新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
新华都购物广场股份有限公司
2015 年年度报告
2016 年 04 月
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人上官常川、主管会计工作负责人李青及会计机构负责人(会计主
管人员)陈智敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
黄建忠 独立董事 国外讲学 戴亦一
公司计划 2015 年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留
意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者
注意阅读。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 7
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 12
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 14
第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................. 31
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 66
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 71
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 71
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................... 72
第九节 公司治理.............................................................................................................................. 78
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 84
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 190
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、新华都 指 新华都购物广场股份有限公司
新华都集团 指 新华都实业集团股份有限公司
根据商务部《零售业态分类》，超市是开架售货，集中收款，满足
消费者日常生活需要的零售业态。根据商品结构的不同，可分为食
超市 指
品超市和综合超市。由一家主体经营的同一品牌的多家超市可称为
"连锁超市"。
经营面积不超过 6,000 平方米的超市，经营包装食品、生鲜食品和
综合超市 指
日用品等。
经营面积 6,000 平方米以上的超市，经营服装、食品、日用品、电
大卖场 指
器等，能满足顾客"一站式"购物需求，也称"大型超市"。
根据商务部《零售业态分类》，百货是在一个建筑物内，经营若干
百货 指 大类商品，实行统一管理，分区销售，满足顾客对时尚商品多样化
选择需求的零售业态。
股东大会 指 新华都购物广场股份有限公司股东大会
董事会 指 新华都购物广场股份有限公司董事会
监事会 指 新华都购物广场股份有限公司监事会
公司章程 指 《新华都购物广场股份有限公司章程》
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
厦门证监局 指 中国证券监督管理委员会厦门监管局
会计师、会计师事务所 、天健会计师事务
指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日
久爱致和 指 久爱致和(北京)科技有限公司
久爱天津 指 久爱(天津)科技发展有限公司
泸州致和 指 泸州聚酒致和电子商务有限公司
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重大风险提示
1、劳动力成本上升的风险。人工成本始终是连锁超市企业最刚性的成本支出。按照国
家“十二五”规划增加居民收入的工作思路，人工成本上升是必然趋势。长远来看，人工成
本的逐渐上升必将给公司的经营业绩带来较大的压力。
2、经营场所租赁期满不能续租及租金上涨的风险。公司大部分门店的经营权主要通过
租赁取得，由于经营场所的选取对销售业务有重要的影响，各个门店尤其是地段较好的门店
租赁期满后能够续租，将对公司正常经营非常重要。如不能续租，公司将不得不寻找相近的
位置，从而承受由于迁移、装修、暂时停业、新业主租金较高等带来的额外成本。如不能续
租又不能选取相近位置，则可能面临闭店的风险。即使租赁期满能够取得续租，也有可能面
临业主提高租金的风险。
3、电子商务竞争风险。随着信息技术，特别是网络技术的进步与普及，电子商务作为商
业贸易领域中的一种先进的交易方式，对传统零售业的观念和行为方式产生了巨大的影响和
冲击。电子商务的蓬勃发展将取代部分传统零售渠道的市场份额，从而对包括公司在内的传
统零售企业带来一定的冲击，并造成市场格局和销售方式的转化。
4、规模扩张及区域扩张的风险。报告期内，公司在福建省内的福州、泉州、厦门、漳州、
龙岩、南平、宁德、江西赣州市、江西抚州市等 9 个地级城市都布局了门店。在新进入的区
域市场，由于当地消费者对于新华都品牌认知度的提高需要过程，而公司对于当地零售市场
及消费者的消费结构、消费习惯也需要熟悉过程， 同时，短期内公司可能无法建立起适应当
地市场的供应链。因此，在新进入的区域中，新开门店的培育期可能较长， 公司不能保证完
全避免因在应对业务经营规模的扩大及跨区域的经营管理、人力资源以及资金管理上的经验
缺乏，所产生的经营风险。
5、商誉减值风险。2015 年 6 月，新华都购物广场股份有限公司筹划向倪国涛、金丹、
崔德花、郭风香发行股份及支付现金购买其所持有的久爱致和 100%股权、久爱天津 100%股
权和泸州致和 100%股权，同时向陈发树、陈志勇、国磊峰、新华都集团、新华都员工持股计
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划和西藏聚久致和发行股票募集配套资金。本次交易完成后，按照评估值，新华都合并资产
负债表中将形成较大金额的商誉。根据《企业会计准则》规定，非同一控制下的企业合并，
购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应当确认
为商誉。该等商誉不作摊销处理，需在每年年度终了进行减值测试。标的资产账面净资产较
小，因此收购完成后上市公司将会确认较大金额的商誉。若标的资产不能较好地实现预期收
益，则本次交易形成的商誉将存在较高减值风险，如果未来发生商誉减值，则可能对上市公
司业绩造成不同程度的不利影响。
6、被实行退市风险警示的风险。2016 年 3 月 10 日，新华都购物广场股份有限公司
（以下简称“公司”） 收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（厦调查字 201601 号）。
因公司信息披露涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国
证券监督管理委员会决定对公司进行立案稽查。如公司因此受到中国证监会行政处罚，并在
行政处罚决定书中被认定构成重大违法行为，或者因涉嫌违规披露、不披露重要信息罪被依
法移送公安机关的， 公司将因触及《深圳证券交易所股票上市规则（2014 年修订）》13.2.1
条规定的重大信息披露违法情形，公司股票交易将被实行退市风险警示。
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 新华都 股票代码 002264
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 新华都购物广场股份有限公司
公司的中文简称 新华都
公司的外文名称（如有） NEW HUA DU SUPERCENTER CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有） NHD
公司的法定代表人 上官常川
注册地址 厦门市思明区香莲里 28 号莲花广场商业中心二层 237-263 单元
注册地址的邮政编码 361021
办公地址 福州市鼓楼区福新路 28 号阳光城 3 期四楼
办公地址的邮政编码 350003
公司网址 http://www.nhd-mart.com
电子信箱 info@nhd.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郭建生 念保敏
联系地址 福州市鼓楼区福新路 28 号阳光城 3 期四楼 福州市鼓楼区福新路 28 号阳光城 3 期四楼
电话 0591—87987972 0591-87987972
传真 0591—87987982 0591-87987982
电子信箱 CIO@nhd.com.cn counselor@nhd.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 董事会办公室
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四、注册变更情况
组织机构代码 已三证合一，统一社会信用代码 91350200751648625J
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更。
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼
签字会计师姓名 陈祖珍、骆建新
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
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2014 年 本年比上年增减 2013 年
2015 年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入（元） 6,488,166,718.75 7,018,481,146.25 7,017,563,192.53 -7.54% 7,379,716,543.39 7,380,186,259.06
归属于上市公司股东的净利润（元） -373,935,073.32 36,693,527.47 31,705,674.91 -1,279.39% -236,278,109.15 -225,101,938.71
归属于上市公司股东的扣除非经常
-364,836,232.78 -12,732,753.36 -17,720,605.92 -1,958.82% -181,869,238.73 -170,693,068.29
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -88,326,002.73 -215,825,929.49 -215,825,929.49 59.08% 175,707,997.61 175,707,997.61
基本每股收益（元/股） -0.69 0.07 0.06 -1,250.00% -0.44 -0.42
稀释每股收益（元/股） -0.69 0.07 0.06 -1,250.00% -0.44 -0.42
加权平均净资产收益率 -43.12% 3.48% 3.05% -46.17% -20.09% -19.05%
本年末比上年末
2014 年末 2013 年末
2015 年末 增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产（元） 3,516,552,055.47 3,685,910,847.63 3,685,910,847.63 -4.59% 3,792,196,230.54 3,792,196,230.54
归属于上市公司股东的净资产（元） 680,152,904.40 1,073,941,698.50 1,054,087,977.72 -35.47% 1,037,248,171.03 1,022,382,302.81
会计政策变更的原因及会计差错更正的情况
以前年度调整系根据厦门证监局[2016]2 号《行政监管措施决定书》，对 2014 年度、2013 年度的财务报表按追溯重述法进行了调整。上述追溯调整事项已经本公司董事会批准。
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 1,838,227,972.80 1,496,596,062.85 1,585,534,506.33 1,567,808,176.77
归属于上市公司股东的净利润 17,047,687.81 -40,856,023.84 -74,568,154.42 -275,558,582.87
归属于上市公司股东的扣除非
-12,462,226.33 -50,779,084.33 -63,752,161.87 -237,842,760.25
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 3,007,133.64 -145,747,887.65 69,398,230.22 -14,983,478.94
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准
-17,561,280.68 699,028.35 -48,145,900.54
备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相
关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府 14,241,124.20 16,513,463.07 4,644,732.96
补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业
务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 19,500,000.00 1,800,000.00
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产
取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -57,224,116.62 3,362,806.57 -12,559,653.63
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依协议收取的
其他符合非经常性损益定义的损益项目 35,100,000.00 42,712,500.00
资金占用费
小 计
减：所得税影响额 5,071,046.56 16,948,835.04 2,278,436.76
少数股东权益影响额（税后） -1,916,479.12 -1,287,317.88 -3,930,387.55
合计 -9,098,840.54 49,426,280.83 -54,408,870.42 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
报告期内公司从事的主要业务为零售业。
公司零售业：公司积极应对，不断尝试创新，一是拓展线上渠道寻出路，报告期内筹划收购久爱致和(北京)科技有限公
司、久爱(天津)科技发展有限公司和泸州聚酒致和电子商务有限公司等三家电商；二是传统零售商业充分发挥自身实体优势，
提升顾客消费体验，以谋求生存发展。
面对错综复杂的经济发展态势，公司上下以积极的心态和信心，通过稳收入、促转型、防风险等具体措施，保证了经营
管理工作的持续平稳运行。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 长期股权投资期初、期末余额均为零。
固定资产 固定资产余额较期初下降 6.44%，未发生重大变化。
无形资产 无形资产余额较期初降幅 4.2%，未发生重大变化。
在建工程 在建工程余额期初、期末均为零。
较期初增加 13,125.19 万元，增幅 175.93%。主要系根据公司与郭风香、倪国涛、崔德花、
金丹（合称“交易对方”）于 2015 年 7 月 21 日签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》
预付款项
中上市公司应在发布中国证监会核准本次交易的公告之日起 15 日内先以自筹资金 15,120
万元分别向交易对方指定银行账户支付本次交易现金对价。
长期待摊费用 较期初减少 8194.33 万元，降幅 15.89%，主要系本期关闭部分门店使装修费用一次性摊销。
较期初减少 5113.52 万元，降幅 66.33%，主要系根据经营状况，预计可弥补亏损能否转回
递延所得税资产
情况而冲减当期递延所得税资产所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、长期规范经营形成的品牌优势
公司长期以来守法经营、规范运作，积累了丰富的连锁经营管理的经验，“新华都”品牌在福建省内的消费者中有很高
的知名度和美誉度，公司的区域龙头地位正不断得到巩固和加强；作为一家区域零售连锁龙头企业，凭借在当地多年来积累
的经验，公司对当地消费者的需求及需求变化有着较深的了解和把握，因此能够为当地消费者提供更加符合其购物习惯的商
品与服务。
2、突出的区域行业龙头地位
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公司作为福建省零售连锁龙头企业，无论与当地其他零售企业或与外资零售商相比，均具备了一定的区域规模优势。公
司长期扎根福建市场，在福建省经济最发达的“闽南金三角”的泉州和厦门，已处于业内领先地位，同时在三明、南平、龙
岩地区，也保持深耕发展态势，从而形成了本土先发的优势。
3、商业连锁多业态互补相得益彰
公司是国内较早以开设“大卖场+百货店”组合构建购物中心的零售企业，在与国营百货公司长期正面竞争的过程中积
累了大量的经验。近年来，随着消费需求和商业环境的变化，公司逐渐形成“大卖场+百货店+综合超市+体育用品店+社区生
活超市”的组合，吸引追求品质、时尚等购物体验的顾客群体。多形态商业模式互相补充，有利于公司占领区域市场中的商
业制高点，确立在特定区域的领先地位。
4、传统零售与电子商务积极融合
受电子商务的快速发展扩张等影响，零售业态结构、经营模式乃至整体格局都出现了新的调整变化，为此，公司积极从
传统零售向与电子商务融合转变，协同发展，打造O2O商业模式，提升消费者粘度。报告期内，公司筹划收购久爱致和(北京)
科技有限公司、久爱(天津)科技发展有限公司和泸州聚酒致和电子商务有限公司等三家电商，利用网络大数据研究和精准营
销，促进公司传统零售与电子商务的全面融合。
5、加快发展体育产业
2016年是国务院《关于加快发展体育产业促进体育消费的若干意见》（46号文）、奥运增光计划、全民健身战略全面落实
的一年，体育产业将继续呈现较为迅猛的发展态势。公司全资子公司英特体育将抓住这一历史机遇，坚持发展体育产业的战
略方向，稳中求进、做大做实，打造产品、落实服务，引导理念、拉动消费，推动“形成全民健身新时尚”，实现可持续发
展。
6、完善的职业经理人制度
公司建立了完善的职业经理人制度，股东、董事会和管理层的职责和权力界定清晰，避免了许多民营企业创始合伙人之
间的冲突和震荡，使管理团队得以长期稳定，并且养成了系统的经理人文化。
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第四节 管理层讨论与分析
一、概述
1、报告期内公司总体经营情况
报告期内，公司坚持“顾客第一、保证满意”的服务承诺，通过精细化管理和提升门店形象，进一步调整完善商业业态，
提高现有门店的经营能力；同时，加快发展方式转变，优化竞争方式，做好渠道下沉、服务便利升级等工作，开展区域营销，
形成区域性竞争优势，促进企业由注重门店数量和营业面积扩张转向注重内在质量，从而提升赢利能力。但由于受宏观经济
疲软，行业景气度低迷及关店影响，营业额下滑，人工等费用上升，2015年度公司业绩出现较大亏损。
2015年度，公司实现营业收入648,816.67万元，比去年同期减少7.54%，归属于上市公司股东的净利润-37,393.51万元，
与去年同期减少1279.39%，扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为-36,483.62万元，比去年同期减少1958.82%。
报告期内，公司新开门店13家，关停14家，截止2015年12月31日，公司门店总数为126家，其中超市117家、百货9家。
2、报告期内公司行业状况分析
报告期内，世界经济仍然在调整、复苏阶段，国内经济处于深化改革和转型升级的经济发展新常态，经济下行压力依然
较大。面对复杂多变的国内外环境，国家坚持稳中求进的工作总基调，以提高经济增长质量和效益为中心，继续实施积极的
财政政策和稳健的货币政策，以改革促调整，以调整促发展，国民经济保持平稳运行，呈现出增长平稳、结构优化、质量提
升、民生改善的良好态势。根据国家统计局的统计数据，2015年国内市场需求仍保持较为稳定的增长，社会消费品零售总额
保持平稳但增速减缓，达到30.09万亿元，同比增长10.7%，其中，限额以上单位消费品零售额14.26万亿元，增长7.8%；电
子商务发展依然迅猛，全年全国网上零售额达3.88万亿元，比上年增长33.3%；全年居民消费价格比上年上涨1.4%。福建省
内，2015年，全省实现社会消费品零售总额10505.93亿元，比上年增长12.4%，增幅比上年回落0.5个百分点；其中商品零售
总额9396.46亿元，增长12.7%。
近年来，我国扩大消费政策总基调不变，更加注重短期刺激消费与长期培育新增长点相结合，国家出台了一系列扩大内
需政策，着力于释放内需潜力、大力发展绿色消费、服务消费和信息消费，以及消费者对生活品质的追求和城镇化的推进，
未来中国消费市场仍将会表现出积极的发展态势。未来，零售企业将加快转型升级，实体与网络零售加快融合，通过全渠道、
复合型、差异化经营，加强供应链管理，跨区域并购重组，加快业态创新、品牌建设以及绿色循环发展，提高行业组织化程
度与整体质量水平。
3、公司经营计划在报告期内的完成情况
2015年公司拟新增10家连锁门店，实际开店13家；报告期内公司加快从传统零售向与电子商务融合转变，积极储备发展
项目以确保企业发展后劲。
其余未达计划目标的说明：
受经济结构调整和外需疲软的影响，我国经济呈低速增长态势，消费意愿普遍不强，网上零售快速增长，对实体零售业
务的冲击进一步显现；同时，传统零售商同质化严重，竞争日趋激烈等致使未达计划目标。报告期内，关闭处置部分销售持
续下滑，长期亏损且扭亏无望、转型困难的门店共计14家，以集中资源加快推动战略转型。
二、主营业务分析
1、概述
2015年度，公司实现营业总收入648,816.67元，较上年同期下降7.54%，系受宏观经济增速放缓、消费市场整体偏弱、
渠道竞争激烈、零售行业景气度仍在低位运行等影响；
营业成本515,998.96万元，同比下降6.69%，主要受销售规模下降影响；
三项费用合计155,468.45万元，同比增幅10.58%，主要系本期关闭部分门店将装修费用一次性摊销及人工成本较大幅增
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长等；
营业外收支净额-6,054.43万元，主要系本期关闭部分门店支付违约金及处置部分固定资产损失所致；
归属于上市公司股东的净利润为-37,393.51万元，较上年同期下降1,279.39%，主要源于营业额下滑，人工等费用上升，
部分门店亏损严重；公司本着务实的精神，经认真分析、研究，对扭亏无望的门店当断则断，以期未来的健康发展，加大了
关闭亏损严重门店的力度，使得费用增加、亏损加大；
经营活动产生的现金流量净额为-8,832.60万元，同比减少现金流出12,749.99万元，主要受益于报告期调整库存结构、
减少购货支出等因素。
主要财务数据同比变动情况：
综合毛利率为20.47%，同比下降0.73个百分点，主要受竞争、促销以及关店处理商品的影响。
三项费用水平较上年增加了3.93个百分点，主要系本期关闭部分门店使大额装修费用一次性摊销及人工成本较大幅增长
等所致。
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2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2015 年 2014 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 6,488,166,718.75 100% 7,017,563,192.53 100% -7.54%
分行业
零售业 6,488,166,718.75 100.00% 7,017,563,192.53 100.00% -7.54%
分产品
生鲜类 1,464,163,600.26 22.57% 1,668,387,320.05 23.77% -12.24%
食品类 1,686,467,894.08 25.99% 1,758,169,832.10 25.05% -4.08%
日用品 1,233,482,810.59 19.01% 1,215,020,253.99 17.31% 1.52%
百货类 1,681,756,870.99 25.92% 1,894,041,640.70 26.99% -11.21%
其他业务 422,295,542.83 6.51% 481,944,145.69 6.87% -12.38%
分地区
闽南地区 3,498,749,247.50 53.93% 3,692,149,473.88 52.61% -5.24%
闽东地区 1,644,559,905.13 25.35% 1,783,872,155.64 25.42% -7.81%
闽西、北地区 995,955,705.82 15.35% 1,078,400,617.29 15.37% -7.65%
省外地区 348,901,860.30 5.38% 463,140,945.72 6.60% -24.67%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
零售业 6,065,871,175.92 5,159,940,134.07 14.93% -7.19% -6.69% -0.45%
分产品
生鲜类 1,464,163,600.26 1,343,959,779.22 8.21% -12.24% -10.51% -1.77%
食品类 1,686,467,894.08 1,420,318,682.22 15.78% -4.08% -4.87% 0.70%
日用品 1,233,482,810.59 999,954,233.44 18.93% 1.52% 3.56% -1.59%
百货类 1,681,756,870.99 1,395,707,439.19 17.01% -11.21% -11.07% -0.13%
分地区
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
闽南地区 3,217,795,224.57 2,733,880,136.02 15.04% -4.65% -3.25% -1.23%
闽东地区 1,581,749,326.13 1,342,647,702.97 15.12% -7.55% -8.91% 1.26%
闽西、北地区 943,112,322.80 800,417,988.36 15.13% -7.77% -6.76% -0.92%
省外地区 323,214,302.42 282,994,306.72 12.44% -24.35% -23.89% -0.53%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2015 年 2014 年 同比增减
销售量
零售额
销售收入 元 6,065,871,175.92 6,535,619,046.84 -7.19%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2015 年 2014 年
行业分类 项目 占营业成本 占营业成本 同比增减
金额 金额
比重 比重
零售业 营业成本 5,159,989,637.07 100.00% 5,529,894,665.24 100.00% -6.69%
单位：元
2015 年 2014 年
产品分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
生鲜类 营业成本 1,343,959,779.22 26.05% 1,501,874,650.16 27.16% -10.51%
食品类 营业成本 1,420,318,682.22 27.53% 1,493,018,839.48 27.00% -4.87%
日用品 营业成本 999,954,233.44 19.38% 965,621,133.85 17.46% 3.56%
百货类 营业成本 1,395,707,439.19 27.05% 1,569,380,041.75 28.38% -11.07%
其他业务 营业成本 49,503.00 0.00%
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 32,612,229.04
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 0.50%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 8,689,601.27 0.13%
2 客户二 7,383,898.58 0.11%
3 客户三 7,314,734.18 0.11%
4 客户四 5,097,550.03 0.08%
5 客户五 4,126,444.98 0.06%
