太平洋证券股份有限公司
关于江苏南大光电材料股份有限公司
募集资金 2015 年度存放与使用情况的专项核查意见
太平洋证券股份有限公司（以下简称“太平洋证券”、“保荐机构”）作为江
苏南大光电材料股份有限公司（以下简称“南大光电”、“公司”）持续督导工作
的保荐人，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公
司保荐工作指引》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所
创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规的要求，就公司 2015 年度募集
资金存放与使用情况进行了核查，现将核查情况及核查意见发表如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金金额及到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]945 号文《关于核准江苏南大
光电材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，公
司采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方
式向社会公开发行 1,257 万股人民币普通股股票，每股面值 1.00 元，实际发行
价格每股 66.00 元。截至 2012 年 8 月 2 日止，公司已收到社会公众股东缴入的
出 资 款 人 民 币 829,620,000.00 元 ， 扣 除 承 销 费 用 、 保 荐 费 用 合 计 为
41,812,400.00 元（其中已预付 1,200,000.00 元）后，于 2012 年 8 月 2 日通
过主承销商太平洋证券股份有限公司（以下简称“太平洋证券”）存入公司在
交 通 银 行 苏 州 工 业 园 区 支 行 的 325605000018010225111 银 行 账 户
289,007,600.00 元、工商银行苏州工业园区支行的 1102020329000440448 银行
账户 200,000,000.00 元、招商银行苏州相城支行的 512902000210909 银行账户
300,000,000.00 元 ， 合 计 789,007,600.00 元 。 减 除 其 他 上 市 费 用 人 民 币
6,138,614.02 元，募集资金净额为人民币 781,668,985.98 元。公司计划募集
资金 192,825,600.00 元，超募 588,843,385.98 元。上述资金到位情况业经利
安达会计师事务所有限责任公司以“利安达验字[2012]第 1055 号”《验资报告》
验证。
（二）募集资金使用金额及当前余额
明细 金额
2012 年 8 月 2 日募集资金净额 781,668,985.98
减：置换先期已投入的自筹资金 100,820,009.17
减：2012 年度使用 10,941,792.35
加：2012 年度存款利息收入减支付银行手续费 104,251.38
减：2013 年度使用 24,462,617.50
加：2013 年度存款利息收入减支付银行手续费 425,823.80
减：2014 年度使用 49,223,088.04
加：2014 年度存款利息收入减支付银行手续费 55,329,040.51
减：2015 年度使用 151,392,050.17
加：2015 年度存款利息收入减支付银行手续费 26,838,009.53
2015 年 12 月 31 日余额 527,526,553.97
二、募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金的管理情况
公司已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《首次
公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法》及深圳证券交易所发布的《上市
公司募集资金管理办法》、《创业板上市公司规范运作指引》等有关规定，制定
了《江苏南大光电材料股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办
法”），对募集资金实行专户存储。根据《管理办法》的要求，并结合公司经营
需要，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手
续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查
询募集资金专户资料，并要求保荐代表人对南大光电进行现场检查时应同时检
查募集资金专户存储情况。
公司与保荐机构太平洋证券分别与工商银行股份有限公司苏州工业园区支
行、交通银行股份有限公司苏州工业园区支行、招商银行股份有限公司苏州相
城支行（以下简称“专户银行”）签订了《募集资金专户存储三方监管协议》，
明确了各方的权利和义务。
公司第六届董事会第六次会议审议通过了《关于公司全资子公司开设募集
资金专项账户的议案》，同意公司全资子公司全椒南大光电材料有限公司（以下
