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鲁亿通：2015年年度报告

来源：深交所
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 2016-04-20 00:00:00
涉企虚假不实信息举报专区
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山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

山东鲁亿通智能电气股份有限公司

2015 年年度报告

2016-021

2016 年 04 月

1

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节 重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人纪法清、主管会计工作负责人闫莉及会计机构负责人(会计主管

人员)闫莉声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议

未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名

孙树敏 独立董事 个人原因 徐向艺

本年度报告如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公

司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风

险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

公司在本报告第四节“管理层分析与讨论”中“九、公司未来发展的展望”部

分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关

内容。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 88000000 为基数，向全

体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税），以资本公积金

向全体股东每 10 股转增 2 股。

2

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

目录

第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................ 5

第三节 公司业务概要 .......................................................... 8

第四节 管理层讨论与分析 ..................................................... 11

第五节 重要事项 ............................................................. 24

第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 33

第七节 优先股相关情况 ....................................................... 39

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ................................... 40

第九节 公司治理 ............................................................. 46

第十节 财务报告 ............................................................. 52

第十一节 备查文件目录 ....................................................... 98

3

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

释义

释义项 指 释义内容

公司、本公司、鲁亿通 指 山东鲁亿通智能电气股份有限公司

保荐机构 指 国信证券股份有限公司

报告期、本报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

上年同期、去年同期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日

公司控股股东、实际控制人 指 纪法清

公司章程 指 山东鲁亿通智能电气股份有限公司章程

元、万元 指 人民币元、人民币万元

微红投资 指 莱阳微红投资有限责任公司

4

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 鲁亿通 股票代码 300423

公司的中文名称 山东鲁亿通智能电气股份有限公司

公司的中文简称 鲁亿通电气

公司的外文名称（如有） Shandong Luyitong Intelligent Electric Plc.

公司的外文名称缩写（如有）LYT ELECTRIC

公司的法定代表人 纪法清

注册地址 山东省烟台莱阳市龙门西路 256 号

注册地址的邮政编码 265200

办公地址 山东省烟台莱阳市龙门西路 256 号

办公地址的邮政编码 265200

公司国际互联网网址 www.luyitong.com

电子信箱 lyt@luyitong.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 崔静 张晓艳

联系地址 山东省烟台莱阳市龙门西路 256 号 山东省烟台莱阳市龙门西路 256 号

电话 05357962672 05357962877

传真 05357962999 05357962999

电子信箱 lyt@luyitong.com lyt@luyitong.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点 山东省烟台莱阳市龙门西路 256 号

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

5

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦

签字会计师姓名 李立影、习珍珍

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间

深圳市红岭中路 1010 号国际 2015 年 2 月 17 日-2018 年 12

国信证券股份有限公司 李震、黄俊毅

信托大厦 月 31 日

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年 本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 314,172,063.96 304,048,765.77 3.33% 263,438,328.15

归属于上市公司股东的净利润

44,007,457.25 42,818,929.99 2.78% 33,029,756.37

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

41,548,659.53 39,458,596.94 5.30% 30,378,012.08

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

24,224,764.72 -8,693,045.60 378.67% 13,901,144.52

（元）

基本每股收益（元/股） 0.52 0.65 -20.00% 0.50

稀释每股收益（元/股） 0.52 0.65 -20.00% 0.50

加权平均净资产收益率 11.28% 22.14% -10.86% 21.24%

2015 年末 2014 年末 本年末比上年末增减 2013 年末

资产总额（元） 585,998,269.40 474,382,670.69 23.53% 419,556,377.32

归属于上市公司股东的净资产

440,274,717.44 214,837,260.19 104.93% 172,018,330.20

（元）

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入 55,250,005.67 103,620,493.41 59,618,832.13 95,682,732.75

归属于上市公司股东的净利润 5,072,744.84 14,442,406.23 6,871,555.56 17,620,750.62

6

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

归属于上市公司股东的扣除非经

4,447,745.09 15,067,405.98 5,289,528.66 16,743,979.80

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 -50,826,587.11 48,164,914.44 -5,434,483.61 32,320,921.00

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额 说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

20,036.20

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,902,667.00 3,983,333.00 3,137,934.46

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -30,000.00 -30,000.00 -17,000.00

减：所得税影响额 433,905.48 592,999.95 469,190.17

合计 2,458,797.72 3,360,333.05 2,651,744.29 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

7

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

报告期内公司致力于电气成套设备的研发设计、生产与销售，产品应用于发电、输配电及下游用电的多个领域，当前

公司产品主要应用于石油、石化、电力、冶金、轨道交通、公共建筑、民用建筑、节能环保等领域。

公司主要产品为电气成套设备，电气成套设备在输配电系统中起着电能的控制、保护、测量、转换和分配作用。智能电气成

套设备是将计算机技术、网络通讯技术、现代传感技术、电力电子技术整合于一体的输配电成套设备产品，可以实现自我诊

断、自动控制、无人值守，并具有遥控、遥测、遥调、遥信等功能。

公司主要产品共九大系列，涵盖0.4kV-40.5kV范围内的电气成套设备，产品具有智能化、小型化、大容量、高可靠性、易于

维护、节能环保等特点。

电气成套设备广泛应用于国民经济的多个领域，用途广泛，市场空间较大。

随着电力技术的进一步发展以及电力用户对用电质量要求的提高，我国电气成套设备市场将向智能化、小型化、大容量、高

可靠、免维护、节能环保等趋势发展，行业面临技术和质量的又一次重大提升和挑战，行业竞争格局可能将发生重大调整。

根据用电负荷等级对应用电客户市场的不同，行业内一般将电气成套设备市场分为一级用电负荷市场、二级用电负荷市场和

三级用电负荷市场。

一级用电负荷市场主要指对产品技术性能和服务质量要求较高的市场，如主干电网变电站、大型发电厂、石油炼化基地、国

家或地方大型重点建设项目以及生产环境特殊的行业等。一级用电负荷区域的用电安全直接关系到工业生产、国民生活的安

全，因此对电气成套设备的可靠性和稳定性要求最高。参与一级用电负荷市场竞争的企业需具备较强的研发、技术、工艺、

生产综合实力，该市场进入门槛较高，市场竞争相对平稳。

二级用电负荷市场，主要指对产品的性能和质量要求较高，同时将产品性价比作为重要考虑因素的市场，如二级电网改造、

中小型电厂、水泥厂、造纸厂、地方化工厂等。参与二级用电负荷市场竞争的企业需具有一定的规模，具有较强的综合实力，

市场竞争相对较强。

除一级、二级用电负荷市场外其他市场均为三级用电负荷市场，主要包括写字楼、居民小区、酒店、学校等终端用户，数量

众多。市场竞争较为激烈。

公司产品目前主要应用于一级负荷用电区域、二级负荷用电区域市场。

电气成套设备行业利润与产品技术附加值、智能化水平、市场定位密切相关，通常智能化水平越高的产品利润水平越高，新

产品利润水平高于老产品利润水平。

公司设立之初便立足于一、二级用电负荷市场，牢牢把握电气成套设备智能化、小型化、大容量、高可靠性、免维护、节能

环保等发展趋势，加大研发力度，注重市场布局，开发出了一系列产品，陆续进入国民经济各支柱产业。作为电气成套设备

综合解决方案服务商，公司为客户提供电气成套设备方案设计、现场模拟试验、系统技术升级等解决方案，在电气成套设备

行业竞争中公司具有研发、产品、制造工艺、资质与品牌、销售与售后服务方面的优势。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明

在建工程 募投项目的建设

8

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

（一）研发优势

公司是行业内较早将智能技术应用于电气成套设备领域的企业，已拥有国家发明专利10项、国家实用新型专利54项；公司技

术中心被评为山东省级企业技术中心、并与上海交通大学联合成立“上海交通大学-鲁亿通联合研发中心”；公司被国家认定

为高新技术企业、山东省创新型企业、中国质量认证中心颁布的山东区域首批低压成套A类生产企业、中国电器工业协会会

员、山东省企业专利协会成员等，公司KYN□-40.5智能电气成套设备技术研发与产业化被列入“国家火炬计划”。

为提高企业的创新能力，公司成立了总经理直接领导的企业技术中心。公司研发人员共61人，占公司员工总数的16.22%。

公司与上海交通大学等业内知名研发机构开展合作，为公司提供技术支持，解决公司生产研发中的各种技术难题，培训公司

科技骨干。

公司重视研发投入，2015年公司研发投入1,042.52万元用于新产品和技术的研发。

（二）产品优势

公司产品广泛应用于石油化工、电力电网、轨道交通、冶金等一、二级负荷市场。MNS智能电气成套设备关键技术研发

与产业化、KYN28-12高可靠智能电气成套设备关键技术研发与产业化、ZNYBW-12/0.4智能型预装式变电站技术研发与产业

化、KYN□-40.5智能电气成套设备技术研发与产业化通过了山东省科技成果鉴定，其中MNS智能化成套设备关键技术研发与

产业化和KYN28-12高可靠智能成套设备关键技术研发与产业化承担了山东省科技发展计划，KYN□-40.5智能电气成套设备

技术研发与产业化被列入“国家火炬计划”；成套设备（高、低压）被评为“山东省名牌产品”、“鲁亿通电气及图”被评为山东

省著名商标、“L-GGD,L-MNS”被中国电器工业协会评为质量可信产品；公司建立和通过了GB/T19001-2008/ISO9001：2008

质量管理体系、GB/T24001-2004/ISO14001:2004环境管理体系和GB/T28001-2011/OHSAS 18001:2007职业健康安全管理体系

认证。公司产品具有智能化、小型化、大容量、高可靠性、节能环保等特点。

（三）制造工艺优势

公司拥有先进的数控加工中心，零件加工基本实现数控化，在生产制造过程中大量采用自主研制的工艺装备，自主研究开发

出了多种工装夹具和多项非专利技术，其中已获得国家专利的工艺装备有11项，包括一种焊接夹具（专利号：

ZL201120127322.4）、一种触臂定位架（专利号：ZL201110106191.6）、一种多功能组合冲孔模具（专利号：ZL201110106179.5）、

一种无毛刺冲孔模具（专利号：ZL201220478641.4）、一种多功能组合式安装装置（专利号：ZL201220478675.3）一种钻孔

装置（专利号：ZL201220478576.5）、一种拐臂焊接夹具（专利号：ZL201320178981.X）、一种导线折弯装置（专利号：

ZL201320328852.4）、一种电缆接线端子快速压接装置（专利号：ZL201320328855.8）、一种导线快速下线装置（专利号：

ZL201420214532.0）、一种气动接线端子压接装置（专利号：ZL201420214531.6）。

（四）资质与品牌优势

电气成套设备直接运行在电力网络中，其性能的安全可靠对电力系统和电网安全运行至关重要，国家对进入该行业的电气成

套设备制造商实行严格的资质审查，进入该行业首先需要取得相关资格认证，存在一定资格壁垒。

公司已将智能技术应用于电气成套设备，截至2015年12月31日，已拥有国家发明专利10项、国家实用新型专利54项；公司技

术中心被评为山东省级企业技术中心、并与上海交通大学联合成立“上海交通大学-鲁亿通联合研发中心”；公司为国家高新

技术企业、山东省创新型企业、中国质量认证中心颁布的山东区域首批低压成套A类生产企业。

公司主要产品共九大系列，涵盖0.4kV-40.5kV范围内的电气成套设备。MNS智能电气成套设备关键技术研发与产业化、

KYN28-12高可靠智能电气成套设备关键技术研发与产业化、ZNYBW-12/0.4智能型预装式变电站技术研发与产业化、

KYN□-40.5智能电气成套设备技术研发与产业化通过了山东省科技成果鉴定，其中MNS智能化成套设备关键技术研发与产业

化和KYN28-12高可靠智能成套设备关键技术研发与产业化承担了山东省科技发展计划，KYN□-40.5智能电气成套设备技术

研发与产业化被列入“国家火炬计划”；成套设备（高、低压）被评为“山东省名牌产品”、“鲁亿通电气及图”被评为山东省著

名商标、“L-GGD,L-MNS”被中国电器工业协会评为质量可信产品。公司通过了GB/T19001-2008/ISO9001：2008质量管理体

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山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

系、GB/T24001-2004/ISO14001:2004环境管理体系和GB/T28001-2011/OHSAS 18001:2007职业健康安全管理体系认证。公司

产品已应用于“西气东输”项目、“南水北调”项目、石油炼化项目、电厂项目、地铁项目等大型工程项目；公司为中石油一级

物资供应商、中石化物资供应商、国家电网供应商、瑞士ABB和法国施耐德合作伙伴。

（五）销售与售后服务优势

公司拥有一支专业化的销售及售后服务团队，包含公司市场营销中心、商务部、售后服务部。

公司市场营销中心由公司副总经理直管，下设电力事业部、石化事业部、交通事业部、综合事业部，各部门均由具有8年以

上专业营销经验的销售经理负责。公司以项目跟踪为起点，以点带面，将合作扩展到企业乃至整个行业。

公司商务部负责对招标文件和技术资料进行评审、报价和标书制作；协助销售人员签订合同，做好项目售前服务工作。

公司售后服务部负责对公司产品的安装、调试、使用进行指导；负责对用户进行咨询培训；处理客户在产品使用过程中提出

的各种问题；对客户进行回访。

公司产品销售辐射到全国27个省、自治区、直辖市，产品广泛服务于电力、石油、化工、冶金、轨道交通、公用事业、民用

建筑、节能环保等各领域。

10

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

第四节 管理层讨论与分析

一、概述

2015年，国内外经济仍相对低落，经济下行压力较大。公司所在行业及下游行业存在产能过剩、竞争加剧的趋势。面对该现

状，公司着重提高产品的技术水平和生产的工艺水平，调整产品结构，提高产品的质量水平，拓宽销售渠道，保证了业绩的

平稳增长。

报告期内，公司实现营业总收入为31,417.21万元，比上年同期增长3.33%；实现营业利润5,087.29万元，比上年同期增长

18.85%；实现利润总额为5,376.56万元，比上年同期增长14.99%；实现净利润为4,400.75万元，比上年同期增长2.78%；

报告期内公司各项业务均取得了良好的成绩，保持了公司持续、稳定、健康的发展。公司秉承稳健的经营作风，以市场为导

向，以客户满意为目标，充分发挥自身优势，客户订单陆续增加，销售收入稳步增长，同时产能逐步提升，带来产品的产销

量增加。

2015年，公司严格按照《创业板上市公司规范运作指引》和公司制度规范运作，不断健全和完善公司治理结构，并进一步加

强募集资金管理和内控管理，为公司持续健康发展奠定了坚实的基础。

市场销售方面，公司坚持“以市场和客户需求为导向”的原则，高度关注市场发展趋势和产品应用领域的拓展，将“生产符合

市场和客户需求的产品”作为从事市场经营方针。同时，通过市场走访，了解行业竞争态势，明确主要产品竞争对手，分析

其优势及不足，有针对性制定市场策略及提供产品附加服务，维持现有顾客的同时，有的放矢地进行市场开拓。并积极做好

市场开发与维护工作，通过不定期进行顾客回访，面对面进行沟通、交流，及时了解各类顾客的需求以及对鲁亿通公司产品

的满意程度，对顾客的问题及时进行一对一的沟通解决。

研发方面，公司不断加大研发投入，努力增强和提高核心技术与产品竞争力，并取得了一定突破。本报告期公司投入研发费

用1042.52万元，占营业收入的3.32%，公司截至2015年12月31日公司拥有专利授权64项，其中发明10项，实用新型54项。公

司根据项目研究与开发阶段的不同特点，优化研发系统组织结构，进一步提高研发效率，并在核心技术与相关产品上都取得

了一定突破。同时，公司努力创造更好的创新环境与机制，引进优秀研发人才，提高研发团队的自主创新能力，组建具有核

心竞争力的研发团队。此外，公司高度重视知识产权的保护工作，维护项目和产品创新的基础。

生产方面，在满足客户需求的前提下，按照质量体系运行的要求，认真做好制度化和流程化建设，积极开展降本增效，加强

生产过程管控，不断提升产品质量。

管理方面，进一步优化公司管理体制，持续完善治理结构，提升公司治理水平；在内生式增长的同时，积极主动寻找增强公

司核心竞争力的外延式增长机会，加强人力资源管理体系建设，努力提升员工薪酬、福利水平；从公司实际工作出发，完善

培训工作，注重培训效果；加强内部风险控制建设，提高防范风险的意识并逐步落实防范机制。引进数据防泄漏系统、ERP

创新管理平台、CRM客户管理系统等提升公司工作效率。

募投项目建设情况，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2015] 185号文核准，公司向社会首次公开发行人民币普通股

