阳光理财 2014 年 2015 年

赎回日还

银行福州否 "定活宝" 1,000 06 月 13 06 月 12 800 0 40 8.28 29.7

本付息

分行（机构）日日

中国光大阳光理财 2014 年 2015 年

赎回日还

银行股份否 "定活宝" 6,100 05 月 08 05 月 07 6,100 0 305 83.02 279.58

本付息

有限公司（机构）日日

单位结构

招商银行 2015 年 2015 年

性存款到期还本

福州江滨否 3,000 01 月 26 03 月 26 3,000 0 20.85 20.85 20.85

（CFZ000 付息

支行日日

32）

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

非凡资产

管理 35 天

2015 年 2015 年

民生银行 /双月/季到期还本

否 2,300 02 月 04 03 月 30 2,300 0 14.29 14.29 14.29

鼓楼支行保本理财付息

日日

产品第

034 期

2015 年 2015 年

民生银行结构性存到期还本

否 2,130 03 月 19 04 月 28 2,130 0 11.83 11.83 11.83

东街支行款付息

日日

光大银行 2015 年 2015 年

结构性存到期还本

福州分行否 4,000 03 月 30 04 月 30 4,000 0 14.41 14.41 14.41

款付息

营业部日日

非凡资产

管理 35 天

2015 年 2015 年

民生银行 /双月/季到期还本

否 2,300 04 月 08 05 月 13 2,300 0 9.81 9.81 9.81

鼓楼支行保本理财付息

日日

产品第

043 期

光大银行 2015 年 2015 年

到期还本

福州分行否结构存款 2,500 04 月 20 05 月 20 2,500 0 9 99

付息

营业部日日

浙江"乾

建行嘉兴元"保本 2015 年 2015 年

到期还本

市分行营否型理财产 850 04 月 30 06 月 01 850 0 2.82 2.82 2.82

付息

业部品 2015 年日日

第 17 期

光大银行 2015 年 2015 年

到期还本

福州分行否结构存款 1,500 05 月 29 06 月 29 1,500 0 4 44

付息

营业部日日

非凡资产

2015 年 2015 年

民生银行管理 58 天到期还本

否 1,400 06 月 15 08 月 12 1,400 0 8.79 8.79 8.79

鼓楼支行安赢第 53 付息

日日

期对公款

光大银行阳光理财 2015 年 2016 年

赎回日还

福州分行否 "定活宝" 2,900 04 月 03 04 月 02 0 0 150.8 112.79 0

本付息

营业部（机构）日日

招商银行

招商银行点金公司 2015 年 2015 年

赎回日还

福州江滨否理财之步 3,000 04 月 08 11 月 26 3,000 0 52.32 52.32 52.32

本付息

支行步生金日日

8868 号保

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

本理财计

划

光大银行阳光理财 2015 年 2016 年

赎回日还

福州分行否 "定活宝" 3,000 05 月 15 05 月 14 900 0 147 75.54 10.42

本付息

营业部（机构）日日

非凡资产

管理 62 天 2015 年 2015 年

民生银行到期日还

否安赢第 1,000 07 月 09 09 月 09 1,000 0 6.71 6.71 6.71

福州分行本付息

056 期对日日

公款

非凡资产

管理 61 天 2015 年 2015 年

民生银行到期日还

否安赢第 700 09 月 09 11 月 09 700 0 4.15 4.15 4.15

鼓楼支行本付息

065 期对日日

公款

非凡资产

管理 35 天 2015 年 2015 年

民生银行到期日还

否安赢第 1,700 09 月 14 10 月 19 1,700 0 5.54 5.54 5.54

鼓楼支行本付息

066 期对日日

公款

非凡资产

管理 63 天 2015 年 2016 年

民生银行到期日还

否安赢第 1,400 11 月 23 01 月 25 0 8.22 5.09 0

鼓楼支行本付息

076 期对日日

公款

非凡资产

管理 35 天 2015 年 2016 年

民生银行到期日还

否安赢第 1,000 12 月 03 01 月 07 0 3.17 2.62 0

鼓楼支行本付息

077 期对日日

公款

合计 51,680 -- -- -- 44,080 0 1,044.45 517.94 --

委托理财资金来源闲置自有资金和闲置募集资金

逾期未收回的本金和收益累计

金额

涉诉情况（如适用）无

委托理财审批董事会公告披露 2014 年 04 月 25 日

日期（如有) 2015 年 05 月 09 日

委托理财审批股东会公告披露

日期（如有)

未来是否还有委托理财计划是

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

二十、社会责任情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2016年4月21日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）刊登《海欣食品股份有限公司2015年度社会责任报告》。

上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业

□ 是 √ 否 □ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

80,000,00 80,000,00 80,000,00 160,000,0

一、有限售条件股份 56.58% 56.58%

0 0 0 00

80,000,00 80,000,00 80,000,00 160,000,0

3、其他内资持股 56.58% 56.58%

0 0 0 00

80,000,00 80,000,00 80,000,00 160,000,0

境内自然人持股 56.58% 56.58%

0 0 0 00

61,400,00 61,400,00 61,400,00 122,800,0

二、无限售条件股份 43.42% 43.42%

0 0 0 00

61,400,00 61,400,00 61,400,00 122,800,0

1、人民币普通股 43.42% 543.42%

0 0 0 00

141,400,0 141,400,0 141,400,0 282,800,0

三、股份总数 100.00% 100.00%

00 00 00 00

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年5月7日实施了2014年度资本公积金转增股本方案，以2014年12月31日的总股本14140万股为基数，以资本公积

金每10股转增10股，实施完毕后，公司总股本变更为28280万股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

经2015年4月17日召开的2014年度股东大会审议批准。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

根据公司2014年年度股东大会通过的2014年度利润分配方案，以股本总数14,140万股为基数，以资本公积金转增股本，每10

股转增10股，合计转增股份14,140万股。资产负债率从年初的7.67%下降到3.11%。对最近一期每股收益、每股净资产的影响

为：股份变动前，2014年基本每股收益、稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产分别为0.1301元、0.1301元、

5.6685元；股份变动后，2014年基本每股收益、稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产分别为0.0651元、0.0651