合计 -- 32,612,229.04 0.50%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 385,699,346.88
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 7.99%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 197,866,557.57 4.10%
2 供应商二 60,217,128.63 1.25%
3 供应商三 45,724,815.76 0.95%
4 供应商四 45,710,002.62 0.95%
5 供应商五 36,180,842.30 0.75%
合计 -- 385,699,346.88 7.99%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
3、费用
单位：元
2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 1,177,323,860.17 1,183,010,911.27 -0.48% 受关店、规模收缩的影响
主要系本期关闭部分门店将装修费
管理费用 353,372,406.23 215,344,426.87 64.10% 用一次性摊销及人工成本较大幅度
增长等。
财务费用 23,988,281.27 7,536,038.46 218.31% 受贷款息增加，存款息减少的影响。
同比增加主要系根据经营状况，预
所得税费用 81,914,159.85 33,290,637.17 146.06% 计可弥补亏损能否转回情况而冲减
当期递延所得税资产所致。
合计 1,636,598,707.52 1,439,182,013.77 13.72%
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2015 年 2014 年 同比增减
经营活动现金流入小计 7,295,135,357.86 7,315,151,014.57 -0.27%
经营活动现金流出小计 7,383,461,360.59 7,530,976,944.06 -1.96%
经营活动产生的现金流量净额 -88,326,002.73 -215,825,929.49 -59.08%
投资活动现金流入小计 22,647,281.05 34,078,244.08 -33.54%
投资活动现金流出小计 319,336,802.51 341,476,441.39 -6.48%
投资活动产生的现金流量净额 -296,689,521.46 -307,398,197.31 -3.48%
筹资活动现金流入小计 551,100,000.00 355,200,000.00 55.15%
筹资活动现金流出小计 266,064,757.13 105,046,077.82 153.28%
筹资活动产生的现金流量净额 285,035,242.87 250,153,922.18 13.94%
现金及现金等价物净增加额 -99,980,281.32 -273,070,204.62 -63.39%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
经营活动产生的现金流量净额为-8,832.60万元，同比减少现金流出12,749.99万元，主要受调整库存结构及关店缩减了
经营规模，减少购货支出等影响。
投资活动现金流入同比下降33.54%，主要因上期收回漳浦华顺置业有限公司的投资款1620万元、收回安溪新华都置业发
展有限公司归还土地款1156.12万元；而本期仅收到长沙武夷置业有限公司分红款1950万元等。
投资活动现金流出较上年下降6.48%，主要因购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少。
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
筹资活动现金流入、流出小计同比大幅增加，主要为报告期银行借款及还贷金额增加。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 19,500,000.00 -6.24% 收到长沙武夷置业有限公司分红款 不具可持续性
资产减值 3,980,325.87 1.27% 计提存货跌价损失及坏账损失 不具可持续性
营业外收入 19,516,424.69 -6.24% 主要为收到各项政府补贴 不具可持续性
主要系本期关闭部分门店支付违约金
营业外支出 80,060,697.79 25.62% 不具可持续性
及处置部分固定资产损失所致
主要系根据经营状况，预计可弥补亏
所得税费用 81,914,159.85 26.21% 损能否转回情况而冲减当期递延所得 不具可持续性
税资产所致。
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2015 年末 2014 年末
占总资 占总资 比重增减 重大变动说明
金额 金额
产比例 产比例
主要受报告期固定资产投资
货币资金 297,284,099.10 8.45% 397,264,380.42 10.78% -2.33%
及预收款项减少的影响。
受竞争影响，公司有时会选
应收账款 15,617,788.68 0.44% 11,588,853.61 0.31% 0.13%
择优质客户给予账期优惠。
受调整库存结构及关店缩减
存货 700,880,052.33 19.93% 726,350,550.21 19.71% 0.22%
了经营规模的影响。
系关店处置部分固定资产及
固定资产 380,713,023.75 10.83% 406,902,572.46 11.04% -0.21%
折旧所致
报告期末，公司增加借款用
短期借款 550,000,000.00 15.64% 250,000,000.00 6.78% 8.86%
以预先支付收购对价
主要系本期关闭部分门店使
长期待摊费用 433,660,893.22 12.33% 515,604,233.81 13.99% -1.66% 大额装修费用一次性摊销所
致。
递延所得税资产 25,959,293.55 0.74% 77,094,532.87 2.09% -1.35% 主要系根据经营状况，预计
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
可弥补亏损能否转回情况而
冲减当期递延所得税资产所
致。
上海松江、杭州店关店预计
预计负债 6,800,000.00 0.19% 0.19%
违约金损失
递延收益 7,221,600.37 0.21% 1,011,356.32 0.03% 0.18% 与资产相关的政府补助
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
单位：万元
报告期 累计变
本期已 已累计 累计变更 尚未使 尚未使用 闲置两
内变更 更用途
募集 募集 募集资金 使用募 使用募 用途的募 用募集 募集资金 年以上
用途的 的募集
年份 方式 总额 集资金 集资金 集资金总 资金总 用途及去 募集资
募集资 资金总
总额 总额 额比例 额 向 金金额
金总额 额
非公
2011 仍存放于
开发
年 12 44,012.36 11,512 43,806 3,589 9,546 21.69% 2,320.24 募集资金 206.36
行股
月 专用账户
票
合计 -- 44,012.36 11,512 43,806 3,589 9,546 21.69% 2,320.24 -- 206.36
募集资金总体使用情况说明
一、募集资金基本情况
1、实际募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可〔2011〕1720 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商安信证
券股份有限公司采用非公开发行股票方式，向特定对象非公开发行人民币普通股（A 股）股票 36,426,517 股，发行价为
每股人民币 12.52 元，共计募集资金 456,059,992.84 元，扣除承销和保荐费用 14,000,000.00 元后的募集资金为
442,059,992.84 元，已由主承销商安信证券股份有限公司于 2011 年 12 月 12 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上
网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 1,936,426.52
元后，公司本次募集资金净额为 440,123,566.32 元。上述募集资金到位情况业经中审国际会计师事务所有限公司验证，
并由其出具《验资报告》（中审国际验字〔2011〕第 01020363 号）。
2、募集资金使用和结余情况
本公司以前年度已使用募集资金 322,940,000.00 元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费的净额为
18,021,347.22 元；2015 年 1-12 月实际使用募集资金 115,120,000.00 元，收到的银行存款利息扣除银行手续费的净额为
3,117,540.52 元；累计已使用募集资金 438,060,000.00 元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费的净额为
21,138,887.74 元。
截至 2015 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 23,202,454.06 元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费
的净额）。
二、募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司
法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《新华都购特广场股份有限公司募集资金管理办法》
（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保
荐机构安信证券股份有限公司于 2011 年 12 月 20 日与中国农业银行福建省福州市鼓屏支行签订了《募集资金三方监管
协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用
募集资金时已经严格遵照履行。
2、募集资金专户存储情况
截至 2015 年 12 月 31 日，本公司该项目只有 1 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
（单位：人民币元）
开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注
中国农业银行福建省福州市鼓屏支行 13-003101040013099 23,202,454.06 含定期存款及通知存款
三、募集资金投资项目情况：
本年 1-12 月募投项目开店 10 家，截至 2015 年 12 月 31 日募投项目已累计开店 39 家。
四、募集资金使用及披露中存在的问题： 公司严格按照相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金
年度使用情况，不存在募集资金管理违规情况。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目
是否已 截至期 项目达 可行
募集资 截至期 是否
变更项 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告期 性是
承诺投资项目和超 金承诺 末累计 达到
目(含 投资总 期投入 进度 可使用 实现的效 否发
募资金投向 投资总 投入金 预计
部分变 额(1) 金额 (3)＝ 状态日 益 生重
额 额(2) 效益
更) (2)/(1) 期 大变
化
承诺投资项目
连锁超市及百货发
是 48,135 57,681 11,512 43,806 75.95% -7,999.21 否 否
展项目
承诺投资项目小计 -- 48,135 57,681 11,512 43,806 -- -- -7,999.21 -- --
超募资金投向
无 否
合计 -- 48,135 57,681 11,512 43,806 -- -- -7,999.21 -- --
未达到计划进度或
部分门店因开发商推迟交付影响了进度；受宏观环境及电商等影响，2015 年上海九亭店、南昌洪
预计收益的情况和
城店因亏损严重而关闭，致使收益未达预期。
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
适用
报告期内发生
募集资金投资项目
实施地点变更情况 （1）、原拟使用资金 1,205 万元新开设泉州市南安美林店（超市，面积 9000 ㎡），因原物业无法
交付，现以泉州、漳州的其它物业项目进行替换，变更为使用资金 920 万元开设泉州安溪上田店
（超市，面积 14,618 ㎡）、使用资金 450 万元开设泉州安溪德苑店（超市，面积 6, 180 ㎡）、使用
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
资金 1,630 万元开设漳州漳浦绥安店（超市，面积 11676 ㎡）。
（2）、原拟使用资金 1,225 万元新开设汕头市长乐店（超市，面积 8,500 ㎡），因原物业无法交付，
现以龙岩的物业项目进行替换，变更为使用资金 2,800 万元开设龙岩美食城店（超市、百货，面
积 19,568 ㎡）。
（3）、原拟使用资金 531 万元新开设汕头市乐山店（超市，面积 4000 ㎡），因原物业无法交付，
现以江西的物业项目进行替换，变更为使用资金 750 万元开设江西金溪财富店（超市，面积 10,066
㎡）。
募集资金投资项目
不适用
实施方式调整情况
适用
募集资金投资项目 公司募集资金实际到位前，已以自有资金预先投入募集资金投资项目 68,674,591.27 元。此事项已
先期投入及置换情 经中审会计师事务所有限公司以“中审国际鉴字[2012]第 01020204 号”报告审核鉴证。经公司第
况 二届董事会第二十三次会议审议通过，公司于 2012 年 5 月完成以募集资金置换预先投入项目建设
的自有资金。
适用
公司第二届董事会第二十三次会议审议通过《关于用部分闲置募集资金暂时补充公司流动资金的
用闲置募集资金暂
议案》：在确保募集资金投资项目保质保量、有序实施的前提下，公司用闲置募集资金 22,000 万
时补充流动资金情
元暂时补充流动资金，暂借期限不超过 6 个月。公司于 2012 年 6 月 14 日 2012 年第一次临时股东
况
大会审议通过了该议案。
2012 年 11 月 28 日 22,000 万元已全部返还幕集资金专户。
项目实施出现募集
资金结余的金额及 不适用
原因
尚未使用的募集资 截至 2015 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金仍存放于募集资金专用账户，余额为 23,202,454.06
金用途及去向 元。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更
截至
后项 变更后
本报 期末
目拟 截至期末 是否 的项目
告期 实际 本报告期
变更后的项 对应的原承 投入 投资进度 项目达到预定可使 达到 可行性
实际 累计 实现的效
目 诺项目 募集 (3)=(2)/(1 用状态日期 预计 是否发
投入 投入 益
资金 ) 效益 生重大
金额 金额
总额 变化
(2)
(1)
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
厦门中山路
上海九亭店 2,088 0 1,670 79.98% 2012 年 11 月 01 日 -3,470.97 否 否
百货店
厦门中山路
南昌洪城店 1,639 152 2,253 137.46% 2013 年 02 月 01 日 -3,407 否 否
百货店
福州龙芝店 贵阳长江店 1,631 42 1,643 100.74% 2012 年 01 月 01 日 371.77 是 否
厦门杏林店 贵阳长江店 571 3 582 101.93% 2012 年 06 月 01 日 577.55 是 否
泉州洛江店 贵阳长江店 1,151 -4 1,512 131.36% 2012 年 07 月 01 日 -663.17 是 否
连城阳光 遵义市延安
1,632 989 989 60.60% 2015 年 02 月 01 日 135.9 是 否
新都 店
贵州省遵义
南昌金沙店 1,896 35 1,889 99.63% 2013 年 12 月 01 日 -313.98 是 否
百货店
贵州省遵义
龙岩莲峰店 1,163 -198 957 82.29% 2013 年 01 月 01 日 -98.39 是 否
百货店
贵州省遵义
厦门新阳店 1,937 -29 2,028 104.70% 2014 年 01 月 01 日 -195.48 是 否
店
贵阳市延安
三明将乐店 1,100 -19 981 89.18% 2014 年 01 月 01 日 -225.52 是 否
店
贵阳市延安
泉州池店店 658 0 364 55.32% 2014 年 06 月 01 日 -7.78 是 否
店
贵阳市金阳
宁德福安店 712 0 979 137.50% 2014 年 02 月 01 日 -568.52 是 否
店
安溪上田店 南安美林店 920 1,276 1,276 138.69% 2014 年 11 月 01 日 -73.93 是 否
安溪德苑店 南安美林店 450 283 283 62.89% 2014 年 12 月 01 日 73.42 是 否
漳浦绥安店 南安美林店 1,630 1,671 1,671 102.45% 2014 年 12 月 01 日 118.87 是 否
龙岩美食城
汕头长乐店 2,800 2,895 2,895 103.39% 2013 年 02 月 01 日 -761 是 否
店
江西金溪财
汕头乐山店 750 1,107 1,107 147.60% 2015 年 02 月 01 日 -230.45 是 否
富店
22,72 23,07
合计 -- 8,203 -- -- -8,738.68 -- --
8 9
1、连锁超市及百货发展项目变更
（1）原拟使用资金 2,767 万元新开设厦门中山路百货店（百货，面积 21,000 ㎡），
因原物业无法交付，现以上海和南昌的物业项目进行替换，变更为使用资金 2,088
变更原因、决策程序及信息披露情况 万元开设上海九亭店（超市，面积 17,665 ㎡）和使用资金 1,639 万元开设南昌洪
说明(分具体项目) 城店（超市，面积 14,000 ㎡）。
（2）原拟使用资金 814 万元新开设贵阳长江店（超市，面积 6,000 ㎡），因原物
业无法交付，现以福州、厦门、泉州的物业项目进行替换，变更为使用资金 1,631
万元开设福州龙芝店（超市，面积 10,893 ㎡）、使用资金 571 万元开设厦门杏林
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
店（超市，面积 3,135 ㎡）和使用资金 1,151 万元开设泉州洛江店（超市，面积
10,640 ㎡）。
（3）原拟使用资金 1,615 万元新开设遵义市延安店（超市，面积 12,000 ㎡），因
原物业无法交付，现以龙岩连城的物业项目进行替换，变更为使用资金 1,632 万
元开设龙岩连城阳光新都店（超市，面积 10,702 ㎡）。
（4）原拟使用资金 2,003 万元新开设贵州省遵义百货店（百货，面积 14,000 ㎡），
因原物业无法交付，现以南昌、龙岩的物业项目进行替换，变更为使用资金 1,896
万元开设南昌金沙店（超市，面积 14,272 ㎡）、使用资金 1,163 万元开设龙岩莲
峰店（超市，面积 4,400 ㎡）。
（5）原拟使用资金 1,341 万元新开设贵州省遵义店（超市，面积 10,000 ㎡），因
原物业无法交付，现以厦门的物业项目进行替换，变更为使用资金 1,937 万元开
设厦门新阳店（超市，面积 15,160 ㎡）。
（6）原拟使用资金 1,014 万元新开设贵阳市延安店（超市，面积 7,500 ㎡），因
原物业无法交付，现以三明、泉州的物业项目进行替换，变更为使用资金 1,100
万元开设三明将乐店（超市，面积 8,100 ㎡）、使用资金 658 万元开设泉州池店店
（超市，面积 6,768 ㎡）。
（7）原拟使用资金 667 万元新开设贵阳市金阳店（超市，面积 5,000 ㎡），因原
物业无法交付，现以宁德的物业项目进行替换，变更为使用资金 712 万元开设宁
德福安店（超市，面积 6,029 ㎡）。
(8)原拟使用资金 1,205 万元新开设泉州市南安美林店（超市，面积 9000 ㎡），因
原物业无法交付，现以泉州、漳州的其它物业项目进行替换，变更为使用资金 920
万元开设泉州安溪上田店（超市，面积 14,618 ㎡）、使用资金 450 万元开设泉州
安溪德苑店（超市，面积 6, 180 ㎡）、使用资金 1,630 万元开设漳州漳浦绥安店（超
市，面积 11676 ㎡）。
(9)、原拟使用资金 1,225 万元新开设汕头市长乐店（超市，面积 8,500 ㎡），因原
物业无法交付，现以龙岩的物业项目进行替换，变更为使用资金 2,800 万元开设
龙岩美食城店（超市、百货，面积 19,568 ㎡）。
(10)、原拟使用资金 531 万元新开设汕头市乐山店（超市，面积 4000 ㎡），因原
物业无法交付，现以江西的物业项目进行替换，变更为使用资金 750 万元开设江
西金溪财富店（超市，面积 10,066 ㎡）。
2、决策程序和信息披露情况
（1）2012 年 7 月 30 日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于变
更部分募集资金投资项目的议案》；公司独立董事、监事会和保荐机构安信证券
均分别发表意见，同意公司该次募集资金投资项目的变更；2012 年 8 月 15 日，
公司 2012 年第二次临时股东大会审议并通过了该项议案。相关信息已在《证券
时报》、《中国证券报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。
（2） 2014 年 4 月 10 日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于变更
部分募集资金投资项目的议案》；公司独立董事、监事会和保荐机构安信证券均
分别发表意见，同意公司该次募集资金投资项目的变更；2014 年 5 月 7 日，公司
2013 年度股东大会审议并通过了该项议案。相关信息已在《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。
(3) 2015 年 6 月 3 日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于变更部
分募集资金投资项目的议案》；公司独立董事、监事会和保荐机构安信证券均分
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
别发表意见，同意公司该次募集资金投资项目的变更；2015 年 6 月 23 日，公司
2014 年度股东大会审议并通过了该项议案。相关信息已在《证券时报》、《中国证
券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。
未达到计划进度或预计收益的情况 受宏观环境及电商等影响，2015 年上海九亭店、南昌洪城店因亏损严重而关店，
和原因(分具体项目) 致使收益未达预期。
变更后的项目可行性发生重大变化
无
的情况说明
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
营业利
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
润
厦门新华
都购物广 328,546,81 160,867,38 905,204,80 13,070,2 11,006,647.4
子公司 零售 123,920,00
场有限公 7.68 4.84 9.79 59.56 4
0.00
司
泉州新华
都购物广 921,608,69 59,687,608 2,023,178, -89,413,5 -113,925,81
子公司 零售 220,470,00
场有限公 5.20 .29 096.33 44.18 4.26
0.00
司
三明新华
都物流配 118,090,65 96,411,618 93,184,214 5,906,60
子公司 物流、商业 32,470,000 4,309,374.83
送有限公 1.27 .99 .23 0.06
.00
司
三明新华
153,066,09 13,028,423 434,419,70 -20,776,1 -23,356,872.
都购物广 子公司 零售 66,640,000
4.92 .13 7.34 78.83 06
场有限公 .00
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
司
龙岩新华
都购物广 145,498,78 35,234,179 415,024,26 -20,435,1 -29,620,978.
子公司 商业 85,780,000
场有限公 6.51 .75 3.38 22.35 85
.00
司
福建新华
都信息科 12,552,604 11,909,521 5,990,975. 2,705,82
子公司 IT 业 5,000,000. 2,397,065.53
技有限公 .67 .97 32 3.68
00
司
福建新华
都综合百 470,056,35 92,511,047 1,485,942, -31,605,2 -25,325,098.
子公司 商业 120,420,00
货有限公 4.11 .56 198.82 27.71 83
0.00
司
南平新华
都购物广 65,749,486 4,511,839. 191,729,77 -6,583,50 -6,392,749.6
子公司 零售 36,770,000
场有限公 .63 90 2.81 1.54 0
.00
司
贵州新华
都购物广 13,903,009 9,040,036. -833,715.
子公司 零售 11,000,000 -833,715.02
场有限公 .09 15 02
.00
司
广东新华
都购物广 25,628,860 7,070,141. 80,274,405 -9,300,94 -12,428,882.
子公司 零售 29,110,000
场有限公 .58 92 .94 4.21 53
.00
司
上海新华
3,343,260. -56,853,62 1,659,245. 134,364.
都超市有 子公司 商业 20,000,000 322,158.61
57 4.44 22 79
限公司 .00
上海松江
新华都超 4,199,140. -55,842,67 21,849,032 -24,612,5 -45,351,954.
子公司 商业 21,700,000
市有限公 14 7.63 .06 71.01 17
.00
司
苏州新华
都购物广 1,960,407. -41,938,41 -23,003.3
子公司 商业 10,000,000 20,324.67 -9,291.72
场有限公 24 5.17 7
.00
司
新华都（福
99,965,238 99,965,238
建）物流有 子公司 物流、商业 100,000,00 -6,870.29 -5,152.72
.04 .04
限公司 0.00
英特体育 88,623,626 38,180,651 73,489,804 -14,888,9 -5,205,558.2
子公司 零售
（福建）有 50,000,000 .70 .28 .45 74.01 9
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
限公司 .00
赣州新华
都购物广 22,669,142 -9,761,977. 68,867,586 -4,570,17 -6,920,831.8
子公司 零售 5,000,000.
场有限公 .66 73 .12 3.37 7
00
司
漳州新华
164,334,02 -18,055,26 476,394,13 -37,735,8 -35,923,671.
都百货有 子公司 零售 63,900,000
5.66 6.36 2.91 91.75 44
限公司 .00
莆田市新
华都万家
80,650,666 -176,124,3 212,353,08 -29,638,5 -25,652,420.
惠购物广 子公司 商业 55,600,000
.38 24.35 6.60 70.46 29
场有限公 .00
司
泰州新华
都购物广 1,400,007. -9,720,651. 27,653,185 3,513,08
子公司 商业 67,472,300 3,519,873.79
场有限公 44 00 .34 9.00
.00
司
杭州华都
89,376,613 76,406,133 31,550,259 -18,379,6 -30,205,928.
超市有限 子公司 商业 134,918,40
.07 .29 .12 46.61 76
公司 0.00
宁波新华
25,825,286 -129,728,0 36,875,033 -58,525,7 -77,797,083.
都超市有 子公司 商业 136,614,90
.77 19.35 .42 77.72 17
限公司 0.00
常州新世
界易买得 2,938,032. -88,442,61 37,297,723 2,111,101
子公司 商业 135,421,00 2,159,505.73
商业发展 70 2.79 .63 .27
0.00
有限公司
南昌新华
都购物广 57,449,049 -16,629,12 124,596,91 -30,250,7 -53,192,583.
