江西世龙实业股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
大华核字[2016]002406 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
Da Hua Certified Public Accountants（Special General Partnership）
江西世龙实业股份有限公司
募集资金存放与使用情况鉴证报告
（2015 年度）
目 录 页 次
一、 募集资金存放与使用情况鉴证报告 1-2
二、 江西世龙实业股份有限公司 2015 年度募集资 1-4
金存放与使用情况专项报告
募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 鉴 证 报 告
大华核字[2016]002406 号
江西世龙实业股份有限公司全体股东：
我们审核了后附的江西世龙实业股份有限公司（以下简称世龙实
业公司）《2015 年度募集资金存放与使用情况专项报告》（以下简称
“募集资金专项报告”）。
一、董事会的责任
世龙实业公司董事会的责任是按照深圳证券交易所发布的《深圳
证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所
上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与
使用情况的专项报告格式》等有关规定编制募集资金专项报告，并保
证其内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对世龙实业公司募集资
金专项报告发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务
准则第 3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定
执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对世龙实
业公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。
在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以
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大华核字[2016]002406 号募集资金存放与使用情况鉴证报告
及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判
断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的
评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的
内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性
发表意见。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，世龙实业公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券
交易所发布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、
《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募
集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》的规定，在所有重大方
面公允反映了世龙实业公司 2015 年度募集资金存放与使用情况。
五、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供世龙实业公司年度报告披露之目的使用，不得用作任
何其他目的。我们同意将本报告作为世龙实业公司年度报告的必备文
件，随其他文件一起报送并对外披露。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：
中国北京 中国注册会计师：
二〇一六年四月十九日
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2015 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
江西世龙实业股份有限公司
2015 年度募集资金存放与使用情况专项报告
一、 募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2015]231 号文核准，并经深圳证券交易所同
意， 本公司由主承销商民生证券股份有限公司于 2015 年 3 月 11 日向社会公众公开发行普
通股（A 股）股票 3000 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 15.38 元。截至 2015 年
3 月 16 日止，本公司共募集资金 461,400,000.00 元，扣除发行费用 57,207,000.00 元，募
集资金净额 404,193,000.00 元。
截止 2015 年 3 月 16 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经大华会计师事务
所（特殊普通合伙）以“大华验字[2015]000113 号”验资报告验证确认。
截止 2015 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 266,427,652.04 元，其中：公
司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 147,925,846.97 元；于
2015 年 4 月 1 日起至 2015 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 118,501,805.07
元。截止 2015 年 12 月 31 日，本公司使用闲置资金购买银行保本固定收益的理财产品以及
进行银行定期存款，共形成收益 3,133,819.80 元，资金划转发生银行手续费支出 2,809.77
元。截止 2015 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 140,896,357.99 元。
二、募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、《证券法》、
《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等
法律法规，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该
《管理制度》经本公司三届八次董事会审议通过，并业经本公司 2014 年度股东大会表决通
过。根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并
对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设
募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每半年对募集资金管理和使
用情况至少进行现场调查一次。根据本公司与民生证券股份有限公司签订的《保荐协议》，
公司单次从募集资金存款户中支取的金额达到人民币 1000 万元以上的或累计从募集资金存
款户中支取的金额达到募集资金净额的 5%，公司应当以书面形式知会保荐代表人。
截至 2015 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
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2015 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
银行名称 账号 初时存放金额 截止日余额 存储方式
中国工商银行股份有
1503229029000100792 219,458,800.00 28,984.52 活期存款
限公司乐平支行
交通银行股份有限公
472066617018010050201 78,817,200.00 824,899.84 活期存款
司乐平支行
招商银行股份有限公
791900090810315 105,917,000.00 42,473.63 活期存款
司南昌分行营业部
中国工商银行股份有
1503229014210002324 - 25,000,000.00 定期存款
限公司乐平支行
交通银行股份有限公
472066617608500000630 - 14,000,000.00 定期存款
司乐平支行
交通银行股份有限公
472066617018010050201 - 51,000,000.00 保本型银行理财
司乐平支行
招商银行股份有限公
824080488310001 - 50,000,000.00 保本型银行理财
司南昌分行营业部
合 计 404,193,000.00 140,896,357.99
三、2015 年度募集资金的使用情况
详见附表《募集资金使用情况表》。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
本公司未发生募投资金投资项目变更的情况。
江西世龙实业股份有限公司（盖章）
法定代表人：
主管会计工作负责人：
会计机构负责人：
2016 年 4 月 19 日
专项报告 第2页
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2015 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
附表
募集资金使用情况表
编制单位：江西世龙实业股份有限公司
金额单位：人民币元
募集资金总额 404,193,000.00 本年度投入募集资金总额 266,427,652.04
报告期内变更用途的募集资金总额 - 266,427,652.04
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额比例 - -
是否已 项目达
截至期末 是否 项目可行
变更项 到预定
募集资金承诺投 调整后投资总额 截至期末累计投 投资进度 达到 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 目（含 本年度投入金额 可使用 本年度实现的效益
资总额 (1) 入金额(2) （%）(3) 预计 生重大变
部分变 状态日
＝(2)/(1) 效益 化
更） 期
承诺投资项目
2016 年
1、年产 5 万吨 AC 发泡剂及其
否 219,458,800.00 219,458,800.00 145,854,063.59 145,854,063.59 66% 12 月 31 33,792,054.22 是 否
配套设施技改项目
日
2、年产 5 万吨氯化亚砜技改扩
否 78,817,200.00 78,817,200.00 14,573,588.45 14,573,588.45 18% - 2,281,500.00 否 否
建工程项目
3、偿还银行贷款 否 106,010,000.00 105,917,000.00 106,000,000.00 106,000,000.00 100% - - - -
承诺投资项目小计 404,286,000.00 404,193,000.00 266,427,652.04 266,427,652.04 - - - - -
超募资金投向 无
合计 404,286,000.00 404,193,000.00 266,427,652.04 266,427,652.04 - - - - -
未达到计划进度或预计收益的 1、 年产 5 万吨氯化亚砜技改扩建工程项目由于市场需求下降，前期投入的资金主要用于建设原料二氧化硫生产装置，根据市场原因本公司暂缓
情况和原因（分具体募投项目） 该技改扩建项目。
项目可行性发生重大变化的情
不适用
况说明
超募资金的金额、用途及使用 不适用
专项报告 第3页
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2015 年度
募集资金存放与使用情况专项报告
进展情况
募集资金投资项目实施地点变
不适用
更情况
募集资金投资项目实施方式调
不适用
整情况
2015 年 4 月，经本公司第三届第六次董事会审议通过《关于公司使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》，同意以募集资金置换
募集资金投资项目先期投入及
预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 147,925,846.97 元。其中：年产 5 万吨 AC 发泡剂及其配套设施技改项目先期已投入 133,352,258.52 元，
置换情况
年产 5 万吨氯化亚砜技改扩建工程项目先期已投入 14,573,588.45 元
用闲置募集资金暂时补充流动
不适用
资金情况
项目实施出现募集资金结余的
不适用
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去 截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司尚未使用的募集资金 140,896,357.99，其中：896,357.99 元活期银行存款，39,000,000.00 元为银行定期存款，
向 101,000,000.00 元为保本型银行理财；本公司将根据工程进度保持对募投项目的投入。
募集资金使用及披露中存在的
不适用
问题或其他情况
专项报告 第4页
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