元、2.8343元。

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年5月7日实施了2014年度资本公积金转增股本方案，以2014年12月31日的总股本14,140万股为基数，以资本公积

金每10股转增10股，实施完毕后，公司总股本变更为28,280万股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露

报告期末表决

年度报告披露日前上一月末

权恢复的优先

报告期末普通日前上一月末表决权恢复的

80,085 81,281 股股东总数 0 0

股股东总数普通股股东总优先股股东总

（如有）（参见

数数（如有）（参

注 8）

见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

持有无质押或冻结情况

报告期内持有有限售

持股比报告期末限售条

股东名称股东性质增减变动条件的股份

例持股数量件的股股份状态数量

情况数量

份数量

滕用雄境内自然人 23.62% 66,800,000 33400000 66,800,000 质押 32,000,000

滕用庄境内自然人 11.17% 31,600,000 15800000 31,600,000

滕用严境内自然人 10.61% 30,000,000 15000000 30,000,000

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

滕用伟境内自然人 10.61% 30,000,000 15000000 30,000,000 质押 10,900,000

陈月娇境内自然人 0.57% 1,600,000 800000 1,600,000

杨华境内自然人 0.18% 500,000

陈玉真境内自然人 0.12% 350,000

博时价值增长证券投资

其他 0.11% 305,100

基金

彭秀玲境内自然人 0.10% 293,100

陈苏清境内自然人 0.09% 250,000

战略投资者或一般法人因配售新股成

为前 10 名股东的情况（如有）（参见无

注 3）

上述股东中，滕用雄、滕用伟、滕用庄、滕用严、陈月娇存在关联关系，其他股东

上述股东关联关系或一致行动的说明

之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

杨华 500,000 人民币普通股 500,000

陈玉真 350,000 人民币普通股 350,000

博时价值增长证券投资基金 305,100 人民币普通股 305,100

彭秀玲 293,100 人民币普通股 293,100

陈苏清 250,000 人民币普通股 250,000

谢征宇 230,079 人民币普通股 230,079

宫平 228,200 人民币普通股 228,200

徐亚平 225,788 人民币普通股 225,788

王超 194,000 人民币普通股 194,000

史维琴 185,900 人民币普通股 185,900

前 10 名无限售流通股股东之间，以

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

名股东之间关联关系或一致行动的

说明

前 10 名普通股股东参与融资融券业

股东陈玉真通过投资者信用账户持有 350,000 股。

务情况说明（如有）（参见注 4）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

滕用雄中国否

2005 年至今一直担任公司董事长，目前还兼任东山腾新、腾新投资、创智传动

董事，武汉海欣、广州腾新、南京腾新执行董事，福建省政协委员、中国渔业

主要职业及职务

协会理事会副会长、福建省工商联（总商会）副会长、福州市工商联（总商会）

副主席”。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公

无

司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

滕用雄中国否

滕用伟中国否

滕用庄中国否

滕用严中国否

陈月娇中国否

滕用雄、滕用伟、滕用庄、滕用严的职业及职务详见本报告第八节董事、监

主要职业及职务

事、高级管理人员及员工情况之任职情况。陈月娇退休在家。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期减持

任职年任期起始日任期终止日期初持股数本期增持股其他增减期末持股数

姓名职务性别股份数量

状态龄期期（股）份数量（股）变动（股）（股）

（股）

2011 年 08 2017 年 08 月

滕用雄董事长现任男 45 33,400,000 33,400,000 66,800,000

月 06 日 05 日

2011 年 08 2017 年 08 月

滕用伟董事现任男 43 15,000,000 15,000,000 30,000,000

月 06 日 05 日

董事，总 2011 年 08 2017 年 08 月

滕用庄现任男 38 15,800,000 15,800,000 31,600,000

经理月 06 日 05 日

2013 年 09 2017 年 08 月

滕用严董事现任男 37 15,000,000 15,000,000 30,000,000

月 26 日 05 日

2011 年 04 2017 年 08 月

胡继荣独立董事现任男 61

月 02 日 05 日

2010 年 11 2017 年 08 月

张伙星独立董事现任男 50

月 07 日 05 日

2014 年 08 2017 年 08 月

肖阳独立董事现任男 54

月 05 日 05 日

监事会主 2013 年 09 2017 年 08 月

陈为味现任男 41

席月 26 日 05 日

职工代表 2011 年 08 2017 年 08 月

郑宗行现任男 40

监事月 06 日 05 日

2015 年 03 2017 年 08 月

滕用严总经理现任男 37

月 06 日 05 日

职工代表 2013 年 02 2017 年 08 月

朱璟峰现任男 50

监事月 26 日 05 日

副总经

2013 年 05 2017 年 08 月

林天山理、董事现任男 36

月 13 日 05 日

会秘书

2014 年 03 2017 年 08 月

郑顺辉财务总监现任男 37

月 25 日 05 日

合计 -- -- -- -- -- -- 79,200,000 79,200,000 0 158,400,000

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历

滕用雄，男，1972年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级经济师，现任公司董事长，兼任东山

腾新、腾新投资董事、创智传动董事，武汉海欣、广州腾新、南京腾新等公司执行董事，福建省政协委员、中国渔业协会理

事会副会长、福建省工商联（总商会）副会长、福州市工商联（总商会）副主席

滕用伟，男，1973年出生，中国国籍，无境外永久居留权；现任本公司董事，兼任东山腾新和腾新投资董事长、舟山腾

新执行董事，曾任公司营销中心负责人，主持公司全国营销网络的组建和布局，具有十多年快速消费品营销工作经验。

滕用庄，男，1978年出生，中国国籍，无境外永久居留权，经济师，现任本公司董事、东山腾新董事长兼总经理、腾新

投资董事、喜相逢董事，曾任公司生产部负责人、技术副总监。

滕用严，男，1979年出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科学历，现任公司董事、总经理、全国营销总监，兼任沈

阳腾新、北京鼓山、上海闽芝、成都腾新执行董事，腾新投资董事。曾任上海闽芝食品有限公司执行董事兼总经理、南京腾

新总经理、公司营销副总监及全国KA总监。

张伙星，男，1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，现任本公司独立董事、福建远东大成律师事务所