2,200万股，每股发行价格为人民币10.30元，募集资金总额为人民币22,660.00万元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币

19,023.00万元。天健会计师事务所（特殊普通合伙）已于2015年2月13日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了

审验，并出具“天健验【2015】3-14号验资报告，公司已将全部募集资金存入募集资金专户管理。2015年公司募投项目正在

顺利开展。

荣誉方面，报告期内，公司获得2015年度“功勋企业”，“山东省企业技术中心”“山东名牌”“省级文明单位”等荣誉称号。

11

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重

营业收入合计 314,172,063.96 100% 304,048,765.77 100% 3.33%

分行业

输配电及控制设备

301,252,546.73 95.89% 299,967,810.30 98.66% 0.43%

制造业

其它收入 12,919,517.23 4.11% 4,080,955.47 1.34% 216.58%

分产品

智能 222,413,030.94 70.79% 233,661,837.43 76.85% -4.81%

非智能 60,252,195.08 19.18% 50,576,932.51 16.63% 19.13%

母线桥 7,347,545.62 2.34% 5,252,007.49 1.73% 39.90%

其他产品 11,239,775.09 3.58% 10,477,032.87 3.45% 7.28%

其他收入 12,919,517.23 4.11% 4,080,955.47 1.34% 216.58%

分地区

华东区 163,650,184.94 52.09% 189,445,036.98 62.31% -13.62%

西北区 89,629,615.12 28.53% 59,087,191.60 19.43% 51.69%

华北区 19,049,582.95 6.06% 32,169,968.46 10.58% -40.78%

东北区 14,563,089.05 4.64% 12,414,763.20 4.08% 17.30%

西南区 12,216,648.38 3.89% 5,244,550.93 1.72% 132.94%

华南区 1,473,208.52 0.47% 987,661.52 0.32% 49.16%

华中区 670,217.77 0.21% 618,637.61 0.20% 8.34%

其他收入 12,919,517.23 4.11% 4,080,955.47 1.34% 216.58%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

12

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同

营业收入 营业成本 毛利率

同期增减 同期增减 期增减

分行业

输配电及控制设

301,252,546.73 205,726,768.78 31.71% 0.43% -0.69% 0.77%

备制造业

分产品

智能 222,413,030.94 148,317,012.23 33.31% -4.81% -5.78% 0.68%

非智能 60,252,195.08 44,165,518.04 26.70% 19.13% 16.75% 1.49%

分地区

华东区 163,650,184.94 113,143,574.52 30.86% -13.62% -13.17% -0.36%

西北区 89,629,615.12 59,896,007.51 33.17% 51.69% 48.80% 1.30%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 适用 √ 不适用

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类 项目 同比增减

金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重

输配电及控制设 原材料及制造成

205,726,768.78 95.73% 207,155,323.53 98.55% -0.69%

备制造业 本

原材料及制造成

其它收入 9,186,055.49 4.27% 3,047,930.21 1.45% 201.39%

本

说明

无

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

13

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 158,503,033.58

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 50.45%

公司前 5 大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

1 客户 1 63,274,337.10 20.14%

2 客户 2 46,834,642.05 14.91%

3 客户 3 26,611,251.05 8.47%

4 客户 4 12,267,760.62 3.90%

5 客户 5 9,515,042.76 3.03%

合计 -- 158,503,033.58 50.45%

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 47,981,976.63

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 24.12%

公司前 5 名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

1 供应商 1 14,801,483.83 7.44%

2 供应商 2 9,182,148.57 4.62%

3 供应商 3 8,774,204.31 4.41%

4 供应商 4 8,650,385.63 4.35%

5 供应商 5 6,573,754.29 3.30%

合计 -- 47,981,976.63 24.12%

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年 同比增减 重大变动说明

销售费用 13,695,266.26 12,335,601.41 11.02%

管理费用 25,041,417.49 22,896,458.57 9.37%

财务费用 2,560,521.46 8,373,868.55 -69.42% 归还贷款，贷款利息减少

14

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

技术研发能力是保持企业核心竞争优势的重要因素之一，公司作为高新技术企业，一贯高度重视技术研发，为取得技术领先

的市场地位，一方面，公司持续大力进行研发投入，不断提升技术研发能力；另一方面，公司时刻关注行业发展动态，不断

追踪和吸收国内外的新技术，加强与科研院校上海交通大学等开展产学研技术合作，积极做好新产品的研发和技术储备工作，

经过公司的不懈努力，公司在技术和新产品研发等方面取得了一定的研发成果。截止报告期末，公司累计获得了专利64项，

其中，发明专利10项，实用新型54项；报告期内公司研发投入金额为1,042.52万元，占2015年营业收入的3.32%。通过一系

列的研发投入会进一步提升公司的产品质量及新产品的研发水平，提高产品市场竞争力。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2015 年 2014 年 2013 年

研发人员数量（人） 61 64 66

研发人员数量占比 16.22% 18.03% 18.03%

研发投入金额（元） 10,425,174.91 11,059,103.45 9,333,079.40

研发投入占营业收入比例 3.32% 3.64% 3.54%

研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00

资本化研发支出占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

资本化研发支出占当期净利

0.00% 0.00% 0.00%

润的比重

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年 同比增减

经营活动现金流入小计 233,779,672.40 192,232,287.99 21.61%

经营活动现金流出小计 209,554,907.68 200,925,333.59 4.29%

经营活动产生的现金流量净

24,224,764.72 -8,693,045.60 378.67%

额

投资活动现金流入小计 140,000.00

投资活动现金流出小计 45,800,721.86 1,324,778.16 3,357.24%

投资活动产生的现金流量净

-45,660,721.86 -1,324,778.16 -3,346.67%

额

筹资活动现金流入小计 298,850,000.00 174,000,000.00 71.75%

15

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

筹资活动现金流出小计 233,623,860.07 183,699,189.23 27.18%

筹资活动产生的现金流量净

65,226,139.93 -9,699,189.23 772.49%

额

现金及现金等价物净增加额 43,790,182.79 -19,717,012.99 322.09%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

投资活动现金流出：2015年在建工程增加所致；

筹资活动现金流入：2015年发行新股所致；

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性

资产减值 4,656,118.40 8.66% 计提坏账损失 否

政府补贴、非流动资产处置

营业外收入 2,932,323.07 5.45% 否

利得

公益性捐赠支出、非流动资

营业外支出 39,619.87 0.07% 否

产处置损失

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明

金额 金额

例 例

137,204,497.3

货币资金 23.41% 74,808,210.04 15.77% 7.64%

6

250,605,556.2

应收账款 42.77% 239,457,408.89 50.48% -7.71%

4

存货 17,049,005.95 2.91% 24,452,461.97 5.15% -2.24%

固定资产 44,493,785.33 7.59% 47,701,034.35 10.06% -2.47%

在建工程 39,768,586.04 6.79% 6.79%

短期借款 30,000,000.00 5.12% 144,000,000.00 30.36% -25.24%

16

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用

本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年

募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金

募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集

总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去

金总额 金总额 总额 资金金额

金总额 额 额比例 向

首次公开

2015 年 19,023 11,882.57 13,155.79 5,134.7 5,134.7 26.99% 5,930.59 专户存放 0

发行

合计 -- 19,023 11,882.57 13,155.79 5,134.7 5,134.7 26.99% 5,930.59 -- 0

募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]185 号文核准，公司向社会首次公开发行人民币普通股 2,200 万股，每股发行价

格为人民币 10.30 元，募集资金总额为人民币 22,660.00 万元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 19,023.00 万元。天

健会计师事务所（特殊普通合伙）已于 2015 年 2 月 13 日对公司首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具“天

健验【2015】3-14 号验资报告”，公司已将全部募集资金存入募集资金专户管理。截止 2015 年 12 月 31 日，公司收到的银

行存款利息扣除银行手续费等的净额为 63.38 万元，合计募集资金总额为 19,086.38 万元，截止 2015 年 12 月 31 日，公

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山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

司已累计使用募集资金 13,155.79 万元（包括永久性补充流动资金的 5,134.7 万元），尚未使用募集资金总额为 5,930.59 万

元（包含暂时补充流动资金 4,000 万元）,公司募集资金专户余额为 1,930.59 万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

项目达 截止报 项目可

是否已 募集资 截至期 截至期

调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是

承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资

投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生

募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)

额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变

分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)

期 益 化

承诺投资项目

2016 年

智能电气成套设备 12,928.4

是 7,793.72 3,506.92 4,780.14 61.33% 08 月 13 0 0是 否

建设项目 2

日

2016 年

研发中心建设项目 否 3,274.04 3,274.04 419.3 419.3 12.81% 08 月 13 0 0是 否

日

与主营业务相关的

否 2,820.54 2,821.66 2,821.66 2,821.66 100.00% 是 否

营运资金项目

13,889.4

承诺投资项目小计 -- 19,023 6,747.88 8,021.1 -- -- -- --

2

超募资金投向

无

13,889.4

合计 -- 19,023 6,747.88 8,021.1 -- -- 0 0 -- --

2

未达到计划进度或

预计收益的情况和 无

原因（分具体项目）

项目可行性发生重

无

大变化的情况说明

超募资金的金额、用 不适用

途及使用进展情况

适用

报告期内发生

募集资金投资项目

实施地点变更情况 2015 年 3 月 13 日，经公司第二届董事会第五次临时会议批准，募投项目中智能电气成套设备建设项

目中 6,000 平方米的综合大楼及研发中心项目中 3,047 平方米的研发实验中心的实施地点由山东省莱

阳市经济开发区工业园变更为公司的注册地址莱阳市龙门西路 256 号。公司独立董事、监事会、保

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山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

荐机构分别发表了明确同意并披露。

不适用

募集资金投资项目

实施方式调整情况

适用

募集资金投资项目

2015 年 3 月 13 日，经公司第二届董事会第五次临时会议批准，经天健会计师事务所（特殊普通合伙）

先期投入及置换情

出具的“天健审〔2015〕3-82”鉴证报告确认，截止 2015 年 3 月 7 日，公司自筹资金预先投入募投项

况

目的实际金额为人民币 1,273.22 万元

适用

用闲置募集资金暂 2015 年 4 月 22 日，经公司第二届董事会第六次会议批准，公司使用智能电气成套设备建设项目闲置

时补充流动资金情 的募集资金 6,000 万元、研发中心建设项目闲置的募集资金 1,000 万元，用于暂时补充流动资金，使

况 用期限自董事会审批之日起不超过 12 个月，到期将归还至鲁亿通募集资金专户。公司独立董事、监

事会、保荐机构分别发表了明确同意并披露。截止 2015 年 12 月 31 日，已归还至专户 3000 万元。

项目实施出现募集 不适用

资金结余的金额及

原因

中国农业银行股份有限公司莱阳市支行，账号：15355101040025865，该专户仅用于公司智能电气成

尚未使用的募集资

套设备建设项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。华夏银行股份有限公司烟台分行，账号：

金用途及去向

12650000000746802 该专户仅用于公司研发中心建设项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。

募集资金使用及披

露中存在的问题或 不适用

其他情况

（3）募集资金变更项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

变更后项目 变更后的项

截至期末实 截至期末投 项目达到预

变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是

际累计投入 资进度 定可使用状

目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大

金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期

(1) 变化

智能电气成 智能电气成

2016 年 08

套设备建设 套设备建设 7,793.72 3,506.92 4,780.14 61.33% 0是 否

月 13 日

项目 项目

合计 -- 7,793.72 3,506.92 4,780.14 -- -- 0 -- --

公司一直秉承效率优先的经营理念，不断提高盈利能力。随着近几年经营及研发的积

累，公司在募投项目实施时优化了该募投项目的建设方案，也将采购性价比更高、性

变更原因、决策程序及信息披露情况

能更先进的设备，因此降低了该募投项目所需投入金额。同时，近年来，公司充分挖

说明(分具体项目)

掘自身潜力，通过技术改造等方式迅速扩大经营规模，产品销售收入及产能分别较项

目立项时增长了 8,056.28 万元及 1,484 台/套，增幅分别达 36.05%及 55.87%，已增至

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山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

较大规模。本着谨慎实施募投项目，对全体股东负责等原则，公司将降低该募投项目

的产能并调整募投项目投资规模，结余募集资金为 5,134.70 万元，实现效益的最大化。

本次拟调整募集资金后的剩余募集资金为 5,134.70 万元，为提高募集资金的使用效率，

决定将本次调整募投项目后的剩余资金全部用于永久性补充流动资金，用于主营业务

的持续发展。本次募集资金的调整与变更已经公司第二届董事会第九次会议及 2015

年第一次临时股东大会审议通过，并由公司独立董事、监事会、保荐机构发表了明确

同意意见。公告《鲁亿通：关于调整部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久性

补充流动资金的公告》及相关会议决议公告及独立意见已于巨潮资讯网站上公告。

未达到计划进度或预计收益的情况

不适用

和原因(分具体项目)