子公司 零售 62,490,000
场有限公 .42 5.88 2.72 19.64 60
.00
司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司将坚持规范化经营、精细化管理，充分挖掘供应链管理方面的优势，不断提升公司的内部管理能力，实现在规范中
稳步成长，实现股东财富的最大化。
公司将以超市、百货、电商和体育等多种业态协同发展的策略，优化复制、扩大规模、做深做透网上及传统商业市场。
实施市场聚焦战略，传统门店布局重点聚焦闽赣市场，并向质量效益型转变；拓展“邻聚”社区生活超市模式，加强和提
升服务社区功能。
积极从传统零售向与电子商务融合转变，协同发展，与时俱进，在稳健发展传统零售市场的同时，在现有数字营销、差
异化定制产品直接销售、运营化整合服务三大电商业务模块基础上，加速复制、扩大规模、做深做透，着眼全球化，孵化符
合互联网时代消费者需求的自有品牌。
整体上，公司将实行资本驱动和能力驱动，一方面继续积极研究如何借助资本市场，通过包括不限于兼并重组等方式，
做大做强公司业务，提升公司市值；另一方面，业态转变，大卖场转向购物中心以及社区生活超市小业态转型，追求规模转
向高效率，重视自身的内生性发展，夯实基础，强化体系，重点抓好信息化，供应链，物流链，线上购物体系的打造优化，
致力线上线下业务的协同发展。
公司 2016 年度经营计划为：主营业务收入保持平稳态势，力争实现营业收入达到或比上年同期略有增长；归属于母
公司所有者的净利润扭亏为盈；2016 年拟新增 10 家连锁门店。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
依据《公司法》和公司《章程》及国家有关规定，为了保障公司的持续发展和股东的长远利益，结合公司 2015 年度经
营的实际情况，2015 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、根据公司 2014 年 5 月 7 日召开的 2013 年度股东大会审议通过的利润分配方案：2013 年度不进行利润分配，不实施
公积金转增股本。
2、根据公司 2015 年 6 月 23 日召开的 2014 年度股东大会审议通过的利润分配方案：2014 年度不进行利润分配，不实
施公积金转增股本。
3、公司计划 2015 年度不派发现金红利、不送红股、不以公积金转增股本，上述提议尚待股东大会审议批准。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报 占合并报表中归
现金分红金额（含 表中归属于上市 属于上市公司普 以其他方式现金 以其他方式现金
分红年度
税） 公司普通股股东 通股股东的净利 分红的金额 分红的比例
的净利润 润的比率
2015 年 0.00 -373,935,073.32 0.00%
2014 年 0.00 31,705,674.91 0.00%
2013 年 0.00 -225,101,938.71 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
三、承诺事项履行情况
1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及
截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺 无 无 无 无 不适用
2013 年 5 月
27 日，公司
与新华都集
团就收购新
华都集团持
有的控股子
公司中泛置
业和武夷置
业各 19.5%
股权事宜签
署了《股权
转让协议》。
新华都集团
承诺：资产
收购交易完
成后的三个 资产收购交
公司控股股
收购报告书或权益变动报告书中 业绩承诺及 会计年度， 2013 年 05 易完成后的
东新华都集 正在履行
所作承诺 补偿安排 公司本次收 月 27 日 三个会计年
团
购标的资产 度
的总投资
（合计：
63,800 万
元）的年平
均收益率不
低于 12%，
即年平均收
益不低于
7,656 万元。
若低于 12%
即低于
7,656 万元
的，新华都
集团将以现
金补足。
资产重组时所作承诺 陈发树先 股份限售承 本次重大资 2015 年 06 自股票上市 正在履行
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
生;新华都 诺 产重组发行 月 12 日 之日起 36
实业集团股 股份募集资 个月内不转
份有限公 金的股份自 让
司;陈志勇 股票上市之
先生;新华 日起 36 个
都购物广场 月内不转
股份有限公 让。本次发
司—第一期 行结束后，
员工持股计 由于送股、
划;西藏聚 转增股本等
久致和创业 原因而对应
投资合伙企 新增取得的
业 上市公司股
份，亦应遵
守上述锁定
要求。
本次重大资
产重组陈发
树及其一致
行动人陈志
勇和新华都
集团承诺，
对其在本次 本次重组后
重组前所持 （即公司本
有的公司股 次重组向其
陈发树先 份进行锁 发行的股份
生;新华都 定，锁定期 登记至其在
实业集团股 股份限售承 为本次重组 2015 年 09 中国证券登
正在履行
份有限公 诺 后（即公司 月 25 日 记结算有限
司;陈志勇 本次重组向 责任公司深
先生 其发行的股 圳分公司开
份登记至其 立的股票账
在中国证券 户之日）的
登记结算有 12 个月。
限责任公司
深圳分公司
开立的股票
账户之日）
的 12 个
月。
陈发树先 关于同业竞 “本人/本
生;新华都 争、关联交 公司日后在 2015 年 06
长期 正在履行
实业集团股 易、资金占 持有发行人 月 12 日
份有限公 用方面的承 的股权期
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
司;陈志勇 诺 间，本人/
先生;西藏 本公司及控
聚久致和创 制的其他公
业投资合伙 司、企业将
企业 不在中国境
内外以任何
形式从事与
发行人及久
爱致和、久
爱天津、泸
州致和主营
业务或者主
要产品相竞
争或者构成
竞争威胁的
业务活动，
包括在中国
境内外投
资、收购、
兼并或受托
经营管理与
发行人及久
爱致和、久
爱天津、泸
州致和主营
业务或者主
要产品相同
或者相似的
公司、企业
或者其他经
济组织；本
人/本公司
及控制的其
他公司、企
业如从第三
方获得任何
竞争性业务
机会，则将
立即通知发
行人及久爱
致和、久爱
天津、泸州
致和，并尽
力将该业务
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
机会无偿提
供予发行人
及久爱致
和、久爱天
津、泸州致
和；若将来
开拓新的业
务领域，则
发行人及久
爱致和、久
爱天津、泸
州致和享有
优先权，本
人/本公司
及控制的其
他公司、企
业将不再发
展与发行人
及久爱致
和、久爱天
津、泸州致
和今后开拓
的新的业务
相竞争或者
构成竞争威
胁的业务活
动。”
“本人/本
公司/本持
陈发树先
股计划于
生;新华都
2015 年 6 月
实业集团股
12 日与新
份有限公
华都购物广
司;陈志勇
场股份有限
先生;新华
公司签订
都购物广场 2015 年 06
其他承诺 《附生效条 长期 正在履行
股份有限公 月 12 日
件的非公开
司—第一期
发行股份认
员工持股计
购协议》，拟
划;西藏聚
认购新华都
久致和创业
购物广场股
投资合伙企
份有限公司
业
本次非公开
发行股份，
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
本人/本公
司/本持股
计划认购资
金来源于自
有资金或自
筹资金/新
华都购物广
场股份有限
公司正式员
工的合法薪
酬和通过法
律、行政法
规允许的其
他方式取得
的自筹资
金。本次认
购新华都购
物广场股份
有限公司非
公开发行股
份的资金不
存在来源于
新华都购物
广场股份有
限公司的情
况，也不包
含任何杠杆
融资结构化
设计产品并
符合中国证
监会的其他
有关规定。”
“1、本人将 交易对方承
严格履行 诺其以标的
《新华都购 资产认购取
物广场股份 得的上市公
有限公司重 司股份根据
郭风香;倪
股份限售承 大资产重组 2015 年 06 以下条件分
国涛;崔德 正在履行
诺 框架协议》、 月 12 日 期解除限售
花;金丹
《新华都购 （即解锁）：
物广场股份 第一期解锁
有限公司与 股份应于本
郭风香、倪 次发行股份
国涛、崔德 及支付现金
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
花、金丹之 购买资产完
发行股份及 成满 12 个
支付现金购 月，且标的
买资产之盈 公司 2015
利预测补偿 年度的利润
协议》及新 承诺完成或
华都购物广 2015 年度
场股份有限 的利润承诺
公司与郭风 补偿完成后
香、倪国涛、 解除限售；
崔德花、金 第二期解锁
丹之发行股 股份应于标
份及支付现 的公司
金购买资产 2015 年度、
之盈利预测 2016 年度
补偿协议之 累计的利润
补充协议 承诺完成或
二》约定的 2016 年度
本人通过本 的利润承诺
次交易所获 补偿完成后
得的新华都 解除限售；
股份的锁定 第三期解锁
之义务（包 股份应于标
括但不限于 的公司
锁定期、锁 2016 年度、
定股份数额 2017 年度
等）。2、限 累计的利润
售期届满 承诺完成或
后，因本次 2017 年度
交易所获得 的利润承诺
的新华都股 补偿和资产
份在减持 减值补偿承
时，本人需 诺(若有)完
遵守《公司 成后解除限
法》、《证券 售。
法》、《深圳
证券交易所
股票上市规
则》等法律、
法规、规章、
规范性文件
以及新华都
《公司章
程》的相关
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
规定。3、本
人自愿为倪
国涛、郭风
香和崔德花
就本次重组
向新华都提
供下列无限
连带责任保
证：（1）《新
华都购物广
场股份有限
公司发行股
份及支付现
金购买资产
协议》及《新
华都购物广
场股份有限
公司与郭风
香、倪国涛、
崔德花、金
丹之发行股
份及支付现
金购买资产
之盈利预测
补偿协议》
及补充协议
二项下倪国
涛、郭风香
和崔德花应
当履行的利
润承诺补偿
义务和资产
减值补偿义
务向新华都
承担连带责
任。（2）因
倪国涛、郭
风香和崔德
花违反上述
任一协议或
相关法律、
法规之规定
而给新华都
造成的损
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
失，包括但
不限于由此
而产生的违
约金、赔偿
金、实现债
权的费用和
其他所有应
付费用。保
证期间自
《新华都购
物广场股份
有限公司发
行股份及支
付现金购买
资产协议》
及《新华都
购物广场股
份有限公司
与郭风香、
倪国涛、崔
德花、金丹
之发行股份
及支付现金
购买资产之
盈利预测补
偿协议》及
补充协议二
项下义务履
行完毕之日
止。”
经各方确
认，本次交
易的利润承
诺和利润补
偿期间为 利润承诺和
2015 年度、 利润补偿期
郭风香;倪
业绩承诺及 2016 年度、 2015 年 06 间为 2015
国涛;崔德 正在履行
补偿安排 2017 年度。 月 12 日 年度、2016
花;金丹
交易对方向 年度、2017
上市公司承 年度
诺，标的公
司 2015 年
度、2016 年
度和 2017
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
年度实现的
净利润数分
别 5,070 万
元、6,500
万元和
8,520 万元。
上市公司在
2015 年、
2016 年、
2017 年每
一会计年度
结束后，将
聘请具有证
券期货相关
业务资格的
会计师事务
所进行年度
审计，并根
据前述审计
结果，披露
当年度实现
的实际净利
润数，同时
由该会计师
事务所对标
的公司的净
利润实现情
况出具专项
审核意见，
确定标的公
司当年实现
的实际净利
润数。根据
上述专项审
核意见，上
市公司
2015 年度、
2016 年度、
2017 年度
的年度报告
中披露标的
公司的实际
净利润数与
承诺净利润
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
数的差异情
况。郭风香、
倪国涛、崔
德花和金丹
作为补偿义
务人，应根
据其在本次
交易中获得
的对价占标
的资产交易
总额的比例
计算其各自
负责的利润
承诺补偿比
例，利润补
偿期间内，
若标的公司
在第一年
(即 2015 年
度)的实际
净利润数低
于 2015 年
度的承诺净
利润数；或
者，连续两
年(2015 年
度和 2016
年度，以及
2016 年度
和 2017 年
度)的实际
净利润数低
于对应期间
(2015 年度
和 2016 年
度，以及
2016 年度
和 2017 年
度)累计的
承诺净利润
数，交易对
方均应按照
其所获得上
市公司股份
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
对价与现金
对价的比例
分别履行相
应的利润补
偿承诺；如
按上述方法
补偿完毕之
后仍有不
足，不足部
分以现金补
偿。具体的
补偿金额按
以下公式计
算：A、2015
年的股份回
购数量和现
金补偿金额
的确定：
2015 年应
回购股份数
量=(标的公
司 2015 年
承诺净利润
数－标的公
司 2015 年
实际净利润
数)×【获得
股份价值占
交易对价总
额的比例
60.53%×
(标的公司
的对价总额
÷本次交易
发行股份的
每股价格)】
÷标的公司
在利润补偿
期限内各年
的承诺净利
润数的总和
B、2016 年
的股份回购
数量和现金
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
补偿金额的
确定：2016
年应回购股
份数量=(标
的公司
2015 年、
2016 年累
计承诺净利
润数－标的
公司 2015
年、2016 年
累计实际净
利润数)×
【获得股份
价值占交易
对价总额的
比例
60.53%×
(标的公司
的对价总额
÷本次交易
发行股份的
每股价格)】
÷标的公司
在利润补偿
期限内各年
的承诺净利
润数的总和
-2015 年已
补偿股份数
量
C、2017 年
的股份回购
数量和现金
补偿金额的
确定： 2017
年应回购股
份数量=(标
的公司
2016 年、
2017 年累
计承诺净利
润数－标的
公司 2016
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
年、2017 年
累计实际净
利润数)×
【获得股份
价值占交易
对价总额的
比例
60.53%×
(标的公司
的对价总额
÷本次交易
发行股份的
每股价格)】
÷标的公司
在利润补偿
期限内各年
的承诺净利
润数的总和
-2016 年已
补偿股份数
量
前述净利润
合计数均以
标的公司扣
除非经常性
损益后归属
于母公司所
有者的净利
润数合计数
确定。如根
据上述公式
计算的各年
应补偿股份
数量或现金
金额小于或
等于 0 时，
则按 0 取
值，即交易
对方已经补
偿的股份或
现金不予冲
回。
郭风香;倪 关于同业竞 “一、本人 2015 年 06
长期 正在履行
国涛;崔德 争、关联交 目前与新华 月 12 日
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
花;金丹 易、资金占 都、久爱致
用方面的承 和、久爱天
诺 津和泸州致
和间不存在
同业竞争，
本人也不存
在控制的与
新华都、久
爱致和、久
爱天津和泸
州致和间具
有竞争关系
的其他企业
的情形。二、
本人今后为
新华都直接
股东期间，
不会在中国
境内或境
外，以任何
方式（包括
但不限于其
单独经营、
通过合资经
营或拥有另
一公司或企
业的股份及
其它权益）
直接或间接
参与任何与
新华都、久
爱致和、久
爱天津和泸
州致和构成
竞争的任何
业务或活
动。三、本
人今后为新
华都直接股
东期间，不
会利用对新
华都股东地
位损害新华
都及其他股
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
东（特别是
中小股东）
的合法权
益,不会损
害新华都及
其子公司久
爱致和、久
爱天津和泸
州致和的合
法权益。四、
本人保证在
作为新华都
直接股东期
间上述承诺
持续有效且
不可撤销。
如有任何违
反上述承诺
的事项发
生，本人承
担因此给新
华都、久爱
致和、久爱
天津和泸州
致和造成的
一切损失
（含直接损
失和间接损
失），本人因
违反本承诺
所取得的利
益归新华都
所有。”
交易对方郭
风香、倪国
涛、崔德花
和金丹向上
市公司承
诺：“一、本
人及本人直
接或间接控
制或影响的
企业与重组
后的公司及
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
其控股企业
之间将规范
并尽可能减
少关联交
易。对于无
法避免或者
有合理原因
而发生的关
联交易，本
人承诺将遵
循市场化的
公正、公平、
公开的原则
进行，并按
照有关法律
法规、规范
性文件和公
司章程等有
关规定依法
签订协议，
履行合法程
序，依法履
行信息披露
义务和办理
有关报批程
序，保证不
通过关联交
易损害公司
及其他股东
的合法权
益。二、本
人及本人直
接或间接控
制或影响的
企业将严格
避免向公司
及其控股和
参股公司拆
借、占用公
司及其控股
和参股公司
资金或采取
由公司及其
控股和参股
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司代垫
款、代偿债
务等方式侵
占公司资
金。三、本
次交易完成
后本人将继
续严格按照
有关法律法
规、规范性
文件以及公
司章程的有
关规定行使
股东权利；
在公司股东
大会对有关
涉及本人的
关联交易进
行表决时，
履行回避表
决的义务。
四、本人保
证不通过关
联交易取得
任何不正当
的利益或使
公司及其控
股和参股公
司承担任何
不正当的义
务。如果因
违反上述承
诺导致公司
或其控股和
参股公司损
失或利用关
联交易侵占
公司或其控
股和参股公
司利益的，
公司及其控
股和参股公
司的损失由
本人承担。”
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
一、交易对
方关于所提
供信息的真
实性、准确
性和完整性
的声明与承
诺函交易对
方郭风香、
倪国涛、崔
德花和金丹
承诺为本次
交易所提供
的有关信息
均为真实、
准确和完整
的，不存在
任何虚假记
载、误导性
陈述或者重
大遗漏；将
及时向新华
郭风香;倪
都提供本次 2015 年 06
国涛;崔德 其他承诺 长期 正在履行
重组相关信 月 12 日
花;金丹
息，并保证
所提供的信
息真实、准
确、完整，
如因提供的
信息存在虚
假记载、误
导性陈述或
者重大遗
漏，给新华
都或者投资
者造成损失
的，将依法
承担赔偿责
任；承诺向
参与本次交
易的各中介
机构所提供
的资料均为
真实、准确、
完整的原始
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
书面资料或
副本资料，
资料副本或
复印件与其
原始资料或
原件一致，
所有文件的
签名、印章
均是真实
的，不存在
虚假记载、
误导性陈述
或者重大遗
漏；承诺为
本次交易所
作出的声
明、承诺及
说明等均为
真实、准确、
完整的，不
存在任何虚
假记载、误
导性陈述或
者重大遗
漏；承诺愿
对所提供信
息的真实
性、准确性
和完整性承
担个别和连
带的法律责
任。如本次
交易因涉嫌
所提供或者
披露的信息
存在虚假记
载、误导性
陈述或者重
大遗漏，被
司法机关立
案侦查或者
被中国证监
会立案调查
的，在案件
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
调查结论明
确之前，将
暂停转让在
新华都购物
广场股份有
限公司拥有
权益的股
份。二、关
于合法合规
及诚信情况
的承诺函。
交易对方郭
风香、倪国
涛、崔德花
和金丹向上
市公司承
诺： 本人最
近五年内不
存在受行政
处罚（与证
券市场明显
无关的除
外）、刑事处
罚、或者涉
及与经济纠
纷有关的重
大民事诉讼
或者仲裁的
情形，亦不
存在涉嫌有
重大违法行
为的情形；
最近五年内
也不存在未
按期偿还大
额债务、未
履行承诺、
被中国证监
会采取行政
监管措施或
受到证券交
易所纪律处
分的情况等
情形。”三、
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
关于交易标
的资产权属
清晰的承诺
交易对方郭
风香、倪国
涛、崔德花
和金丹已出
具承诺函：
“本人已经
依法履行对
久爱致和、
久爱天津和
泸州致和的
出资义务，
出资均系自
有资金，出
资真实且已
足额到位，
不存在任何
虚假出资、
延期出资、
抽逃出资等
违反作为股
东所应承担
的义务及责
任的行为，
不存在可能
影响久爱致
和、久爱天
津和泸州致
和合法存续
的情况；本
人合法持有
久爱致和、
久爱天津和
泸州致和的
股权，对该
等股权拥有
完整、有效
的所有权，
该等股权权
属清晰，不
存在权属纠
纷或者潜在
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
纠纷，不存
在任何形式
的委托持
股、信托持
股或代他人
持有的情形
亦不存在其
他利益安
排，不存在
禁止转让、
限制转让的
承诺或安
排；本人持
有久爱致
和、久爱天
津和泸州致
和的股权未
设置抵押、
质押、留置
等任何担保
权益，也不
存在任何可
能导致上述
股权被有关
司法机关或
行政机关查
封、冻结、
征用或限制
转让的未决
或者潜在的
诉讼、仲裁
以及任何其
他行政或者
司法程序。”
首次公开发
行股票时所
做承诺：在
公司控股股 关于同业竞
持有本公司
东新华都集 争、关联交
首次公开发行或再融资时所作承 控股权期间 严格履行
团、实际控 易、资金占 长期
诺 内，新华都 承诺事项
制人陈发树 用方面的承
集团及新华
先生 诺
都集团的全
资或控股企
业将不在中
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
国境内外以
任何形式从
事与本公司
主营业务或
者主要产品
相竞争或者
构成竞争威
胁的业务活
动，包括在
中国境内外
投资、收购、
兼并或受托
经营管理与
本公司主营
业务或者主
要产品相同
或者相似的
公司、企业
或者其他经
济组织。若
本公司将来
开拓新的业
务领域，本
公司享有优
先权，新华
都集团及新
华都集团的
全资或控股
企业将不再
发展同类业
务。
2011 年度
非公开发行
股票时所做
公司控股股
承诺：本次
东新华都集 上市之日起
非公开发行 严格履行
团、实际控 三十六个月
所认购股票 承诺事项
制人陈发树 内
自发行结束
先生
之日起三十
六个月内不
得转让。
股权激励承诺 无 无 无 无 不适用
其他对公司中小股东所作承诺 陈发树先生 自公司股票 2015 年 07 严格履行
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
及其一致行 复牌后三个 月 14 日 承诺事项
动人新华都 月内，若公
实业集团股 司股票低于
份有限公 8.25 元/股，
司、福建新 在合法合规
华都投资有 的前提下，
限责任公司 择机以适当
价格用自筹
资金增持公
司股份，增
持总金额不
超过 3,000
万元；本次
参与增持的
公司实际控
制人承诺在
本次增持完
成后的未来
六个月内不
减持本次增
持的公司股
份，并严格
遵守有关规
定，不进行
内幕交易、
敏感期买卖
股份、短线
交易, 增持
期间及法定
期限内不超
计划增持。
承诺是否按时履行 是
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说
明
√ 适用 □ 不适用
详见公司刊登于2016年4月20日巨潮资迅网（www.cninfo.com.cn）的《新华都购物广场股份有限公司董事会对带强调事
项段无保留审计意见涉及事项的专项说明》、 新华都购物广场股份有限公司监事会关于带强调事项段无保留审计意见涉及事
项的专项说明的意见》、《新华都购物广场股份有限公司独立董事对带强调事项段无保留审计意见涉及事项的独立意见》。
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
√ 适用 □ 不适用
第三届董事会第二十五次会议和第三届监事会第十九次会议审议通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议案》。
根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号—
财务信息的更正及相关披露》和《中小企业板信息披露业务备忘录第 2 号——定期报告披露相关事项》的相关规定，公司对
2013 年至 2014 年相关财务数据作出会计差错更正及追溯调整，具体情况如下：
一、重要前期差错更正的原因
公司于 2015 年 9 月 7 日起接受中国证券监督管理委员会厦门监管局（以下简称厦门证监局）检查，于 2016 年 3 月 1
日收到厦门证监局《关于对新华都购物广场股份有限公司采取责令改正措施的决定》（行政监管措施决定书〔2016〕2 号），
责令公司就下述事项进行改正：
1.公司存在广告费、场地租金费核算跨期问题：2014 年年度累计多计其他业务收入 917,953.72 元，其中应属于 2013 年
度的其他业务收入 469,715.67 元，应属于 2015 年度的其他业务收入 448,238.05 元。
2.公司每年年终十三薪于次年春节发放并计提，存在费用跨期，2014 年度计提并发放归属 2013 年度十三薪 15,607,790.44
元，2015 年计提并发放归属 2014 年度十三薪 19,696,776.50 元，2014 年度多计利润 4,088,986.06 元。
二、重要前期差错更正的追溯调整
公司于 2016 年 3 月 25 日通过三届二十五次董事会决议，对上述会计差错进行追溯调整。
1. 调整增加 2013 年度其他业务收入 469,715.67 元，调整减少 2014 年度其他业务收入 917,953.72 元。
2. 调整增加 2014 年度工资费用 19,696,776.50 元，同时调整减少 2014 年度工资费用 15,607,790.44 元；调整增加 2013
年度工资费用 15,607,790.44 元，同时调整减少 2013 年度工资费用 26,359,338.92 元和调减 2013 年年初未分配利润。
同时，根据上述更正事项，调整相应的营业税金及附加和盈余公积。
三、重要前期差错更正对财务状况和经营成果的影响
(—)对合并财务报表的影响（金额单位：元）
1.对合并资产负债表的影响
(1)对 2013 年 12 月 31 日合并资产负债表的影响
2013 年 12 月 31 日
项 目
调整前 影响数 调整后
其他应收款 320,518,072.02 469,715.67 320,987,787.69
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
应付职工薪酬 10,896,391.83 15,607,790.44 26,504,182.27
应交税费 22,456,467.15 26,304.07 22,482,771.22
盈余公积 63,216,910.16 -66,347.59 63,150,562.57
未分配利润 109,857,836.86 -14,799,520.63 95,058,316.23
少数股东权益 -31,724,202.31 -298,510.62 -32,022,712.93
(2)对 2014 年 12 月 31 日合并资产负债表的影响
2014 年 12 月 31 日
项 目 调整前 影响数 调整后
预收账款 1,017,723,489.58 448,238.05 1,018,171,727.63
应付职工薪酬 8,650,560.25 19,696,776.50 28,347,336.75
应交税费 16,630,844.63 -25,101.33 16,605,743.30
盈余公积 77,449,843.30 -82,036.41 77,367,806.89
未分配利润 132,318,431.19 -19,771,684.37 112,546,746.82
少数股东权益 -38,419,765.07 -266,192.44 -38,685,957.51
2.对合并利润表的影响
(1)对 2013 年度合并利润表的影响
2013 年度
项 目 调整前 影响数 调整后
营业收入 7,379,716,543.39 469,715.67 7,380,186,259.06
营业税金及附加 58,783,086.47 26,304.07 58,809,390.54
管理费用 262,520,712.61 -933,643.35 261,587,069.26
销售费用 1,252,445,158.27 -9,817,905.13 1,242,627,253.14
净利润 -264,003,761.42 11,194,960.08 -252,808,801.34
其中：归属于母公司所有者的 -236,278,109.15 11,176,170.44 -225,101,938.71
净利润
少数股东损益 -27,725,652.27 18,789.64 -27,706,862.63
基本每股收益 -0.44 0.02 -0.42
稀释每股收益 -0.44 0.02 -0.42
(2)对 2014 年度合并利润表的影响
2014 年度
项 目
调整前 影响数 调整后
营业收入 7,018,481,146.25 -917,953.72 7,017,563,192.53
营业税金及附加 52,400,532.25 -51,405.40 52,349,126.85
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
管理费用 215,519,968.06 -175,541.19 215,344,426.87
销售费用 1,178,746,384.02 4,264,527.25 1,183,010,911.27
净利润 24,797,964.71 -4,955,534.38 19,842,430.33
其中：归属于母公司所有者的 36,693,527.47 -4,987,852.56 31,705,674.91
净利润
少数股东损益 -11,895,562.76 32,318.18 -11,863,244.58
基本每股收益 0.07 -0.01 0.06
稀释每股收益 0.07 -0.01 0.06
(二)对母公司财务报表的影响（金额单位：元）
1.对母公司资产负债表的影响
(1)对 2013 年 12 月 31 日母公司资产负债表的影响
2013 年 12 月 31 日
项 目 调整前 影响数 调整后
应付职工薪酬 0 518,475.37 518,475.37
盈余公积 63,216,910.16 -66,347.59 63,150,562.57
未分配利润 270,755,644.09 -452,127.78 270,303,516.31
(2)对 2014 年 12 月 31 日母公司资产负债表的影响
2014 年 12 月 31 日
项 目
调整前 影响数 调整后
应付职工薪酬 93,738.41 675,363.55 769,101.96
盈余公积 77,449,843.30 -82,036.41 77,367,806.89
未分配利润 398,852,042.32 -593,327.14 398,258,715.18
2.对母公司利润表的影响
(1)对 2013 年度母公司利润表的影响
2013 年度
项 目
调整前 影响数 调整后
管理费用 4,172,103.43 -145,000.49 4,027,102.94
净利润 -123,308,011.66 145,000.49 -123,163,011.17
(2)对 2014 年度母公司利润表的影响
2014 年度
项 目
调整前 影响数 调整后
管理费用 18,591,917.12 156,888.18 18,748,805.30
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
净利润 142,329,331.37 -156,888.18 142,172,443.19
八、与上年度财务报告相比、合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 72
境内会计师事务所审计服务的连续年限 10 年
境内会计师事务所注册会计师姓名 陈祖珍、骆建新
境外会计师事务所名称（如有） 不适用
境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 不适用
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 不适用
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
新华都购物广场股份有限公司-第一期员工持股计划的参与对象为公司及全资、控股子公司的员工，按股份发行价格 7.04
元/股计算，原计划认购数量为 9,325,000 股,原认购资金金额为 65,648,000 元；实际认购数量为 1,046,000 股，认购资金金额
为 7,363,840 元，认购资金由员工通过自筹方式解决。本持股计划所认购的股票来源为公司本次非公开发行的股票，本次以
非公开发行方式实施员工持股计划不会导致公司的控制权发生变化。本持股计划的存续期间为 48 个月，其中锁定期为 36
个月，自员工持股计划通过本次发行所认购之上市公司股份完成登记手续之日起计算。一旦本持股计划所持有的新华都股票
全部出售，本持股计划可提前终止。在本持股计划存续期内，持有人所持有的本持股计划份额不得申请退出或转让。
具体内容详见公司于 2015 年 6 月 16 日在指定信息披露媒体巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《新华都购物
广场股份有限公司 2015 年员工持股计划（草案）及其摘要》。
上述实际认购的股份已于2016年3月22日在深圳证券交易所中小板上市。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
是否存在 本期新增 本期收回
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 非经营性 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
资金占用 元） 元）
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
安溪新
华都置
业发展 其他关联 往来款 是 1,140 11.18 1,128.82
有限公
司
关联债权对公司经营
成果及财务状况的影 上述债权已于 2016 年 3 月全额收回。
响
应付关联方债务
本期新增 本期归还
期初余额 本期利息 期末余额
关联方 关联关系 形成原因 金额（万 金额（万 利率
（万元） （万元） （万元）
元） 元）
新华都实业
应付股权
集团股份有 控股股东 39,970 0 0 39,970
收购余款
限公司
关联债务对公司经营成 截止目前，公司已支付 23,830 万元，尚余 39,970 万元款项未支付，并已办妥股权变更的工
果及财务状况的影响 商登记手续，该事项在报告期对公司的经营成果未造成影响。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
1.公司向新华都实业集团股份有限公司收购长沙中泛置业有限公司和长沙武夷置业有限公司各 19.5%股权，转让总价
63,800 万元,公司已支付 23,830 万元，尚余 39,970 万元款项未支付，并已办妥股权变更的工商登记手续。详见公司刊登于
2013 年 5 月 30 日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《第
三届董事会第二次会议决议公告》（公告编号：2013-028）和《关于收购资产暨关联交易的公告》（公告编号：2013-030）。
2.公司于 2014 年 10 月将子公司安溪新华都置业发展有限公司 100%股权转让给福建省怡和房地产开发有限公司，受让
方同时承担目标公司全部债务，报告期末尚有债务尾款 1128.82 万元未结清，至 2016 年 3 月已全额收回。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
在现有合同条件下，公司以后年度将支付的经营租赁租金如下：
单位：人民币万元
剩余租赁期 金 额
1年以内 34,272.88
1-2年 35,362.37
2-3年 35,848.10
3年以上 238,447.50
小 计 343,930.85
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
合同涉及
合同涉及 评估
合同订 合同订 资产的评 交易价 是否
合同标 合同签订 资产的账 评估机构名称 基准 定价 关联 截至报告期末 披露日
立公司 立对方 估价值 格（万 关联 披露索引
的 日期 面价值（万 （如有） 日（如 原则 关系 的执行情况 期
方名称 名称 （万元） 元） 交易
元）（如有） 有）
（如有）
详见公司刊登于 2013 年 5 月 30 日《证券时
新华都 新华都 长沙中
福建中兴资产 已支付收购款 报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
