证券代码：000617 证券简称：*ST济柴 公告编号：2016-009
济南柴油机股份有限公司
关于回复交易所年报问询函的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，
没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
济南柴油机股份有限公司（以下简称“公司”）于近日收到深圳
证券交易所《关于对济南柴油机股份有限公司的年报问询函》，公司
接到问询函后，对有关问题进行了认真核实和了解，已按照相关要求
向深圳证券交易所作出回复，现就有关情况公告如下：
1、你公司因 2014 年、2015 年连续两个会计年度经审计的净利
润均为负值，公司股票已自 2016 年 3 月 30 日起实行退市风险警示。
请结合近期业务发展情况、2016 年度经营计划等说明公司触发《股
票上市规则》第 14.1.1 条情形的可能性，并在今后的临时报告（如
适用）和定期报告中详细披露公司业务发展情况和暂停上市风险（如
有）。
公司回复：为争取撤销退市风险警示，2016年公司将把扭亏为盈
作为首要目标，力争扭转公司严峻的经营形式，实现公司在逆境中求
生存、谋发展。为此，公司加强生产运营管理和成本控制，增强产品
在细分市场的竞争力，提升公司主业盈利能力；实施资产轻量化方案，
针对公司低效无效资产和亏损业务予以剥离、处置，降低公司负担。
根据《股票上市规则》第14.1.1条等有关规定，如果公司 本年
度经审计的净利润仍为负数，公司股票将自年度报告公告之日起暂停
上市交易，提示广大投资者注意投资风险。
1
2、你公司 2015 年筹资活动产生的现金流量净额增加 59.68%，
年报中称主要原因是公司贷款利息支出增加所致，但现金流量表“分
配股利、利润或偿付利息支付的现金”一栏 2015 年金额为 4,314.27
万元，较 2014 年金额 4,570.56 万元有所减少，请你公司核实筹资活
动产生的现金流量净额增加的原因是否准确。
公 司 回 复 ： 公 司 2015 年 筹 资 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为
6,857,250.00 元，较上年同期的 4,294,416.68 元增加 59.68%，主要
是由于贷款利率下调，利息支出减少所致。年度报告中用词有误，现
予以修订。
3、年报显示，你公司对中国石油天然气股份有限公司有一笔
2,758.3 万元的应收账款，已计提 333.8 万元坏账准备。根据你公司
2013 年第七次董事会会议审议通过的《资产减值计提与核销管理办
法》，你公司“与中石油成员单位发生的应收款项原则上不计提坏账
准备，如有确凿证据证明应收账款不能收回或收回的可能性不大，应
按其不能收回的金额计提坏账准备”。请你公司列示上述应收账款的
账龄，说明已采取的催收措施和尚未收回的原因，并结合收回的可能
性说明对应收账款计提减值准备的原因及合理性。
公司回复：公司应收中国石油天然气股份有限公司应收账款单位
及账龄情况如下：
单位：元
应收账款账龄划分 坏账准备
5 年以上
单位名称 2015 年末金额 3-4 年（2012 4-5 年（2011
（2010 年形
年形成） 年形成）
成）
2
海南中油深南
4,788,821.9 2,998,892.4
石油技术开发 4,998,154.00 116,462.08 92,870.00
2 0
有限公司
中石油煤层气
有限责任公司 1,131,320.00 1,131,320.00 339,396.00
按照单位分别说明如下：
（1）应收海南中油深南石油技术开发有限公司 499.8 万元，为
气机钻井项目尾款，但至 2015 年底尚未支付。该项目总金额 2915.1
万元，已付款金额：2415.3 万元，余款为尾款。经核实，客户气源
与公司产品存在匹配不符、质量等问题，根据双方协商情况预计可能
造成 60%左右的损失。
（2）中石油煤层气有限责任公司对本公司欠款 113 万元，为柴
油发电机组货款，由于产品出现质量问题，对方未予付款。该欠款账
龄较长，根据双方协商情况，可能给企业造成 30%左右的损失。
4、年报显示，你公司就山西宝莱电力开发有限公司工程承包合
同纠纷提起仲裁，要求其支付含延期付款须赔偿的融资费、增加的土
建工程费用等在内的各项费用共计 1,735.52 万元。请你公司说明上
述合同纠纷涉及的账务处理，相关会计科目的期末余额，被拖欠合同
款有无收回可能。
公司回复：公司账面对山西宝莱电力开发有限公司应收账款余额
930 万元（即合同尾款），在对山西宝莱电力开发有限公司提起诉讼
时，要求对方支付 1,735.52 万元，其差额主要是施工期间工作量变
更导致的相关工程费用增加和延期付款的利息。对工作量变更部分，
基于谨慎性原则公司账面并没有做账务处理。期末根据仲裁进展情况
和胜诉后对方的履约能力预计，按照 40%计提坏账准备。截至本年度
3
4 月份，公司与对方协商后达成协议，对方偿还 576 万元后双方核销
账务。
5、年报显示，你公司就晋城市润宏新能源发电股份有限公司的
买卖合同纠纷、山西潞安集团和顺一缘煤业有限责任公司的买卖合同
纠纷提起诉讼，并分别计提 35%和 30%的坏账准备。请你公司结合