变更后的项目可行性发生重大变化

不适用

的情况说明

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

公司未来发展展望与规划是公司在当前经济形势和市场环境下，对可预见的将来作出的发展计划和安排。投资者不应排除公

司根据经济形势变化和经营实际状况对本发展目标进行修正、调整和完善的可能性。

（一）公司所处行业发展趋势

2015年5月8日，国务院印发的《中国制造2025》明确提出了“制造强国战略”，力争用十年的时间，迈入制造强国行列。在“中

国制造 2025”环境下，推进信息化与工业化深度融合是核心战略任务，智能制造作为中国工业转型升级的方向，是两化深度

融合的切入点，推进制造过程智能化和加快发展智能制造装备和产品则是具体的发展道路，通过“智能制造”的落实与实施，

能实现各种制造过程自动化、智能化、精益化、绿色化，将带动装备制造业整体技术水平的提升。

2015年工信部发布了《关于开展2015年智能制造试点示范专项行动的通知》以及《2015年智能制造试点示范专项行动实施方

案》，预示着智能制造的高速发展期的到来，在政策扶持和市场需求增加的推动下，将迎来新一轮的快速发展机遇。

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山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

为贯彻落实中央“稳增长、防风险”有关部署，国家发改委、能源局发布了《关于加快配电网建设改造的指导意见》和《配电

网建设改造行动计划（2015～2020年）》，提出2015～2020年配电网建设改造投资不低于2万亿元，全面加快现代配电网建

设，支撑经济发展和服务社会民生。新形势下，我国的能源发展格局、电力供需状况、电力发展方式正在发生着深刻变化。

公司主导产品高低压电气成套设备等产品市场正面临巨大的挑战与机遇。

（二）公司的发展战略

做强做大主业的同时积极稳妥实施投资并购的发展战略：公司未来将顺应国家产业政策，以市场需求为导向，以技术创新和

产品开发为手段，积极推进产品创新、管理创新和技术创新，不断完善产品结构、提升产品性能，实现智能电气成套设备的

智能化、小型化、节能环保、安全可靠，并充分利用现有优势，抓住市场契机适时向相关业务领域延伸，提升“鲁亿通电气”

品牌形象，实现全面可持续发展，力争成为国内一流、国际知名的电气成套设备行业的龙头企业。同时公司也将抓住新兴产

业政策带来的发展机遇，拓展新领域，从而实现转型升级，拓展新的利润增长点，不断提升公司整体竞争力。

（三）公司2016年经营计划

1、加强兼并重组的步伐

公司将根据发展战略的需要，利用上市公司的资本平台，积极、稳妥的推进兼并重组的实施，进一步拓展公司的产业链，增

强公司的核心竞争力，实现企业跨越式发展

2、市场开发计划

努力巩固原有的市场地位，公司已建立覆盖广泛的营销网络，积累了良好的客户资源，与包括中国石油、中国石化、国家电

网等国家大型知名企业建立了良好的合作关系。公司计划坚持优质客户营销战略，在巩固现有客户市场的基础上，加强对客

户的跟踪和服务，挖掘现有客户的潜在需求，扩大销售占比。公司将加大市场调研工作，紧密结合市场需求，建立以技术先

进、价格合理、质量可靠、服务上乘为支撑的销售网络，有针对性地开拓具有发展潜力的新客户。

公司将继续加大新产品、新技术的研发力度，不断提高产品的附加值，从根本上巩固与客户的合作关系。另外，公司将不断

提高电气成套设备智能化水平，在智能电气成套设备领域精耕细作，强化服务理念，为客户提供专业化、个性化的解决方案。

3、产品开发计划

公司在保持现有产品优势的基础上，进一步围绕智能化、小型化、安全性、可靠性、节能环保等进行新产品开发，不断研发

适应客户需要的新型产品系列，同时，不断提升生产工艺和技术水平，提高产品的附加值，满足市场需求。

4、技术开发与创新计划

为保持和提高技术水平及创新能力，公司未来几年将立足发展自主品牌，不断丰富产品的种类和规格，积极开发性能优良的

智能电气成套设备，使用和推广新材料、新工艺，提高产品质量，加大对小型化、智能化等相关技术的研究开发，使产品在

小型化、智能化、安全性、可靠性等方面进一步得到提升。

5、人力资源发展计划

公司秉承“以人为本”的用人理念，重视人才的培养。公司将根据业务发展规划制定相应的人力资源发展计划，不断引进新的

人才，调整人才结构，制定和实施持续的培训计划，建立一支高素质的人才队伍并不断完善与之相适应的绩效评价体系和人

才激励机制。人力资源发展计划的具体内容如下：

（1）继续扩充研发团队和营销团队

在研发人才方面，公司将继续加大引进高级专业人才的力度，逐步形成一支管理有序、层次合理的技术开发队伍。在营销人

才方面，公司将加大对营销人员服务意识的培养，强化业务学习，打造一支营销能力出众的市场开拓队伍和服务意识强的客

户服务队伍。此外，公司将做好募集资金投资项目建设所需人才的培养、引进和储备工作，确保募集资金投资项目的顺利实

施。

（2）加强对技术工人的培训

公司将根据电气成套设备行业的特点培训生产技术工人，增强生产技术工人的综合能力，提高生产效率，保证产品质量。

（3）实施人才培训计划，建立和完善培训体系

公司将根据业务发展的需要，按需引进各类人才，优化人才结构，重点引进技术、管理、法律、财务、营销、资本运作等方

面的高级人才，通过人才引进，带动整个技术团队、管理团队和员工队伍素质的提高。

（4）建立和健全人才激励和约束机制

公司将完善各类人才的薪酬体系及激励机制，使生产、研发、销售、管理等各部门的人员保持持续的工作动力和创新能力，

21

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

确保人才队伍的稳定。

（四）可能面对的风险因素

（1）毛利率波动的风险

公司目前参与竞争的领域主要是石油、化工、电力、冶金、工矿及节能环保等领域，进入门槛相对较高，公司在这些细分市

场中面临的竞争对手均为国际和国内电气成套设备行业的知名企业。公司如不能加大技术创新、品牌建设、生产经营等方面

的投入，增强核心竞争力，保持和提升竞争地位，公司将面临竞争优势丧失的风险，因此可能会对公司业绩产生不利影响。

另外近年来一些国内民营企业相继涉足成套设备领域，在常规产品及中低端领域增加了市场竞争成份。同时，公司下游客户

的行业竞争情况对公司亦有影响，个别客户如经营状况发生重大不利变化，将导致其对公司的订单减少或与公司结算不能及

时进行，对公司业绩产生不利影响。

（2）行业竞争风险

公司目前参与竞争的领域主要是石油、化工、电力、冶金、工矿及节能环保等领域，进入门槛相对较高，公司在这些细分市

场中面临的竞争对手均为国际和国内电气成套设备行业的知名企业。公司如不能加大技术创新、品牌建设、生产经营等方面

的投入，增强核心竞争力，保持和提升竞争地位，公司将面临竞争优势丧失的风险，因此可能会对公司业绩产生不利影响。

同时，公司下游客户的行业竞争情况对公司亦有影响，个别客户如经营状况发生重大不利变化，将导致其对公司的订单减少

或与公司结算不能及时进行，对公司业绩产生不利影响。

（3）公司产品销售的季节性的风险

由于电气成套设备需应用在具体工程项目上，受工程项目施工进度、传统习惯以及行业特点的影响，电气成套设备制造业呈

现季节性特点。

国内企业习惯于年初制定各项工作计划，而电气成套设备的采购需经历项目申报、审批、招标、项目结算等过程。企业一般

每年一季度进行工程项目立项，并制定全年的采购计划。电气成套设备一般需要土建施工、地下管线的铺设、主要设备安装

等基础工程完成之后，才具备安装条件。一般上述建设工程的建设周期需要2-3 月甚至更长时间，因此，当年开始实施的项

目，受施工进度的影响，通常会到年中或者下半年才会进行电气成套设备采购，形成电气成套设备销售的旺季。公司产品一

般一季度销售占比较低，四季度销售占比相对较高，公司产品销售与其他同行业上市公司呈现相似的季节性特征，由于成本

费用具有一定刚性，一季度甚至上半年的营业利润因此可能出现环比下滑。

（4）成本费用上升的风险

随着公司规模的不断扩大，募投项目实施形成的资产及高层储备人才的增加，公司成本和费用面临较大的上升压力；随着公

司不断扩大市场，提高公司产品的市场占有率，销售费用、管理费用等费用将相应增加；随着劳动力成本的上升、人员流动

的加剧，现有的员工工资呈较快上升趋势；上述成本费用上升因素将导致产品毛利率和销售净利率的下降。

（5）应收账款的风险

公司主要产品均运用在具体工程项目上，受客户土建施工、地下管线安装、主要设备安装等整体工程进度的影响，产品从交

付客户到在工程项目上运行需要一定的周期，而电力、石油、石化等客户项目建设工期较长，支付货款一般也与工程进度密

切相关，行业普遍存在回款周期较长的情况，同时，公司主要产品为输配电系统的重要设备之一，下游客户根据行业惯例一

般留有一定金额的质保金，所以公司销售回款需要一定的周期。回款周期较长客户的应收账款数额的不断增加，将可能导致

公司资金周转速度和运营效率的降低；同时根据账龄的递延需要提取不同比率的坏帐准备，将对当期损益造成一定影响。

（6）募集资金投资项目无法产生预期收益的风险

公司募投项目可行性分析是基于当时市场环境、技术发展趋势、现有产能等因素做出的，投资项目虽然经过周密充分慎重的

可行性分析论证，但仍存在经济形势及市场环境发生较大变化，项目实施过程中发生不可预见因素导致项目延期或无法实施，

或项目无法产生预期收益的可能性。

（7）公司规模迅速扩张引起的管理风险

目前，公司已积累了一定的管理经验，建立了适应公司当前发展状况的管理体系和管理制度。随着公司不断收购合并资产，

客户和服务领域将更加广泛，技术创新要求将加快，公司现有的管理架构和流程可能无法完全适应业务扩大带来的变化。公

司需要对各项资源的配备和管理流程进行调整。如公司的管理体系和资源配置的调整和人才储备不能满足资产规模扩大后对

管理制度和管理团队的要求，公司的生产经营和业绩提升将可能受到一定影响。

（8）投资并购风险

22

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

未来公司将积极稳妥的实施并购发展战略，做强做大主业，延深产业链，拓展新领域，如果选择的投资并购标的不当，或者

投资并购完成后未能做好资源整合，将存在导致投资并购的标的不能实现或不能完全实现的风险。

十、接待调研、沟通、采访等活动情况

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

23

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司严格按照《公司章程》中利润分配政策的相关规定实施利润分配方案，相关决议程序和机制完备，相关的议案经董事

会、监事会审议通过后提交股东大会审议，并由独立董事发表独立意见，审议通过后在规定时间内实施，切实保障全体股东

的利益。

公司2014年度利润分配方案，已由公司第二届董事会第六次会议审议通过，以公司总股本8,800万股为基数，向全体股东

每10股派发现金红利1元（含税）。该议案经过2014年度股东大会审议通过并生效。2014年度权益分派股权登记日为2015年5

月4日，除息除权日为2015年6月8日。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是

分红标准和比例是否明确和清晰： 是

相关的决策程序和机制是否完备： 是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

不适用

明：

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。

本年度利润分配及资本公积金转增股本预案

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 1

每 10 股转增数（股） 2

分配预案的股本基数（股） 88,000,000

现金分红总额（元）（含税） 8,800,000.00

可分配利润（元） 155,317,583.38

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

24

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

鉴于公司目前经营情况和发展前景良好，考虑到公司目前资本公积金较为充足，为回报股东，与所有股东分享公司发展的

经营成果，在符合利润分配原则的情况下，公司拟以 2015 年 12 月 31 日总股份 88000000 股为基数，以未分配利润向全体

股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），同时以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，此预案经公司第二届董事会第十

二次会议审议通过后还需经 2015 年年度股东大会审议，公司全体独立董事对此预案发表了同意意见。预案内容及审计程

序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，充分保护了中小投资者的合法权益。

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2013年公司未进行利润分配。

2014年度利润分配方案经2014年年度股东大会审议通过，以上市后公司的总股本88,000,000股为基数，向全体股东现金分红

8,800,000.00元。

2015年度利润分配预案，拟以2015年12月31日公司的总股本88,000,000股为基数，向全体股东现金分红8,800,000.00元，同时

以资本公积金向全体股东每10股转增2股。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表 占合并报表中归属

现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分

分红年度

税） 普通股股东的净利 股东的净利润的比 红的金额 红的比例

润 率

2015 年 8,800,000.00 44,007,457.25 20.00% 0.00 0.00%

2014 年 8,800,000.00 42,818,929.99 20.55% 0.00 0.00%

2013 年 0.00 33,029,756.37 0.00% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺 承诺 承诺 履行