购物广 实业集 泛置业 2013 年 2013 年
评估房地产土 市场公 控股 17,130 万元，所 日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
场股份 团股份 有限公 05 月 27 13,008.63 57,161.98 57,100 是 05 月 30
地估价有限责 允原则 股东 涉及的资产产 的《第三届董事会第二次会议决议公告》（公
有限公 有限公 司 19.5% 日 日
任公司 权已全部过户。 告编号：2013-028）和《关于收购资产暨关
司 司 股权。
联交易的公告》（公告编号：2013-030）。
详见公司刊登于 2013 年 5 月 30 日《证券时
新华都 新华都 长沙武
福建中兴资产 已支付收购款 报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券
购物广 实业集 夷置业 2013 年 2013 年
评估房地产土 市场公 控股 6,700 万元，所 日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
场股份 团股份 有限公 05 月 27 2,213.25 6,733.79 6,700 是 05 月 30
地估价有限责 允原则 股东 涉及的资产产 的《第三届董事会第二次会议决议公告》（公
有限公 有限公 司 19.5% 日 日
任公司 权已全部过户 告编号：2013-028）和《关于收购资产暨关
司 司 股权。
联交易的公告》（公告编号：2013-030）。
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
新华都购物广场股份有限公司（以下简称“公司”）于2016年3月2日收到中国证券监督委员会厦门监管局下发的《关于
对新华都购物广场股份有限公司采取责令改正措施的决定》【（2016）2号】,指出公司在关联交易、关联方资金占用、重大事
项、信息披露等方面存在问题。公司收到决定书后，立即召开专项整改会议，对《决定书》涉及的问题进行了认真的梳理和
分析，制定了切实的整改措施和计划，并指定专人负责落实，形成了《关于厦门证监局责令改正措施决定的整改报告》，已
经公司第三届董事会第二十五次会议审议通过。详见2016年3月30日刊登于《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证
券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《整改报告》。
特别说明的是：2014年10月，公司将子公司安溪新华都置业发展有限公司100％股权转让给福建省怡和房地产开发有限
公司，交易价格为1,244.31万元。福建怡和控股股东及实际控制人为公司董事陈耿生，为公司关联方。转让后，安溪置业尚
欠公司1,140万元款项。截至2015年12月31日，该款项仍余1,128.82万元未归还，形成关联方资金占用。2016年3月，上述款
项已全部归还。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
二十、社会责任情况
√ 适用 □ 不适用
1、股东权益责任
公司从完善公司治理、健全内部控制制度以及加强投资者关系管理等方面入手，规范公司运作，保障公司所有股东尤
其是中小股东和债权人拥有的各项合法权益；认真履行信息披露义务，确保信息披露的真实、准确、及时、完整和公平，不
存在选择性信息披露或提前透露非公开信息的情形；通过网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道，为投资者营造了一个良好
的内外沟通运行环境，保证公司与投资者及利益相关者关系的健康、融洽发展。
2、员工权益责任
根据《劳动法》等法律法规，公司建立了完善的人力资源管理制度，本着“以人为本、人尽其才、才尽其用、追求卓
越”的用人方针和“公平、公正、公开”的原则，努力为全体员工创造良好的工作环境和发展空间，依法保护员工合法权益；
公司完善了包括社保、医保、住房以积金等在内的薪酬福利体系，所有在册员工均签署《劳动合同》，同时，不断完善薪酬
体系，保证了劳动关系的和谐稳定。
3、商品质量责任
公司制定了电器、超市、百货商品质量管理办法并严格执行，构建了符合公司发展需要的商品质量管理体系，明确了
门店、采购、营运等各部门在商品质量管理中所担任的角色和职责。根据超市零售特点，公司建立了可追溯的农产品质量信
息安全管理体系，努力建设和完善食品安全控制体系。
4、消费者权益责任
公司本着 "天天平价、为您省钱"的经营宗旨和"真诚服务、追求完美"的服务理念，从购物环境、商品质量品种、现场
导购和售后服务等方面，为消费者提供优质、满意的服务。
5、供应商权益责任
公司认真执行《清理整顿大型零售企业向供应商违规收费工作方案》的通知，建立了和谐的零供关系，零供关系协调
发展。全年无发生低价倾销、价格歧视、破坏公平竞争、扰乱市场经济秩序等违反公平竞争的情况。
6、安全生产责任
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司坚持消防、地震和突发事件等演练和培训，加强门店日常安全的指导和检查，保证为消者提供安全、放心的购物
环境。
7、环境保护责任
坚持加强资源节约管理，努力建设节约型企业。公司严格执行国家环境保护标准和排放标准，积极推进各项节能措施，
通过管理节能、技术创新、充分应用政府节能政策等一系列措施，打造绿色超市、绿色商场。
8、社会公益责任
公司诚信经营，依法纳税，公司被评为“纳税信用等级A级企业”；秉着服务社会、回报社会的精神，公司致力于社会公益事
业，“井心”企业标识诠释了公司“喝水不忘挖井人”、用心回报社会的企业责任。
上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业
□ 是 √ 否 □ 不适用
二十一、公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
积
行 送
数量 比例 金 其他 小计 数量 比例
新 股
转
股
股
一、有限售条件股份 5,247,793 0.96% -1,557,188 -1,557,188 3,690,605 0.68%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 5,247,793 0.96% -1,557,188 -1,557,188 3,690,605 0.68%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 5,247,793 0.96% -1,557,188 -1,557,188 3,690,605 0.68%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
536,254,1
二、无限售条件股份 99.03% 1,557,188 1,557,188 537,811,370 99.32%
82
536,254,1
1、人民币普通股 99.03% 1,557,188 1,557,188 537,811,370 99.32%
82
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0.00%
541,501,9 100.00 100.00
三、股份总数 0 0 541,501,975
75 % %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司高管股份重新锁定变动。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披
报告期末表 露日前上一
年度报告披
报告期末普 决权恢复的 月末表决权
露日前上一
通股股东总 17,500 25,454 优先股股东 0 恢复的优先 0
月末普通股
数 总数（如有） 股股东总数
股东总数
（参见注 8） （如有）（参
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限 持有无限
持股比 报告期末持 报告期内增
股东名称 股东性质 售条 售条件的 股份状
例 股数量 减变动情况 数量
件的 股份数量 态
股份
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
数量
新华都实业集
境内非国有法 237,951,93
团股份有限公 43.94% 237,951,934 1,200,000 0
人 4
司
福建新华都投
境内非国有法
资有限责任公 7.81% 42,282,000 0 0 42,282,000
人
司
洪泽君 境内自然人 4.73% 25,610,000 25,610,000 0 25,610,000
陈双玉 境内自然人 4.67% 25,275,100 0 0 25,275,100
陈发树 境内自然人 3.28% 17,773,822 1,805,767 0 17,773,822
林汉文 境内自然人 2.51% 13,616,590 0 0 13,616,590
陈志勇 境内自然人 1.90% 10,312,900 0 0 10,312,900
南华资产管理
（香港）有限公 境外法人 1.14% 6,200,000 6,200,000 0 6,200,000
司－客户资金
山东省国际信
托有限公司－
明曦 1 期证券投 其他 1.01% 5,450,000 5,450,000 0 5,450,000
资集合资金信
托计划
刘晓初 境内自然人 0.74% 4,004,163 0 0 4,004,163
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况（如有） 不适用
（参见注 3）
福建新华都投资有限责任公司是新华都集团的全资子公司，陈志勇先生系新华都集
上述股东关联关系或一致行动的 团法定代表人陈发树先生的弟弟。根据《上市公司收购管理办法》第八十三条关于
说明 投资者及一致行动人的规定，新华都集团、福建新华都投资有限责任公司、陈发树
先生和陈志勇先生应认定为一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
新华都实业集团股份有限公司 237,951,934 人民币普通股
福建新华都投资有限责任公司 42,282,000 人民币普通股
洪泽君 25,610,000 人民币普通股
陈双玉 25,275,100 人民币普通股
陈发树 17,773,822 人民币普通股
林汉文 13,616,590 人民币普通股
陈志勇 10,312,900 人民币普通股
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
南华资产管理（香港）有限公司－
6,200,000 人民币普通股
客户资金
山东省国际信托有限公司－明曦 1
5,450,000 人民币普通股
期证券投资集合资金信托计划
刘晓初 4,004,163 人民币普通股
福建新华都投资有限责任公司是新华都集团的全资子公司，陈志勇先生系新华都集
前 10 名无限售流通股股东之间， 团法定代表人陈发树先生的弟弟。根据《上市公司收购管理办法》第八十三条关于
以及前 10 名无限售流通股股东和 投资者及一致行动人的规定，新华都集团、福建新华都投资有限责任公司、陈发树
前 10 名股东之间关联关系或一致 先生和陈志勇先生应认定为一致行动人。公司未知其它股东之间是否存在关联关
行动的说明 系，也未知其它股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 公司股东洪泽君通过中国银河证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有
业务情况说明（如有）（参见注 4） 本公司股票 24,678,900 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：社团集体控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
责人
新华都实业集团股份
陈发树 1997 年 12 月 30 日 91350000154387981H 股权投资
有限公司
截止 2015 年 12 月 31 日，控股股东持有云南白药集团股份有限公司 35,343,424 股股份；持有
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 2,438,508 股股份；持有上海家化联合股份有限公司
7,308,031 股股份；持有天士力制药集团股份有限公司 1,066,070 股股份;持有青岛啤酒股份有限
控股股东报告期内控
公司 40,000 股股份；持有上海东方明珠新媒体股份有限公司 6,859,269 股股份；持有中国太平
股和参股的其他境内
洋保险（集团）股份有限公司 2,256,639 股股份；持有东阿阿胶股份有限公司 1,161,302 股股份；
外上市公司的股权情
持有袁隆平农业高科技股份有限公司 45,900 股股份；持有哈尔滨誉衡药业股份有限公司
况
1,168,950 股股份；持有紫金矿业集团股份有限公司 1,435,406,572 股股份；持有香港交易及结
算所有限公司 248,300 股股份；持有中国中车股份有限公司 6,012,900 股股份；持有上海电气
集团股份有限公司 1,350,000 股股份。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
实际控制人类型：自然人
实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权
陈发树 中国 否
主要职业及职务 新华都集团董事长兼总裁。
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
1
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期
本期
增持 其他
期初持 减持 期末持
任职 性 任期起始 任期终止 股份 增减
姓名 职务 年龄 股数 股份 股数
状态 别 日期 日期 数量 变动
（股） 数量 （股）
（股 （股）
（股）
）
董事长、 2015 年 06 2016 年 05
上官常川 任免 男 50 736,172 0 0 736,172
总经理 月 02 日 月 15 日
董事、副 2013 年 05 2016 年 05
刘国川 现任 男 44 30,000 0 0 30,000
总经理 月 16 日 月 15 日
董事、董
2015 年 06 2016 年 05
郭建生 事会秘 任免 男 46 419,554 0 0 419,554
月 02 日 月 15 日
书
2013 年 05 2016 年 05
陈耿生 董事 现任 男 39 0 0 0 0
月 16 日 月 15 日
独立董 2013 年 05 2016 年 05
黄建忠 现任 男 54 0 0 0 0
事 月 16 日 月 15 日
独立董 2013 年 05 2016 年 05
戴亦一 现任 男 49 0 0 0 0
事 月 16 日 月 15 日
独立董 2013 年 05 2016 年 05
张白 现任 男 56 0 0 0 0
事 月 16 日 月 15 日
监事会 2013 年 05 2016 年 05
付小珍 现任 女 54 618,822 0 0 618,822
主席 月 16 日 月 15 日
职工监 2013 年 05 2016 年 05
龚水金 现任 男 40 160,180 0 20,000 140,180
事 月 16 日 月 15 日
2015 年 03 2016 年 05
张石保 监事 任免 男 54 0 0 0 0
月 19 日 月 15 日
财务总 2013 年 05 2016 年 05
李青 现任 女 56 160,180 0 0 160,180
监 月 16 日 月 15 日
董事长、 2013 年 05 2015 年 06 3,737,9 1,731, 2,006,4
周文贵 离任 男 43 0
总经理 月 16 日 月 01 日 50 523 27
董事、董
2013 年 05 2015 年 06 227,94
龚严冰 事会秘 离任 男 40 455,898 0 227,949
月 16 日 月 01 日 9
书
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
6,318,7 1,979, 4,339,2
合计 -- -- -- -- -- -- 0
56 472 84
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
上官常川 董事长、总经理 任免 2015 年 06 月 02 日 由公司副董事长、副总经理改任公司董事长、总经理
郭建生 董事、董事会秘书 任免 2015 年 06 月 02 日 由公司人力行政总监改任公司董事、董事会秘书
张石保 监事 任免 2015 年 03 月 19 日 经选举产生
周文贵 董事长、总经理 离任 2015 年 06 月 01 日 个人工作原因
龚严冰 董事、董事会秘书 离任 2015 年 06 月 01 日 个人工作原因
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
上官常川，男，1966年9月出生，复旦大学EMBA。曾任教于安溪祥华学区，历任福建新华都百货有限公司百货部经理、
人力资源部经理，福建新华都商城有限责任公司副总经理、总经理，泉州新华都总经理，本公司副总经理兼采购总监，公司
第一、二、三届董事会董事、常务副总经理。现任本公司董事长、总经理，兼任龙岩新华都董事长、厦门新华都董事、江西
新华都董事长和新华都（福建）物流公司董事长。
刘国川，男，1972年12月出生，退伍军人，大专学历，对外经济贸易大学总裁班、厦门大学管理学院CEO班。曾任职安
溪蓝田医院，历任新华都百货有限公司管理部经理、本公司营运部经理、漳州新华都总经理、厦门新华都总经理。现任本公
司董事、副总经理，兼任厦门新华都执行董事。
陈耿生，男，1977年2月出生，初中学历，历任福建新华都百货有限公司电器部经理，市场营销部经理，福州新华都采
购副总监，泉州新华都副总经理。现任本公司董事、超市事业部副总经理兼泉州新华都总经理，新华都集团董事。
郭建生，男，1970年2月出生，本科学历。曾任福建省轻工进出口集团金瑞房地产公司副总经理、福州顺意贸易有限公
司总经理，公司第一、二届监事会监事，报告期内任第三届监事会监事。2015年2月25日，郭建生先生向监事会提出书面辞
职报告，2015年3月18日，经2015年第一次临时股东大会选举产生新的监事会成员，其正式卸任监事职务。郭建生先生现任
本公司董事、董事会秘书。
黄建忠，男，1962年11月出生，经济学博士，上海对外经贸大学国际经贸学院教授、博士生导师。全国国际商务专业学
位研究生教育指导委员会委员，全国高校国际贸易学科协作组副秘书长，中国世界经济学会常务理事；全国外经贸经理人职
业资格认证专家委员会成员；全国服务贸易协会专家委员会成员；福建省“新世纪人才”；厦门大学教学名师；福建省外经贸
学会副会长；福建省外经贸教育协会常务副会长；福建省国际商务人才协会副会长；曾任厦门大学经济学院副院长、厦门大
学经济学院国际经贸系主任等职；现任本公司独立董事。
戴亦一，男，1967年生，经济学博士。曾任厦门大学EMBA中心主任、厦门大学管理学院副院长、福建七匹狼实业股份
有限公司等多家上市公司独立董事，并曾是加拿大麦吉尔大学管理学院及美国西北大学凯洛格商学院高级访问学者等职。现
任厦门大学管理学院教授、博士生导师，本公司独立董事，此外还担任厦门大洲兴业能源控股股份有限公司独立董事。
张白，男，1960年生，工商管理硕士，中国注册会计师。现任福州大学经济与管理学院教授、中国会计学会理事、教育
部高等学校会计学专业教学指导委员会委员、中国商业会计学会理事、福建省审计学会副会长、福建省商业会计学会副会长、
福建省注册会计师协会财经委员会副主任委员，本公司独立董事，此外还担任泰禾集团股份有限公司、福建省永安林业（集
团）股份有限公司、冠城大通股份有限公司、上海大名城企业股份有限公司独立董事。
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
2、监事会成员
付小珍，女，1962年2月出生，专业会计学硕士，注册会计师。曾任江西4321厂财务处副处长，福建省卫生防疫站会计
师，福建新华都百货有限责任公司财务部副经理，新华都集团财务部经理、财务部副总监，公司第一、二届监事会主席。现
任新华都集团总裁助理、财务总监，本公司监事会主席，兼任厦门新华都、泉州新华都、漳州新华都、三明新华都、龙岩新
华都、南平新华都、新华都慈善基金会理事。
张石保，男，1962年11月出生，大学本科学历，会计师，共产党员，1980年11月参军，曾任福建省军区后勤部副处长、
新华都集团股份有限公司财务部副经理，本公司审计部经理、审计部副总监。张石保先生现任本公司监事。
龚水金，男，1976年11月出生，大专学历。曾任福建新华都百货有限责任公司保卫科副科长，福州新华都防损部经理，
新华都集团经济民警中队副中队长，福州海悦酒店物业管理有限公司副总经理，公司第一、二届监事会职工监事。现任本公
司营运部副总监，本公司职工监事，兼任福州新华都工会主席。
3、高级管理人员
上官常川，总经理，详见以上简历。
刘国川，副总经理，详见以上简历。
郭建生，董事会秘书，详见以上简历。
李青，女，1960年3月出生，硕士学历。曾任福建省五交化公司（闽华集团）财务部经理，福建中闽建设发展股份有限
公司总经理助理、资金财务部经理，福建冠勇集团财务总监，新华都集团财务副总监，华福大酒店有限公司财务总监、副总
经理。现任本公司财务总监。兼任福建新华都信息科技有限公司、广东新华都、贵州新华都、赣州新华都、江西新华都监事。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单
任职人员 任期终 在股东单位是否
股东单位名称 位担任的 任期起始日期
姓名 止日期 领取报酬津贴
职务
陈耿生 新华都实业集团股份有限公司 董事 1997 年 12 月 30 日 否
新华都实业集团股份有限公司 总裁助理 2008 年 08 月 10 日 是
付小珍
新华都实业集团股份有限公司 财务总监 2001 年 01 月 05 日 是
在股东单位
任职情况的 无。
说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位是
任职人员 在其他单位 任期终
其他单位名称 任期起始日期 否领取报酬津
姓名 担任的职务 止日期
贴
上官常川 龙岩新华都购物广场有限公司 董事长 2015 年 09 月 06 日 否
上官常川 江西新华都购物广场有限公司 董事长 2015 年 09 月 09 日 否
上官常川 厦门新华都购物广场有限公司 董事 2004 年 06 月 03 日 否
上官常川 新华都（福建）物流有限公司 董事长 2015 年 10 月 16 日 否
刘国川 厦门新华都购物广场有限公司 执行董事 2013 年 08 月 05 日 否
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
陈耿生 泉州新华都购物广场有限公司 总经理 2005 年 08 月 10 日 否
全国国际商务专业学位研究生教育指
黄建忠 委员 2009 年 03 月 30 日 否
导委员会
黄建忠 全国高校国际贸易学科协作组 副秘书长 2009 年 11 月 16 日 否
黄建忠 中国世界经济学会 常务理事 2006 年 09 月 30 日 否
黄建忠 福建省外经贸教育协会 常务副会长 2012 年 12 月 30 日 否
黄建忠 福建省国际商务人才协会 副会长 2006 年 12 月 30 日 否
戴亦一 厦门大学管理学院 教授 2004 年 12 月 01 日 是
戴亦一 厦门大学管理学院 博士生导师 2009 年 12 月 01 日 是
戴亦一 厦门大洲兴业能源控股股份有限公司 独立董事 2008 年 03 月 30 日 是
张白 福州大学经济与管理学院 教授 1983 年 08 月 26 日 是
张白 中国会计学会 理事 2014 年 01 月 11 日 否
教育部高等学校会计学专业教学指导
张白 委员 2013 年 04 月 09 日 否
委员会委员
张白 泰禾集团股份有限公司 独立董事 2010 年 03 月 25 日 是
张白 福建省永安林业（集团）股份有限公司 独立董事 2010 年 12 月 16 日 是
张白 冠城大通股份有限公司 独立董事 2010 年 12 月 28 日 是
张白 上海大名城企业股份有限公司 独立董事 2014 年 07 月 03 日 是
付小珍 厦门新华都购物广场有限公司 监事 2004 年 06 月 03 日 否
付小珍 泉州新华都购物广场有限公司 监事 2007 年 07 月 30 日 否
付小珍 漳州新华都百货有限责任公司 监事 2004 年 01 月 05 日 否
付小珍 三明新华都购物广场有限公司 监事 2006 年 07 月 17 日 否
付小珍 龙岩新华都辉业购物广场有限公司 监事 2006 年 10 月 11 日 否
付小珍 南平新华都购物广场有限公司 监事 2010 年 10 月 26 日 否
付小珍 福建新华都慈善基金会 理事 2009 年 09 月 30 日 否
郭建生 福州新华都综合百货有限公司 监事 2007 年 08 月 20 日 否
龚水金 福州新华都综合百货有限公司 工会主席 2007 年 11 月 01 日 否
李青 福建新华都信息科技有限公司 监事 2007 年 08 月 12 日 否
李青 广东新华都购物广场有限公司 监事 2011 年 06 月 01 日 否
李青 贵州新华都购物广场有限公司 监事 2010 年 01 月 06 日 否
李青 赣州新华都购物广场有限公司 监事 2013 年 03 月 01 日 否
李青 江西新华都购物广场有限公司 监事 2013 年 01 月 11 日 否
在其他单
位任职情 无。
况的说明
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据
公司董事、监 职性年任从是
事薪酬由《董 务别龄职公否
事、监事薪酬 状司在
公司按照《公司章
制度》确定， 态获公
程》及《董事、监
独立董事津贴 得司
事薪酬制度》规定 公司董事、监
董事、监事、 为6万元/年（含 公司报告期内 的关
确定董事、监事的 董事、监事、 董事、监事和 事、高级管理
高级管理人 税）。高级管理 董事、监事和 税联
报酬。公司高级管 高级管理人 高级管理人员 人员在确定的
员报酬的决 人员根据在公 高级管理人员 前方
理人员绩效考核方 员报酬确定 报酬的实际支 薪酬范围内按
策程序 司的任职、责 报酬情况 报获
案由董事会薪酬与 依据 付情况 月支付。
任、能力、市 单位：万元 酬取
考核委员会提出，
场薪酬行情、 姓名 总报
董事会批准。
公司经营业绩 额酬
等因素确定薪
酬标准。
上官常川 董事长、总经理 男 50 任免 64.54 否
刘国川 董事、副总经理 男 44 现任 27.68 否
郭建生 董事、董事会秘书 男 46 任免 47.93 否
陈耿生 董事 男 39 现任 29.92 否
黄建忠 独立董事 男 54 现任 6 否
戴亦一 独立董事 男 49 现任 6 否
张白 独立董事 男 56 现任 6 否
付小珍 监事会主席 女 54 现任 2.88 是
张石保 监事 男 54 任免 27.39 否
龚水金 职工监事 男 40 现任 30.84 否
李青 财务总监 女 56 现任 32.9 否
周文贵 董事长、总经理 男 43 离任 33.69 否
龚严冰 董事、董事会秘书 男 40 离任 20.72 否
合计 -- -- -- -- 336.49 --
公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 55
主要子公司在职员工的数量（人） 12,796
在职员工的数量合计（人） 12,851
当期领取薪酬员工总人数（人） 12,851
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
财务人员 180
采购人员 352
营运人员 9,247
其他管理人员 3,072
合计 12,851
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 555
大专 1,800
中专及高中 3,648
初中及以下 6,848
合计 12,851
2、薪酬政策
为逐步建立符合市场竞争要求的薪酬体系，充分发挥薪酬机制的激励和约束作用，通过科学合理的薪酬增长机制的建立来
构建员工素质与薪酬水平同步提高的良性发展体系。
3、培训计划
公司十分注重人才培养，旨在建设与公司发展相匹配的优秀团队， 2015年重点聚焦关键岗位人才梯队建设，有针对
性的培养影响公司未来发展的人才；利用关键岗位能力素质模型，进行干部选拔考核并持续推进现任干部的能力提升；并积
极推动知识共享，向建设学习型组织方向迈进。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交
易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全内部管理和
控制制度，进一步提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理的实际运作情况与中国证监会、深圳证券交易所上市公司治
理规范性文件基本相符，不存在尚未解决的治理问题。
1、关于股东和股东大会：公司控股股东新华都集团持有本公司43.94%的股份。公司严格按照《股东大会议事规则》的
规定和股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位和合法权益。
2、关于控股股东和上市公司：公司控股股东新华都集团严格执行《公司控股股东、实际控制人行为规范》和《防范控
股股东及其关联方占用公司资金制度》，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的情况；控股股东不存在
占用公司资金情况；公司未对股东及关联方提供担保。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面等方面完全分
开，具有独立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部机构均独立运作。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的选聘程序选举董事。报告期内，公司全体董事能够依据《董
事会议事规则》、《独立董事议事规则》、《中小企业板块上市公司董事行为指引》等开展工作，勤勉尽责，以认真负责的态度
出席董事会和股东大会，积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律法规。公司董事会已下设了战略决策委员会、薪酬与考核
委员会、审计委员会、提名委员会四个专门委员会，在促进公司规范运作、健康发展等方面发挥了重要的作用。公司现有独
立董事三名，符合中国证监会的规定。
4、关于监事和监事会：公司严格按照《公司法》、《公司章程》等的有关规定选举产生监事，监事会的人数及构成符合
法律、法规的要求。公司监事能够按照《监事会议事规则》等要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财
务状况、董事和其他高级管理人员的履职情况等进行有效监督并发表独立意见。
5、关于绩效评价和激励约束机制：公司正逐步建立和完善公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励
约束机制，公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工和消费者等其他利益相关者的权益，共同推动
公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露：公司依照法律、法规和《公司章程》的规定，制定了《信息披露制度》，公司信息披露规范；指定《证
券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报纸和网站，严格按照有关法律法规
的规定真实、准确、及时、完整、公平的披露各项信息，保证全体股东享有平等获得信息的权利；公司按照《投资者关系管
理制度》的要求，加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解和认同。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
（1）业务方面：公司业务独立。公司业务独立于控股股东及其下属企业，拥有独立完整的供应和销售系统，独立开展
业务，不依赖于股东或其它任何关联方。
（2）人员方面：公司人员独立。公司设有独立的人事行政部，负责劳动、人事及工资管理。公司总经理、副总经理、
财务总监和董事会秘书等高级管理人员均在本公司工作并领取薪酬。
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（3）资产方面：公司资产独立。公司拥有独立于控股股东的经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的辅助系
统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有独立的采购和销售系统。
（4）机构方面：公司机构独立。公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，与控股股东完全分离，不存在与控股股
东或其职能部门之间的从属关系。
（5）财务方面：公司财务独立。公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行
财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者
会议届次 会议类型 参与 召开日期 披露日期 披露索引
比例
《 2015 年第一次临时股东大会
2015 年第一 决议公告》 2015-009）刊登于 《中
次临时股东 临时股东大会 0.01% 2015 年 03 月 18 日 2015 年 03 月 19 日 国证券报》、《上海证券报》、《证券
大会 时报》、《证券日报》和 巨潮资讯
网（http://www.cninfo.com.cn)上。
《 2014 年度股东大会决议公告》
（2015-042）刊登于 《中国证券
2014 年度股
年度股东大会 0.04% 2015 年 06 月 23 日 2015 年 06 月 24 日 报》、 上 海证券报》、 证券时报》、
东大会
《证券日报》和 巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn)上。
《 2015 年第二次临时股东大会
2015 年第二 决议公告》 2015-059）刊登于 《中
次临时股东 临时股东大会 0.02% 2015 年 08 月 07 日 2015 年 08 月 08 日 国证券报》、《上海证券报》、《证券
大会 时报》、《证券日报》和 巨潮资讯
网（http://www.cninfo.com.cn)上。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
独立董事出席董事会情况
是否连续两次
本报告期应参 以通讯方式参
独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数 未亲自参加会
加董事会次数 加次数
议
张白 9 5 4 0 0 否
戴亦一 9 5 4 0 0 否
黄建忠 9 5 4 0 0 否
独立董事列席股东大会次数 3
连续两次未亲自出席董事会的说明
未有独立董事连续两次未亲自出席董事会的情况。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司独立董事根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和《独立董事制度》等法律法规的规定，关注公司运作的规范性，
独立履行职责，对公司的制度完善和日常经营决策等方面提出了许多宝贵的专业性意见，对报告期内公司发生的聘请年度报
告审计机构、关联交易事项、募集资金存放与使用情况等需要独立董事发表意见的事项出具了独立、公正的独立董事意见，
为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了应有的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、董事会提名委员会工作情况
2015年度，提名委员会共召开了两次会议：
（1）2015年5月15日，提名委员会召开2015年第一次会议，研究提名董事长、总经理、董事、董事会秘书人选。
（2）2015年9月18日，提名委员会召开2015年第二次会议，研究新形势下连锁零售行业的人才瓶颈问题。
2、董事会战略委员会工作情况
2015年度，战略委员会共召开了两次会议：
（1）2015年3月20日，战略委员会召开2015年第一次会议，对公司跨区域发展相关问题进行讨论。
（2）2015年6月5日，战略委员会召开2015年第二次会议，对公司拟收购久爱致和等三家公司进行讨论。
3、董事会审计委员会工作情况
2015年度，审计委员会共召开了四次会议：
（1）2015年4月8日，审计委员会召开2015年第一次会议，审议《公司2014年第四季度审计工作总结》、《关于公司2014
年第四季度募集资金使用情况的内部审计报告》、《关于公司2014年第四季度关联交易、对外担保等事项的检查报告》、《公司
2014年度内部审计工作总结报告》、《公司2015年度内部审计工作计划》、《经会计师事务所审计后公司2014年度财务会计报