简称“全椒南大光电”）在中国银行全椒支行开设募集资金专项账户（账号：
182727893205），用于公司超募资金投资建设项目“高纯砷烷、磷烷等特种气体
的研发和中试”的资金存放及监管，全椒南大光电于 2014 年 8 月会同保荐机构
太平洋证券股份有限公司与上述银行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。
为提高募集资金使用效率，巩固银企合作关系，公司第六届董事会第七次
会议审议通过了《关于公司变更募集资金专项账户的议案》，同意在中国民生银
行苏州工业园区支行（账号：691668089）、浙商银行苏州分行营业部开设募集
资金专项账户（账号：3050020010120100074478），取消之前在招商银行股份有
限公司苏州相城支行开设的募集资金专项账户（账号：512902000210909）。开
立的募集资金专项账户将用于存储公司超募资金。公司于 2014 年 8 月会同保荐
机构太平洋证券股份有限公司与上述银行签订了《募集资金专户存储三方监管
协议》。
《募集资金专户存储三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本
不存在重大差异，募集资金专户存储三方监管协议的履行不存在问题。公司严
格按照《管理办法》以及《募集资金专户存储三方监管协议》的规定存放、使
用募集资金，《管理办法》以及《募集资金专户存储三方监管协议》均得到了有
效执行，截至 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金的管理不存在违规行为。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2015 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
存储形式
序号 存储银行
定期 7 天通知 活期 合计
中国交通银行股份有限公
1 9,956,190.90 9,956,190.90
司苏州工业园区支行
中国工商银行股份有限公
2 20,000,000.00 1,000,000.00 1,050,489.34 22,050,489.34
司苏州工业园区支行
中国民生银行苏州工业园
3 55,367.57 55,367.57
区支行
浙商银行股份有限公司苏
4 47,666.95 47,666.95
州分行营业部
中国民生银行苏州工业园
5 325,230,000.00 325,230,000.00
区支行理财产品户
浙商银行股份有限公司苏
6 157,100,000.00 157,100,000.00
州分行营业部理财产品户
中国银行股份有限公司全
7 13,000,000.00 86,839.21 13,086,839.21
椒支行
合计 502,330,000.00 14,000,000.00 11,196,553.97 527,526,553.97
注：初始存放余额中包括支付的发行费 7,338,614.02 元，扣除该发行费后
实际募集资金净额为 781,668,985.98 元。
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
公司在“募集资金使用情况对照表”（见附件）中，说明本年度与募集资金
使用相关的内容如下：
1、募集资金使用情况对照表
募集资金使用情况对照表详见本报告附表。
2、募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
详见“募集资金使用情况对照表”。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
为抢抓 MO 源市场机遇，确保“高纯金属有机化合物产业化项目”的建设，
在“高纯金属有机化合物产业化项目”的建设中，公司出于产能扩张和技术创
新同步提升的考虑，在扩大产业化规模的基础上持续进行技术创新、工艺革新、
引用新的材料、引进更加先进的合成装置和自动化生产设备、引进更加精密的
安全报警系统，因整体建设必须符合安全生产的需要，故须建设远程控制中心
和安全生产值班室。在此情况下，公司“研发中心技术改造项目”建设原实施
地点苏州工业园区平胜路 40 号内土地已不能满足原有的规划要求。鉴于上述情
况，公司已于 2013 年 2 月 25 日参加苏州工业园区工业用地招拍挂并成功中标
DK20110038 地块，该地块坐落于苏州工业园区强胜路北、平胜路西，2013 年 3
月 5 日公司已付清全部土地款，2013 年 11 月取得了土地使用证。为保证“研
发中心技术改造项目”后续建设更能适合公司未来规划、发展，涉及的“研发
中心技术改造项目”建设拟变更到公司新购置地块中实施。2015 年 4 月公司董
事会同意使用部分超募资金对募投项目“研发中心技术改造项目”增加投资
3,675.76 万元，项目延期至 2016 年 12 月底完成建设。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
在募集资金到位前，公司使用自筹资金预先投入和实施了部分募集资金项
目。截至 2012 年 8 月 17 日，公司已使用自筹资金 10,082.00 万元人民币预先