承诺来源 承诺方 承诺内容

类型 时间 期限 情况

收购报告书或

权益变动报告

书中所作承诺

资产重组时所

作承诺

纪法清;莱 (1)自公司股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委托他人管理本

2015 股票

首次公开发行 阳微红投 股份 人已直接或间接持有的公司股份，也不由公司回购该部分股份.（2）

年 02 上市 正在

或再融资时所 资有限责 限售 公司上市后 6 个月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于

月 17 之日 履行

作承诺 任公司;姜 承诺 发行价，或者公司上市 6 个月后期末收盘价低于发行价，在前述锁

日 三年

鹏飞;于龙 定期的基础上自动延长 6 个月（公司如有派息、送股、资本公积金

25

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

转增股本、配股等除权除息事项，对应价格将相应进行调整）；（3）

前述锁定期期满后，在任职期间每年转让公司股份不得超过其持有

公司股份总数的 25%。离职后 6 个月内不得转让持有的公司股份。

若其在公司股票上市之日起 6 个月内申报离职，则自申报离职之日

起 18 个月内不转让所持有的公司股份；若其在公司股票上市之日

起第 7 个月至第 12 个月之间申报离职，则自申报离职之日起 12 个

月内不转让所持有的公司股份；（4）对于公司首次公开发行股票前

所持的公司股票，在股票锁定期满后的 2 年内减持已解除限售的股

份的，减持价格不低于本次发行价格（公司如有派息、送股、资本

公积金转增股本、配股等除权除息事项，减持底价将相应进行调

整）；（5）若其离职或职务变更的，不影响本承诺的效力，其仍将

继续履行上述承诺。(5）减持公司股份时，须提前三个交易日予以

公告。

一、在限售期届满后两年内，可能根据本人资金需求，（其中纪法

清按照市场价格每年减持不超过其直接和间接持有的公司股份的

纪法清;莱 25%，微红投资按照市场价格减持持有的全部公司股份），减持价 2015 限售

股份

阳微红投 格不低于发行价格（公司如有派息、送股、资本公积金转增股本、 年 02 期届 正在

减持

资有限责 配股等除权除息事项，对应价格将相应进行调整），减持股份应符 月 17 满后 履行

承诺

任公司 合相关法律法规及证券交易所规则要求，减持将采取大宗交易、集 日 两年

中竞价等法律允许的方式。二、如确定依法减持公司股份的，将提

前三个交易日予以公告减持计划。

一、在限售期届满后两年内，可能根据本人资金需求，按照市场价

2015 限售

股份 格减持持有的全部公司股份。减持股份应符合相关法律法规及证券

陆金海;刘 年 02 期届 正在

减持 交易所规则要求，减持将采取大宗交易、集中竞价等法律允许的方

明达 月 17 满后 履行

承诺 式。二、如确定依法减持公司股份的，将提前三个交易日予以公告

日 两年

减持计划。

1、公司上市后三年内每年度至少进行一次现金分红，董事会可以

根据公司的盈利及资金需求状况提议公司进行中期现金或股票股

利分配。公司每年度以现金方式累计分配的利润不少于当年度实现

山东鲁亿 2015

的可分配利润的 10%。2、在上市后三年内，公司将坚持以现金分 上市

通智能电 分红 年 02 正在

红为主、结合股票方式分配股利，同时保持利润分配政策的连续性 后三

气股份有 承诺 月 17 履行

与稳定性；公司在进行利润分配时，现金分红在该次利润分配中所 年

限公司 日

占比例最低应达到 20%。3、如果上市后三年内公司净利润保持持

续稳定增长，公司可提高现金分红比例或者实施股票股利分配，加

大对投资者的回报力度。

关于 一、本人将尽职、勤勉地履行《公司法》等法律、法规和相关规范

同业 性文件以及《公司章程》规定的控股股东的职责，不利用鲁亿通的

竞争、 控股股东的地位或身份损害鲁亿通及鲁亿通其他股东、债权人的合 2012

关联 法权益。二、截至本承诺书签署之日，本人或本人控制的其他企业 年 03 长期 正在

纪法清

交易、 均未从事与鲁亿通构成竞争或可能构成竞争的业务。三、自本承诺 月 26 有效 履行

资金 书签署之日起，在作为鲁亿通的实际控制人、控股股东期间，本人 日

占用 或本人控制的其他企业将不从事与鲁亿通构成竞争或可能构成竞

方面 争的业务。四、自本承诺书签署之日起，在作为鲁亿通的实际控制

26

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

的承 人、控股股东期间：（一）如本人或本人控制的其他企业拓展业务

诺 范围，所拓展的业务不与鲁亿通构成竞争或可能构成竞争；（二）

如鲁亿通将来拓展的业务范围与本人或本人控制的其他企业构成

竞争或可能构成竞争，则本人或本人控制的其他企业将停止从事该

等业务，或将该等业务纳入鲁亿通，或将该等业务转让给无关联的

第三方；（三）如本人或本人控制的其他企业获得与鲁亿通构成竞

争或可能构成竞争的商业机会，则将该商业机会让予鲁亿通。

（一）启动股价稳定措施的条件：公司首次公开发行股票并上市之

日起 3 年内，若出现公司股票收盘价连续 20 个交易日均低于公司

最近一年经审计的每股净资产（涉及的收盘价格、每股净资产值均

需剔除分红、转增股本等除权除息情形的影响）。（二）稳定股价的

具体措施 1、股价稳定措施的实施顺序如启动条件被触发，各方将

按照如下实施顺序启动股价稳定措施：（1）公司回购（2）控股股

东增持（3）董事、高级管理人员增持 2、股价稳定措施的具体操作

山东鲁亿

（1）股价稳定措施之公司回购股份的具体操作（2）股价稳定措施

通智能电

之控股股东、在公司领薪的董事（不包括独立董事）及高级管理人

气股份有

员增持股份的具体操作（三）股价稳定措施未实施的约束机制 1、

限公司;纪

IPO 稳 公司自愿接受主管机关对其上述股价稳定措施的制定、实施等进行 2015

法清;柳云 上市

定股 监督，并承担法律责任。2、如控股股东未履行本预案及其相关承 年 02 正在

鹏;崔静; 后三

价承 诺函所述义务的，公司有权责令其在限期内履行增持义务，否则， 月 17 履行

黄涛;贺智 年

诺 公司有权按如下公式相应冻结应向控股股东支付的现金分红：控股 日

波;缪云

股东最低增持金额—实际增持股票金额（如有），冻结期限直至其

辉;魏春

履行相应的增持义务为止。多次违反规定的，冻结的金额累计计算。

梅；徐克

3、如有增持义务的董事和高级管理人员未按本预案的规定履行增

峰

持义务的，公司有权责令其在限期内履行增持义务，否则，公司有

权按如下公式相应冻结应向其支付的薪酬、现金分红等：其各自的

最低增持金额—实际增持股票金额（如有），冻结期限直至其履行

相应的增持义务为止。连续两次以上违反规定的，除冻结的金额需

累计计算外，公司有权在履行相应的法定程序后解聘相关董事、高

级管理人员。上述承诺对于未来新聘的董事、高级管理人员具有同

等约束力。

若鲁亿通的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，

对判断鲁亿通是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响

的，鲁亿通将依法回购首次公开发行的全部新股，鲁亿通董事会应

当在前述行为被证券监管机构或司法部门认定后及时制定股份回

山东鲁亿 2015

购预案（预案内容包括回购股份数量、价格区间、完成时间等信息），

通智能电 其他 年 02 长期 正在

并提交股东大会审议通过。鲁亿通已发行尚未上市的，回购价格为

气股份有 承诺 月 17 有效 履行

发行价并加算银行同期存款利息；鲁亿通已上市的，回购价格不低

限公司 日

于鲁亿通股票发行价格加计银行同期存款利息。若鲁亿通在该期间

内发生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价

应相应作除权除息处理。股份回购义务需在股份回购公告发布之日

起 3 个月内完成。

纪法清 其他 若鲁亿通的招股说明书存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 2016 长期 正在

27

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

承诺 对判断鲁亿通是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响 年 02 有效 履行

的，纪法清将在前述行为被证券监管机构或司法部门认定后及时制 月 17

定股份回购计划，购回在首次公开发行股票时纪法清已公开发售的 日

全部股份。鲁亿通已发行尚未上市的，回购价格为发行价并加算银

行同期存款利息；鲁亿通已上市的，回购价格不低于鲁亿通股票发

行价格加计银行同期存款利息。若鲁亿通股份在该期间内发生派

息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项的，发行价应相应作

除权除息处理。纪法清的股份回购义务应当在股份回购公告发布之

日起 3 个月内完成；若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重

大遗漏，并致使投资者在证券交易中遭受损失的，纪法清将按照有

效的司法裁决文件依法赔偿投资者损失；若纪法清未履行上述承

诺，其本人同意鲁亿通自其本人违反本承诺之日起，鲁亿通有权相

应扣减应向其本人发放的红利，以用于其执行本人未履行的承诺。

纪法清;崔

静;贺智

波;黄涛; 若招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并致使投资

柳云鹏;刘 者在证券交易中遭受损失的，将按照有效的司法裁决文件依法赔偿

德业;缪云 投资者损失，但是其能够证明其没有过错的除外；若其未履行上述

辉;孙树 承诺，其同意鲁亿通自其违反承诺之日起，鲁亿通有权扣减应向其 2015

敏;王淑 其他 发放的红利、工资、奖金和津贴等，以用于执行其未履行的承诺； 年 02 长期 正在

波;魏春 承诺 在其担任鲁亿通董事、监事或高级管理人员期间，如鲁亿通发生被 月 17 有效 履行

梅;徐向 有权监管部门作出行政处罚认定鲁亿通的招股说明书存在虚假记 日

艺;徐秀 载、误导性陈述或者重大遗漏，并致使鲁亿通投资者在证券交易中

敬;柳喜 遭受损失的情形，其将通过投赞同票的方式促使鲁亿通履行已作出

军;姚京 的回购或赔偿承诺。

林；徐克

峰

将通过以下措施填补被摊薄即期回报：（1）加快募投项目投资进度，

争取早日实现项目预期效益；（2）加强对募集资金投资项目监管，

保证募集资金合理合法使用；（3）加强经营管理和内部控制，提升

经营效率和盈利能力；（4）加强技术研发和创新，增加鲁亿通持续

山东鲁亿 2015

竞争能力；（5）加强管理，合理控制成本费用支出；（6）严格按照

通智能电 其他 年 02 长期 正在

《公司章程（草案）》和《山东鲁亿通智能电气股份有限公司上市

气股份有 承诺 月 17 有效 履行

后三年分红回报规划》等规定进行利润分配，在符合《公司章程（草

限公司 日

案）》和《山东鲁亿通智能电气股份有限公司上市后三年分红回报

规划》规定的情形下，制定和执行持续稳定的现金分红方案，并在

必要时进一步完善利润分配制度特别是现金分红政策，强化投资者

回报机制。

股权激励承诺

其他对公司中

小股东所作承

诺

承诺是否按时 是

28

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

履行

如承诺超期未

履行完毕的，应

当详细说明未

不存在

完成履行的具

体原因及下一

步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

□ 适用 √ 不适用

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 50

境内会计师事务所审计服务的连续年限 1

境内会计师事务所注册会计师姓名 李立影、习珍珍

29

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

境外会计师事务所名称（如有） 无

境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0

境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 无

境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

公司及控股股东不存在未履行法院生效判决、金额较大的债务到期未清偿等情况，诚信状况良好。

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

30

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

31

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托理财。

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十八、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

十九、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

32

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公积金转

数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例

股

66,000,00 66,000,00

一、有限售条件股份 100.00% 75.00%

0 0

1、国家持股 0 0

2、国有法人持股 0 0

66,000,00 66,000,00

3、其他内资持股 100.00% 75.00%

0 0

其中：境内法人持股 7,695,600 11.66% 7,695,600 8.75%

58,304,40 58,304,40

境内自然人持股 88.34% 66.25%

0 0

4、外资持股 0 0

其中：境外法人持股 0 0

境外自然人持股 0 0

22,000,00 22,000,00 22,000,00

二、无限售条件股份 0 25.00%

0 0 0

22,000,00 22,000,00 22,000,00

1、人民币普通股 0 25.00%

0 0 0

2、境内上市的外资股 0 0 0

3、境外上市的外资股 0 0 0

4、其他 0 0 0

66,000,00 22,000,00 22,000,00 88,000,00

三、股份总数 100.00% 100.00%

0 0 0 0

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

公司经经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕185号文核准，并经深交所同意，公司于2015年2月17日在深圳证券交易

所创业板上市，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,200万股，公司注册资本由6,600万股变更为8,800万股。

股份变动的批准情况

33

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

公司经经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕185号文核准，并经深交所同意，公司于2015年2月17日在深圳证券交易

所创业板上市，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,200万股，公司注册资本由6,600万股变更为8,800万股。

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

公司于2015年2月17日在深圳证券交易所首次公开发行股份2,200万股，及公开发行前的股份6,600万股已在中国登记结算有限

责任公司深圳分公司办理登记，登记股份总量为8,800万股。

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

2015年 2014年 本年比上年增减

基本每股收益（元/股） 0.52 0.65 -20.00%

稀释每股收益（元/股） 0.52 0.65 -20.00%

加权平均净资产收益率 11.28% 22.14% -10.86%

2015年末 2014年末 本年末比上年末增减

资产总额（元） 585,998,269.40 474,382,670.69 23.53%

归属于上市公司股东的净资产 440,274,717.44 214,837,260.19 104.93%

（元）

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍生证 发行价格（或利 获准上市交易

发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期

券名称 率） 数量

股票类

2015 年 02 月 17 2015 年 02 月 17

10.30 22,000,000 22,000,000

日 日

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

无

其他衍生证券类

34

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

无

报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕185号文核准，山东鲁亿通智能电气股份有限公司向社会公众公开发行人民币

普通股（A股）股票2,200万股。经深圳证券交易所《关于山东鲁亿通智能电气股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市