主任，历任福建省建宁县人民法院助理审判员、福建省三明市梅列区人民法院副庭长。

肖阳，男，1963年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，现任福州大学营销与品牌管理研究所负责人、硕士

生导师、国家级精品视频公开课程《品牌之道与品牌管理》负责人。兼任中国工业经济学会理事、工信部品牌培育专家组成

员、中国质量协会品牌专家委员会委员、中国未来学会理事、中国管理现代化研究会市场营销专业委员会委员、福建省人民

政府发展研究中心特约研究员、福建省发展战略研究会常务理事及副秘书长、福建省技术经济与管理现代化理事、福建省经

济与信息化委员会省级工商发展资金项目评审专家、福建省营销协会常务理事、香港公开大学MBA福光基金会特聘教授、

茶花现代家居用品股份有限公司独立董事；曾任福州大学管理学院涉外企业管理教研室副主任、管理工程教研室主任、MBA

教育中心办公室主任、管理学院工商管理系副主任。

胡继荣，男，1956年出生，中国国籍，无境外永久居留权，香港公开大学硕士，教授，注册会计师。现任福州大学管理

学院会计系教授、本公司独立董事、中国绿色食品（控股）有限公司独立董事、福建水泥股份有限公司独立董事、昇兴集团

股份有限公司独立董事、达派国际控股有限公司独立董事，中国商业会计学会理事、学术委员、大学部常务副主任，福建省

会计学会常务理事、福建省审计学会常务理事、福建省内部审计协会常务理事、福建省审计厅特约审计员。历任扬州大学水

电学院助教、讲师，福州大学管理学院副教授。

陈为味，男，1976年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学学历。现任公司监事会主席、行政人资总监、猫诚电商

监事。曾任沃尔玛（深国投）百货有限公司利嘉、鼓山分公司常务副总经理。

朱璟峰，男，1967年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师。现任公司职工监事、采购总监；历任电

子工业部第八研究所质量管理处副处长、福州新通福光电缆制造有限公司生产技术总监、福建省苍乐电子企业有限公司副

总助理兼生产计划部部长。

郑宗行，男，1977年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。现任本公司职工监事、物流总监。历任宁化县安

远乡粮食管理站仓管、储运主任。

林天山，男，1981年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，持有法律职业资格证和董事会秘书资格证。现任

公司副总经理兼董事会秘书，猫诚电商董事；历任福建冠福家用股份有限公司法务专员、厦门东纶集团总经办职员、公司证

券法务经理和职工代表监事。

郑顺辉，男，1980年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，现任公司财务总监，曾任福州利来家具有限公司

会计，历任财务经理、审计部长和财务副总监。

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位在其他单位是否

任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务领取报酬津贴

滕用雄东山腾新食品有限公司董事 2010 年 12 月 01 日否

滕用雄武汉海欣食品有限公司执行董事 2008 年 05 月 19 日否

滕用雄南京腾新食品有限公司执行董事 2008 年 06 月 05 日否

滕用雄广州腾新食品有限公司执行董事 2008 年 10 月 27 日否

滕用雄腾新投资有限公司董事 2015 年 03 月 02 日否

滕用雄北京创智传动大业广告有限公司董事 2015 年 11 月 13 日

滕用伟舟山腾新食品有限公司执行董事 2008 年 01 月 14 日是

滕用伟浙江鱼极食品有限公司执行董事 2014 年 01 月 10 日否

滕用伟腾新投资有限公司董事长 2015 年 03 月 02 日否

董事长兼总

滕用庄东山腾新食品有限公司 2010 年 12 月 01 日是

经理

滕用庄腾新投资有限公司董事 2015 年 03 月 02 日否

滕用庄福建喜相逢汽车服务股份有限公司董事 2015 年 06 月 25 日

滕用严沈阳腾新食品有限公司执行董事 2010 年 05 月 01 日否

滕用严北京鼓山食品有限公司执行董事 2009 年 01 月 01 日否

滕用严上海闽芝食品有限公司执行董事 2008 年 01 月 01 日否

滕用严成都腾新食品有限公司执行董事 2010 年 05 月 10 日否

滕用严腾新投资有限公司董事 2015 年 03 月 02 日否

张伙星福建远东大成律师事务所律师 2002 年 09 月 01 日是

胡继荣中国绿色食品（控股）有限公司独立董事 2004 年 01 月 10 日是

胡继荣福建水泥股份有限公司独立董事 2010 年 06 月 10 日是

胡继荣昇兴集团股份有限公司独立董事 2010 年 10 月 01 日是

胡继荣达派国际控股有限公司独立董事 2012 年 12 月 31 日是

胡继荣福州大学管理学院会计系教授 1983 年 04 月 01 日是

肖阳福州大学营销与品牌管理研究所负责人 2013 年 09 月 01 日是

肖阳香港公开大学 MBA 福光基金会特聘教授 2013 年 09 月 16 日是

肖阳茶花现代家居用品股份有限公司独立董事 2013 年 01 月 10 日是

林天山上海猫诚电子商务股份有限公司董事 2015 年 07 月 03 日否

陈为味上海猫诚电子商务股份有限公司监事 2015 年 07 月 03 日否

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司独立董事的薪酬由股东大会审定，高级管理人员的薪酬由董事会薪酬与考核委员会提方案报董事会审定。