投入公司《首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》中已安排的募投项
目。利安达会计师事务所有限责任公司对上述募集资金投资项目的预先投入情
况进行了核验，并出具“利安达专字[2012]第 1523 号”《关于江苏南大光电材
料股份有限公司募集资金置换情况的专项鉴证报告》。
2012 年 8 月 29 日，公司第五届董事会第十次会议审议通过了《关于以募
集资金置换已投入募投项目自筹资金的议案》，同意公司用募集资金 10,082.00
万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，公司独立董事对该事项发
表了独立意见。2012 年 8 月 29 日，公司第五届监事会第六次会议通过了《关
于以募集资金置换已投入募投项目自筹资金的议案》
2012 年 9 月，公司从中国交通银行股份有限公司苏州工业园区支行募投专
户转出 10,082.00 万元。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
公司募投项目“高纯金属有机化合物产业化项目”已于 2013 年 8 月完成建
设，募集资金承诺投资总额 16,988.32 万元、实际投入 14,147.69 万元，结余
2,840.63 万元。2014 年 5 月，公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于
使用募投项目节余资金新建 1.5 吨/年高纯三甲基铟生产线的议案》，同意公司
使用募投项目节余资金人民币 2,840.63 万元新建 1.5 吨/年高纯三甲基铟生产
线。公司独立董事发表了独立意见，认为该议案可以有效利用募投项目的节余
资金，提高募集资金使用效率，是公司业务发展的需要，符合公司整体发展战
略；同时，本次募投项目节余资金的使用计划和决策程序符合法律法规、规范
性文件的规定。
截至 2015 年 12 月 31 日，新建 1.5 吨/年高纯三甲基铟生产线投入
1,865.41 万元。
（六）超募资金使用情况
公司超募资金总金额 588,843,385.98 元，存放于募集资金专户管理。为进
一步推进公司“高纯砷烷、磷烷等特种气体的研发和中试”项目建设，提高募
集资金使用效率，增强公司核心竞争力，2014 年 4 月，公司第六届董事会第三
次会议审议通过了《关于公司使用部分超募资金对全资子公司全椒南大光电材
料有限公司增资的议案》，公司使用超募资金 6,534.02 万元对全资子公司全椒
南大光电进行增资，实施“高纯砷烷、磷烷等特种气体的研发和中试”项目。
2014 年 5 月，公司 2013 年度股东大会审议通过了《关于公司使用部分超募资
金对全资子公司全椒南大光电材料有限公司增资的议案》。2014 年 8 月全椒南
大光电已完成增资相关手续。截至 2015 年 12 月 31 日，“高纯砷烷、磷烷等特
种气体的研发和中试”项目投入 5,308.62 万元。
公司 2015 年 4 月 21 日第六届董事会第十一次会议审议通过的《关于使用
部分超募资金对募投项目“研发中心技术改造项目”增加投资的议案》，并经
2015 年 5 月 13 日的 2014 年度股东大会审议通过。项目原总投资 2,294.24 万
元，拟使用超募资金 3,675.76 万元对募投项目“研发中心技术改造项目”增加
投资，增加投资后项目建设期限“研发中心技术改造项目”增加投资后将推迟
至 2016 年 12 月底完成建设。变更前研发大楼建设 688.24 万元、研发设备购置
1,606.00 万元；变更后研发大楼建设 4,464.00 万元、配电系统建设 300 万元、
研发设备购置 1,206.00 万元。
公司 2015 年 9 月 14 日第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于投资
北京科华微电子材料有限公司的议案》，并经 2015 年 11 月 13 日 2015 年第二次
临时股东大会审议通过。公司出资人民币 4,272 万元受让北京科华微电子材料
有限公司（以下简称“北京科华”）原股东持有的北京科华 14.24%的股份，之
后向北京科华增资人民币 8,000 万元，增资后合计持有北京科华 31.39%的股份，
从而以此项投资为契机进入集成电路产业最关键材料之一的光刻胶领域。本次
投资均以货币形式出资，资金来源为本公司超募资金。截至报告期末，该项目
已完成资金划转手续，北京科华正在履行相关的批准手续。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
截至期末，尚未使用的募集资金未改变用途。尚未使用的募集资金均存放
于募集资金专户。
（八）已完工的募集资金投资项目尚未支付的款项
“高纯金属有机化合物产业化项目”已于 2013 年 8 月完工，截至 2015 年
12 月 31 日，尚未支付的款项为 101,000.00 元。
（九）募集资金使用的其他情况
2015 年 4 月 21 日，公司第六届董事会第十一次会议决议审议通过了《关
于利用闲置自有资金购买保本理财产品、利用闲置募集资金进行现金管理的议