的通知》（深证上〔2015〕79号）同意，公司发行的人民币普通股股票于2015年2月17日在深圳证券交易所创业版上市。

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

报告期末表决权

年度报告披露日 前上一月末表决

报告期末普通股 恢复的优先股股

8,753 前上一月末普通 7,605 0 权恢复的优先股 0

股东总数 东总数（如有）

股股东总数 股东总数（如有）

（参见注 9）

（参见注 9）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况

报告期末

股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的

持股数量 股份状态 数量

情况 股份数量 股份数量

40,922,24 40,922,24 40,922,24

纪法清 境内自然人 46.50% 质押 34,390,000

44 4

莱阳微红投资有

境内非国有法人 8.75% 7,695,600 7,695,600 7,695,600

限责任公司

陆金海 境内自然人 7.50% 6,600,000 6,600,000 6,600,000 质押 2,000,000

刘明达 境内自然人 7.50% 6,600,000 6,600,000 6,600,000 质押 5,610,000

四川信托有限公

司－睿进 5 号证券 971,100

其他 1.10% 971,100 971,100

投资集合资金信

托计划

884,111

李欣 境内自然人 1.00% 884,111 884,111

周信钢 境内自然人 0.64% 564,307 564,307 564,307

35

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

中融国际信托有

限公司－中融－

融钰雅韵 34 号结 其他 0.61% 533,900 533,900 533,900

构化证券投资集

合资金信托计划

503,844

柳云鹏 境内自然人 0.57% 503,844 503,844

周晨 境内自然人 0.56% 496,141 496,141 496,141

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无

见注 4）

纪法清与莱阳微红投资有限责任公司是一致行动人，公司未知其他股东之间是否存在

上述股东关联关系或一致行动的说

关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》（中国证券监督

明

管理委员会令第 35 号）规定的一致行动人。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类 数量

四川信托有限公司－睿进 5 号证券

971,100 人民币普通股 971,100

投资集合资金信托计划

李欣 884,111 人民币普通股 884,111

周信钢 564,307 人民币普通股 564,307

中融国际信托有限公司－中融－融

钰雅韵 34 号结构化证券投资集合资 533,900 人民币普通股 533,900

金信托计划

周晨 496,141 人民币普通股 496,141

云南国际信托有限公司－睿金－汇

361,400 人民币普通股 361,400

赢通 294 号单一资金信托

中央汇金资产管理有限责任公司 202,400 人民币普通股 202,400

王永祥 180,100 人民币普通股 180,100

蔡妙良 180,000 人民币普通股 180,000

张志华 145,900 人民币普通股 145,900

前 10 名无限售流通股股东之间，以

未知前 10 名无限售流通股股东之间及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

是否有关联关系之间是否属于《上市公司收购管理办法》（中国证券监督管理委员会

名股东之间关联关系或一致行动的

令第 35 号）规定的一致行动人。

说明

参与融资融券业务股东情况说明（如

无

有）（参见注 5）

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

36

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

纪法清 中国 否

主要职业及职务 本公司董事长

报告期内控股和参股的其他境内外上市公

无

司的股权情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权

纪法清 中国 否

主要职业及职务 本公司董事长

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

37

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

38

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

39

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持 本期减持

任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股

姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量

日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）

（股） （股）

2011 年 2017 年

40,922,24 40,922,24

纪法清 董事长 现任 男 55 06 月 02 05 月 17

4 4

日 日

副董事 2011 年 2017 年

柳云鹏 长、总经 现任 男 43 06 月 02 05 月 17 503,844 503,844

理 日 日

2011 年

魏春梅 副总经理 现任 女 34 06 月 02 352,704 352,704

日

2011 年 2015 年

前财务总

黄 涛 离任 男 46 06 月 02 06 月 28 352,704 352,704

监

日 日

2011 年 2016 年

前副总经

缪云辉 离任 男 48 06 月 02 02 月 23 352,704 352,704

理

日 日

董事、副

2011 年 2017 年

总经理、

崔 静 现任 女 41 06 月 02 05 月 17 352,704 352,704

董事会秘

日 日

书

2011 年 2017 年

监事会主

姚京林 现任 男 34 06 月 02 05 月 17 251,922 251,922

席

日 日

2015 年

代财务总

闫 莉 现任 女 42 06 月 28 201,564 201,564

监

日

2011 年

贺智波 副总经理 现任 男 44 06 月 02 100,782 100,782

日

2011 年 2017 年

刘德业 监事 现任 男 43 06 月 02 05 月 17 100,782 100,782

日 日

40

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

2011 年 2017 年

王淑波

监事 现任 女 46 06 月 02 05 月 17 0 0

日 日

2011 年 2017 年

徐向艺

独立董事 现任 男 60 06 月 02 05 月 17 0 0

日 日

2011 年 2017 年

柳喜军

独立董事 现任 男 50 07 月 26 05 月 17 0 0

日 日

2012 年 2017 年

孙树敏

独立董事 现任 男 48 07 月 12 05 月 17 0 0

日 日

2011 年 2015 年

前独立董

徐秀敬 离任 男 56 07 月 02 07 月 09 0 0

事

日 日

2016 年

徐克峰 副总经理 现任 男 40 03 月 02 100,782 100,782

日

43,592,73 43,592,73

合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0

6 6

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名 担任的职务 类型 日期 原因

2015 年 06 月 28

黄涛 财务总监 离任 个人原因

日

2015 年 07 月 09

徐秀敬 董事 离任 个人原因

日

2016 年 02 月 23

缪云辉 副总经理 离任 去世

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

纪法清，董事长。1961年出生，1983-1988年任莱阳市师范学校教师；1988-1990年任莱阳大理石总厂经理助理；1990-1997

年任莱阳城建集团公司任企业科科长；1997-2003年任莱阳城建集团公司任企业科科长兼莱阳华发电器有限公司董事长、总

经理；2003-2011年任鲁亿通有限责任公司董事长、总经理，现任公司董事长、微红投资执行董事兼经理、莱阳微日红投资

中心执行事务合伙人，烟台市第十五届、第十六届人大代表、莱阳市工商联副主席。2010、2011年度莱阳市“优秀企业家”，

2013、2014、2015年度莱阳市“功勋企业家”，2012年“莱阳市劳动模范”，2012年获“烟台市五一劳动奖章”。

柳云鹏，副董事长、总经理。1973年出生，厦门大学在读EMBA。公司成立以来一直在公司任职，具体情况如下：2003 -2011

年任职于山东鲁亿通电气设备有限公司，历任销售经理、生产部部长、董事、副董事长；2011年至今 任公司总经理、副董

41

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

事长。

崔静，董事、副总经理、董事会秘书。1975年出生，西安电子科技大学毕业，山东大学在读EMBA。公司成立以来一直在公

司任职，具体情况如下：2003 -2011年任职于山东鲁亿通电气设备有限公司，历任技术员、技术部部长、副总经理、董事；

2011年至今 任公司董事、副总经理、董事会秘书。

徐向艺，独立董事。1956年出生，法学博士、教授。1982年-至今任职于山东大学，曾任教师、教务处处长、管理学院副院

长、院长、博导、教授等职务。现任山东大学管理学院教授、海信科龙电器股份有限公司独立董事、山东高速公路股份有限

公司监事、恒通物流股份有限公司独立董事、山东天力干燥股份有限公司独立董事、山东国有资产投资控股股份有限公司外

部董事、公司独立董事。

柳喜军，独立董事。1966年出生，烟台市第十六届人民代表大会常务委员会委员、高级会计师、注册会计师、注册资产评估

师、土地评估师。1988-1998年任职于烟台市财政局；1999年1-3月任烟台乾聚会计师事务所部门经理；1999年4月-8月任烟台

海达会计师事务所所长；1999年9月至今任烟台嘉信有限责任会计师事务所董事长、总经理，烟台正海磁性材料股份有限公

司独立董事、公司独立董事。

孙树敏，独立董事。1968年出生，1992年-至今任职于国家电网山东省电力公司电力科学研究院，电力行业电机标准化技术

委员会副主任委员、新世纪百千万人材工程国家级人选、享受国务院政府特殊津贴专家。主要从事新能源发电并网技术、电

机系统节能等方面研究。现任国家电网山东省电力公司电力科学研究院首席专家，公司独立董事。

姚京林，监事会主席。1982年出生，助理工程师。公司成立以来一直在公司任职，具体情况如下：2003 -2011年任职于山东

鲁亿通电气设备有限公司，历任技术员、商务部部长、监事会主席；2011年至今任公司监事会主席。

刘德业，监事。1973年出生，中国科学技术大学毕业，中级工程师。公司成立以来一直在公司任职，具体情况如下：2003 -2011

年任职于山东鲁亿通电气设备有限公司，历任技术员、售后服务部部长、销售经理；2011年至今任公司监事。

王淑波，职工代表监事。公司成立以来一直在公司任职，具体情况如下：2003 -2011年任职于山东鲁亿通电气设备有限公司，

曾任职于公司供应部、财务部；2011年至今任公司监事、财务部门员工。

魏春梅，副总经理。1982年出生，大学本科，2009年入职山东鲁亿通电气设备有限公司，其主要工作经历为：2002-2007年

任职于青岛中联盈地置业有限公司；2007-2009年任青岛黑蚂蚁广告公司销售经理；2009-2011年任山东鲁亿通电气设备有限

公司副董事长、副总经理；2011年至今任公司副总经理。

缪云辉，副总经理、技术中心主任。1968年出生，华中理工大学毕业，高级工程师。2004年入职山东鲁亿通电气设备有限公

司，其主要工作经历为：1990-2004年任职于湖北开关厂从事技术研发等工作；2004-2011年历任鲁亿通有限技术员、副总经

理、董事；2011年-2016年2月任公司副总经理、技术中心主任。获山东省第六届“发明创业奖”三等奖，主持研发的KYN28-12

智能电气成套设备和ZNYBW-12/0.4智能型预装式变电站已通过省级科技成果鉴定。

贺智波，副总经理。1972年出生，公司成立以来一直在公司任职，具体情况如下：2003 -2011年任职于山东鲁亿通电气设备

有限公司，历任车间主任、技术部部长、市场部部长、销售经理、副总经理、董事；2011年至今任公司副总经理。

徐克峰，副总经理。男，1976年出生，中国国籍，无永久境外居住权，毕业于重庆大学电气工程及其自动化专业。自公司成

立以来一直在公司任职，具体情况如下：2003 -2011年任职于山东鲁亿通电气设备有限公司，历任技术员、技术部副部长、

技术部部长；2011-2016年3月任公司技术部部长。2016年3月至今任公司副总经理。

闫莉，代理财务总监。 女，1974年出生，中国国籍，无永久境外居住权，毕业于山东大学,会计学专业,获得财务总监培训班

结业证书.具体情况如下：2003年-2010任职于鲁亿通财务部；2010年-至今，担任鲁亿通财务经理；2015年7月至今，代行鲁

亿通财务总监一职。

在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在股东单位 在股东单位是否

任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

执行董事兼 2011 年 01 月

纪法清 莱阳微红投资有限责任公司 否

总经理 21 日

在其他单位任职情况

42

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

√ 适用 □ 不适用

在其他单位 在其他单位是否

任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期

担任的职务 领取报酬津贴

徐向艺 山东大学管理学院 教授 是

徐向艺 海信科龙电器股份有限公司（上市公司） 独立董事 是

徐向艺 山东高速公路股份有限公司（上市公司 监事 是

徐向艺 恒通物流股份有限公司（上市公司） 独立董事 是

徐向艺 山东天力干燥股份有限公司（新三板） 独立董事 是

山东国有资产投资控股股份有限公司(非

徐向艺 外部董事 是

上市)

柳喜军 烟台正海磁性材料股份有限公司 独立董事 是

董事长、总经

柳喜军 烟台嘉信有限责任会计师事务所 是

理

国家电网山东省电力公司电力科学研究

孙树敏 首席专家 是

院

执行事务合

纪法清 莱阳微日红投资中心（有限合伙） 否

伙人

在其他单位任

无

职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

从公司获得的税 是否在公司关联

姓名 职务 性别 年龄 任职状态

前报酬总额 方获取报酬

43

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

纪法清 董事长 男 55 现任 247,893.48 否

副董事长、总经

柳云鹏 男 43 现任 247,893.48 否

理

董事、董事会秘

崔静 女 41 现任 235,111.73 否

书、副总经理

黄涛（前） 财务总监 男 46 离任 64,390 否

魏春梅 副总经理 女 34 现任 230,043.81 否

缪云辉（前） 副总经理 男 48 离任 234,759.1 否

贺智波 副总经理 男 44 现任 311,893.48 否

孙树敏 独立董事 男 48 现任 60,000 否

徐向艺 独立董事 男 60 现任 60,000 否

柳喜军 独立董事 男 50 现任 60,000 否

刘德业 监事 男 43 现任 115,253.48 否

姚京林 监事会主席 男 34 现任 114,340.1 否

王淑波 职工代表监事 女 46 现任 55,080.96 否

闫莉 代财务总监 女 42 现任 72,894.7 否

徐秀敬（前） 董事 男 56 离任 0否

合计 -- -- -- -- 2,109,554.32 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 376

主要子公司在职员工的数量（人） 0

在职员工的数量合计（人） 376

当期领取薪酬员工总人数（人） 376

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 3

专业构成

专业构成类别 专业构成人数（人）

生产人员 201

销售人员 72

研发人员 61

财务及审计人员 9

44

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

行政及后勤人员 33

合计 376

教育程度

教育程度类别 数量（人）

大专及大专以上 209

大专以下 167

合计 376

2、薪酬政策

公司建立一种以岗位为基础，以工作绩效考核为核心的正向激励机制。把员工的薪资收入与岗位责任、工作绩效密切结

合起来，实现薪酬管理与分配的制度化，规范化。薪酬由固定工资、绩效工资、奖金、补贴、福利构成。薪酬依据岗位编制、

经营效益、上一年度公司的薪酬水平、以及所在区域的行业薪酬水平等因素确定。员工薪酬结构从整体上包含固定薪酬、浮

动薪酬、福利薪酬，根据不同岗位的工作方式和工作性质进行不同组合。

每年薪酬总额的增长幅度和上年利润增长幅度相适应，固定薪酬由薪酬与考核委员会（总经理办公会）确定或进行年度

调整，于调整后的次月按新确定的基数计算岗位工资。工资表由人力资源部按月制表，财务部发放，发放日遇节假日提前。

补贴包括工龄补贴和通讯费补贴等，各类补贴每月随工资同时发放。奖金根据公司的经营状况，结合对各部门业绩、任务完

成情况及员工工作能力、态度、执行力等方面考核后发放。

3、培训计划

公司十分重视员工培训，建立了完善的培训体系。报告期内，公司根据不同时期、不同职能的员工，分别开展了新入职

员工培训、在职员工的知识、技能和能力培训，如邀请专家到公司座谈式培训管理人员和技术骨干，参加行业内的外训学习

等。2015年全年组织员工学习 64次，受训人数1157人次，人均受训7.1课时。通过培训，有效提高了中高层管理人员、专业

技术人员、车间工人的能力素质和管理水平，增强了公司各类人才的业务知识和岗位技能，保证了公司管理体系的有效运行。

培训作为开发人力资本的基本手段，是我们培育企业文化，构筑企业核心竞争能力的基本途径。对职工进行有计划、有

针对性、个性化、多形式的培训，创建学习型企业，使企业在激烈的市场竞争中，构建和谐企业，实现可持续发展。同时，

也使得员工的业务知识、业务技能、工作态度以及工作的价值观得到改善和提高，从而发挥出最大的潜力实现公司和个人的

双赢发展。2016年，公司将在2015年的基础上，继续深入开展新入职员工培训、各阶层管理培训等，不断提升公司管理水平。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

45

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深

圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司的法人治理结

构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运行，截止报告期末，本公司治理实际情况符合中国证监会发布的上市治理的

规范性文件的要求。

（1）董事与董事会：公司董事会设董事6名，其中独立董事3名，董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司各

位董事能够依照《董事会议事规则》等制度，认真出席董事会会议，每位独立董事均严格遵守该制度，并能认真负责、勤勉

诚信地履行各自的职责和义务。公司董事会下设审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬及考核委员会四个专业委员会，

在公司经营管理中能充分发挥其专业作用。

（2）监事与监事会：公司监事会设监事3名，其中职工监事1名，监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。公司各

位监事能够依据《监事会议事规则》等制度，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事和高级

管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并对公司经营中的事项提出了科学合理的建议。

（3）股东与股东大会：公司能够根据《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，平

等对待所有股东，并尽可能为股东能够参加股东大会提供便利，使其充分行使股东权利；通过聘任律师见证保证了会议的召

集、召开和表决程序的合法性。

（4）控股股东与上市公司：控股股东严格规范自己的行为，依法行使权利和承担义务，没有超越股东大会直接或间接干预

公司的决策及依法开展的生产经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面严格做到了“五分开”具有独