高管人员薪酬的确定遵循以下原则：

（1）坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则；

（2）实行收入水平与公司效益及工作目标挂钩的原则；

（3）实行个人薪酬与公司长远利益相结合的原则，确保主营业务持续增长，防止短期行为，促进公司的永续经营和发

展；（4）薪酬标准坚持以岗位评价为依据的原则，以经营状况、业绩目标、工作能力等指标为依据，既要有利于强化激励

与约束相结合，又要符合企业的实际情况；

（5）薪酬收入与考核相挂钩的原则，实施有奖有惩，激励与约束并重。

（6）综合考虑市场变化因素及市场薪酬水平。高级管理人员实行年薪制，依据行业薪酬水平，经营效益、岗位职级等

因素确定。年终对高级管理人员的履行职责情况和年度实际业绩进行绩效考核，并根据考核情况核发年度绩效薪酬。

报告期内，独立董事的津贴为5万元/年（含税），其他董事、监事无津贴；高级管理人员根据核定标准及考核结果领

取薪资。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税是否在公司关联

姓名职务性别年龄任职状态

前报酬总额方获取报酬

滕用雄董事长男 45 现任 41.93 否

滕用伟董事男 44 现任 34.95 否

滕用庄董事男 39 现任 41.13 否

滕用严董事、总经理男 38 现任 49.08 否

肖阳独立董事男 54 现任 5 否

胡继荣独立董事男 61 现任 5 否

张伙星独立董事男 50 现任 5 否

陈为味监事会主席男 41 现任 44 否

朱璟峰监事男 50 现任 39.49 否

郑宗行监事男 40 现任 42.39 否

林天山副总经理、董事会秘书男 36 现任 40.42 否

郑顺辉财务总监男 37 现任 45.22 否

合计 -- -- -- -- 393.61 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 301

主要子公司在职员工的数量（人） 742

在职员工的数量合计（人） 1,043

当期领取薪酬员工总人数（人） 1,043

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0

专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）

生产人员 310

销售人员 476

技术人员 74

财务人员 87

行政人员 96

合计 1,043

教育程度

教育程度类别数量（人）

本科及本科以上 118

大专 314

大专以下 611

合计 1,043

2、薪酬政策

为提升企业竞争力及员工积极性，公司建立公正、竞争、激励的薪酬管理体系，员工工资主要由基本工资、绩效奖金、

福利津贴、满勤奖、年终奖构成。公司根据年度经营目标的制定和分解，建立经济责任制考核体系，制定各部门经济责任制

指标，其中绩效工资根据经济指标、管理指标、优化指标、内控等相关指标确定。年终奖根据公司全年经营效益及各部门指

标完成情况确定。此外，公司每年年终对员工进行综合考评，根据考评结果对下一年度的员工薪酬进行调整。

3、培训计划

为提高员工整体素质和工作效率，公司每年年末由人力资源部制定下一年的培训计划，具体包括培训的项目、内容、时

间、方式、参加人员。主要培训内容包括员工素质、岗位操作技能等等各个方面，培训形式有内部管理人员授课、外聘讲师

授课、外部交流学习。

（1）针对全国营销大区，2016年将联合行政人资管理部、营销中心等部门核心干部开展12场巡回培训，支持全国十个

销售区域，覆盖26个办事处。

（2）三个月为一个周期，全年开展4期人才培养潜龙计划，结合师徒帮扶，全国培养100名优秀客户经理。

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

（3）四大生产基地拓展培训共四场，针对全员。另保送15名生产核心干部参加小虎营系统培训1场，提升生产管理团队

综合水平。

（4）行政后勤核心干部提升专训4场，每季度1场。

（5）全年度持续与德鲁克、聚成、福友、健峰、华商管理等培训机构合作，输送核心员工参加各类公开课培训，提升

全员水平。

4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数（小时） 4,957,121.63

劳务外包支付的报酬总额（元） 54,047,608.62

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证

券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及中国证监会有关法律法规要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全公司

内部管理和控制制度，规范公司运作。截至报告期末，公司治理的实际情况与相关文件要求不存在差异。报告期内，公司未

收到监管部门采取行政监管措施及限期整改有关文件。

1、关于股东和股东大会：公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等规

定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。召开

的股东大会均由公司董事会召集召开，并有见证律师现场见证。

2、关于公司与控股股东：公司在业务、人员、资产、财务和机构方面独立于控股股东，公司董事会、监事会及其他内

部机构独立运作。公司控股股东能够严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动。

3、关于董事与董事会：公司目前有七名董事，其中独立董事三名，占全体董事的三分之一以上，分别为法律、会计、

行业的专家；董事会的人数及人员构成符合法律法规和《公司章程》等的要求。董事会严格按照《公司章程》和《董事会议

事规则》等规定召集召开董事会会议和股东大会会议，执行股东大会决议；全体董事能够履行自身应尽的职责，维护公司和

股东的合法权益。

4、关于监事和监事会：公司目前有三名监事，其中职工监事两名，监事会的人数及构成符合法律法规和《公司章程》

等的要求。监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等的规定，召集召开监事会会议；全体监事认真履行职责，

诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

5、关于绩效评价和激励约束机制：公司正逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和

激励约束机制，公司高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。

6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调平

衡，加强与各方的沟通与交流，共同推动公司持续、稳健发展。

7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询，指定《中国证券报》、

《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》和《巨潮网》为本公司指定信息披露的报纸和网站。公司严格按照有关法律、

法规、《公司章程》以及公司《信息披露管理制度》的规定，真实、准确、及时、完整地披露有关信息，认真开展投资者

关系管理活动，保证所有股东能够以公平的机会获得公司信息。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司拥有独立完整的研发、供应、生产和销售系统，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与公司现有控股股东及实

际控制人完全分开、独立运作，具有面向市场独立经营的能力。

（一）业务独立公司以速冻鱼糜制品、速冻肉制品的生产及销售为主营业务，在经营过程中，从原材料采购、组织生产

到产品销售与结算诸环节均由公司自行组织实施。公司的管理体系已经通过ISO9001国际质量体系认证，设置了负责供应、

生产和销售的专职机构，并按ISO9001规范要求组织各类采购、生产和销售活动。

（二）资产完整公司拥有独立、完整的生产经营场所，以及与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统、配套系统和土

地使用权、商标、专利、非专利技术的所有权或者使用权，具有独立完整的原料采购、生产、销售等配套设施及固定资产。

公司没有以自身资产、权益或信誉为各股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保，对所有资产拥有完全的控制支配权，

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

不存在资产、资金被各股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害公司利益的情况。

（三）人员独立公司拥有独立的员工队伍，公司员工的工资发放、福利费支出与股东或股东单位严格分离；公司建立了

员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，已与所有员工签订《劳动合同》，在劳动、人事及工资管理上完全独立。公