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
告》、《关于天健会计师事务所从事2014年度审计工作的总结报告》和《关于2015年度续聘会计师事务所的建议》。
（2）2015年4月26日，审计委员会召开2015年第二次会议，审议《公司2015年第一季度财务报告》、《公司2015年第一季
度审计工作总结》、《关于公司2015年第一季度募集资金使用情况的内部审计报告》和《关于公司2015年第一季度关联交易、
对外担保等事项的检查报告》。
（3）2015年8月24日，审计委员会召开2015年第三次会议，审议《公司2015年半年度财务报告》、《公司2015年第二季度
审计工作总结》、《关于对公司2015年第二季度募集资金使用情况的内部审计报告》和《关于公司2015年第二季度关联交易、
对外担保等事项的检查报告》。
（4）2015年10月26日，审计委员会召开2015年第四次会议，审议《公司2015年第三季度财务报告》、《公司2015年第三
季度审计工作总结》、《关于对公司2015年第三季度募集资金使用情况的内部审计报告》和《关于公司2015年第三季度关联交
易、对外担保等事项的检查报告》。
4、董事会薪酬与考核委员会工作情况
2015年度，薪酬与考核委员会共召开了一次会议：
（1）2015年12月25日，薪酬与考核委员会召开2015年第一次会议，会议审查了公司董事及高级管理人员履职情况并对
其进行年度绩效考评。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度；公司高级管理人员薪酬由人力资源部门根据公司薪酬管理体
系拟定，工作绩效与其收入直接挂钩，经董事会述职考评后报董事会薪酬与考核委员会核定实施。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 20 日
详见公司刊登于 2016 年 4 月 20 日巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《新华
内部控制评价报告全文披露索引
都购物广场股份有限公司 2015 年度内部控制评价报告》。
纳入评价范围单位资产总额占公司合
100.00%
并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合
100.00%
并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
财务报告重大缺陷的迹象包括：
（1）公司董事、监事和高级管理人员的
舞弊行为；
（2）公司更正已公布的财务报告；
（3）注册会计师发现的却未被公司内部
非财务报告缺陷认定主要以缺陷对
控制识别的当期财务报告中的重大错
业务流程有效性的影响程度、发生的
报；
可能性作判定。如果缺陷发生的可能
（4）审计委员会和审计部门对公司的对
性较小，会降低工作效率或效果、或
外财务报告和财务报告内部控制监督无
加大效果的不确定性、或使之偏离预
效。
期目标为一般缺陷；如果缺陷发生的
财务报告重要缺陷的迹象包括：
定性标准 可能性较高，会显著降低工作效率或
（1）未依照公认会计准则选择和应用会
效果、或显著加大效果的不确定性、
计政策；
或使之显著偏离预期目标为重要缺
（2）未建立反舞弊程序和控制措施； 陷；如果缺陷发生的可能性高，会严
（3）对于非常规或特殊交易的账务处理 重降低工作效率或效果、或严重加大
没有建立相应的控制机制或没有实施且 效果的不确定性、或使之严重偏离预
没有相应的补偿性控制； 期目标为重大缺陷。
（4）对于期末财务报告过程的控制存在
一项或多项缺陷且不能合理保证编制的
财务报表达到真实、完整的目标。一般
缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之
外的其他控制缺陷。
定量标准以营业收入、资产总额作为
定量标准以营业收入、资产总额作为衡
衡量指标。内部控制缺陷可能导致或
量指标。内部控制缺陷可能导致或导致
导致的损失与利润报表相关的，以营
的损失与利润表相关的，以营业收入指
业收入指标衡量。如果该缺陷单独或
标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺
连同其他缺陷可能导致的财务报告
陷可能导致的财务报告错报金额小于营
错报金额小于营业收入的 0.5%，则
业收入的 0.5%，则认定为一般缺陷；如
认定为一般缺陷；如果超过营业收入
果超过营业收入的 0.5%但小于 1%，则
的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；
为重要缺陷；如果超过营业收入的 1%，
如果超过税前利润营业收入的 1%，
定量标准 则认定为重大缺陷。
则认定为重大缺陷。
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与
内部控制缺陷可能导致或导致的损
资产管理相关的，以资产总额指标衡量。
失与资产管理相关的，以资产总额指
如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导
标衡量。如果该缺陷单独或连同其他
致的财务报告错报金额小于资产总额的
缺陷可能导致的财务报告错报金额
0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资
小于资产总额的 0.5%，则认定为一
产总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺
般缺陷；如果超过资产总额 0.5%但
陷；如果超过资产总额 1%，则认定为重
小于 1%则认定为重要缺陷；如果超
大缺陷。
过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制审计报告
内部控制审计报告中的审议意见段
天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的内控审计报告认为，新华都公司按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司
规范运作指引》规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
内控审计报告披露情况 披露
内部控制审计报告全文披露日
2016 年 04 月 20 日
期
内部控制审计报告全文披露索
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
引
内控审计报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 带强调事项段的无保留意见
审计报告签署日期 2016 年 04 月 18 日
审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 天健审〔2016〕13-14 号
注册会计师姓名 陈祖珍、骆建新
审计报告正文
新华都购物广场股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的新华都购物广场股份有限公司（以下简称新华都公司）财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及
母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及
财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是新华都公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并
使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在
重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列
报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，新华都公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新华都公司 2015 年 12 月
31 日的合并及母公司财务状况，以及 2015 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
我们提醒财务报表使用者关注：2016 年 3 月 10 日，公司收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（厦调查字
201601 号）。因公司信息披露涉嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委员
会决定对公司进行立案稽查。截至审计报告日，该调查正在进行中。本段内容不影响已发表的审计意见。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈祖珍
中国杭州 中国注册会计师：骆建新
二〇一六年四月十八日
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：新华都购物广场股份有限公司
2015 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 297,284,099.10 397,264,380.42
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 15,617,788.68 11,588,853.61
预付款项 205,856,269.95 74,604,384.54
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 115,902.50
应收股利
其他应收款 276,371,184.28 319,441,161.86
买入返售金融资产
存货 700,880,052.33 726,350,550.21
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 203,206,183.60 191,610,871.07
流动资产合计 1,699,215,577.94 1,720,976,104.21
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 668,950,000.00 668,000,000.00
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持有至到期投资
长期应收款 72,400,000.00 60,400,000.00
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 380,713,023.75 406,902,572.46
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 29,191,267.01 30,471,404.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 433,660,893.22 515,604,233.81
递延所得税资产 25,959,293.55 77,094,532.87
其他非流动资产 206,462,000.00 206,462,000.00
非流动资产合计 1,817,336,477.53 1,964,934,743.42
资产总计 3,516,552,055.47 3,685,910,847.63
流动负债：
短期借款 550,000,000.00 250,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 761,963,252.91 727,007,733.77
预收款项 884,426,285.01 1,018,171,727.63
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 34,053,270.22 28,347,336.75
应交税费 10,879,633.42 16,605,743.30
应付利息 790,288.89 408,044.44
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新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
应付股利
其他应付款 569,636,897.77 547,507,263.13
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 68,730,825.26 81,449,622.08
流动负债合计 2,880,480,453.48 2,669,497,471.10
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债 6,800,000.00
递延收益 7,221,600.37 1,011,356.32
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 14,021,600.37 1,011,356.32
负债合计 2,894,502,053.85 2,670,508,827.42
所有者权益：
股本 541,501,975.00 541,501,975.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 322,671,449.01 322,671,449.01
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 77,367,806.89 77,367,806.89
1
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一般风险准备
未分配利润 -261,388,326.50 112,546,746.82
归属于母公司所有者权益合计 680,152,904.40 1,054,087,977.72
少数股东权益 -58,102,902.78 -38,685,957.51
所有者权益合计 622,050,001.62 1,015,402,020.21
负债和所有者权益总计 3,516,552,055.47 3,685,910,847.63
法定代表人：上官常川 主管会计工作负责人：李 青 会计机构负责人：陈 智 敏
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 132,013,817.18 187,648,240.01
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 278,431,347.11 267,413,291.69
预付款项 155,208,906.34 8,733,675.06
应收利息 115,902.50
应收股利
其他应收款 437,694,700.48 441,514,883.54
存货 16,249,674.16 16,686,242.55
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 7,719,564.37 865,512.85
流动资产合计 1,027,318,009.64 922,977,748.20
非流动资产：
可供出售金融资产 668,000,000.00 668,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款 72,400,000.00 60,400,000.00
长期股权投资 1,133,000,490.21 1,017,880,490.21
投资性房地产
固定资产 3,289,248.29 4,160,533.12
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 2,109,709.36 2,876,052.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 792,675.91 469,349.66
递延所得税资产 9,447,104.51 9,213,167.76
其他非流动资产
非流动资产合计 1,889,039,228.28 1,762,999,593.05
资产总计 2,916,357,237.92 2,685,977,341.25
流动负债：
短期借款 550,000,000.00 250,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 253,809,665.31 232,124,084.06
预收款项 48,321,000.69 53,913,555.16
应付职工薪酬 1,298,162.12 769,101.96
应交税费 3,154,104.89 8,301,276.07
应付利息 790,288.89 408,044.44
应付股利
其他应付款 776,071,010.26 787,148,531.31
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 10,600,999.49 22,541.00
流动负债合计 1,644,045,231.65 1,332,687,134.00
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,178,413.21 1,011,356.32
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,178,413.21 1,011,356.32
负债合计 1,645,223,644.86 1,333,698,490.32
所有者权益：
股本 541,501,975.00 541,501,975.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 335,150,353.86 335,150,353.86
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 77,367,806.89 77,367,806.89
未分配利润 317,113,457.31 398,258,715.18
所有者权益合计 1,271,133,593.06 1,352,278,850.93
负债和所有者权益总计 2,916,357,237.92 2,685,977,341.25
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 6,488,166,718.75 7,017,563,192.53
其中：营业收入 6,488,166,718.75 7,017,563,192.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,759,660,304.39 6,986,805,423.02
其中：营业成本 5,159,989,637.07 5,529,894,665.24
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利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 41,005,793.78 52,349,126.85
销售费用 1,177,323,860.17 1,183,010,911.27
管理费用 353,372,406.23 215,344,426.87
财务费用 23,988,281.27 7,536,038.46
资产减值损失 3,980,325.87 -1,329,745.67
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
19,500,000.00 4,239,096.02
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -251,993,585.64 34,996,865.53
加：营业外收入 19,516,424.69 23,581,183.05
其中：非流动资产处置利得 101,225.96 502,622.35
减：营业外支出 80,060,697.79 5,444,981.08
其中：非流动资产处置损失 17,662,506.64 2,242,690.02
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-312,537,858.74 53,133,067.50
填列）
减：所得税费用 81,914,159.85 33,290,637.17
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -394,452,018.59 19,842,430.33
归属于母公司所有者的净利润 -373,935,073.32 31,705,674.91
少数股东损益 -20,516,945.27 -11,863,244.58
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 -394,452,018.59 19,842,430.33
归属于母公司所有者的综合收
-373,935,073.32 31,705,674.91
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-20,516,945.27 -11,863,244.58
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.69 0.06
（二）稀释每股收益 -0.69 0.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：上官常川 主管会计工作负责人：李 青 会计机构负责人：陈 智 敏
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 2,144,730,096.94 2,229,346,469.70
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
减：营业成本 1,988,476,020.32 2,071,410,644.95
营业税金及附加 6,384,945.39 5,648,864.74
销售费用 2,624,328.04 3,707,538.24
管理费用 35,895,170.06 18,748,805.30
财务费用 12,801,198.57 -2,032,728.58
资产减值损失 175,611,175.70 6,197,834.14
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
19,500,000.00 49,298,100.00
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
-57,562,741.14 174,963,610.91
列）
加：营业外收入 1,345,005.11 1,024,909.08
其中：非流动资产处置利
1,491.11
得
减：营业外支出 220,930.42 25,263.45
其中：非流动资产处置损
105,469.22 3,573.05
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
-56,438,666.45 175,963,256.54
号填列）
减：所得税费用 24,706,591.42 33,790,813.35
四、净利润（净亏损以“－”号填
-81,145,257.87 142,172,443.19
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 -81,145,257.87 142,172,443.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
6,958,345,764.53 6,944,958,338.01
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
1
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收到其他与经营活动有关的现
336,789,593.33 370,192,676.56
金
经营活动现金流入小计 7,295,135,357.86 7,315,151,014.57
购买商品、接受劳务支付的现
5,783,496,084.50 5,899,484,186.17
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
580,509,771.12 530,091,915.48
现金
支付的各项税费 212,661,848.24 273,219,314.24
支付其他与经营活动有关的现
806,793,656.73 828,181,528.17
金
经营活动现金流出小计 7,383,461,360.59 7,530,976,944.06
经营活动产生的现金流量净额 -88,326,002.73 -215,825,929.49
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 16,200,000.00
取得投资收益收到的现金 19,500,000.00
处置固定资产、无形资产和其
3,147,281.05 263,617.82
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
6,053,426.26
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
11,561,200.00
金
投资活动现金流入小计 22,647,281.05 34,078,244.08
购建固定资产、无形资产和其
155,186,802.51 329,476,441.39
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 164,150,000.00 12,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
1
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金
投资活动现金流出小计 319,336,802.51 341,476,441.39
投资活动产生的现金流量净额 -296,689,521.46 -307,398,197.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,100,000.00 5,200,000.00
其中：子公司吸收少数股东投
1,100,000.00 5,200,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 550,000,000.00 350,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 551,100,000.00 355,200,000.00
偿还债务支付的现金 250,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
16,064,757.13 5,046,077.82
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 266,064,757.13 105,046,077.82
筹资活动产生的现金流量净额 285,035,242.87 250,153,922.18
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -99,980,281.32 -273,070,204.62
加：期初现金及现金等价物余
396,864,380.42 669,934,585.04
额
六、期末现金及现金等价物余额 296,884,099.10 396,864,380.42
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
2,320,767,732.60 1,944,164,923.41
金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 103,902,230.48 346,877,533.65
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
金
经营活动现金流入小计 2,424,669,963.08 2,291,042,457.06
购买商品、接受劳务支付的现
2,150,663,304.31 2,236,088,611.94
金
支付给职工以及为职工支付的
11,519,612.71 9,533,465.66
现金
支付的各项税费 45,777,846.31 47,671,271.47
支付其他与经营活动有关的现
296,276,408.92 327,739,868.26
金
经营活动现金流出小计 2,504,237,172.25 2,621,033,217.33
经营活动产生的现金流量净额 -79,567,209.17 -329,990,760.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,443,100.00
取得投资收益收到的现金 19,500,000.00 46,855,000.00
处置固定资产、无形资产和其
2,750.00 852.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
11,561,200.00
金
投资活动现金流入小计 19,502,750.00 70,860,152.00
购建固定资产、无形资产和其
1,185,206.53 2,146,622.41
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 278,320,000.00 99,260,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 279,505,206.53 101,406,622.41
投资活动产生的现金流量净额 -260,002,456.53 -30,546,470.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 550,000,000.00 350,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 550,000,000.00 350,000,000.00
1
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偿还债务支付的现金 250,000,000.00 100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
16,064,757.13 5,046,077.82
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 266,064,757.13 105,046,077.82
筹资活动产生的现金流量净额 283,935,242.87 244,953,922.18
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -55,634,422.83 -115,583,308.50
加：期初现金及现金等价物余
187,248,240.01 302,831,548.51
额
六、期末现金及现金等价物余额 131,613,817.18 187,248,240.01
7、合并所有者权益变动表
1
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本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 般
减： 其他
专项 风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润
其 储备 险
先 续 股 收益
他 准
股 债
备
一、上年期末余额 541,501,975.00 322,671,449.01 77,367,806.89 112,546,746.82 -38,685,957.51 1,015,402,020.21
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
二、本年期初余额 541,501,975.00 322,671,449.01 77,367,806.89 112,546,746.82 -38,685,957.51 1,015,402,020.21
三、本期增减变动金额
-373,935,073.32 -19,416,945.27 -393,352,018.59
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -373,935,073.32 -20,516,945.27 -394,452,018.59
（二）所有者投入和减
1,100,000.00 1,100,000.00
少资本
1．股东投入的普通股 1,100,000.00 1,100,000.00
2．其他权益工具持有
1
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者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 541,501,975.00 322,671,449.01 77,367,806.89 -261,388,326.50 -58,102,902.78 622,050,001.62
1
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上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工 一
项目 具 般
减： 其他
专项 风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库存 综合 盈余公积 未分配利润
其 储备 险
先 续 股 收益
他 准
股 债
备
一、上年期末余
541,501,975.00 322,671,449.01 63,150,562.57 95,058,316.23 -32,022,712.93 990,359,589.88
额
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
二、本年期初余
541,501,975.00 322,671,449.01 63,150,562.57 95,058,316.23 -32,022,712.93 990,359,589.88
额
三、本期增减变
动金额（减少以 14,217,244.32 17,488,430.59 -6,663,244.58 25,042,430.33
“－”号填列）
（一）综合收益
31,705,674.91 -11,863,244.58 19,842,430.33
总额
1
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（二）所有者投
5,200,000.00 5,200,000.00
入和减少资本
1．股东投入的
5,200,000.00 5,200,000.00
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 14,217,244.32 -14,217,244.32
1．提取盈余公
14,217,244.32 -14,217,244.32
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
1
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本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余
541,501,975.00 322,671,449.01 77,367,806.89 112,546,746.82 -38,685,957.51 1,015,402,020.21
额
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 专
减：
项目 项
永
股本 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 续 其他 储
股
债 备
一、上年期末余额 541,501,975.00 335,150,353.86 77,367,806.89 398,258,715.18 1,352,278,850.93
加：会计政策
变更
前期差错
更正
其他
1
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二、本年期初余额 541,501,975.00 335,150,353.86 77,367,806.89 398,258,715.18 1,352,278,850.93