立完整的业务及自主经营能力，公司董事会、监事会和内部组织机构能够独立运作。

（5）信息披露与透明度：公司严格按照法律法规和公司《信息披露事务管理制度》、《投资者关系管理制度》等的规定，

加强信息披露事务管理，真实、准确、及时、公平、完整地履行信息披露义务，并以《证券时报》、《中国证券报》、《上

海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定报纸和网站，确保所有股东能

够以平等的机会获取信息。同时，明确公司信息披露工作由董事会统一领导和管理，公司董事长是信息披露的第一责任人，

公司董事会秘书是信息披露的主要负责人，证券事务部是信息披露的常设机构，具体办理公司信息披露事务、联系投资者、

接待来访、向投资者提供公司披露过的资料等日常工作。

（6）绩效评价和激励约束机制：公司逐步建立了公正、透明的高级管理人员的绩效评价标准；公司高级管理人员的聘任公

开、透明，符合相关法律、法规的规定。

（7）关于相关利益者：公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同

推动公司持续、健康的发展。

报告期内，公司严格进行信息披露工作，保护广大投资者利益。报告期内，公司开通电话专线接听投资者的电话咨询，在投

资者互动平台上及时反馈投资者的提问等互动活动，与投资者良性互动的同时，切实提高了公司的透明度。

报告期内以及2015年年度报告编制期间，公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理非规范情况。公司自

成立以来，一贯严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规的要求规范运作，并将严格按照《上市公司治理准则》

等有关规定的要求，不断完善公司的治理结构，切实维护中小股东的利益。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

46

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面与股东及关联方相互独立，公司拥有完整的业务体系和直接面向市场独立经营

的能力。

1、业务独立

公司由有限公司整体变更设立，拥有完整的法人财产权和独立的供应、生产和销售系统，独立开展业务，独立核算和决策，

独立承担责任与风险，公司不依赖股东及其它关联方进行生产经营活动。控股股东除投资本公司外，并无其他经营性投资和

参与经营的事项，其他主要股东也未从事与公司可能存在同业竞争的业务。

2、资产完整

公司是由山东鲁亿通电气设备有限公司整体变更设立，拥有独立完整的资产。公司资产与发起人资产产权已明确界定和划清，

发起人股东投入资产足额到位，专利、专有技术等资产亦全部为本公司独立拥有。公司具备与生产经营有关的生产系统、辅

助生产系统和配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备等资产的所有权或者使用权。

3、机构独立

公司建立了股东大会、董事会、监事会等完备的治理结构，根据经营发展的需要，建立了符合公司实际情况的独立、完整的

经营管理机构。该等机构依照《公司章程》和内部管理制度体系独立行使自己的职权。公司自设立以来，生产经营和办公机

构完全独立，不存在与股东混合经营的情形。

4、人员独立

公司董事、监事及高级管理人员按照《公司法》、《公司章程》等有关法律、法规和规定合法产生；公司高级管理人员不存

在在股东关联单位、业务相同或相近的其他单位担任除董事、监事以外职务的情况。公司员工独立，薪酬、社会保障等独立

管理，具有完善的管理制度和体系。

5、财务独立

公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系、规范的财务管理制度，独立进行财务决策。公司自设立以来，

在银行独立开立账户，公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，公司独立对外签订合同，不存在与股东共用银行账户或

混合纳税现象。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引

2014 年度股东大会 年度股东大会 0.15% 2015 年 05 月 13 日 2015 年 05 月 13 日 巨潮资讯网

2015 年第一次临时

临时股东大会 0.14% 2015 年 12 月 28 日 2015 年 12 月 28 日 巨潮资讯网

股东大会

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

47

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加 以通讯方式参加 是否连续两次未

独立董事姓名 现场出席次数 委托出席次数 缺席次数

董事会次数 次数 亲自参加会议

柳喜军 6 4 2 0 0否

徐向艺 6 4 2 0 0否

孙树敏 6 4 2 0 0否

独立董事列席股东大会次数 2

连续两次未亲自出席董事会的说明

无

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

（1）2015年3月13日，在第二届董事会第五次临时会议上，发表了《独立董事关于变更募投项目实施地点的核查意见》、《独

立董事关于将部分募集资金置换预先投入自筹资金的核查意见》，被公司采纳、

(2）2015年4月22日，在第二届董事会第六次会议上，作为公司独立董事发表了《关于公司2014年度利润分配预案的独立意

见》、《关于续聘公司2015年度审计机构事前认可独立意见》、《关于公司2015年度董事、监事及高级管理人员薪酬的独立

意见》、《关于公司2014年度内部控制自我评价报告的独立意见》、《关于将闲置募集资金暂时用于补充流动资金的独立意

见》、《关于公司2014年度关联交易情况的独立意见》、《关于公司2014年度资金占用和对外担保情况的独立意见》，被公

司采纳。

（3）2015年8月19日，在公司第二届董事会第七次会议上，作为公司独立董事发表了《对公司报告期内控股股东及其他关联

方占用资金情况的独立意见》、《对公司报告期内对外提供担保情况的说明和独立意见》、《对关于公司 2015 年半年度募

集资金存放与使用情况的独立意见》，被公司采纳。

（4）2015年12月11日，在公司第二届董事会第九次临时会议上，作为公司独立董事发表了《关于调整部分募集资金投资项

目并将剩余募集资金永久性补充流动资金事项的独立意见》，被公司采纳。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

1、审计委员会：报告期内，审计委员会根据《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》、《内部控制制度》及《董事会

审计委员会议事规则》等有关规定，积极履行职责。报告期内共召开5次会议，对公司定期报告及相关募投项目进行审议，

48

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

并形成决议。

2、提名委员会：报告期内，提名委员会按照《董事会提名委员会议事规则》履行职责，报告期内共召开1次会议，形成决议。

3、薪酬与考核委员会：报告期内，薪酬与考核委员会按照《董事会薪酬与考核委员会议事规则》履行职责，对公司董事、

监事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准的确定符合公司相关薪酬管理制度的规定。报告期内共召开1

次会议，对公司董监高2015年度薪酬进行了审议，并形成决议。

4、战略委员会：报告期内，战略委员会按照《董事会战略委员会实施细则》履行职责，公司董事会战略委员会认真研究国

家宏观经济政策，跟踪国内外同行业发展动向，结合公司战略发展要求，向公司董事会提出了宝贵意见，为公司的发展起到

积极作用。报告期内，战略委员会召开了1次会议，对公司2015年经营发展战略进行了审议并形成决议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动是否发现公司存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司已逐步建立了公正、透明的高级管理人员的选择、绩效考评机制，高级管理人员均由董事会表决通过，董事会下设的提

名委员会与薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的能力及履职情况进行监督。

公司董事会提名委员会与薪酬与考核委员会根据实际情况对公司董事、高管进行考核后，一致认为：报告期内，公司高级管

理人员能够按照《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规的规定认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关

决议，较好的完成了本年度的各项任务，董事、高管薪酬合理，薪酬发放的程序符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评

价报告全文 2016 年 04 月 20 日

披露日期

内部控制评

价报告全文 http://www.cninfo.com.cn 巨潮资讯网

披露索引

纳入评价范

围单位资产

总额占公司

100.00%

合并财务报

表资产总额

的比例

49

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

纳入评价范

围单位营业

收入占公司

100.00%

合并财务报

表营业收入

的比例

缺陷认定标准

类别 财务报告 非财务报告

（1）具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：①董事、

监事和高级管理人员违反法律法规； ②对已公告的财 （1）具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷： ①

务报告出现的重大差错进行错报更正（由于政策变化或其 公司经营活动严重违反国家法律、法规；②公司

他客观因素变化导致的对以前年度的追溯调整除外）； ③ 决策程序导致重大失误；③公司中高级管理人员

当期财务报告存在重大错报，而内部控制在运行过程中未 和高级技术人员流失严重；④媒体频现负面新闻，

能发现该错报；④审计委员会以及内部审计部门对财务报 涉及面广且负面影响一直未能消除；⑤公司内部

告内部控制监督无效；⑤未建立基本的财务核算体系，无 控制重大或重要缺陷未得到整改。（2）具有以下

定性标准 法保证财务信息的完整、及时和准确。（2）具有以下特征 特征的缺陷，认定为重要缺陷：①公司违反国家

的缺陷，认定为重要缺陷： ①未建立规范约束董事、监 法律法规收到轻微处罚； ②公司决策程序导致出

事和高级管理人员行为的内部控制措施；②对于非常规或 现一般失误； ③公司违反企业内部规章，形成损

特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实 失；④公司关键岗位业务人员流失严重；⑤媒体

施且没有相应的补偿性控制； ③财务人员配备数量和基 出现负面新闻，波及局部区域； ⑥公司内部控制

本素质不能满足需要；④重要财务内控制度不健全或没有 重要或一般缺陷未得到整改。（3）一般缺陷是指

得到严格执行。（3）一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

缺陷之外的其他控制缺陷。

确定与财务报告相关内控缺陷所使用基准涉及职业判断

的运用。对于营业性主体以持续经营业务的利润总额作为

基数；如果持续经营业务的利润总额不稳定，可使用其他

基准例如营业收入、资产总额等。 定量标准主要根据缺陷可能造成直接财产损失的

影响项目 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷 绝对金额确定；确定与财务报告相关内控缺陷所

影响金额< 利润总额的 2%≤ 影响金额

使用基准以持续经营业务的资产总额作为基数

利润总额 利润总额 影响金额＜利润 ≥利润总 项目 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷

定量标准

的 2% 总额的 5% 额的 5%

资产总额的

损失≥资

影响金额< 经营收入的 2%≤ 影响金额 直接财产 损失<资产 0.5%≤损失＜

产总额的

营业收入 经营收入 影响金额＜经营 ≥经营收 损失金额 总额的 0.5% 利润总额的

2%

的 2% 收入的 5% 入的 5% 2%

影响金额< 资产总额的 0.5% 影响金额

资产总额 资产总额 ≤影响金额＜资 ≥资产总

的 0.5% 产总额的 2% 额的 2%

财务报告重

大缺陷数量 0

（个）

非财务报告 0

50

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

重大缺陷数

量（个）

财务报告重

要缺陷数量 0

（个）

非财务报告

重要缺陷数 0

量（个）

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段

我们认为，鲁亿通公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2015 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的内

部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。

内控鉴证报告披露情况 披露

内部控制鉴证报告全文披露日期 2016 年 04 月 20 日

内部控制鉴证报告全文披露索引 http://www.cninfo.com.cn 巨潮资讯网

内控鉴证报告意见类型 无保留意见

非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

51

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 19 日

审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号 〔2016〕3-152

注册会计师姓名 李立影、习珍珍

审计报告正文

审 计 报 告

天健审〔2016〕3-152 号

山东鲁亿通智能电气股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的山东鲁亿通智能电气股份有限公司（以下简称鲁亿通公司）财务报表，

包括2015年12月31日的资产负债表，2015年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，

以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是鲁亿通公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计

准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以

使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会

计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计

师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计

程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。

在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰

当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用

会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，鲁亿通公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反

映了鲁亿通公司2015年12月31日的财务状况以及2015年度的经营成果和现金流量。

52

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

天健会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李立影

中国杭州 中国注册会计师：习珍珍

二〇一六年四月十九日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、资产负债表

编制单位：山东鲁亿通智能电气股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 137,204,497.36 74,808,210.04

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 58,011,928.60 48,863,750.14

应收账款 250,605,556.24 239,457,408.89

预付款项 559,889.33 684,145.04

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 4,362,115.20 5,201,292.07

买入返售金融资产

存货 17,049,005.95 24,452,461.97

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

53

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他流动资产

流动资产合计 467,792,992.68 393,467,268.15

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 44,493,785.33 47,701,034.35

在建工程 39,768,586.04

工程物资 1,495,800.54 2,477,491.38

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 28,625,908.88 24,865,579.77

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 3,821,195.93 5,871,297.04

其他非流动资产

非流动资产合计 118,205,276.72 80,915,402.54

资产总计 585,998,269.40 474,382,670.69

流动负债：

短期借款 30,000,000.00 144,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据 47,867,320.43 42,228,066.39

应付账款 52,137,051.45 58,132,291.46

预收款项 205,966.00 1,335,050.00

54

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 3,318,805.64 2,155,211.45

应交税费 8,064,372.25 5,997,932.79

应付利息

应付股利

其他应付款 2,796,703.19 1,696,858.41

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 144,390,218.96 255,545,410.50

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益 1,333,333.00 4,000,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 1,333,333.00 4,000,000.00

负债合计 145,723,551.96 259,545,410.50

所有者权益：

股本 88,000,000.00 66,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

55

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

资本公积 178,721,847.01 10,491,847.01

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 18,235,287.05 13,834,541.32

一般风险准备

未分配利润 155,317,583.38 124,510,871.86

归属于母公司所有者权益合计 440,274,717.44 214,837,260.19

少数股东权益

所有者权益合计 440,274,717.44 214,837,260.19

负债和所有者权益总计 585,998,269.40 474,382,670.69

法定代表人：纪法清 主管会计工作负责人：闫莉 会计机构负责人：闫莉

2、利润表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 314,172,063.96 304,048,765.77

其中：营业收入 314,172,063.96 304,048,765.77

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 263,299,146.77 261,244,147.04

其中：营业成本 214,912,824.27 210,203,253.74

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 2,432,998.89 2,047,649.88

销售费用 13,695,266.26 12,335,601.41

管理费用 25,041,417.49 22,896,458.57

财务费用 2,560,521.46 8,373,868.55

56

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

资产减值损失 4,656,118.40 5,387,314.89

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 50,872,917.19 42,804,618.73

加：营业外收入 2,932,323.07 3,983,333.00

其中：非流动资产处置利得 29,656.07

减：营业外支出 39,619.87 30,000.00

其中：非流动资产处置损失 9,619.87

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 53,765,620.39 46,757,951.73

减：所得税费用 9,758,163.14 3,939,021.74

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 44,007,457.25 42,818,929.99

归属于母公司所有者的净利润 44,007,457.25 42,818,929.99

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

57

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 44,007,457.25 42,818,929.99

归属于母公司所有者的综合收益

44,007,457.25 42,818,929.99

总额

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.52 0.65

（二）稀释每股收益 0.52 0.65

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：纪法清 主管会计工作负责人：闫莉 会计机构负责人：闫莉

3、现金流量表

单位：元

项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 230,558,876.29 181,503,190.56