司建立、健全了法人治理结构，董事（含独立董事）、监事及高级管理人员严格按照《公司法》及公司章程的相关规定产生，

不存在股东指派或干预人事任免的情况。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公司工作并领

取薪酬，未在股东单位兼职和领取薪酬。

（四）财务独立公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，建立了独立的会计核算体系，并制定了内部财务管

理制度等内控制度。公司拥有独立的银行账户，不存在与控股股东及实际控制人共用银行账户的情况。公司为独立的纳税人，

不存在与股东混合纳税的情况。公司独立进行财务决策，不存在股东干预股份公司资金使用的情形。

（五）机构独立公司建立了适应其业务发展的组织结构，各机构均独立于公司股东。公司根据《公司法》与公司章程的

要求建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会、监事会严格按照公司章程规范运作，并建立了独立董事制度。公

司在生产、销售、采购、技术研发、质量管理、人力资源等方面，设立了9个职能部门，并在各主要城市设立了10家全资子

公司。公司的办公场所与股东及其控制的关联企业完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

投资者参与

会议届次会议类型召开日期披露日期披露索引

比例

2015-030《2014 年度股东大会

2014 年度股东大会年度股东大会 0.02% 2015 年 04 月 17 日 2015 年 04 月 18 日决议公告》巨潮资讯网

www.cninfo.com.cn

2015-087《2015 年第一次临时

2015 年第一次临时

临时股东大会 0.02% 2015 年 11 月 17 日 2015 年 11 月 18 日股东大会决议公告》巨潮资讯

股东大会

网 www.cninfo.com.cn

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数

董事会次数次数亲自参加会议

胡继荣 8 3 5 0 0否

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

张伙星 8 3 5 0 0否

肖阳 8 2 5 1 0否

独立董事列席股东大会次数 2

连续两次未亲自出席董事会的说明

无

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

□ 是 √ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

无

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

（一）董事会战略委员会

报告期内，第四届董事会战略委员会召开了一次会议，会议时间为2015年3月25日，审议了《2015年度经营规划》。

（二）董事会薪酬与考核委员会

报告期内，第四届董事会薪酬与考核委员会召开了一次会议，会议时间为2015年3月25日，审议了《2014年度总经理工

作报告》、《关于非独立董事、高级管理人员薪酬考核情况的议案》

（三）董事会提名委员会

报告期内，第四届董事会提名委员会委员召开了一次会议，会议时间为2015年3月6日，审议了《关于推荐公司总经理

人选的议案》。

（四）董事会审计委员会

报告期内，第四届董事会审计委员会共召开了五次会议，具体情况如下：

1、2015年3月24日，第四届董事会审计委员会第三次会议，审议了以下议案：

1）2014年年度报告及其摘要；

2）2014年度财务决算和2015年度财务预算报告；

3）2014年度内部控制自我评价报告；

4）审计部2014年度工作报告和2015年度工作计划；

5）审计委员会2014年度工作报告和2015年度工作计划；

6）关于提议续聘公司2015年度审计机构的议案；

7）公司2014年度募集资金存放与使用情况的专项报告；

8）关于提名审计部负责人的议案。

2、2015年4月28日，第四届董事会审计委员会第四次会议，审议了以下议案：

1）关于公司2015年第一季度报告的议案；

2）审计部2015年第一季度工作报告及第二季度工作计划

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

3）审计委员会2015年一季度工作报告及第二季度工作计划

3、2015年8月4日，第四届董事会审计委员会第五次会议，审议了以下议案：

1）关于2015年半年度报告的议案；

2）审计部2015年上半年工作总结和三季度工作计划；

3）审计委员会2015年上半年工作总结和三季度年工作计划；

4）2015年半年度募集资金存放与使用专项报告；

5）关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案。

4、2015年10月30日，第四届董事会审计委员会第六次会议，审议了以下议案：

1）关于2015年三季度报告的议案；

2）审计部2015年三季度工作总结和四季度工作计划；

3）审计委员会2015年三季度工作总结和四季度年工作计划；

4）2015年三季度募集资金存放与使用专项报告。

5、2015年12月28日，第四届董事会审计委员会第七次会议，审议了《关于部分固定资产和存货报废处理的议案》。

此外，报告期内，董事会审计委员会和独立董事与年度审计会计师进行了审计师进场审计前的沟通。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

高管人员薪酬的确定遵循以下原则：

（1）坚持按劳分配与责、权、利相结合的原则；

（2）实行收入水平与公司效益及工作目标挂钩的原则；

（3）实行个人薪酬与公司长远利益相结合的原则，确保主营业务持续增长，防止短期行为，促进公司的永续经营和发

展；

（4）薪酬标准坚持以岗位评价为依据的原则，以经营状况、业绩目标、工作能力等指标为依据，既要有利于强化激励

与约束相结合，又要符合企业的实际情况；

（5）薪酬收入与考核相挂钩的原则，实施有奖有惩，激励与约束并重。

（6）综合考虑市场变化因素及市场薪酬水平。高级管理人员实行年薪制，依据行业薪酬水平，经营效益、岗位职级等

因素确定。年终对高级管理人员的履行职责情况和年度实际业绩进行绩效考核，并根据考核情况核发年度绩效薪酬。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 21 日

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《海欣食品股份有限公司 2015 年度内部

内部控制评价报告全文披露索引

控制自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别财务报告非财务报告

财务报告重大缺陷的迹象包括：（1）公

司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；

（2）公司已经公告的财务报告出现重大差

（1）非财务报告缺陷认定主要以缺陷

错进行错报更正；（3）当期财务报告存

对业务流程有效性的影响程度、发生的

在重大错报，而内部控制在运行过程中未

可能性作判定。（2）如果缺陷发生的

能发现该错报；（4）审计委员会和审计

可能性较小，会降低工作效率或效果、

部门对公司的对外财务报告和财务报告内

或加大效果的不确定性、或使之偏离预

部控制监督无效。财务报告重要缺陷的迹

期目标为一般缺陷；（3）如果缺陷发

象包括：（1）未依照公认会计准则选择

定性标准生的可能性较高，会显著降低工作效率

和应用会计政策；（2）未建立反舞弊程

或效果、或显著加大效果的不确定性、

序和控制措施；（3）对于非常规或特殊

或使之显著偏离预期目标为重要缺陷；

交易的账务处理没有建立相应的控制机制

（4）如果缺陷发生的可能性高，会严

或没有实施且没有相应的补偿性控制；（4）

重降低工作效率或效果、或严重加大效

对于期末财务报告过程的控制存在一项或

果的不确定性、或使之严重偏离预期目

多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表

标为重大缺陷；

达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除

上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制

缺陷。

公司本着是否直接影响财务报告的原则，

确定的财务报表错报重要程度可参考的定定量标准主要根据缺陷可能造成直接

定量标准

量指标有利润总额、资产总额、经营收入、财产损失的绝对金额确定。

所有者权益。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为，贵公司根据财政部颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规范建立的与财务报表相关的内部控制于 2015 年