三、本期增减变动
金额（减少以“－” -81,145,257.87 -81,145,257.87
号填列）
（一）综合收益总
-81,145,257.87 -81,145,257.87
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
1
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资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 541,501,975.00 335,150,353.86 77,367,806.89 317,113,457.31 1,271,133,593.06
上期金额
单位：元
上期
其他权益工具 专
减：
项目 项
永
股本 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 续 其他 储
股
债 备
一、上年期末余额 541,501,975.00 334,281,977.35 63,216,910.16 270,755,644.09 1,209,756,506.60
加：会计政策
变更
前期差错
-66,347.59 -452,127.78 -518,475.37
更正
其他
二、本年期初余额 541,501,975.00 334,281,977.35 63,150,562.57 270,303,516.31 1,209,238,031.23
三、本期增减变动
868,376.51 14,217,244.32 127,955,198.87 143,040,819.70
金额（减少以“－”
1
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号填列）
（一）综合收益总
142,172,443.19 142,172,443.19
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 14,217,244.32 -14,217,244.32
1．提取盈余公积 14,217,244.32 -14,217,244.32
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
1
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4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 868,376.51 868,376.51
四、本期期末余额 541,501,975.00 335,150,353.86 77,367,806.89 398,258,715.18 1,352,278,850.93
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三、公司基本情况
新华都购物广场股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系福建新华都购物广场有限公司，原系由新华都实业集
团股份有限公司、陈志勇共同投资设立的有限责任公司。2007年2月25日，福建新华都购物广场有限公司以2006年12月31日
为基准日，采用整体变更方式设立本公司，并于2015年11月25日在厦门市市场监督管理局登记注册，总部位于福建省厦门市，
现持有统一社会信用代码为91350200751648625J的营业执照。公司现有注册资本541,501,975.00元，股份总数541,501,975
股（每股面值1元）。其中，有限售条件的流通股份A股3,690,605股，无限售条件的流通股份A股537,811,370股。公司股票已
于2008年7月31日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属零售行业。经营范围：米、面制品及食用油批发；糕点、糖果及糖批发；肉、禽、蛋批发；调味品批发（不
包括盐的批发）；保健食品批发；酒、饮料及茶叶批发；其他预包装食品批发；其他散装食品批发；乳制品（含婴幼儿配方
奶粉）批发；图书批发；音像制品批发；电子出版物批发；中药批发；粮食收购与经营；百货零售；纺织品、针织品及原料
批发；服装批发；鞋帽批发；化妆品及卫生用品批发；厨房、卫生间用具及日用杂货批发；灯具、装饰物品批发；家用电器
批发；文具用品批发；体育用品及器材批发（不含弩）；首饰、工艺品及收藏品批发(不含文物)；其他文化用品批发；其他
家庭用品批发；五金产品批发；计算机、软件及辅助设备批发；通讯及广播电视设备批发；其他机械设备及电子产品批发；
建筑装饰业；商务信息咨询。
本财务报表业经公司2016年4月18日三届十五次董事会批准对外报出。
本公司将福建新华都综合百货有限公司、泉州新华都购物广场有限公司和厦门新华都购物广场有限公司等23家子公司
纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交
易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
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3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑
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差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其
他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述
折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金
融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和
在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计
量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的
金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间
所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计
入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额
与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该
金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保
留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2)
因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所
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转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项
金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价
值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产
或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观
察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、
股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客
观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额
不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未
发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减
值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投
资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资
产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月（含12个月）的，则表明其发生减值；
若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个
月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以
成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判
断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转
出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升
直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对
未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额 200 万元及以上的应收款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
无信用风险组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 60.00% 60.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
无信用风险组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的
单项计提坏账准备的理由 应收款项组合和无信用风险组合的未来现金流量现值存在
显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
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12、存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用
的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用先进先出法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。
直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净
值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合
同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、划分为持有待售资产
公司将同时满足下列条件的非流动资产（不包含金融资产）划分为持有待售的资产：1. 该组成部分必须在其当前状况
下仅根据出售此类组成部分的通常和惯用条款即可立即出售；2. 已经就处置该组成部分作出决议；3. 与受让方签订了不可
撤销的转让协议；4. 该项转让很可能在一年内完成。
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，
认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价
的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权
投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交
易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公
积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
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会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成
本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交
易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综
合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产
变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券
取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第12号——债务
重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投
资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影
响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金
融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之
间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与
剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时
转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置
投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
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同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 40 3-5% 2.375-2.425
专用设备 年限平均法 5-10 3-5% 9.5-19.4
运输工具 年限平均法 5-10 3-5% 9.5-19.4
通用设备 年限平均法 5 3-5% 19-19.4
不适用
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
不适用
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按
估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其
他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到
预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的
资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率
法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的
金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门
借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
不适用
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20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无
法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40
办公及财务软件 5
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件
的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或
出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市
场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,
在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无
论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益
期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部
转入当期损益。
本公司长期待摊费用主要有门店装修改良支出、租金等。
1. 门店装修改良支出主要分为两类，第一类是新开门店开业前的经营场所和办公场所改良工程支出（主要包括：土建、
水电、网络、消防、设备等）；第二类是已开业门店的改建、扩建工程。新开门店场地装修改造支出，在租赁期内按直线法
进行摊销。已开业门店的改建、扩建工程，设定预计最长受益期为5年，在预计受益期和扣除已开业时间的剩余租赁期孰短
的期限内按直线法进行摊销。本公司每年年度终了，将对其受益期限进行复核。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间
受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部计入当期损益。
2. 租金支出按本会计政策二十八之租赁的方法进行摊销。
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24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定
受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划
义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期
损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许
转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其
他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、
其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的
总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义
务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面
价值进行复核。
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26、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计
入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公
允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得
日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果
修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利
于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，
而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消
来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则
将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经
济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流
入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的
收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能
够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结
转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
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(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利
息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算
确定。
2. 收入确认的具体方法
(1) 公司商品销售收入于收到款项或确定相关经济利益能够流入企业，商品所有权转移时即发货验收后确认销售收入。
(2) 公司向供应商提供促销服务等相关收入，在确定款项可以收到的情况下按照合同约定的时间及金额确认收入。
(3) 公司场地、柜台出租等对外租赁收入，在确定款项可以收到的情况下按照合同约定的时间及金额确认收入。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间
的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直
接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表
明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合
并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，
发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以
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资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
不适用
32、其他重要的会计政策和会计估计
返利：
公司的返利方式包括现金方式和转货款方式，由于返利是在双方对账的基础上根据购销合同、协议等计算并需由供应
商确认，另外，返利的计算一般是以实际结算金额为基础的，且双方计算确认还有一个过程，故公司对于返利的会计核算以
收到供应商的返利确认函、供应商开具的相关发票等为依据，按照《企业会计准则——存货》的有关规定在供应商返利确认
的当期冲减“主营业务成本”科目。不同返利方式的具体核算方法及依据如下：
1. 现金方式返利的确认依据及会计核算方法
(1) 现金方式返利的确认依据为同时收到供应商的货币资金和返利确认证明。
(2) 现金方式返利的会计核算方法为将确认的返利扣减增值税后的余额冲减当期主营业务成本，同时增加货币资金。
2. 转货款方式返利的确认依据及会计核算方法
(1) 转货款方式返利的确认依据分以下两类：
第一类为供应商只提供返利确认函，不提供相关发票。在这种情况下，公司以收到供应商的返利确认函作为返利的确
认依据。
另一类为供应商同时提供返利确认函和相关发票。在这种情况下，公司以收到供应商的返利确认函和相关发票作为返
利的确认依据。
(2) 转货款方式返利的会计核算方法为将确认的返利扣减增值税后的余额冲减当期主营业务成本。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 0、6%、13%、17%
消费税 应纳税销售额（量） 5%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
从价计征的，按房产原值一次减除 25%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
2、税收优惠
无
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 32,815,645.83 33,637,855.38
银行存款 252,174,827.04 352,523,646.53
其他货币资金 12,293,626.23 11,102,878.51
合计 297,284,099.10 397,264,380.42
其他说明
期末其他货币资金中包含使用受限的保证金存款400,000.00元，在途资金11,893,626.23元。
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2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面价 账面余额 坏账准备 账面价
金额 比例 金额 计提比 值 金额 比例 金额 计提比 值
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例 例
按信用风险特征 12,19
16,439, 100.00 821,98 15,617, 100.00 610,145 11,588,85
组合计提坏账准 5.00% 8,999 5.00%
777.56 % 8.88 788.68 % .91 3.61
备的应收账款 .52
12,19
16,439, 100.00 821,98 15,617, 100.00 610,145 11,588,85
合计 5.00% 8,999 5.00%
777.56 % 8.88 788.68 % .91 3.61
.52
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 16,439,777.56 821,988.88 5.00%
1 年以内小计 16,439,777.56 821,988.88 5.00%
合计 16,439,777.56 821,988.88 5.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 211,842.97 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
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（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额的 坏账准备
比例(%)
三棵树涂料股份有限公司 1,342,330.97 8.17 67,116.55
奥康鞋业销售有限公司 864,583.44 5.26 43,229.17
国网福建福安市供电有限公司工会委员 613,978.10 3.73 30,698.91
会
北京京东世纪贸易有限公司 597,974.00 3.64 29,898.70
安溪看守所 291,772.39 1.77 14,588.62
小 计 3,710,638.90 22.57 185,531.95
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 198,039,994.81 96.21% 68,433,133.56 91.73%
1至2年 4,475,746.07 2.17% 3,099,723.62 4.15%
2至3年 966,007.24 0.47% 2,813,634.23 3.77%
3 年以上 2,374,521.83 1.15% 257,893.13 0.35%
合计 205,856,269.95 -- 74,604,384.54 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项余额
的比例(%)
郭风香、倪国涛、崔德花、金丹 151,200,000.00 73.45
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福建省烟草公司泉州市公司 11,918,617.08 5.79
福建省烟草公司厦门市公司 3,748,367.47 1.82
耐克体育（中国）有限公司 3,355,661.75 1.63
福州海天装璜装修有限公司 2,100,000.00 1.02
小 计 172,322,646.30 83.71
其他说明：
预付郭风香、倪国涛、崔德花、金丹15,120万元，系根据公司与郭风香、倪国涛、崔德花、金丹（合称“交易对方”）于
2015年7月21日签署的《发行股份及支付现金购买资产协议》中上市公司应在发布中国证监会核准本次交易的公告之日起15
日内先以自筹资金分别向交易对方指定银行账户支付本次交易现金对价之条款实施的。
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 115,902.50
合计 115,902.50
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
其他说明：
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9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面
计提 计提 账面价值
金额 比例 金额 价值 金额 比例 金额
比例 比例
单项金额重大并
6,000,000 6,000,000 100.00 6,000,000. 1.78 6,000,000. 100.00
单独计提坏账准 2.04%
.00 .00 % 00 % 00 %
备的其他应收款
按信用风险特征 276,3
286,941,4 97.61 10,570,28 330,913,7 98.19 11,472,608 319,441,1
组合计提坏账准 3.68% 71,18 3.47%
73.16 % 8.88 70.42 % .56 61.86
备的其他应收款 4.28
单项金额不重大
但单独计提坏账 1,022,212 1,022,212 100.00 108,412.0 0.03 108,412.0 100.00
0.35%
准备的其他应收 .00 .00 % 0 % 0 %
款
276,3
293,963,6 100.00 17,592,50 337,022,1 100.0 17,581,02 319,441,1
合计 5.98% 71,18 5.22%
85.16 % 0.88 82.42 0% 0.56 61.86
4.28
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
福鼎建兴房地产开发 胜诉判决难以执行，
6,000,000.00 6,000,000.00 100.00%
有限公司 预计无法收回
合计 6,000,000.00 6,000,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 24,662,967.59 1,233,148.35 5.00%
1 年以内小计 24,662,967.59 1,233,148.35 5.00%
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1至2年 13,093,183.77 1,309,318.38 10.00%
2至3年 312,273.44 62,454.69 20.00%
3 年以上 13,513,965.90 7,965,367.46 58.94%
3至4年 6,916,175.82 2,074,852.74 30.00%
4至5年 1,768,188.39 1,060,913.03 60.00%
5 年以上 4,829,601.69 4,829,601.69 100.00%
合计 51,582,390.70 10,570,288.88 20.49%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，无信用风险组合的其他应收款
期末数
组合名称
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
合同期内的租赁保证金 235,359,082.46
小 计 235,359,082.46
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 11,480.32 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
1
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（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
租赁保证金 241,359,082.46 247,462,344.06
应收售卡款 157,883.30 52,199,231.78
应收暂付款 52,446,719.40 37,360,606.58
合计 293,963,685.16 337,022,182.42
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
和昌（泉州）房地
租赁保证金 100,000,000.00 1-3 年 34.02%
产开发有限公司
和昌（泉州）房地
补偿款 13,050,000.00 1 年以内 4.44% 652,500.00
产开发有限公司
沙县华都置业有
租赁保证金 20,000,000.00 2-3 年 6.80%
限公司
福建省晋江市华
租赁保证金 12,000,000.00 3-4 年 4.08%
港投资有限公司
安溪新华都置业
关联往来款 11,288,190.00 1-2 年 3.84% 1,128,819.00
发展有限公司
泉州市丰泽商城
租赁保证金 9,335,314.66 3-4 年 3.18%
建设有限公司
合计 -- 165,673,504.66 -- 56.36% 1,781,319.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
1
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10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
库存商品 704,631,951.90 11,564,218.95 693,067,732.95 728,145,729.61 7,807,216.37 720,338,513.24
包装物 7,537,627.05 7,537,627.05 4,770,790.48 4,770,790.48
低值易耗品 274,692.33 274,692.33 1,241,246.49 1,241,246.49
合计 712,444,271.28 11,564,218.95 700,880,052.33 734,157,766.58 7,807,216.37 726,350,550.21
（2）存货跌价准备
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 7,807,216.37 11,564,218.95 7,807,216.37 11,564,218.95
合计 7,807,216.37 11,564,218.95 7,807,216.37 11,564,218.95
项 目 计提存货跌价 本期转回存货
准备的依据 跌价准备的原因
库存商品 成本与可变现净值孰低 价格回升
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
单位： 元
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
1
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12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
房租 12,640,297.49 16,217,202.62
预缴的增值税及留抵税 118,857,743.81 147,922,461.36
尚未验证的增值税进项税 50,004,089.77 11,958,664.59
预缴的企业所得税 2,851,555.94 2,412,298.66
预付设备款 13,943,911.57 10,885,000.00
其他 4,908,585.02 2,215,243.84
合计 203,206,183.60 191,610,871.07
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
668,950,000. 668,950,000. 668,000,000.