应收账款坏账准备计提政策，说明可收回金额的计算过程，坏账准备
计提是否充分。
公司回复：（1）晋城市润宏新能源发电股份有限公司对公司欠
款余额为 3240 万元。2014 年 4 月 24 日，公司对该公司提起诉讼，
并通过法院申请了财产保全，但对方对机组质量提出质疑，提起反诉，
并申请对产品进行司法鉴定，现法院司法鉴定中心已启动司法鉴定程
序，公司及法律顾问与晋城中院审判庭已多次沟通，目前处于司法鉴
定过程中。根据公司坏账准备计提政策规定，从收集到的证据及测算
情况来分析，对方反诉证据中含配件损失 298 万元，停机及功率损失
824.58 万元，基于谨慎性，预计本公司可能会损失总欠款的 35%左右，
基于谨慎性，按照该比例进行坏账准备计提。
（2）山西潞安集团和顺一缘煤业有限责任公司对公司尚欠款
1031 万元。该诉讼案件已进入强制执行阶段，公司及法律顾问与晋
城中院执行庭多次沟通，虽于 2015 年 7 月收到法院转付执行款 36.85
万元，但是由于煤炭行业整体性亏损，煤炭企业经营困难，企业未能
按期还款，基于谨慎性原则，计提 30%的减值准备。
6、年报显示，报告期你公司前五名预付款项期末余额汇总金额
4
799.07 万元，占预付账款余额合计数比例的 58.72%。请你公司说明
该预付账款前五名是否有你公司关联方，如有，是否构成资金占用。
公司回复：本报告期前五名预付款项中，不含有本公司关联方，
不存在资金占用情况。前五名预付款项主要是国外配件供应商 Rake
Forester Gmbh、LOrange Gmbh 及国内供应商山东济南中外运有限公
司、伍德沃德(天津)控制器有限公司、济南济华燃气有限公司。公司
与上述单位不存在关联关系，不存在关联方通过预付账款占用公司资
金的情况。
7、2015 年你公司销售产品的关联交易额为 2.7 亿元，占同类交
易比例为 30%；2016 年预计日常关联交易中销售产品或提供劳务的
关联交易额上升至 5.5 亿元，预计占同类交易的比例升至 49%。请你
公司说明产品销售是否依赖中国石油集团济柴动力总厂、中石油集团
及其他下属企业等少数客户，关联销售预计在 2016 年显著增加的原
因，并结合行业特点说明关联交易占同类交易的比重是否合理。
公司回复：公司 2015 年关联销售金额 2.71 亿元，占年度营业收
入的 30.06%。近年公司关联销售金额一般为 20%~30%之间。
2016 年预计关联销售额为 5.5 亿元，是基于油田单位连续多年
采购压缩后对其需求反弹的预测，避免出现大额订单时需要紧急审批
关联交易额度，并非在实际经营过程中过度依赖关联方等少数客户。
公司在石油市场的销售形成关联交易较多。与同行业上市公司情
况对比，由于市场分布、关联方情况等差异较大，可比性较差。
8、你公司 2015 年经营活动产生的现金流量净额占营业收入的
5
比例从上年度 1.9%降至-2.7%，发生较大变化。
（1）请说明你公司销售现金比率与上年同期相比变动幅度较大
的原因。
（2）请你公司说明最近两年的收入确认政策、应收账款信用政
策以及票据结算方式是否发生变化，如有变化，请你公司结合相关会
计科目，说明上述变化对经营性现金流量的影响。
公司回复：（1）2015 年度，受国家宏观经济形势影响，非道路
用发动机制造行业不景气，公司销售回款情况较差，资金回流很慢，
同时较多的银行承兑汇票回款也导致现金回款比例下降，致使本期经
营活动现金流入大幅下滑。经营活动现金流出虽也有减少，但下降幅
度低于现金流入，进而使得本期销售现金比率与上年同期相比下降幅
度较大。
（2）公司最近两年的收入确认政策、应收账款信用政策以及票
据结算方式未发生变化，对本公司经营现金流影响较大的因素，主要
是销售回款情况较差所致。为改善现金流，2016 年 2 月份，公司专
门成立了应收账款清收工作领导小组，设立了专职、兼职清收人员，
以促进货款回收，缓解公司资金状况。
9、根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号
——年度报告的内容与格式（2015 年修订）》第五十三条的要求，
对于现任及报告期内离任董事、监事、高级管理人员的任期起止日期，
连任的应自首次聘任日起算。你公司在年报第八节董事、监事和高级
管理人员持股变动情况表里披露的任期起始日期为最近一届董事会、
6
监事会的起始日。请你公司按照年报准则要求，补充披露连任董事、
监事的首次聘任日。
公司回复：公司 2015 年度报告中披露董事、监事、高级管理人
员任职起始日期如下表列示：
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期
吴根柱 董事长 现任 男 47 2015 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
唐祖华 董事 现任 男 49 2015 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
苗勇 董事、总经理 现任 男 43 2015 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
