控股股东及其他关联方资金占用情况的
专项审计说明
天健审〔2016〕3891 号
浙江海利得新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了浙江海利得新材料股份有限公司(以下简称海利得公
司)2015 年度财务报表，包括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所
有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了标准无保留意见的审计报告。在
此基础上，我们审计了后附的海利得公司管理层编制的 2015 年度《控股股东及
其他关联方资金占用情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供海利得公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们
同意将本报告作为海利得公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对
外披露。
为了更好地理解海利得公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情
况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证券监督管理
委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和相关资
料编制汇总表，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述
或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对海利得公司管理层编制的汇总表
发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，海利得公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监
督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号)和
相关资料的规定，如实反映了海利得公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金
占用情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇一六年四月十八日
控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
2015 年度
编制单位：浙江海利得新材料股份有限公司 单位：人民币万元
2015
占用方与 上市公 2015 年度 2015 年期
2015 年度
上市公司 司核算 年期初 资金 2015 年度偿还 末 占用形成
资金占用方类别 资金占用方名称 占用累计发 占用性质
的关联关 的会计 占用资 占用 累计发生金额 占用资金 原因
生金额
系 科目 金余额 的利 余额
息
控股股东、实际
控制人及其附属
企业
小 计
关联自然人及其
控制的法人
小 计
其他关联人及其
附属企业
小 计
浙江金源锂业科 控股子公 其他应
拆借 非经营性往来
技有限公司 司 收款 286.05 2.00 56.00 232.05
上市公司的子公 上海格迈佳国际 全资子公 其他应
12,675.00 拆借 非经营性往来
司及其附属企业 贸易有限公司 司 收款 12,675.00
小 计
286.05 12,677.00 12,731.00 232.05
总 计
286.05 12,677.00 12,731.00 232.05
法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：
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