可供出售权益工具： 668,000,000.00
00 00 00
668,950,000. 668,950,000. 668,000,000.
按成本计量的 668,000,000.00
00 00 00
668,950,000. 668,950,000. 668,000,000.
合计 668,000,000.00
00 00 00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
1
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（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
长沙中
泛置业 571,000, 571,000,
19.50%
有限公 000.00 000.00
司
长沙武
夷置业 67,000,0 67,000,0
19.50%
有限公 00.00 00.00
司
福建华
都置业 20,000,0 20,000,0
40.00%
有限公 00.00 00.00
司
沙县华
都置业 10,000,0 10,000,0
25.00%
有限公 00.00 00.00
司
福建邱
基金自
950,000. 950,000.
行车竞 19.00%
00 00
赛有限
公司
668,000, 950,000. 668,950,
合计 --
000.00 00 000.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益 投资成本 期末公允价值 公允价值相对 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
1
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工具项目 于成本的下跌 （个月） 额 因
幅度
其他说明
福建华都置业有限公司及沙县华都置业有限公司均属公司与其他股东成立的项目公司，由其他股东承
包经营。
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
72,400,000.0 72,400,000.0 60,400,000.0 60,400,000.0
其他
0 0 0 0
72,400,000.0 72,400,000.0 60,400,000.0 60,400,000.0
合计 --
0 0 0 0
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
2013 年 3 月 8 日，公司与福州华京房地产开发有限公司签订《项目合作协议》，共同出资设立项目公司福建华都置业有
1
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限公司用于开发福州马尾罗星路地块。根据《项目合作协议》，公司共应出资 9,240 万元，其中 2,000 万元用于作为福建华都
置业有限公司设立时的注册资本，项目公司由福州华京房地产开发有限公司负责承包经营，并在土地合同签订后 37 个月内
返还公司所有投资款。项目建成后，项目公司将保留 1-3 层商场部分的产权，由公司负责承租经营，且享有其中 5,000 平米
的所有权。截至 2015 年 12 月 31 日，公司已付投资款 9,240 万元。
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1
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1.期初余额 204,129,852.73 283,184,657.57 211,062,336.77 40,450,036.55 738,826,883.62
2.本期增加金
1,014,372.25 31,878,182.58 30,452,310.86 2,267,349.83 65,612,215.52
额
（1）购置 1,014,372.25 31,878,182.58 30,452,310.86 2,267,349.83 65,612,215.52
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
51,330,657.92 31,862,897.26 6,769,514.94 89,963,070.12
额
（1）处置或
51,330,657.92 31,862,897.26 6,769,514.94 89,963,070.12
报废
4.期末余额 205,144,224.98 263,732,182.23 209,651,750.37 35,947,871.44 714,476,029.02
二、累计折旧
1.期初余额 30,568,894.04 180,145,011.52 101,700,316.91 19,510,088.69 331,924,311.16
2.本期增加金
5,446,602.15 32,199,345.07 23,774,479.65 3,348,892.56 64,769,319.43
额
（1）计提 5,446,602.15 32,199,345.07 23,774,479.65 3,348,892.56 64,769,319.43
3.本期减少金
37,606,734.44 21,775,198.87 3,548,692.01 62,930,625.32
额
（1）处置或
37,606,734.44 21,775,198.87 3,548,692.01 62,930,625.32
报废
4.期末余额 36,015,496.19 174,737,622.15 103,699,597.69 19,310,289.24 333,763,005.27
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
1
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4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
169,128,728.79 88,994,560.08 105,952,152.68 16,637,582.20 380,713,023.75
值
2.期初账面价
173,560,958.69 103,039,646.05 109,362,019.86 20,939,947.86 406,902,572.46
值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
三明物流配送中心生鲜加工中心 21,382,208.75 按要求整理资料办理当中
安溪县湖头新华都商业广场 33,248,763.49 竣工决算结束，办理当中
小 计 54,630,972.24
其他说明
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
1
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
1
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25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 应用软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 28,497,724.00 10,334,587.14 38,832,311.14
2.本期增加
688,106.06 688,106.06
金额
（1）购置 688,106.06 688,106.06
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
639,307.85 639,307.85
额
（1）处置 639,307.85 639,307.85
4.期末余额 28,497,724.00 10,383,385.35 38,881,109.35
二、累计摊销
1.期初余额 2,304,619.35 6,056,287.51 8,360,906.86
2.本期增加
717,246.21 1,250,997.12 1,968,243.33
金额
（1）计提 717,246.21 1,250,997.12 1,968,243.33
3.本期减少
639,307.85 639,307.85
金额
（1）处置 639,307.85 639,307.85
4.期末余额 3,021,865.56 6,667,976.78 9,689,842.34
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
1
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3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
25,475,858.44 3,715,408.57 29,191,267.01
价值
2.期初账面
26,193,104.65 4,278,299.63 30,471,404.28
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
莆田市新华都
万家惠购物广 27,279,627.10 27,279,627.10
场有限公司
合计 27,279,627.10 27,279,627.10
1
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（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
莆田市新华都
万家惠购物广 27,279,627.10 27,279,627.10
场有限公司
合计 27,279,627.10 27,279,627.10
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
根据资产组预计未来现金流量的现值进行减值测试，并已全额计提减值准备。
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
门店装修支出 462,841,872.98 101,478,157.32 153,401,956.77 410,918,073.53
租金 52,762,360.83 6,635,684.61 36,655,225.75 22,742,819.69
合计 515,604,233.81 108,113,841.93 190,057,182.52 433,660,893.22
其他说明
租金系指公司预付1年以上的门店租金费用。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 22,312,796.14 5,578,199.03 24,075,160.62 6,018,790.12
可抵扣亏损 42,004,930.40 10,501,232.60 212,211,684.16 53,052,921.04
商誉减值 27,279,627.10 6,819,906.78 27,279,627.10 6,819,906.78
租金 1,480,349.80 370,087.45 25,401,735.60 6,350,433.90
长期待摊费用 3,130,936.12 782,734.03 7,627,287.80 1,906,821.95
1
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固定资产折旧 1,435,786.44 358,946.61 1,435,786.47 358,946.61
无形资产摊销 2,019,490.68 504,872.67 1,827,976.28 456,994.07
积分费用 2,337,336.48 458,980.26 7,507,517.28 1,876,879.32
递延收益 1,835,921.04 584,334.12 1,011,356.32 252,839.08
合计 103,837,174.20 25,959,293.55 308,378,131.63 77,094,532.87
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 25,959,293.55 77,094,532.87
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 7,665,912.56 1,923,222.22
可抵扣亏损 1,219,160,306.98 705,572,396.29
合计 1,226,826,219.54 707,495,618.51
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 121,008,381.19 133,208,465.51
2017 年 189,618,065.25 187,385,168.01
2018 年 318,892,886.43 210,844,483.40
2019 年 172,477,594.01 85,977,479.32
2020 年 417,163,380.10
合计 1,219,160,306.98 617,415,596.24 --
其他说明：
1
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30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
购房款 190,000,000.00 190,000,000.00
购土地款 16,462,000.00 16,462,000.00
合计 206,462,000.00 206,462,000.00
其他说明：
2012年11月2日，公司下属子公司泉州新华都购物广场股份有限公司与和昌（福建）房地产开发有限公司签订《商品房
认购协议》，泉州新华都购物广场股份有限公司拟购买和昌（福建）房地产开发有限公司拟在泉州市丰泽区开发的和昌贸易
中心商场二、三、四层，暂定总价款为19,000万元。截至2015年12月31日，泉州新华都购物广场股份有限公司已支付19,000
万元。
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 550,000,000.00 250,000,000.00
合计 550,000,000.00 250,000,000.00
短期借款分类的说明：
上述借款均由公司实际控制人陈发树提供保证担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
1
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33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 761,963,252.91 727,007,733.77
合计 761,963,252.91 727,007,733.77
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
货款 882,286,484.56 985,492,528.19
租金及服务费等 2,139,800.45 32,679,199.44
合计 884,426,285.01 1,018,171,727.63
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
1
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 27,928,427.14 543,343,442.16 537,482,326.32 33,789,542.98
二、离职后福利-设定
418,909.61 44,453,856.84 44,609,039.21 263,727.24
提存计划
合计 28,347,336.75 587,797,299.00 582,091,365.53 34,053,270.22
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
23,387,973.32 493,019,363.02 488,421,339.69 27,985,996.65
和补贴
2、职工福利费 5,045,843.10 5,045,843.10
3、社会保险费 369,603.56 30,198,828.16 30,250,194.76 318,236.96
其中：医疗保险
324,105.89 23,611,027.89 23,642,149.69 292,984.09
费
工伤保险
10,220.78 2,040,268.86 2,044,839.39 5,650.25
费
生育保险
35,276.89 4,547,531.41 4,563,205.68 19,602.62
费
4、住房公积金 37,835.40 7,655,783.24 7,677,183.64 16,435.00
5、工会经费和职工教
4,133,014.86 7,423,624.64 6,087,765.13 5,468,874.37
育经费
合计 27,928,427.14 543,343,442.16 537,482,326.32 33,789,542.98
（3）设定提存计划列示
单位： 元
1
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 367,669.91 40,535,114.51 40,671,553.03 231,231.39
2、失业保险费 51,239.70 3,918,742.33 3,937,486.18 32,495.85
合计 418,909.61 44,453,856.84 44,609,039.21 263,727.24
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 3,424,342.94 906,925.26
消费税 339,996.47 476,788.12
营业税 1,367,126.61 2,571,736.26
企业所得税 2,643,155.75 9,100,161.53
个人所得税 447,661.18 289,940.80
城市维护建设税 484,527.92 853,134.24
教育费附加及地方教育附加 371,075.12 637,528.96
印花税 580,108.81 691,083.97
房产税 197,577.92 113,473.46
土地使用税 15,187.27 9,172.46
防洪护堤费等 1,008,873.43 955,798.24
合计 10,879,633.42 16,605,743.30
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 790,288.89 408,044.44
合计 790,288.89 408,044.44
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
1
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40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金 41,864,387.88 38,011,058.27
设备及装修款 38,489,605.16 41,854,510.78
应付暂收款 66,732,816.03 37,563,557.26
股权转让款 399,700,000.00 399,700,000.00
其他 22,850,088.70 30,378,136.82
合计 569,636,897.77 547,507,263.13
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
新华都实业集团股份有限公司 399,700,000.00 尚未支付的股权收购款
厦门市永特新装修工程有限公司 18,471,303.52 装修尾款
潘燕镖 4,862,972.94 购买门店资产尾款
泉州东海开发有限公司 4,262,000.00 暂借款
三明市绿源工程建设有限公司永安分
2,040,000.56 分期支付的超市外围工程款
公司
合计 429,336,277.02 --
其他说明
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
1
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43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
水电费 3,026,267.50 3,930,896.64
租金 25,536,710.03 64,928,933.29
保洁费等 1,043,721.30 714,650.00
积分费用 5,894,063.12 8,100,047.43
其他 7,695,882.10 3,775,094.72
违约金 14,933,181.72
中介机构费用 10,600,999.49
合计 68,730,825.26 81,449,622.08
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
租金包括计提的免租期租金以及预提报告期门店的租金。
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
1
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项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
1
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单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 6,800,000.00
上海松江、杭州店关店损失
合计 6,800,000.00 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政
政府补助 1,011,356.32 7,829,600.00 1,619,355.95 7,221,600.37
府补助
合计 1,011,356.32 7,829,600.00 1,619,355.95 7,221,600.37 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 收益相关
商贸流通专项
1,011,356.32 1,080,000.00 912,943.11 1,178,413.21 与资产相关
补贴
商务局乡镇商
6,749,600.00 706,412.84 6,043,187.16 与资产相关
贸中心建设项
1
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目补助资金
合计 1,011,356.32 7,829,600.00 1,619,355.95 7,221,600.37 --
其他说明：
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
541,501,975. 541,501,975.
股份总数
00 00
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 330,389,698.68 330,389,698.68
其他资本公积 -7,718,249.67 -7,718,249.67
合计 322,671,449.01 322,671,449.01
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1
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56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所 税后归 期末余
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属
得税前 属于少 额
收益当期转 税费用 于母公司
发生额 数股东
入损益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 77,367,806.89 77,367,806.89
合计 77,367,806.89 77,367,806.89
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 112,546,746.82 95,058,316.23
调整后期初未分配利润 112,546,746.82 95,058,316.23
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -373,935,073.32 31,705,674.91
减：提取法定盈余公积 14,217,244.32
期末未分配利润 -261,388,326.50 112,546,746.82
1
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调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 6,065,871,175.92 5,159,940,134.07 6,535,619,046.84 5,529,894,665.24
其他业务 422,295,542.83 49,503.00 481,944,145.69
合计 6,488,166,718.75 5,159,989,637.07 7,017,563,192.53 5,529,894,665.24
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 4,863,286.46 6,986,928.79
营业税 20,317,211.38 23,983,315.59
城市维护建设税 8,882,631.25 12,122,657.51
教育费附加 6,940,833.30 9,238,007.97
其他 1,831.39 18,216.99
合计 41,005,793.78 52,349,126.85
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 405,131,590.97 380,663,555.49
社会保险费 45,812,594.07 42,739,621.82
折旧费 62,594,003.18 63,138,885.81
广告宣传费 51,007,965.02 53,418,074.57
运杂费 32,840,592.70 29,728,697.25
包装材料费 11,504,075.06 15,498,565.63
1
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租金 323,620,926.25 348,465,900.61
水电物业费 161,551,410.27 168,516,310.45
保洁费 39,922,273.84 35,042,360.92
其他 43,338,428.81 45,798,938.72
合计 1,177,323,860.17 1,183,010,911.27
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 88,215,009.11 63,152,535.03
社会保险费 28,050,264.31 25,345,253.60
折旧摊销费 155,385,774.61 61,759,372.60
办公费 10,066,944.30 9,066,665.49
差旅费 8,438,004.01 7,363,572.45
业务招待费 6,512,651.07 6,513,004.44
税费 7,135,883.44 7,484,365.52
职工福利费 5,017,302.78 7,501,502.53
商品损耗 5,494,463.28 6,194,852.01
其他 39,056,109.32 20,963,303.20
合计 353,372,406.23 215,344,426.87
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 16,447,001.58 5,454,122.26
减：利息收入 2,987,558.60 8,862,381.39
手续费 10,528,838.29 10,944,297.59
合计 23,988,281.27 7,536,038.46
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
1
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 223,323.29 -581,280.89
二、存货跌价损失 3,757,002.58 -748,464.78
合计 3,980,325.87 -1,329,745.67
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 2,439,096.02
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 19,500,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,800,000.00
合计 19,500,000.00 4,239,096.02
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 101,225.96 502,622.35 101,225.96
其中：固定资产处置利得 101,225.96 502,622.35 101,225.96
政府补助 14,241,124.20 16,513,463.07 14,241,124.20
长款 294,673.37 305,287.56 294,673.37
违约金收入 2,537,027.95 2,413,508.44 2,537,027.95
其他 2,342,373.21 3,846,301.63 2,342,373.21
合计 19,516,424.69 23,581,183.05 19,516,424.69
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 是否特殊 本期发生 上期发生 与资产相
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
影响当年 补贴 金额 金额 关/与收益
1
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盈亏 相关
因符合地
2015 年福
方政府招
州市鼓楼
福州市鼓 商引资等
区财政局 7,900,000. 7,840,000. 与收益相
楼区财政 补助 地方性扶 是 否
中小企业 00 00 关
局 持政策而
发展专项
获得的补
款
助
因从事国
家鼓励和
福建省商 扶持特定
务厅 2015 行业、产业
福建省商 1,000,000. 与收益相
年商务发 补助 而获得的 是 否
务厅 00 关
展专项资 补助（按国
金 家级政策
规定依法
取得）
因研究开
发、技术更
商贸流通 厦门商务 与资产相
补助 新及改造 是 否 912,943.11 818,643.68
专项补贴 局 关
等获得的
补助
因承担国
家为保障
某种公用
多个市、县 事业或社
1,979,422. 2,173,620. 与收益相
平价补贴 财证局、物 补助 会必要产 是 否
82 52 关
价局 品供应或
价格控制
职能而获
得的补助
因符合地
方政府招
商引资等
社会保险 厦门市财 与收益相
补助 地方性扶 是 否 849,145.43 617,567.25
补差款 政局 关
持政策而
获得的补
助
因符合地
闽货销售 福建省商 方政府招 与收益相
奖励 是 否 385,000.00
奖励款 务厅 商引资等 关
地方性扶
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
持政策而
获得的补
助
因从事国
家鼓励和
商务局乡 扶持特定
镇商贸中 行业、产业
厦门商务 与资产相
心建设项 补助 而获得的 是 否 311,076.74
局 关
目补助资 补助（按国
金 家级政策
规定依法
取得）
因符合地
方政府招
商引资等
苏迪罗台 福州鼓楼 与收益相
补助 地方性扶 是 否 200,000.00
风补贴 商务局 关
持政策而
获得的补
助
因从事国
家鼓励和
泉州市商 扶持特定
务局乡镇 行业、产业
泉州市财 与资产相
商贸中心 补助 而获得的 是 否 271,399.30
政局 关
建设项目 补助（按国
补助资金 家级政策
规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
扶持特定
乡镇商贸
行业、产业
中心建设 龙岩市财 与资产相
补助 而获得的 是 否 123,936.80
项目补助 政局 关
补助（按国
资金
家级政策
规定依法
取得）
因符合地
方政府招
劳务协作 厦门市人 商引资等 与收益相
奖励 是 否 150,200.00
奖 社局 地方性扶 关
持政策而
获得的补
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
助
因符合地
方政府招
商引资等
纳税大户 厦门思明 与收益相
奖励 地方性扶 是 否 290,000.00
奖励 区财政局 关
持政策而
获得的补
助
因符合地
福州市鼓 方政府招
励加快总 商引资等
福州市商 2,431,600. 与收益相
部经济发 补助 地方性扶 是 否
务局 00 关
展财政补 持政策而
贴款 获得的补
助
因符合地
方政府招
品牌促进 商引资等
福州市商 1,000,000. 与收益相
体系建设 补助 地方性扶 是 否
务局 00 关
项目补贴 持政策而
获得的补
助
因承担国
家为保障
某种公用
事业或社
农副产品 多个市、县 与收益相
补助 会必要产 是 否 662,031.00
价格补助 政府部门 关
品供应或
价格控制
职能而获
得的补助
因符合地
方政府招
商引资等
其他零星 多个市、县 与收益相
补助 地方性扶 是 否 158,000.00 680,000.62
补助款 政府部门 关
持政策而
获得的补
助
14,241,124 16,513,463
合计 -- -- -- -- -- --
.20 .07
其他说明：
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 17,662,506.64 2,242,690.02 17,662,506.64
其中：固定资产处置损失 17,662,506.64 2,242,690.02 17,662,506.64
对外捐赠 10,000.00 10,000.00
违约金 53,744,571.98 505,432.42 53,744,571.98
罚款及滞纳金 390,805.47 1,365,146.72 390,805.47
短款 17,774.08 38,456.79 17,774.08
其他 8,235,039.62 1,293,255.13 8,235,039.62
合计 80,060,697.79 5,444,981.08 80,060,697.79
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 30,778,920.53 56,777,125.97
递延所得税费用 51,135,239.32 -23,486,488.80
合计 81,914,159.85 33,290,637.17
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -312,537,858.74
按法定/适用税率计算的所得税费用 -78,134,464.69
非应税收入的影响 -4,875,000.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 557,616.16
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,508,089.54
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
165,874,097.92
亏损的影响
所得税费用 81,914,159.85
其他说明
1
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72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业外收入 25,454,027.49 20,719,809.97
利息收入 3,103,461.10 8,845,186.67
经营性往来收入 308,232,104.74 340,627,679.92
合计 336,789,593.33 370,192,676.56
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的经营管理费用等 643,043,957.20 659,120,849.96
经营性往来支出 163,749,699.53 169,060,678.21
合计 806,793,656.73 828,181,528.17
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回购房购地款 11,561,200.00
合计 11,561,200.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
1
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -394,452,018.59 19,842,430.33
加：资产减值准备 3,980,325.87 -1,329,745.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
64,769,319.43 65,933,991.25
生物资产折旧
无形资产摊销 1,968,243.33 2,040,059.86
长期待摊费用摊销 190,057,182.52 76,240,133.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资
17,561,280.68 1,740,067.67
产的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 16,447,001.58 5,454,122.26
投资损失（收益以“－”号填列） -19,500,000.00 -4,239,096.02
递延所得税资产减少（增加以“－”号
51,135,239.32 -23,486,488.80
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 21,713,495.30 -26,466,049.68
经营性应收项目的减少（增加以“－”
48,547,020.99 47,658,815.35
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-90,553,093.16 -379,214,169.56
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 -88,326,002.73 -215,825,929.49
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
1
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3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 296,884,099.10 396,864,380.42
减：现金的期初余额 396,864,380.42 669,934,585.04
现金及现金等价物净增加额 -99,980,281.32 -273,070,204.62
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 296,884,099.10 396,864,380.42
其中：库存现金 32,815,645.83 33,637,855.38
可随时用于支付的银行存款 252,174,827.04 352,123,646.53
可随时用于支付的其他货币资金 11,893,626.23 11,102,878.51
三、期末现金及现金等价物余额 296,884,099.10 396,864,380.42
其他说明：
合并现金流量表中现金的期末数 296,884,099.10 元，合并资产负债表中货币资金的期末数 297,284,099.10 元，差额系扣除了
不符合现金及现金等价物标准的货币资金 400,000.00 元。
合并现金流量表中现金的期初数 396,864,380.42 元，合并资产负债表中货币资金的期末数 397,264,380.42 元，差额系扣除了
不符合现金及现金等价物标准的货币资金 400,000.00 元。
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 400,000.00 保证金存款
合计 400,000.00 --
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
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（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
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或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
合并范围增加
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式
1
新华都购物广场股份有限公司 2015 年年度报告全文
直接 间接
厦门新华都购
物广场有限公 厦门 厦门 商业 100.00% 设立
司
福建新华都综
合百货有限公 福州 福州 商业 100.00% 设立
司
三明新华都购
物广场有限公 三明 三明 商业 100.00% 设立
司
龙岩新华都购
物广场有限公 龙岩 龙岩 商业 100.00% 设立
司
福建新华都信
息科技有限公 厦门 厦门 软件业 100.00% 设立
司
三明新华都物
流配送有限公 三明 三明 商业 100.00% 设立
司
南平新华都购
物广场有限公 南平 南平 商业 100.00% 设立
司
贵州新华都购
物广场有限公 贵阳 贵阳 商业 100.00% 设立
司
广东新华都购
物广场有限公 汕头 汕头 商业 100.00% 设立
司
上海新华都超
上海 上海 商业 100.00% 设立
市有限公司
苏州新华都购
物广场有限公 苏州 苏州 商业 100.00% 设立
司
上海松江新华
都超市有限公 上海 上海 商业 100.00% 设立
司
江西新华都购
物广场有限公 南昌 南昌 商业 100.00% 设立
司
新华都（福建） 福州 福州 商业 100.00% 设立
1
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物流有限公司
英特体育（福
福建 福州 商业 100.00% 设立
建）有限公司
赣州新华都购
物广场有限公 赣州 赣州 商业 100.00% 设立
司
泉州新华都购
同一控制下企
物广场有限公 泉州 泉州 商业 100.00%
业合并
司
漳州新华都百 同一控制下企
漳州 漳州 商业 100.00%
货有限公司 业合并
莆田市新华都
非同一控制下
万家惠购物广 莆田 莆田 商业 70.00%
企业合并
场有限公司
杭州华都超市 非同一控制下
杭州 杭州 商业 100.00%
有限公司 企业合并
宁波新华都超 非同一控制下
宁波 宁波 商业 100.00%
市有限公司 企业合并
常州新世界易
非同一控制下
买得商业发展 常州 常州 商业 100.00%
企业合并
有限公司
泰州新华都购
非同一控制下
物广场有限公 泰州 泰州 商业 100.00%
企业合并
司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
莆田市新华都万家惠
30.00% -10,993,894.41 -52,837,297.30
购物广场有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
1
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（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
莆田
市新
华都
万家 62,466 18,184 80,650 260,93 260,93 79,114 26,819 105,93 249,47 249,47
惠购 ,314.5 ,351.8 ,666.3 9,347. 9,347. ,628.8 ,693.3 4,322. 7,081. 7,081.