案》，为提高资金使用效率，公司拟使用不超过壹亿伍仟万元的闲置自有资金适
时购买保本理财产品，使用不超过陆亿伍仟万元的闲置募集资金适时进行现金
管理。在上述额度内，资金可以滚动使用。2015 年 5 月 13 日，公司 2014 年度
股东大会审议通过了该议案。投资期限自股东大会审议通过之日起两年内有效，
并拟授权公司管理层在上述投资额度内负责组织实施。2015 年度，公司通过中
国民生银行苏州工业园区支行购买理财产品 32,523.00 万元、通过浙商银行股
份有限公司苏州分行购买理财产品 15,710.00 万元，合计 48,233.00 万元。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2015 年度募集资金投资项目未发生变更，也无对外转让或置换的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规的
情形。
六、会计师对募集资金年度存放和使用情况专项报告的鉴证意见
中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对南大光电《董事会关于募集资
金年度存放与使用情况的专项报告》进行了专项审核，并出具了中审亚太审字
（2016）020208-3 号《江苏南大光电材料股份有限公司募集资金使用情况鉴证
报告》， 认为：南大光电管理层编制的《董事会关于募集资金年度存放与使用
情况的专项报告》符合《关于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字
[2007]500 号）及深圳证券交易所上市公司募集资金管理的有关规定及相关格
式指引，在所有重大方面反映了公司 2015 年度募集资金存放与使用情况。
七、保荐机构核查程序和核查意见
保荐机构通过相关资料审阅、现场检查、沟通访谈等多种方式对南大光电
2015 年度募集资金的存放使用以及募集资金投资项目的实施情况进行了核查。
主要核查内容包括：审阅了《董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项
报告》、中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《江苏南大光电材料股
份有限公司募集资金使用情况鉴证报告》、公司募集资金使用相关原始凭证与记
账凭证、公司募集资金存管银行出具的银行对账单等资料；现场检查募集资金
项目的实施进度；与公司相关高管、财务、业务人员以及公司聘任的会计师事
务所、律师事务所等中介机构人员进行沟通交流。
经核查，南大光电 2015 年度募集资金存放和使用符合《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、公司
《管理办法》等相关规定，对募集资金进行了专户存储及专项使用，有效地履
行了三方监管协议，不存在变相改变募集资金用途、损害股东利益的情况，不
存在违规使用募集资金的情形。南大光电编制的《董事会关于募集资金年度存
放与使用情况的专项报告》对公司 2015 年度募集资金管理与使用情况的披露与
实际情况相符。
保荐机构将持续关注南大光电募集资金投资项目的实施情况，并督促公司
按照规定履行信息披露义务，以保护投资者利益。保荐机构对南大光电 2015 年
度募集资金存放与使用情况无异议。
（后附附件：募集资金使用情况对照表）
附表：
募集资金使用情况对照表
2015 年度
编制单位：江苏南大光电材料股份有限公司 单位：人民币万元
募集资金总额 78,166.90 本年度投入募集资金总额 12,357.09
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 33,043.95
累计变更用途的募集资金总额比例
项目可行
是否已变更 截至期末投入 是否达
承诺投资项目和超募资金 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累计 项目达到预定可使用状态 本年度实现 性是否发
项目（含部 进度（%） 到预计
投向 诺投资总额 总额(1) 金额 投入金额(2) 日期 的效益 生重大变
分变更） (3)=(2)/(1) 效益
化
一、承诺投资项目
一期 2.5 吨 2011 年 4 月、
1、高纯金属有机化合物产
否 16,988.32 14,147.69 69.68 14,137.60 99.93% 二期 10 吨 2012 年 12 月、 -489.55 否 否
业化项目
三期 10 吨 2013 年 8 月
2、研发中心技术改造项目 否 2,294.24 2,294.24 15.41 100.33 4.37% 否
承诺投资项目小计 19,282.56 16,441.93 85.09 14,237.93 -489.55
二、超募资金投向
1、增资全资子公司全椒南
6,534.02 6,534.02 6,534.02 100.00%
大光电材料有限公司
2、研发中心技术改造项目 3,675.76 3,675.76
3、关于投资北京科华微电
12,272.00 12,272.00 12,272.00 12,272.00 100.00%
子材料有限公司