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

58

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

收到其他与经营活动有关的现金 3,220,796.11 10,729,097.43

经营活动现金流入小计 233,779,672.40 192,232,287.99

购买商品、接受劳务支付的现金 126,929,563.12 145,101,613.78

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现

22,683,104.86 19,136,392.14

金

支付的各项税费 28,959,873.11 25,943,229.05

支付其他与经营活动有关的现金 30,982,366.59 10,744,098.62

经营活动现金流出小计 209,554,907.68 200,925,333.59

经营活动产生的现金流量净额 24,224,764.72 -8,693,045.60

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他

140,000.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 140,000.00

购建固定资产、无形资产和其他

45,800,721.86 1,324,778.16

长期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 45,800,721.86 1,324,778.16

投资活动产生的现金流量净额 -45,660,721.86 -1,324,778.16

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金 200,600,000.00

其中：子公司吸收少数股东投资

59

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

收到的现金

取得借款收到的现金 98,250,000.00 174,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 298,850,000.00 174,000,000.00

偿还债务支付的现金 212,250,000.00 174,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付

12,949,757.30 9,156,083.33

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 8,424,102.77 543,105.90

筹资活动现金流出小计 233,623,860.07 183,699,189.23

筹资活动产生的现金流量净额 65,226,139.93 -9,699,189.23

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 43,790,182.79 -19,717,012.99

加：期初现金及现金等价物余额 73,743,200.24 93,460,213.23

六、期末现金及现金等价物余额 117,533,383.03 73,743,200.24

4、所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

66,000

10,491, 13,834, 124,510 214,837

一、上年期末余额 ,000.0

847.01 541.32 ,871.86 ,260.19

0

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

60

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

其他

66,000

10,491, 13,834, 124,510 214,837

二、本年期初余额 ,000.0

847.01 541.32 ,871.86 ,260.19

0

三、本期增减变动 22,000

168,230 4,400,7 30,806, 225,437

金额（减少以“－” ,000.0

,000.00 45.73 711.52 ,457.25

号填列） 0

（一）综合收益总 44,007, 44,007,

额 457.25 457.25

22,000

（二）所有者投入 168,230 190,230

,000.0

和减少资本 ,000.00 ,000.00

0

22,000

1．股东投入的普 22,000,

,000.0

通股 000.00

0

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

168,230 168,230

4．其他

,000.00 ,000.00

4,400,7 -13,200, -8,800,0

（三）利润分配

45.73 745.73 00.00

4,400,7 -4,400,7

1．提取盈余公积

45.73 45.73

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -8,800,0 -8,800,0

股东）的分配 00.00 00.00

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

61

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

88,000

178,721 18,235, 155,317 440,274

四、本期期末余额 ,000.0

,847.01 287.05 ,583.38 ,717.44

0

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目 其他权益工具 少数股

资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合

股本 东权益

优先 永续 计

其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润

股 债

66,000

10,491, 9,552,6 85,973, 172,018

一、上年期末余额 ,000.0

847.01 48.32 834.87 ,330.20

0

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

66,000

10,491, 9,552,6 85,973, 172,018

二、本年期初余额 ,000.0

847.01 48.32 834.87 ,330.20

0

三、本期增减变动

4,281,8 38,537, 42,818,

金额（减少以“－”

93.00 036.99 929.99

号填列）

（一）综合收益总 42,818, 42,818,

额 929.99 929.99

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

62

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

4,281,8 -4,281,8

（三）利润分配

93.00 93.00

4,281,8 -4,281,8

1．提取盈余公积

93.00 93.00

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或

股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益

内部结转

1．资本公积转增

资本（或股本）

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

66,000

10,491, 13,834, 124,510 214,837

四、本期期末余额 ,000.0

847.01 541.32 ,871.86 ,260.19

0

三、公司基本情况

山东鲁亿通智能电气股份有限公司原名山东鲁亿通电气设备有限公司，有限公司成立日期为2003年12月11日，股份公司成立

日期2011年6月2日为，公司营业执照号码为370682400000185。经中国证券监督管理委员会证监许可[2015] 185号文核准，公

司向社会首次公开发行人民币普通股2,200万股，经深圳证券交易所《关于山东鲁亿通智能电气股份有限公司人民币普通股

股票在创业板上市的通知》（深证上〔2015〕79号）同意，公司发行的人民币普通股股票于2015年2月17日在深圳证券交易

所创业版上市。股票代码300423，股票简称“鲁亿通”。

公司注册资本，实收资本均为 88,000,000.00 ，公司住所为莱阳市龙门西路256号，公司法定代表人为纪法清。

63

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司经营范围为：研发、生产、销售电气设备、电源设备、元件、输配电及控制设备及进出口业务（国家限定公司经营或禁

止进出口的商品及技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

公司自设立以来，致力于电气成套设备的研发设计、生产与销售，产品应用于发电、输配电及下游用电的多个领域，当前公

司产品主要应用于石油、石化、电力、冶金、轨道交通、公共建筑、民用建筑、节能环保等领域。

公司主要产品为电气成套设备，电气成套设备在输配电系统中起着电能的控制、保护、测量、转换和分配作用。智能电气成

套设备是将计算机技术、网络通讯技术、现代传感技术、电力电子技术整合于一体的输配电成套设备产品，可以实现自我诊

断、自动控制、无人值守，并具有遥控、遥测、遥调、遥信等功能。

公司主要产品共九大系列，涵盖0.4kV-40.5kV范围内的电气成套设备，产品具有智能化、小型化、大容量、高可靠性、易于

维护、节能环保等特点。

本财务报告批准报出日为2016年4月19日。

公司报告期内无合并报表

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

无

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2015年1月1日起至2015年12月31日止。

3、营业周期

营业周期自公历1月1日起至12月31日止。

64

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。

5、现金及现金等价物的确定标准

列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的

期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

6、外币业务和外币报表折算

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性

项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关

的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交

易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确

定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

7、金融工具

1. 金融资产和金融负债的分类

金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交

易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投

资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交

易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，

按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直

接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，

但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃

市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量

且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费

用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的

财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承

65

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有

事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额

后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允

价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额

与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允

价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资

的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原

直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转

移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一

部分。

3. 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了

金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金

融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)

放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转

移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产

的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产

部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之

间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账

面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

的金额之和。

4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和

金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；

(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃

市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输

入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；

(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数

据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测

等。

5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法

(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测

试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产

组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括

在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面

价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。

(3) 可供出售金融资产

66

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：

① 债务人发生严重财务困难；

② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；

③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；

⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。

2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时

性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收

回投资成本。

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具

投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过12个月

（含12个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但

尚未达到50%的，或低于其成本持续时间超过6个月（含6个月）但未超过12个月的，本公司会综合考虑其

他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，

公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益

工具是否发生减值。

以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的

累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且

客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减

值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。

以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当

时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值

损失一经确认，不予转回。

8、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

金额 100 万元以上(含)且占应收账款账面余额 5%以上的款

单项金额重大的判断依据或金额标准 项；金额 50 万元以上(含)且占有其他应收款账面余额 10%以

上的款项

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法

账龄组合 账龄分析法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

67

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 20.00% 20.00%

3－4 年 40.00% 40.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应

单项计提坏账准备的理由

收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价

坏账准备的计提方法

值的差额计提坏账准备。

9、存货

1. 存货的分类

存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供

劳务过程中耗用的材料和物料等。

2. 发出存货的计价方法

库存商品及原材料中主要元器件的发出采用个别计价法，其他材料的发出采用月末一次加权平均法。

3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提

存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和

相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的

估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资

产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，

并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

4. 存货的盘存制度

存货的盘存制度为永续盘存制。

5. 低值易耗品和包装物的摊销方法

按照一次摊销法进行摊销。

68

山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

10、长期股权投资

1. 共同控制、重要影响的判断

按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同

意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或

者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。

2. 投资成本的确定

(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证

券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份

额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额

之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。

属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在

合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资

成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取

得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财

务报表进行相关会计处理：

1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核

算的初始投资成本。

2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得

控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有

的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当

期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以

发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，

按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会

计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。

3. 后续计量及损益确认方法

对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采

用权益法核算。

4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法

(1) 个别财务报表

对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单

位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、

共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关

规定进行核算。

(2) 合并财务报表

1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的

在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。

丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股

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山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始

持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股

权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的

将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次

处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在

丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

11、固定资产

（1）确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时

满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。

（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率

房屋及建筑物 年限平均法 10-20 10% 4.50%-9.00%

机器设备 年限平均法 5-10 10% 9.00%-18.00%

运输设备 年限平均法 4 10% 22.50%

电子及其他设备 年限平均法 3-5 10% 18.00%-30.00%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

不适用

12、在建工程

1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产

达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。

2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办

理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调

整原已计提的折旧。

13、借款费用

1. 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相

关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。

70

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2．借款费用资本化期间

(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为

使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，

暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开

始。

(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3．借款费用资本化率以及资本化金额

为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包括

按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂

时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产

占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化

率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

14、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1. 无形资产包括土地使用权、软件及特许权使用费等，按成本进行初始计量。

2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统

合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：

项 目 摊销年限(年)

土地使用权 41.75，47.67，50

软件及其他 3

（2）内部研究开发支出会计政策

内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同

时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无

形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有

足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)

归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

15、长期资产减值

对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象

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表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是

否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合于其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。

16、长期待摊费用

长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在1年以上（不含1年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额

入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚

未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

17、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产

成本。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。

(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当

期损益或相关资产成本。

(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：

1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出

估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义

务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；

2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字

或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资

产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；

3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息

净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净

负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的

变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综

合收益确认的金额。

（3）辞退福利的会计处理方法

向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)

公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退

福利的重组相关的成本或费用时。

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山东鲁亿通智能电气股份有限公司 2015 年年度报告全文

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；

除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生

的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职

工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。

18、股份支付

1. 股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

(1) 以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入

相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务

的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，

按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服

务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠

计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

(2) 以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计

入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的

以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承

担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

(3) 修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服

务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取

得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后

的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认

取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减

少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可

行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被

取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

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19、收入

1. 收入确认原则

(1) 销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转

移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；

(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够

可靠地计量。

2. 收入确认的具体方法

公司主要销售电气成套设备。收入确认需满足以下条件：公司按订单组织生产，产品完工后质检部根

据图纸要求对整个产品进行系统模拟实验，检测其质量和性能，检验合格后出具检验报告，检验报告随同

产品交付客户；产品到货后，客户相关人员根据合同对产品进行验收，验收合格后在签收单上签收，公司

根据客户签收单确认收入。

20、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关

的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额

计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用

于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补

偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

21、递延所得税资产/递延所得税负债

1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定

可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适

用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表

日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会

计期间未确认的递延所得税资产。

3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳

税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳

税所得额时，转回减记的金额。

4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得

税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

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22、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初

始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

无

23、其他重要的会计政策和会计估计

24、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

25、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率

增值税 销售货物或提供应税劳务 17.00%

城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00%

企业所得税 应纳税所得额 15.00%

从价计征的，按房产原值一次减除 30%

房产税 1.20%

后余值

土地使用税 土地使用面积 8 元/平方米

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

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纳税主体名称 所得税税率

2、税收优惠

根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税务局联合下发的鲁科字〔2016〕

41号文件，本公司于2015年12月10日认定为高新技术企业。因此本公司2015年度、2016年度、2017年度可

享受15%的企业所得税优惠税率

3、其他

七、财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

库存现金 11,529.53 10,062.28

银行存款 117,521,853.50 33,305,856.57

其他货币资金 19,671,114.33 41,492,291.19

合计 137,204,497.36 74,808,210.04

其他说明

2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 46,224,028.60 37,704,719.14

商业承兑票据 11,787,900.00 11,159,031.00

合计 58,011,928.60 48,863,750.14

（2）期末公司已质押的应收票据

单位： 元

项目 期末已质押金额

银行承兑票据 4,000,000.00

合计 4,000,000.00

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（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 33,544,799.00

商业承兑票据 863,793.80

合计 34,408,592.80

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

274,495, 23,889,9 250,605,5 258,422 18,964,98 239,457,40

合计提坏账准备的 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

493.59 37.35 56.24 ,396.94 8.05 8.89

应收账款

274,495, 23,889,9 250,605,5 258,422 18,964,98 239,457,40

合计 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

493.59 37.35 56.24 ,396.94 8.05 8.89

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

188,935,571.98 9,446,778.60 5.00%

1 年以内小计 188,935,571.98 9,446,778.60 5.00%

1至2年 59,787,662.43 5,978,766.24 10.00%

2至3年 13,783,073.93 2,756,614.79 20.00%

3至4年 10,298,598.22 4,119,439.29 40.00%

4至5年 511,243.00 408,994.40 80.00%

5 年以上 1,179,344.03 1,179,344.03 100.00%

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合计 274,495,493.59 23,889,937.35

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 4,924,949.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例 金额 比例

1 年以内 515,220.97 92.02% 534,019.68 78.06%

1至2年 37,587.18 6.71% 150,125.36 21.94%

2至3年 7,081.18 1.26%

合计 559,889.33 -- 684,145.04 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

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（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

其他说明：

5、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位： 元

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别

计提比 账面价值 账面价值

金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例

例

按信用风险特征组

4,613,48 251,369. 4,362,115 5,721,4 520,200.1 5,201,292.0

合计提坏账准备的 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

4.42 22 .20 92.19 2 7

其他应收款

4,613,48 251,369. 4,362,115 5,721,4 520,200.1 5,201,292.0

合计 100.00% 100.00% 100.00% 100.00%

4.42 22 .20 92.19 2 7

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 4,199,584.42 209,979.22 5.00%

1至2年 413,900.00 41,390.00 10.00%

合计 4,613,484.42 251,369.22

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-268,830.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

ipo 发行费 2,415,569.23

押金保证金 3,973,456.00 2,910,698.73

应收暂付款 170,892.23 157,064.32

备用金 138,510.19 54,586.91

预付费用及其 他 330,626.00 183,573.00

合计 4,613,484.42 5,721,492.19

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

占其他应收款期末

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额

余额合计数的比例

第一名 投标保证金 520,000.00 1 年内 11.27% 26,000.00

第二名 投标保证金 340,000.00 1 年内 7.37% 17,000.00

第三名 投标保证金 300,000.00 1 年内 6.51% 15,000.00

第四名 投标保证金 300,000.00 1 年内 6.50% 15,000.00

第五名 投标保证金 258,000.00 1 年内 5.59% 12,900.00

合计 -- 1,718,000.00 -- 37.24% 85,900.00

6、存货

存货分类

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 6,654,259.43 6,654,259.43 8,857,171.10 8,857,171.10

在产品 2,831,326.52 2,831,326.52 5,875,417.35 5,875,417.35

库存商品 7,563,420.00 7,563,420.00 9,657,372.05 9,657,372.05

低值易耗品 62,501.47 62,501.47

80

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合计 17,049,005.95 17,049,005.95 24,452,461.97 24,452,461.97