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

12 月 31 日在所有重大方面是有效的。

内控审计报告披露情况披露

内部控制审计报告全文披露日期 2016 年 04 月 21 日

巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）关于

内部控制审计报告全文披露索引

海欣食品股份有限公司 2015 年度内部控制的鉴证报告》

内控审计报告意见类型标准无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 19 日

审计机构名称福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号闽华兴所（2016）审字 N-020 号

注册会计师姓名曹隆森、桂后圆

审计报告正文

审计报告

闽华兴所（2016）审字N-020号

海欣食品股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的海欣食品股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公司资产负

债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并

使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审

计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存

在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，

包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列

报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会

计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2015年12月31日的合并

及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

福建华兴会计师事务所中国注册会计师：

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：

中国福州市二○一六年四月十九日

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：海欣食品股份有限公司

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 119,349,809.95 105,674,035.68

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 100,000.00

应收账款 140,750,895.35 162,872,683.57

预付款项 6,267,273.31 12,257,993.69

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 6,120,472.58 10,313,098.77

买入返售金融资产

存货 153,711,317.74 182,937,944.86

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 76,035.68 70,069.48

其他流动资产 80,178,501.42 175,080,369.12

流动资产合计 506,454,306.03 649,306,195.17

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 42,696,352.32

投资性房地产

固定资产 343,461,275.17 320,046,138.42

在建工程 109,000.00 9,050,209.37

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 16,010,362.96 16,328,349.27

开发支出

商誉 44,337,535.24 44,619,539.91

长期待摊费用 135,880.04 403,930.48

递延所得税资产 5,707,211.41 4,784,504.82

其他非流动资产 4,407,965.77 13,437,186.80

非流动资产合计 456,865,582.91 408,669,859.07

资产总计 963,319,888.94 1,057,976,054.24

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 50,854,259.60 50,456,080.00

应付账款 100,511,173.96 133,202,592.94

预收款项 10,813,943.04 8,674,783.16

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 19,484,421.66 18,980,441.00

应交税费 7,413,707.11 16,220,754.13

应付利息

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付股利

其他应付款 2,917,932.76 12,276,169.35

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 21,487,490.79 15,852,782.31

流动负债合计 213,482,928.92 255,663,602.89

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 1,963,544.18 784,917.74

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,963,544.18 784,917.74

负债合计 215,446,473.10 256,448,520.63

所有者权益：

股本 282,800,000.00 141,400,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 265,793,295.89 407,193,295.89

减：库存股

其他综合收益 -6.77

专项储备

盈余公积 30,148,143.10 30,148,143.10

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

一般风险准备

未分配利润 169,131,983.62 222,786,094.62

归属于母公司所有者权益合计 747,873,415.84 801,527,533.61

少数股东权益

所有者权益合计 747,873,415.84 801,527,533.61

负债和所有者权益总计 963,319,888.94 1,057,976,054.24

法定代表人：滕用雄主管会计工作负责人：郑顺辉会计机构负责人：胡上钦

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 97,725,591.10 85,408,130.59

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 100,000.00

应收账款 179,591,927.14 172,282,038.22

预付款项 4,009,893.19 5,990,655.36

应收利息

应收股利

其他应收款 4,260,923.46 7,661,252.15

存货 65,626,094.38 82,470,745.65

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产 30,000.00

其他流动资产 77,374,046.69 139,896,232.80

流动资产合计 428,618,475.96 493,809,054.77

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 453,340,169.16 410,822,004.67

投资性房地产

固定资产 78,536,299.41 76,589,034.13

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 5,785,596.17 5,823,859.72

开发支出

商誉

长期待摊费用 51,333.25 128,933.29

递延所得税资产 1,008,621.56 851,079.45

其他非流动资产 289,960.40 898,988.50

非流动资产合计 539,011,979.95 495,113,899.76

资产总计 967,630,455.91 988,922,954.53

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 55,954,259.60 52,456,080.00

应付账款 117,253,511.40 98,719,865.92

预收款项 1,334,542.70 540,933.25

应付职工薪酬 8,149,612.63 7,442,802.57

应交税费 1,781,146.57 8,825,713.63

应付利息

应付股利

其他应付款 903,703.99 8,685,722.95

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债 12,846,991.64 12,774,794.61

流动负债合计 198,223,768.53 189,445,912.93

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 1,963,544.18 784,917.74

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,963,544.18 784,917.74

负债合计 200,187,312.71 190,230,830.67

所有者权益：

股本 282,800,000.00 141,400,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 265,793,295.89 407,193,295.89

减：库存股

其他综合收益 -6.77

专项储备

盈余公积 30,148,143.10 30,148,143.10

未分配利润 188,701,710.98 219,950,684.87

所有者权益合计 767,443,143.20 798,692,123.86

负债和所有者权益总计 967,630,455.91 988,922,954.53

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 814,742,962.36 855,278,185.61

其中：营业收入 814,742,962.36 855,278,185.61

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 858,056,119.56 837,562,114.24

其中：营业成本 568,492,259.16 594,058,163.41

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 6,366,902.68 7,050,163.55

销售费用 223,323,137.25 175,725,044.47

管理费用 60,535,104.19 57,955,568.14

财务费用 -577,830.96 -1,259,459.53

资产减值损失 -83,452.76 4,032,634.20

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

3,979,672.53 8,920,292.38

列）

其中：对联营企业和合营企业

-1,199,824.07

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） -39,333,484.67 26,636,363.75