物广 4 4 8 51 51 4 4 18 55 55
场有
限公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
莆田市新
华都万家
212,353,08 -36,646,31 -36,646,31 -14,195,00 267,623,30 -26,428,57 -26,428,57 4,016,572.
惠购物广
6.60 4.70 4.70 4.29 1.77 9.09 9.09 75
场有限公
司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
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3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
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累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东
和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，
建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准
管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的
客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司属零售企业，应收账款主要是大宗采购客户余额，风险点分布多个合作方和多个客户，本公司不存在重大的
信用集中风险。
本公司的其他应收款主要系租赁保证金及售卡款等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公
司不致面临重大坏账风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下：
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项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
其他应收款 235,359,082.46 235,359,082.46
小 计 235,359,082.46 235,359,082.46
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合计
1年以内 1-2年 2年以上
其他应收款 241,462,344.06 241,462,344.06
小 计 241,462,344.06 241,462,344.06
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于
无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期
的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，
保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以
上
银行借款 550,000,000.00 556,466,000.00 556,466,000.00
应付账款 761,963,252.91 761,963,252.91 761,963,252.91
应付利息 790,288.89 790,288.89 790,288.89
其他应付款 569,636,897.77 569,636,897.77 569,636,897.77
小 计 1,882,390,439.57 1,888,856,439.57 1,888,856,439.57
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
银行借款 250,000,000.00 258,090,849.32 258,090,849.32
应付账款 727,007,733.77 727,007,733.77 727,007,733.77
应付利息 408,044.44 408,044.44 408,044.44
其他应付款 547,507,263.13 547,507,263.13 547,507,263.13
小 计 1,524,923,041.34 1,533,013,890.66 1,533,013,890.66
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(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和
外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的
风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至 2015 年 12 月 31 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 550,000,000.00 元(2014 年 12 月 31 日：人民币
250,000,000.00 元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大
的影响。
2. 外汇风险
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
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2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
新华都实业集团股
福州 股权投资 13,980 万元 43.94% 43.94%
份有限公司
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是陈发树。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注在其他主体中的权益之说明。。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
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福建新华都企业管理有限公司 母公司的全资子公司
福建新华都房地产开发有限公司 母公司的全资子公司
福州海悦酒店物业管理有限公司 公司实际控制人控制的公司
福建华都置业有限公司 参股公司
沙县华都置业有限公司 参股公司
福建省怡和房地产开发有限公司 公司高管控制的公司
安溪新华都置业发展有限公司 其他关联方
泉州绿农贸易有限公司 其他关联方
厦门鑫点击网络科技股份有限公司 公司实际控制人参股的公司
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
泉州绿农贸易有限
采购生鲜产品 27,417,292.82
公司
福州海悦酒店物业
物业服务 515,894.56 391,374.96 是 335,300.16
管理有限公司
福建新华都房地产
停车费 84,619.00 73,214.00 是 48,084.00
开发有限公司
厦门鑫点击网络科
软件及服务 26,570.00
技股份有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
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本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
福建新华都房地产开发有限
商业房产 4,864,122.33 4,245,999.84
公司
福建新华都企业管理有限公
商业房产 3,456,000.00 3,456,000.00
司
福州海悦酒店物业管理有限
办公场所 11,744.85
公司
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
陈发树 550,000,000.00 2015 年 05 月 04 日 2016 年 08 月 24 日 否
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
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（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
福建省怡和房地产开发有限 转让安溪新华都置业发展有
12,443,100.00
公司 限公司股权
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,820,900.00 2,960,900.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
福建华都置业有限
长期应收款 72,400,000.00 60,400,000.00
公司
沙县华都置业有限
其他应收款 20,000,000.00 20,000,000.00
公司
安溪新华都置业发
其他应收款 11,288,190.00 1,128,819.00 11,400,000.00 570,000.00
展有限公司
小 计 103,688,190.00 1,128,819.00 91,800,000.00 570,000.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
新华都实业集团股份有限公
其他应付款 399,700,000.00 399,700,000.00
司
小 计 399,700,000.00 399,700,000.00
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7、关联方承诺
2013 年 5 月 27 日，公司与母公司新华都实业集团股份有限公司在福建福州签订了《股权转让协议》。根据协议规定，公司
将出资 638,000,000.00 元收购新华都实业集团股份有限公司控股的子公司长沙武夷置业有限公司、长沙中泛置业有限公司各
19.5%的股权。上述作价系以福建中兴资产评估房地产土地估计有限责任公司《专项资产评估报告》（闽中兴评〔厦〕字〔2013〕
第 A007 号、A008 号）为基础。由于系高溢价向关联方购买资产，新华都实业集团股份有限公司在 2013 年 5 月 28 日作出
承诺，本次交易完成后的三个会计年度内，公司本次总投资年平均收益率低于 12%的部分，新华都实业集团股份有限公司
将以现金补足。截至 2015 年 12 月 31 日，公司已支付投资款 238,300,000.00 元，长沙武夷置业有限公司、长沙中泛置业有
限公司已完成工商变更登记手续。
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
在现有合同条件下，公司以后年度将支付的经营租赁租金如下：
单位：人民币万元
剩余租赁期 金 额
1年以内 34,272.88
1-2年 35,362.37
2-3年 35,848.10
3年以上 238,447.50
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小 计 343,930.85
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
重要的非调整事项
1. 2016 年 3 月 10 日，公司收到中国证券监督管理委员会《调查通知书》（厦调查字 201601 号）。因公司信息披露涉
嫌违反证券法律法规，根据《中华人民共和国证券法》的有关规定，中国证券监督管理委员会决定对公司进行立案稽查。截
至报告日，该调查正在进行中。
2. 经中国证监会并购重组审核委员会于 2015 年 10 月 23 日召开的 2015 年第 90 次并购重组委工作会议审核，公司发行
股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易事项获无条件通过。截至 2015 年 12 月 31 日，公司已预付上述并购重
组款项 151,200,000.00 元。截至报告日，公司已完成上述发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金。
(1） 向郭风香、倪国涛、崔德花和金丹发行人民币普通股（A 股）股票合计 65,340,907 股并支付现金人民币 300,000,014.72
元购买久爱致和（北京）科技有限公司、久爱（天津）科技发展有限公司和泸州聚酒致和电子商务有限公司 100%股权。公
司本次发行新股计入实收资本 65,340,907 元，计入资本公积（股本溢价）394,659,078.28 元。
(2) 2016 年 1 月 19 日，公司完成向陈发树、陈志勇、新华都实业集团股份有限公司、新华都员工持股计划、西藏聚久
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致和创业投资合伙企业（有限合伙）合计非公开发行人民币普通股（A 股）股票 77,720,998 股，募集资金净额 539,165,825.92
元，其中：计入实收资本 77,720,998.00 元，计入资本公积（股本溢价）461,444,827.92 元。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
1.公司在广告费、场地租金费核
算存在跨期：2014 年度累计多
计其他业务收入 917,953.72 元，
其中应属于 2013 年度的其他业
务收入 469,715.67 元，应属于
2015 年度的其他业务收入
本项差错经公司三届 25 次董
448,238.05 元。
事会审议通过，本期采用追
2.公司每年年终十三薪于次年 2014 年期末数
溯重述法对该项差错进行了
春节发放并计提，存在费用跨
更正。
期。2014 年度计提并发放归属
2013 年度十三薪 15,607,790.44
元，2015 年计提并发放归属
2014 年度十三薪 19,696,776.50
元，2014 年度多计利润
4,088,986.06 元。
预收账款 448,238.05
应付职工薪酬 19,696,776.50
应交税费 -25,101.33
盈余公积 -82,036.41
未分配利润 -19,771,684.37
少数股东权益 -266,192.44
2014 年度
营业收入 -917,953.72
营业税金及附加 -51,405.40
管理费用 -175,541.19
销售费用 4,264,527.25
净利润 -4,955,534.38
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其中：归属于母公司所有者的
-4,987,852.56
净利润
少数股东损益 32,318.18
基本每股收益 -0.01
稀释每股收益 -0.01
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
1. 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成
部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进行划分，资产和负债按经营
实体所在地进行划分。
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（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 闽南地区 闽东地区 闽西北地区 省外地区 分部间抵销 合计
主营业务收入 3,217,795,224.57 1,581,749,326.13 943,112,322.80 323,214,302.42 6,065,871,175.92
主营业务成本 2,733,880,136.02 1,342,647,702.97 800,417,988.36 282,994,306.72 5,159,940,134.07
-2,388,114,524.8
资产总额 4,390,777,030.22 781,244,883.64 483,951,856.80 248,692,809.68 3,516,552,055.47
7
-1,607,079,408.5
负债总额 2,893,329,274.05 708,892,790.97 334,265,795.03 565,093,602.31 2,894,502,053.85
1
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
2012 年 11 月 2 日，公司下属子公司泉州新华都购物广场有限公司（以下简称泉州子公司）与和昌（福建）房地产开发
有限公司签订《商品房认购协议》，泉州子公司拟购买和昌（福建）房地产开发有限公司拟在泉州市丰泽区开发的和昌贸易
中心商场二、三、四层，暂定总价款为 19,000 万元。泉州子公司已按合同支付上述款项。同时，双方在合同中约定，和昌
（福建）房地产开发有限公司应在 2015 年 6 月 30 日前取得预售许可证并签订正式《商品房买卖合同》，否则泉州子公司有
权收回预付款及相应的利息和损失。截至报告日，上述购房合同已逾期，和昌（福建）房地产开发有限公司由于容积率变更
及补交地价问题，预售许可证尚未办妥。公司基于和昌（福建）房地产开发有限公司目前项目的开发及财务状况均正常，未
发现减值迹象，对上述款项未计提减值准备。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 13,636,9 13,636,9 13,636, 13,636,97
4.67% 100.00% 4.85% 100.00%
独计提坏账准备的 79.52 79.52 979.52 9.52
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应收账款
按信用风险特征组
278,431, 278,431,3 267,413 267,413,29
合计提坏账准备的 95.33% 95.15%
347.11 47.11 ,291.69 1.69
应收账款
292,068, 13,636,9 278,431,3 281,050 13,636,97 267,413,29
合计 100.00% 4.67% 100.00% 4.85%
326.63 79.52 47.11 ,271.21 9.52 1.69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
莆田新华都国货购物广 因连续亏损，预计无法
13,636,979.52 13,636,979.52 100.00%
场有限公司 收回
合计 13,636,979.52 13,636,979.52 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
组合中，无信用风险组合的应收账款
组合名称 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
无信用风险组合 278,431,347.11
小 计 278,431,347.11
确定组合依据的说明：
无信用风险组合系指应收合并范围内子公司的款项，未发现存在减值迹象，不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
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项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
莆田市新华都万家惠购物广场有限公司 201,655,584.10 69.04
泉州新华都购物广场有限公司 20,880,080.75 7.15
福建新华都综合百货有限公司 19,089,891.45 6.54
莆田新华都国货购物广场有限公司 13,636,979.52 4.67 13,636,979.52
漳州新华都百货有限责任公司 13,230,217.75 4.53
小 计 268,492,753.57 91.93 13,636,979.52
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
379,942, 379,942, 204,908 204,908,0
独计提坏账准备的 46.40% 100.00% 31.66% 100.00%
087.70 087.70 ,087.70 87.70
其他应收款
按信用风险特征组
438,892, 1,197,92 437,694,7 442,096 581,883.5 441,514,88
合计提坏账准备的 53.59% 0.27% 68.32% 0.13%
626.41 5.93 00.48 ,767.08 4 3.54
其他应收款
单项金额不重大但 108,412. 0.01% 108,412. 100.00% 108,412 0.02% 108,412.0 100.00%
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单独计提坏账准备 00 00 .00 0
的其他应收款
818,943, 381,248, 437,694,7 647,113 205,598,3 441,514,88
合计 100.00% 46.55% 100.00% 31.77%
126.11 425.63 00.48 ,266.78 83.24 3.54
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
宁波新华都超市有限公 因连续亏损，预计无法
133,072,000.00 133,072,000.00 100.00%
司 收回
常州新世界易买得商业 因连续亏损，预计无法
83,126,794.75 83,126,794.75 100.00%
发展有限公司 收回
上海新华都超市有限公 因连续亏损，预计无法
56,376,292.95 56,376,292.95 100.00%
司 收回
上海松江新华都超市有 因连续亏损，预计无法
50,575,000.00 50,575,000.00 100.00%
限公司 收回
苏州新华都购物广场有 因连续亏损，预计无法
42,838,000.00 42,838,000.00 100.00%
限公司 收回
泰州新华都购物广场有 因连续亏损，预计无法
7,954,000.00 7,954,000.00 100.00%
限公司 收回
福鼎建兴房地产开发有 胜诉判决难以执行，预
6,000,000.00 6,000,000.00 100.00%
限公司 计无法收回
合计 379,942,087.70 379,942,087.70 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 988,757.45 49,437.87 5.00%
1 年以内小计 988,757.45 49,437.87 5.00%
1至2年 11,484,880.62 1,148,488.06 10.00%
合计 12,473,638.07 1,197,925.93 9.60%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，无信用风险组合的其他应收款
组合名称 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
应收合并范围内子 406,336,588.34
公司款项
合同期内租赁保证 20,082,400.00
金
小 计 426,418,988.34
确定组合依据的说明：无信用风险组合系指应收合并范围内子公司的款项及尚在合同期内的租赁保证
金，未发现存在减值迹象，不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 175,650,042.39 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 26,082,400.00 26,705,920.00
应收暂付款 12,582,050.07 11,637,670.74
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应收合并范围内公司款项 780,278,676.04 608,769,676.04
合计 818,943,126.11 647,113,266.78
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
泉州新华都购物广场
内部往来 233,153,528.34 1 年以内 28.47%
有限公司
宁波新华都超市有限
内部往来 133,072,000.00 2 年以内 16.25% 133,072,000.00
公司
常州新世界易买得商
内部往来 83,126,794.75 2 年以内 10.15% 83,126,794.75
业发展有限公司
上海新华都超市有限
内部往来 56,376,292.95 1 年以内 6.88% 56,376,292.95
公司
上海松江新华都超市
内部往来 50,575,000.00 1 年以内 6.18% 50,575,000.00
有限公司
合计 -- 556,303,616.04 -- 67.93% 323,150,087.70
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,229,280,117.31 96,279,627.10 1,133,000,490.21 1,114,160,117.31 96,279,627.10 1,017,880,490.21
合计 1,229,280,117.31 96,279,627.10 1,133,000,490.21 1,114,160,117.31 96,279,627.10 1,017,880,490.21
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
漳州新华都百货
46,598,179.82 16,920,000.00 63,518,179.82
有限责任公司
泉州新华都购物
186,767,187.73 30,040,000.00 216,807,187.73
广场有限公司
厦门新华都购物
123,303,989.94 123,303,989.94
广场有限公司
福建新华都综合
116,552,348.71 10,350,000.00 126,902,348.71
百货有限公司
三明新华都购物
65,550,899.78 65,550,899.78
广场有限公司
龙岩新华都购物
60,082,131.33 39,020,000.00 99,102,131.33
广场有限公司
莆田市新华都万
家惠购物广场有 63,555,380.00 63,555,380.00 27,279,627.10
限公司
南平新华都购物
30,920,000.00 5,850,000.00 36,770,000.00
广场有限公司
贵州新华都购物
11,000,000.00 11,000,000.00
广场有限公司
广东新华都购物
29,110,000.00 29,110,000.00
广场有限公司
赣州新华都购物
5,000,000.00 5,000,000.00
广场有限公司
江西新华都购物
49,550,000.00 12,940,000.00 62,490,000.00
广场有限公司
杭州华都超市有
27,000,000.00 27,000,000.00
限公司
宁波新华都超市
21,000,000.00 21,000,000.00
有限公司
常州新世界易买
得商业发展有限 26,000,000.00 26,000,000.00 26,000,000.00
公司
泰州新华都购物
13,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00
广场有限公司
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上海新华都超市
20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
有限公司
苏州新华都购物
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
广场有限公司
上海松江新华都
21,700,000.00 21,700,000.00
超市有限公司
福建新华都信息
5,000,000.00 5,000,000.00
科技有限公司
三明新华都物流
32,470,000.00 32,470,000.00
配送有限公司
新华都(福建)物流
100,000,000.00 100,000,000.00
有限公司
英特体育(福建)有
50,000,000.00 50,000,000.00
限公司
合计 1,114,160,117.31 115,120,000.00 1,229,280,117.31 96,279,627.10
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,049,442,097.54 1,988,476,020.32 2,143,708,026.59 2,071,410,644.95
其他业务 95,287,999.40 85,638,443.11
合计 2,144,730,096.94 1,988,476,020.32 2,229,346,469.70 2,071,410,644.95
其他说明：
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5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 46,855,000.00
处置长期股权投资产生的投资收益 2,443,100.00
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 19,500,000.00
合计 19,500,000.00 49,298,100.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -17,561,280.68
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 14,241,124.20
受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 19,500,000.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -57,224,116.62
其他符合非经常性损益定义的损益项目 35,100,000.00 依协议收取的资金占用费
小 计
减：所得税影响额 5,071,046.56
少数股东权益影响额 -1,916,479.12
合计 -9,098,840.54 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
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2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -43.12% -0.69 -0.69
扣除非经常性损益后归属于公司
-42.07% -0.67 -0.67
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
1. 加权平均净资产收益率的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A -373,935,073.32
非经常性损益 B -9,098,840.54
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -364,836,232.78
归属于公司普通股股东的期初净资产 D 1,054,087,977.72
发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资 E
产
新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F
回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G
减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H
报告期月份数 K
加权平均净资产 L= D+A/2+ 867,120,441.06
E×F/K-G×H/K±I×J/K
加权平均净资产收益率 M=A/L -43.12%
扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -42.07%
2. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
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(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A -373,935,073.32
非经常性损益 B -9,098,840.54
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -364,836,232.78
期初股份总数 D 541,501,975
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 12
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K- 541,501,975
H×I/K-J
基本每股收益 M=A/L -0.69
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.67
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
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第十一节 备查文件目录
一、载有董事长上官常川先生签名的2015年年度报告文本原件。
二、载有法定代表人上官常川先生、主管会计工作的负责人李青女士及会计机构负责人陈智敏先生签名并盖章的会计
报表。
三、载有天健会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
新华都购物广场股份有限公司
董事长：上官常川
二〇一六年四月十九日
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