超募资金投向小计 22,481.78 22,481.78 12,272.00 18,806.02
合计 41,764.34 38,923.71 12,357.09 33,043.95 -489.55
“高纯金属有机化合物产业化项目”计划在 2012 年底前建设完毕，“研发中心技术改造项目”计划在募集资金到位后 1 年内实施完毕，未达到招股说明书进度
未达到计划进度或预计收益 的主要原因：一是募集资金到位推迟；二是公司出于安全考虑、产能扩张和技术创新两头并举、同步提升的战略方针，在逐步扩大产业化规模的基础上持续进行
的情况和原因（分具体项 技术创新。“高纯金属有机化合物产业化项目”因进行生产工艺革新、增加安装自动化生产装置、采用更加精密的安全报警系统等，该项目已经在 2013 年 8 月
目） 底完成建设；“研发中心技术改造项目”因部分实施地点变更及使用部分超募资金对募投项目“研发中心技术改造项目”增加投资延期至 2016 年 12 月底完成建
设。“高纯金属有机化合物产业化项目”未达到预计收益原因主要系进度延后及产品价格与预计相比有较大幅度下跌所致。
项目可行性发生重大变化的情况说明 项目可行性未发生重大变化。
1、2012 年 8 月，公司首次公开发行股票，计划募集资金 192,825,600.00 元，超募 588,843,385.98 元。公司第六届董事会第三次会议审议通过了《关于公
司使用部分超募资金对全资子公司全椒南大光电材料有限公司增资的议案》，同意使用超募资金 6,534.02 万元对全资子公司全椒南大光电材料有限公司
进行增资，实施“高纯砷烷、磷烷等特种气体的研发和中试”项目。股东大会已于 2014 年 5 月批准了上述议案。截至报告期末，该项目已完成资金划
转和增资手续；2、2015 年 4 月公司第六届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金对募投项目“研发中心技术改造项目”增加投资的
超募资金的金额、用途及使用进展情
议案》，同意使用超募资金 3,675.76 万元对募投项目“研发中心技术改造项目”增加投资。2015 年 5 月召开的 2014 年度股东大会批准了上述议案；3、
况
2015 年 9 月公司第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于投资北京科华微电子材料有限公司的议案》、《关于使用部分超募资金投资北京科华微电
子材料有限公司的议案》，拟出资人民币 4,272 万元受让北京科华微电子材料有限公司（以下简称“北京科华”）原股东持有的北京科华 14.24%的股
份，之后向北京科华增资人民币 8,000 万元，增资后合计持有北京科华 31.39%的股份。2015 年 11 月召开的 2015 年第二次临时股东大会批准了上述议
案。截至报告期末，该项目已完成资金划转手续。
2013 年 8 月 8 日，公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于募投项目―研发中心技术改造项目”部分实施地点变更及延期完成的议案》，内容
为：项目实施地点由苏州工业园区平胜路 40 号变更到苏州工业园区强胜路北、平胜路西，延期至 2015 年 12 月建设完成。2015 年 4 月 21 日，公司第六
募集资金投资项目实施地点变更情况
届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金对募投项目“研发中心技术改造项目”增加投资的议案》，项目延期至 2016 年 12 底完成建
设。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情
详见三、本年度募集资金的实际使用情况之（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
况
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
无
况
项目实施出现募集资金结余的金额及 “高纯金属有机化合物产业化”项目已于 2013 年 8 月完工，募集资金承诺投资总额 16,988.32 万元、实际投入 14,147.69 万元（其中已支付 14,137.59 万
原因 元、未支付 10.10 万元），结余 2,840.63 万元，主要是设备购置价格降低、考虑生产优化减少个别资产购置及流动资金未用足所致。
尚未使用的募集资金用途及去向 详见三、本年度募集资金的实际使用情况之（七）尚未使用的募集资金用途及去向
募集资金使用及披露中存在的问题或
详见三、本年度募集资金的实际使用情况之（九）募集资金使用的其他情况
其他情况
（此页无正文，为《太平洋证券股份有限公司关于江苏南大光电材料股份有限
公司募集资金 2015 年度存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页）
保荐代表人：
程正茂 ____________ 欧阳凌 ________________
保荐机构：太平洋证券股份有限公司
2016 年 4 月 18 日
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