中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
关于江苏南大光电材料股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况专项说明
中国北京
BEIJING CHINA
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
关于江苏南大光电材料股份有限公司
2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明
中审亚太审字(2016)020208-1 号
江苏南大光电材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了江苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“南大光
电”）合并及母公司财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公司资产负债表，
2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有
者权益变动表以及财务报表附注(以下简称“财务报表”)，并于2016年4月18日
签发了中审亚太审字(2016)020208无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，南大光电编制了本专项说明所附的南大光电2015年度
控股股东及其他关联方资金占用情况专项汇总表（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是南大光电的责
任。我们对汇总表所载资料与我们审计南大光电2015年度财务报表时所复核的会
计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不
一致。除了对南大光电实施2015年度财务报表审计中所执行的对关联方交易的相
关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解南大光电2015年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇
总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为南大光电披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，
不得用作任何其他目的。
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中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP
附件：江苏南大光电材料股份有限公司2015年度控股股东及其他关联方资金占用
情况专项汇总表
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘凤美
中国注册会计师：隋国君
中国.北京市 二○一六年四月十八日
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江苏南大光电材料股份有限公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况专项汇总表 单位：万元
2015 年期 2015 年度占用累 2015 年度占 2015 年期
非经营性 资金占用方 占用方与上市公司的 上市公司核算 2015 年度偿还累计发 占用形成
初占用资金 计发生金额（不含 用资金的利 末占用资 占用性质
资金占用 名称 关联关系 的会计科目 生金额 原因
余额 利息） 息(如有) 金余额
现大股东及其附
属企业
小计
前大股东及其附
属企业
小计
总计
2015 年期 2015 年度往来累 2015 年度往 2015 年期
其它关联 资金往来方 往来方与上市公司的 上市公司核算 2015 年度偿还累计发 往来形成
初往来资金 计发生金额（不含 来资金的利 末往来资 往来性质
资金往来 名称 关联关系 的会计科目 生金额 原因
余额 利息） 息(如有) 金余额
大股东及其附属 持有公司 5%以上股 销售产品及包
南京大学 应收账款 8.80 7.00 1.80 经营性往来
企业 份的股东的控股单位 装物
上市公司的子公 全椒南大光电
控股子公司 其他应付款 4.07 4.07 代收保险赔款 经营性往来
司及其附属企业 材料有限公司
关联自然人
其他关联方及其
附属企业
总计 12.87 11.07 1.80
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
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