加：营业外收入 6,597,080.49 3,976,600.91

其中：非流动资产处置利得 27,350.37 48,926.32

减：营业外支出 1,617,725.84 4,678,408.79

其中：非流动资产处置损失 1,094,163.35 2,685,412.79

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -34,354,130.02 25,934,555.87

减：所得税费用 5,159,980.98 7,541,270.01

五、净利润（净亏损以“－”号填列） -39,514,111.00 18,393,285.86

归属于母公司所有者的净利润 -39,514,111.00 18,393,285.86

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额 -6.77

归属母公司所有者的其他综合收益

-6.77

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

-6.77

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中 -6.77

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 -39,514,117.77 18,393,285.86

归属于母公司所有者的综合收益

-39,514,117.77 18,393,285.86

总额

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 -0.1397 0.0651

（二）稀释每股收益 -0.1397 0.0651

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：滕用雄主管会计工作负责人：郑顺辉会计机构负责人：胡上钦

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 762,083,707.57 806,843,350.65

减：营业成本 643,166,452.90 659,032,504.04

营业税金及附加 3,325,845.74 4,567,220.07

销售费用 101,731,884.21 89,458,770.41

管理费用 37,599,109.83 31,538,255.26

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

财务费用 -737,982.93 -1,090,832.60

资产减值损失 -221,639.80 949,755.10

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

3,131,099.56 7,186,889.28

列）

其中：对联营企业和合营企

-1,199,824.07

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -19,648,862.82 29,574,567.65

加：营业外收入 3,270,668.89 2,929,517.41

其中：非流动资产处置利得 27,350.36

减：营业外支出 888,322.07 2,660,343.13

其中：非流动资产处置损失 618,272.27 2,053,726.83

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

-17,266,516.00 29,843,741.93

列）

减：所得税费用 -157,542.11 5,139,332.70

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -17,108,973.89 24,704,409.23

五、其他综合收益的税后净额 -6.77

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

-6.77

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益 -6.77

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

6.其他

六、综合收益总额 -17,108,980.66 24,704,409.23

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 882,268,092.33 773,505,645.30

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 24,375.76 45,748.00

收到其他与经营活动有关的现金 12,015,230.02 12,875,068.82

经营活动现金流入小计 894,307,698.11 786,426,462.12

购买商品、接受劳务支付的现金 497,596,076.37 474,236,837.28

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现 150,281,645.30 136,581,925.66

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

金

支付的各项税费 74,746,069.94 68,762,600.27

支付其他与经营活动有关的现金 151,851,526.87 119,988,549.06

经营活动现金流出小计 874,475,318.48 799,569,912.27

经营活动产生的现金流量净额 19,832,379.63 -13,143,450.15

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 446,109,441.81 1,096,094,095.57

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

745,479.13 3,407,540.62

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 446,854,920.94 1,099,501,636.19

购建固定资产、无形资产和其他

49,125,457.93 89,024,094.09

长期资产支付的现金

投资支付的现金 390,517,995.33 1,131,330,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

64,225,106.94

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 439,643,453.26 1,284,579,201.03

投资活动产生的现金流量净额 7,211,467.68 -185,077,564.84

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 1,500,000.00

筹资活动现金流入小计 1,500,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

14,140,000.00 14,140,000.00

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 14,140,000.00 14,140,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 -12,640,000.00 -14,140,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-1,680.75 -513.51

影响

五、现金及现金等价物净增加额 14,402,166.56 -212,361,528.50

加：期初现金及现金等价物余额 97,452,751.60 309,814,280.10

六、期末现金及现金等价物余额 111,854,918.16 97,452,751.60

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 850,322,991.05 814,881,649.30

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 7,618,239.66 8,067,554.99

经营活动现金流入小计 857,941,230.71 822,949,204.29

购买商品、接受劳务支付的现金 655,743,229.52 647,702,676.73

支付给职工以及为职工支付的现

61,274,070.56 62,548,502.75

金

支付的各项税费 37,189,834.31 44,644,960.89

支付其他与经营活动有关的现金 88,680,785.36 74,610,909.72

经营活动现金流出小计 842,887,919.75 829,507,050.09

经营活动产生的现金流量净额 15,053,310.96 -6,557,845.80

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 345,630,923.63 757,084,493.24

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

702,324.78 3,075,793.84

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 346,333,248.41 760,160,287.08

购建固定资产、无形资产和其他

13,683,030.22 14,099,148.14

长期资产支付的现金

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资支付的现金 322,017,995.33 837,090,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

68,742,743.83

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 335,701,025.55 919,931,891.97

投资活动产生的现金流量净额 10,632,222.86 -159,771,604.89

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 1,500,000.00

筹资活动现金流入小计 1,500,000.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

14,140,000.00 14,140,000.00

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 14,140,000.00 14,140,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 -12,640,000.00 -14,140,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

-1,681.02 -0.10

影响

五、现金及现金等价物净增加额 13,043,852.80 -180,469,450.79

加：期初现金及现金等价物余额 77,186,846.51 257,656,297.30

六、期末现金及现金等价物余额 90,230,699.31 77,186,846.51

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

141,40

407,193 30,148, 222,786 801,527

一、上年期末余额 0,000.

,295.89 143.10 ,094.62 ,533.61

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

141,40

407,193 30,148, 222,786 801,527

二、本年期初余额 0,000.

,295.89 143.10 ,094.62 ,533.61

三、本期增减变动 141,40 -141,40

-53,654, -53,654,

金额（减少以“－” 0,000. 0,000.0 -6.77

111.00 117.77

号填列） 00 0

（一）综合收益总 -39,514, -39,514,

-6.77

额 111.00 117.77

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-14,140, -14,140,

（三）利润分配

000.00 000.00

1．提取盈余公积

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -14,140, -14,140,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

141,40 -141,40

（四）所有者权益

0,000. 0,000.0

内部结转

00 0

141,40 -141,40

1．资本公积转增

0,000. 0,000.0

资本（或股本）

00 0

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

282,80

265,793 30,148, 169,131 747,873

四、本期期末余额 0,000. -6.77

,295.89 143.10 ,983.62 ,415.84

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本东权益

优先永续计

其他积存股合收益备积险准备利润

股债

141,40

407,193 27,677, 221,003 797,274

一、上年期末余额 0,000.