丁晓东 独立董事 现任 男 49 2015 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
吕玉芹 独立董事 现任 女 54 2015 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
贾胜军 监事会主席 现任 男 46 2015 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
郭华 监事 现任 男 41 2015 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
贾娟宁 监事 现任 女 41 2015 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
储连伟 职工代表监事 现任 女 45 2015 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
朱一洪 职工代表监事 现任 男 55 2015 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 17 日
总会计师、董事会秘
刘明怀 现任 男 40 2015 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
书
王建国 副总经理 离任 男 53 2015 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
相承志 副总经理 现任 男 39 2015 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
王令金 副总经理 现任 男 42 2015 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
许传国 副总经理 离任 男 50 2012 年 01 月 17 日 2015 年 01 月 15 日
姜纯朴 监事会主席 离任 男 59 2012 年 01 月 17 日 2015 年 01 月 15 日
杨元建 董事 离任 男 54 2013 年 01 月 31 日 2015 年 01 月 15 日
合计 -- -- -- -- -- --
其中自首次任期计算连任成员任期起始日期披露如下：
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期
吴根柱 董事长 现任 男 47 2014 年 05 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
唐祖华 董事 现任 男 49 2015 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
苗勇 董事、总经理 现任 男 43 2015 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
丁晓东 独立董事 现任 男 49 2012 年 01 月 17 日 2018 年 01 月 15 日
吕玉芹 独立董事 现任 女 54 2012 年 01 月 17 日 2018 年 01 月 15 日
贾胜军 监事会主席 现任 男 46 2015 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
郭华 监事 现任 男 41 2010 年 02 月 25 日 2018 年 01 月 15 日
贾娟宁 监事 现任 女 41 2014 年 05 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
储连伟 职工代表监事 现任 女 45 2010 年 10 月 26 日 2018 年 01 月 15 日
朱一洪 职工代表监事 现任 男 55 2012 年 01 月 17 日 2018 年 01 月 17 日
总会计师、董事会秘
刘明怀 现任 男 40 2010 年 02 月 25 日 2018 年 01 月 15 日
书
7
王建国 副总经理 离任 男 53 2015 年 01 月 15 日 2015 年 12 月 28 日
相承志 副总经理 现任 男 39 2015 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
王令金 副总经理 现任 男 42 2015 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
许传国 副总经理 离任 男 50 2011 年 12 月 27 日 2015 年 01 月 15 日
姜纯朴 监事会主席 离任 男 59 2008 年 07 月 23 日 2015 年 01 月 15 日
杨元建 董事 离任 男 54 2013 年 01 月 31 日 2015 年 01 月 15 日
合计 -- -- -- -- -- --
特此公告。
济南柴油机股份有限公司
董事会
二〇一六年四月二十日
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