7、固定资产

（1）固定资产情况

单位： 元

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计

一、账面原值：

1.期初余额 52,341,876.73 13,699,187.03 4,247,886.32 2,314,479.40 72,603,429.48

2.本期增加金额

（1）购置 24,888.89 1,659,431.43 248,335.46 1,932,655.78

（2）在建工程

转入

（3）企业合并

增加

3.本期减少金额

（1）处置或报

674,617.69 194,257.00 868,874.69

废

4.期末余额 51,667,259.04 13,724,075.92 5,713,060.75 2,562,814.86 73,667,210.57

二、累计折旧

1.期初余额 15,056,884.95 5,341,307.74 2,840,718.58 1,663,483.86 24,902,395.13

2.本期增加金额

（1）计提 3,005,448.89 1,061,501.52 663,616.55 292,092.48 5,022,659.44

3.本期减少金额

（1）处置或报

576,798.03 174,831.30 751,629.33

废

4.期末余额 17,485,535.81 6,402,809.26 3,329,503.83 1,955,576.34 29,173,425.24

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

81

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3.本期减少金额

（1）处置或报

废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 34,181,723.23 7,321,266.66 2,383,556.92 607,238.52 44,493,785.33

2.期初账面价值 37,284,991.78 8,357,879.29 1,407,167.74 650,995.54 47,701,034.35

（2）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

南 1#车间 11,841,504.05 相关产权证书正在办理中。

其他说明

无

8、在建工程

（1）在建工程情况

单位： 元

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

南 3#车 12,354,027.48 12,354,027.48

南 6#车间 14,055,262.66 14,055,262.66

新办公楼 9,128,599.86 9,128,599.86

研发中心 4,230,696.04 4,230,696.04

合计 39,768,586.04 39,768,586.04

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元

本期转 工程累 其中：本

本期其 利息资 本期利

项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来

预算数 他减少 本化累 息资本

称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源

金额 计金额 化率

额 比例 金额

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南 3#车 13,800,0 12,354,0 12,354,0 募股资

89.52% 0.00 0.00 0.00%

间 00.00 27.48 27.48 金

南 6#车 15,500,0 14,055,2 14,055,2 募股资

90.68% 0.00 0.00 0.00%

间 00.00 62.66 62.66 金

新办公 12,904,9 9,128,59 9,128,59 募股资

70.74% 0.00 0.00 0.00%

楼 18.10 9.86 9.86 金

研发中 6,295,08 4,230,69 4,230,69 募股资

67.21% 0.00 0.00 0.00%

心 1.92 6.04 6.04 金

48,500,0 39,768,5 39,768,5

合计 -- -- --

00.02 86.04 86.04

9、工程物资

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

工程物资 1,495,800.54 2,477,491.38

合计 1,495,800.54 2,477,491.38

其他说明：无

10、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件及其他 合计

一、账面原值

1.期初余额 26,873,092.73 551,415.19 27,424,507.92

2.本期增加金

额

（1）购置 4,385,000.00

（2）内部研

发

（3）企业合

并增加

3.本期减少金额

（1）处置

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4.期末余额 31,258,092.73 551,415.19 31,809,507.92

二、累计摊销

1.期初余额 2,128,820.23 430,107.92 2,558,928.15

2.本期增加金

额

（1）计提 543,819.24 80,851.65 624,670.89

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额 2,672,639.47 510,959.57 3,183,599.04

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金

额

（1）计提

3.本期减少金

额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价

28,585,453.26 40,455.62 28,625,908.88

值

2.期初账面价

24,744,272.50 121,307.27 24,865,579.77

值

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

单位： 元

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

土地使用权 4 4,385,000.00 相关产权证书正在办理中

其他说明：

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11、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产

项目

期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额

递延所得税资产 3,821,195.93 5,871,297.04

12、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

保证借款 60,000,000.00

信用借款 30,000,000.00

保证及抵押借款 30,000,000.00 54,000,000.00

合计 30,000,000.00 144,000,000.00

短期借款分类的说明：无

13、应付票据

单位： 元

种类 期末余额 期初余额

银行承兑汇票 47,867,320.43 42,228,066.39

合计 47,867,320.43 42,228,066.39

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。

14、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

应付账款 52,137,051.45 58,132,291.46

合计 52,137,051.45 58,132,291.46

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15、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

1 年以内 205,966.00 311,000.00

1-2 年 1,024,050.00

合计 205,966.00 1,335,050.00

16、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 2,155,211.45 21,509,268.39 20,345,674.20 3,318,805.64

二、离职后福利-设定提

2,349,244.88 2,349,244.88

存计划

合计 2,155,211.45 23,858,513.27 22,694,919.08 3,318,805.64

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和

2,155,211.45 18,970,813.35 17,807,219.16 3,318,805.64

补贴

2、职工福利费 632,480.41 632,480.41

3、社会保险费 1,127,334.49 1,127,334.49

其中：医疗保险费 860,904.52 860,904.52

工伤保险费 159,615.52 159,615.52

生育保险费 106,814.45 106,814.45

4、住房公积金 688,991.64 688,991.64

5、工会经费和职工教育

89,648.50 89,648.50

经费

合计 2,155,211.45 21,509,268.39 20,345,674.20 3,318,805.64

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（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 2,226,498.76 2,226,498.76

2、失业保险费 122,746.12 122,746.12

合计 2,349,244.88 2,349,244.88

其他说明：

17、应交税费

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

增值税 4,647,406.14 2,459,122.18

企业所得税 2,619,880.61 3,040,779.27

个人所得税 3,709.10

城市维护建设税 325,318.43 172,138.55

教育费附加 139,422.18 73,773.67

地方教育费附加 92,948.12 49,182.44

地方水利建设基金 46,474.06 24,591.22

应交土地使用税 118,835.41 118,835.41

应交房产税 39,913.98 40,474.75

其他 34,173.32 15,326.20

合计 8,064,372.25 5,997,932.79

其他说明：无

18、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

运费 2,457,150.64 1,468,077.93

其他 339,552.55 228,780.48

合计 2,796,703.19 1,696,858.41

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19、递延收益

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

政府补助 4,000,000.00 2,666,667.00 1,333,333.00

合计 4,000,000.00 2,666,667.00 1,333,333.00 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元

本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收

负债项目 期初余额 其他变动 期末余额

额 收入金额 益相关

高可靠智能电气

成套设备财政预 333,333.00 333,333.00 与收益相关

算资金

ZNYBW 智能成

套设备研发与产 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关

业化专项资金

智能化系列预装

2,666,667.00 1,333,334.00 1,333,333.00 与收益相关

式变电站

合计 4,000,000.00 2,666,667.00 1,333,333.00 --

其他说明：无

20、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额 期末余额

发行新股 送股 公积金转股 其他 小计

股份总数 66,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00 88,000,000.00

其他说明：无

21、资本公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 7,206,813.88 168,230,000.00 175,436,813.88

其他资本公积 3,285,033.13 3,285,033.13

合计 10,491,847.01 168,230,000.00 178,721,847.01

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

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22、盈余公积

单位： 元

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 13,834,541.32 4,400,745.73 18,235,287.05

合计 13,834,541.32 4,400,745.73 18,235,287.05

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无

23、未分配利润

单位： 元

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 124,510,871.86 172,018,330.20

调整后期初未分配利润 124,510,871.86 172,018,330.20

加：本期归属于母公司所有者的净利润 44,007,457.25 42,818,929.99

减：提取法定盈余公积 4,400,745.73 4,281,893.00

应付普通股股利 8,800,000.00

期末未分配利润 155,317,583.38 124,510,871.86

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

24、营业收入和营业成本

单位： 元

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 301,252,546.73 205,726,768.78 299,967,810.30 207,155,323.53

其他业务 12,919,517.23 9,186,055.49 4,080,955.47 3,047,930.21

合计 314,172,063.96 214,912,824.27 304,048,765.77 210,203,253.74

25、营业税金及附加

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

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城市维护建设税 1,310,076.33 1,102,580.70

教育费附加 561,461.28 472,534.59

地方教育附加 374,307.51 315,023.06

地方水利建设基金 187,153.77 157,511.53

合计 2,432,998.89 2,047,649.88

其他说明：无

26、销售费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资及福利费 4,957,186.72 3,829,486.64

差旅费 3,031,350.78 3,073,317.75

运输及保险费 4,202,889.65 4,079,462.73

招标服务费 811,853.67 632,769.30

售后服务费 419,917.17 485,958.14

其他 272,068.27 234,606.85

合计 13,695,266.26 12,335,601.41

其他说明：无

27、管理费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

工资及福利费 4,302,456.13 3,680,902.09

研发费用 10,425,174.91 11,059,103.45

差旅费 749,499.99 591,106.75

办公费 1,076,523.50 931,032.29

业务招待费 1,012,380.59 934,783.83

折旧费及摊销 2,962,520.35 2,993,469.48

税金 2,158,061.40 1,687,679.72

上市费用 845,689.13

其他 1,509,111.49 1,018,380.96

合计 25,041,417.49 22,896,458.57

其他说明：无

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28、财务费用

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 4,149,757.30 9,156,083.33

减：利息收入 1,720,742.40 1,119,060.79

手续费及其他 131,506.56 336,846.01

合计 2,560,521.46 8,373,868.55

其他说明：无

29、资产减值损失

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 4,656,118.40 5,387,314.89

合计 4,656,118.40 5,387,314.89

其他说明：无

30、营业外收入

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 29,656.07 29,656.07

政府补助 2,902,667.00 3,983,333.00 2,902,667.00

合计 2,932,323.07 3,983,333.00 2,932,323.07

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/

补助项目 发放主体 发放原因 性质类型

响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关

高可靠智能 因研究开发、

电气成套设 莱阳市财政 技术更新及

补助 否 否 333,333.00 1,000,000.00 与收益相关

备财政预算 局 改造等获得

资金 的补助

ZNYBW 智 因研究开发、

能成套设备 莱阳市财政 技术更新及

补助 否 否 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关

研发与产业 局 改造等获得

化专项资金 的补助

智能化系列 莱阳市财政 补助 因研究开发、否 否 1,333,334.00 1,333,333.00 与收益相关

91

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预装式变电 局 技术更新及

站 改造等获得

的补助

KYN 口-40.5

因研究开发、

智能电气成

莱阳市财政 技术更新及

套设备的研 补助 否 否 50,000.00 与收益相关

局 改造等获得

究与开发专

的补助

项资金

"功勋企业" 奖励上市而

莱阳市财政

称号奖励资 奖励 给予的政府 否 否 600,000.00 与收益相关

局

金 补助

因研究开发、

莱阳市财政 技术更新及

专利补助 奖励 否 否 36,000.00 与收益相关

局 改造等获得

的补助

因研究开发、

省级科技创

莱阳市财政 技术更新及

新平台资金 补助 否 否 200,000.00 与收益相关

局 改造等获得

补助

的补助

合计 -- -- -- -- -- 2,902,667.00 3,983,333.00 --

其他说明：无

31、营业外支出

单位： 元

计入当期非经常性损益的金

项目 本期发生额 上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 9,619.87 9,619.87

对外捐赠 30,000.00 30,000.00 30,000.00

合计 39,619.87 30,000.00 39,619.87

其他说明：无

32、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 7,708,062.03 7,488,137.84

递延所得税费用 2,050,101.11 -3,549,116.10

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合计 9,758,163.14 3,939,021.74

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目 本期发生额

利润总额 53,765,620.39

按法定/适用税率计算的所得税费用 8,064,843.06

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 62,619.63

递延所得税计提税率不同的影响 2,348,518.82

研发加计扣除 -717,818.37

所得税费用 9,758,163.14

其他说明：无

33、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

往来款 199,043.91 580,624.34

政府补助 236,000.00 6,600,000.00

利息收入 1,720,742.40 1,119,060.79

受限制的票据保证金收回 1,065,009.80 2,429,412.30

合计 3,220,796.11 10,729,097.43

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

无

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

管理费用 、销售费用 11,149,745.70 9,558,242.81

财务费用 131,506.56 90,846.01

营业外支出 30,000.00 30,000.00

受限制的票据保证金 19,671,114.33 1,065,009.80

合计 30,982,366.59 10,744,098.62

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

93

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无

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

合计

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

合计

支付的其他与投资活动有关的现金说明：

无

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

合计

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目 本期发生额 上期发生额

募股费用 8,424,102.77 543,105.90

合计 8,424,102.77 543,105.90

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

无

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34、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 44,007,457.25 42,818,929.99

加：资产减值准备 4,656,118.40 5,387,314.89

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

5,022,659.44 5,077,952.09

物资产折旧

无形资产摊销 624,670.89 654,701.16

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

-22,754.64

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 4,149,757.30 9,156,083.33

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 2,050,101.11 -3,549,116.10

存货的减少（增加以“－”号填列） 7,403,456.02 9,784,365.21

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-45,041,013.39 -89,814,023.26

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

1,374,312.34 11,790,747.09

列）

经营活动产生的现金流量净额 24,224,764.72 -8,693,045.60

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

加：现金等价物的期末余额 117,533,383.03 73,743,200.24

减：现金等价物的期初余额 73,743,200.24 93,460,213.23

现金及现金等价物净增加额 43,790,182.79 -19,717,012.99

（2）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目 期末余额 期初余额

其中：库存现金 11,529.53 10,062.28

可随时用于支付的银行存款 117,521,853.50 33,305,856.57

可随时用于支付的其他货币资金 40,427,281.39

二、现金等价物 117,533,383.03 73,743,200.24

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三、期末现金及现金等价物余额 117,533,383.03 73,743,200.24

其他说明：无

35、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元

项目 期末账面价值 受限原因

货币资金 19,671,114.33 承兑保证金及保函保证金

应收票据 4,000,000.00 质押

固定资产 19,982,853.65 抵押

无形资产 2,174,236.59 抵押

合计 45,828,204.57 --

其他说明：无

八、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺：无

2、或有事项

公司不存在需要披露的重要或有事项。

九、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项：无

2、利润分配情况：

单位： 元

拟分配的利润或股利 8,800,000.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00

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3、销售退回：无

4、其他资产负债表日后事项说明：目前公司正在筹划资产重组事项。

十、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 20,036.20

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 2,902,667.00

受的政府补助除外）

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -30,000.00

减：所得税影响额 433,905.48

合计 2,458,797.72 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 11.28% 0.52 0.52

扣除非经常性损益后归属于公司

10.65% 0.49 0.49

普通股股东的净利润

3、其他：无

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第十一节 备查文件目录

（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。

（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

（三）报告期内在中国证监会指定网上上公开披露过的公司文件的正本及公共的原告。

98

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