,295.89 702.18 ,249.68 ,247.75

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

141,40

407,193 27,677, 221,003 797,274

二、本年期初余额 0,000.

,295.89 702.18 ,249.68 ,247.75

三、本期增减变动

2,470,4 1,782,8 4,253,2

金额（减少以“－”

40.92 44.94 85.86

号填列）

（一）综合收益总 18,393, 18,393,

额 285.86 285.86

（二）所有者投入

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

2,470,4 -16,610, -14,140,

（三）利润分配

40.92 440.92 000.00

2,470,4 -2,470,4

1．提取盈余公积

40.92 40.92

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -14,140, -14,140,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

141,40

407,193 30,148, 222,786 801,527

四、本期期末余额 0,000.

,295.89 143.10 ,094.62 ,533.61

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

141,400, 407,193,2 30,148,14 219,950 798,692,1

一、上年期末余额

000.00 95.89 3.10 ,684.87 23.86

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

141,400, 407,193,2 30,148,14 219,950 798,692,1

二、本年期初余额

000.00 95.89 3.10 ,684.87 23.86

三、本期增减变动

141,400, -141,400, -31,248, -31,248,9

金额（减少以“－” -6.77

000.00 000.00 973.89 80.66

号填列）

（一）综合收益总 -17,108, -17,108,9

-6.77

额 973.89 80.66

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

-14,140, -14,140,0

（三）利润分配

000.00 00.00

1．提取盈余公积

2．对所有者（或 -14,140, -14,140,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益 141,400, -141,400,

内部结转 000.00 000.00

1．资本公积转增 141,400, -141,400,

资本（或股本） 000.00 000.00

2．盈余公积转增

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

282,800, 265,793,2 30,148,14 188,701 767,443,1

四、本期期末余额 -6.77

000.00 95.89 3.10 ,710.98 43.20

上期金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

141,400, 407,193,2 27,677,70 211,856 788,127,7

一、上年期末余额

000.00 95.89 2.18 ,716.56 14.63

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

141,400, 407,193,2 27,677,70 211,856 788,127,7

二、本年期初余额

000.00 95.89 2.18 ,716.56 14.63

三、本期增减变动

2,470,440 8,093,9 10,564,40

金额（减少以“－”

.92 68.31 9.23

号填列）

（一）综合收益总 24,704, 24,704,40

额 409.23 9.23

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

4．其他

2,470,440 -16,610, -14,140,0

（三）利润分配

.92 440.92 00.00

2,470,440 2,470,4

1．提取盈余公积

.92 40.92

2．对所有者（或 -14,140, -14,140,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

141,400, 407,193,2 30,148,14 219,950 798,692,1

四、本期期末余额

000.00 95.89 3.10 ,684.87 23.86

三、公司基本情况

1. 公司概况

海欣食品股份有限公司（以下简称公司或本公司）是一家注册地位于福州市仓山区建新镇建新北路150号1#楼的股

份有限公司，注册资本人民币28,280.00万元, 法定代表人：滕用雄，企业法人营业执照注册号为：350000100008818。

公司总部办公地址：福州市仓山区建新镇建新北路150号1#楼。

1. 行业性质

公司属于速冻鱼糜制品行业。

1. 经营范围

公司经营范围：批发预包装食品（有效期至2016年6月18日）；生产：速冻食品[速冻其他食品（速冻肉制品）] （有

效期至2017年7月17日，仅限分支机构）；对外贸易。

1. 主要产品或提供的劳务

公司速冻鱼糜制品主要包括灌汤福州鱼丸、福州虾丸、福州特级墨鱼丸等40余种鱼丸类产品，仿蟹肉棒、蟹王棒等

几种棒类产品，太平燕、西湖肉燕等10余种饺燕类产品，鱼肉卷、龙凤卷等几种卷类产品，鲍鱼糕、黄金鱼板、干贝丝

饼等20余种油炸类产品，龙虾球、蟹籽宝、海胆宝等几种海欣宝类产品，蟹膏鱼皇、鱼籽鱼皇、玉子鱼皇、芝士鱼皇等

几种鱼皇类产品以及手撕蟹柳、鱼豆腐等几种常温休闲产品。公司速冻肉制品包括贡丸、牛肉丸等10余种肉丸类产品及

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

亲亲肠、蟹王肠、桂花肠等10余种肠类产品。

1. 财务报告的批准报出

公司财务报表于2016年4月19日经第四届董事会第十一次会议批准通过。

1. 合并财务报表范围

截止 2015年12月31日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

序号子公司全称

1 东山腾新食品有限公司

2 舟山腾新食品有限公司

3 北京鼓山食品有限公司

4 上海闽芝食品有限公司

5 武汉海欣食品有限公司

6 南京腾新食品有限公司

7 广州腾新食品有限公司

8 沈阳腾新食品有限公司

9 成都腾新食品有限公司

10 浙江鱼极食品有限公司

注：本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”的说明。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项具体会计准则、

应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会

《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2、持续经营

公司自本报告期末起至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

1、遵循企业会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信

息。

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、会计期间

公司会计年度自公历每年1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

公司以12个月作为一个营业周期。

4、记账本位币

公司以人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1. 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收

购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合

并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调

整留存收益。

2. 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允

价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的

差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负

债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可

辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，

计入合并当期的营业外收入。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：①在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面

价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其

他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净

损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损

益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入

其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。②在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价

与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买

日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及

其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而

产生的其他综合收益除外。

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并

而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。

6、合并财务报表的编制方法

1、合并报表编制范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子

公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。

2、合并程序

合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。

公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计

报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司以及业务

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编

制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该

子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同

合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债

表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时，

将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日

的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成

本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按

照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方

的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新

计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司以及业务

A、一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该

子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制

权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自

购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司

股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益

计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

B、分步处置股权至丧失控制权

企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交

易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每

一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时

一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作

为一揽子交易进行会计处理：

A、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C、一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D、一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计

海欣食品股份有限公司 2015 年年度报告全文

算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或

股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公

司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中

的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。

1、共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认与共同经营中利益份额