公司代码：600330 公司简称：天通股份
天通控股股份有限公司
2015 年度内部控制评价报告
天通控股股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2015年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一. 重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二. 内部控制评价结论
1. 公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2. 财务报告内部控制评价结论
√有效 □无效
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。
3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。
4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素
□适用 √不适用
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论
的因素。
5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致
√是 □否
6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致
√是 □否
三. 内部控制评价工作情况
(一). 内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
1. 纳入评价范围的主要单位包括：天通控股股份有限公司及代表性子公司天通吉成机器技术有限公
司和天通精电新科技有限公司。
2. 纳入评价范围的单位占比：
指标 占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 95.92
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 92.29
3. 纳入评价范围的主要业务和事项包括:
组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动（包括营运资金管理、筹资管理、
投资管理）、采购业务、资产管理（包括固定资产、无形资产、存货管理）、工程项目、销售管理、研究
与开发、担保业务、财务报告、合同管理、内部监督、信息系统控制、内部信息传递、全面预算。
4. 重点关注的高风险领域主要包括：
重点关注的高风险领域主要包括资金活动、采购业务、资产管理、销售管理、研究与开发、合同管
理等。
5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
在重大遗漏
□是 √否
6. 是否存在法定豁免
□是 √否
7. 其他说明事项
无。
(二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制制度和评价办法，组织开展内部控制评价工作。
1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整
□是 √否
公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。
2. 财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
重要缺陷定量标
指标名称 重大缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
准
财务报表 财务报表错报的可能性大于微小 财务报表错报的 财务报表错报的可能性微小或利润
潜在错报 及利润表潜在错报金额大于最近 可能性大于微小 表潜在错报金额小于最近一个会计
金额 一个会计年度公司合并报表净利 及财务报表潜在 年度公司合并报表净利润的 1％或
润的 5％或人民币 2000 万。 人民币 500 万。
错报金额介于一
资产负债表潜在错报金额大于最 资产负债表潜在错报金额小于最近
般缺陷和重大缺
近一个会计年度公司合并报表净 一个会计年度公司合并报表净资产
陷之间。
资产的 1％或人民币 1 亿元。 的 0.5％或人民币 5000 万。
公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 对以前发表的财务报表进行重报，以反映对错误或舞弊导致的错报的纠正；审计师发
现出公司当期的财务报表重大错报，但该错报最初没有被公司对于财务报告的内部控
制发现。审计委员会对公司外部财务报告及对于财务报告的内部控制的监督失效；合
规性监管职能失效，违反法规的行为可能对财务报告的可靠性产生重大影响；发现涉
及高级管理层的任何程度的舞弊行为；已向管理层汇报但经过合理期限后，管理层仍
然没有对重要缺陷进行纠正。
重要缺陷 反舞弊程序和控制；对非常规或非系统性交易的内部控制；对照公认会计准则选择和
应用会计政策的内部控制；对期末财务报告流程的内部控制。
一般缺陷 除上述以外的缺陷。
3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准
直 接 财 产 损 人民币 1000 万元（含 1000 人民币 500 万元（含 500 万元） 人民币 500 万元以下。或
失金额 万元）以上。或受到国家 以上，人民币 1000 万元以下。 受到省级以下政府部门处
政府部门处罚，且已正式 或受到省级及以上政府部门处 罚，但未对公司定期报告
对外披露并对本公司定期 罚，但未对公司定期报告披露造 披露造成负面影响。
报告披露造成负面影响。 成负面影响。
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
缺陷性质 定性标准
重大缺陷 严重违反法律法规；政策性原因外，企业连年亏损，持续经营收到挑战；重要业务缺乏
制度控制或制度系统性失效；并购重组失败，新扩充下属单位经营难以为继；子公司缺
乏内部控制建设，管理散乱；中高层管理人员纷纷离职，或关键岗位人员流失严重；媒
体负面新闻频频曝光；内部控制评价的结果，特别是重大或重要缺陷未得到整改。
重要缺陷 中层管理人员舞弊；省级及以上主要媒体上当年出现过少数负面新闻；上年评出的一般
缺陷未得到整改，也没有合理解释；中层管理人员或操作人员胜任能力不够。
一般缺陷 违反公司内部规章但未形成损失，决策程序效率不高，一般性业务制度或系统存在缺陷，
一般性缺陷未得到整改。
(三). 内部控制缺陷认定及整改情况
1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
1.1. 重大缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
1.2. 重要缺陷
报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
1.3. 一般缺陷
报告期内，本公司不存在财务报告内部控制一般缺陷。
1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
缺陷
□是 √否
1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
缺陷
□是 √否
2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况
2.1. 重大缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
□是 √否
2.2. 重要缺陷
报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
□是 √否
2.3. 一般缺陷
（1）工伤事故的调查分析未彻底按照“四不放过”原则实施，不符合公司《工伤事故和职业病控
制程序》相关要求。整改措施：已对安全生产事故处理报告表进行了修改，新的报告表明确了事故调查
时必须完整填写事故的经过、原因、及抢救过程，原因分析，防止和改正措施及期限，事故责任分析和
责任人处理意见等，处理及改善措施保存相关记录以备验证。
（2）化学品储存和使用场所存在化学品标识标签破损、遗失，危化品仓库物品堆放不规范，不符
合公司《危险化学品管理规定》。整改措施：新制作了危化品标识标签，在现场张贴，并根据化学品特
性进行了整理，分区放置、标识，以便识别、区分。
（3）缺少对新进员工有无进行岗位技能培训的监察以及缺失新进人员岗位技能培训的培训记录，
不符合公司《能力、培训、和意识控制程序》。整改措施：已建立新进员工及转岗员工岗位技能培训制
度，首先根据岗位说明书确定新进员工岗位技能培训的内容，再根据确定好的培训内容由相对应的部门
进行培训和考核并做好记录，培训考核不通过的需进行重新培训，在员工转正考核时，员工岗位技能培
训考核成绩将作为其中一项依据，如果员工岗位技能培训考核不合格，则不予与转正。
（4）已对关键岗位实施资格鉴定，但是没有在文件中做出这方面的条文规定，不符合公司《能力、
培训、和意识控制程序》。整改措施：现已在培训管理文件中对关键岗位人员资格鉴定这方面做出相应
的规定。
（5）存在缺少岗位培训记录现象，《员工培训管理办法》标准不明确。整改措施：现已对《员工培
训管理办法》进行修正完善，并对缺少记录的新进员工重新培训，并做好培训记录。
2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
大缺陷
□是 √否
2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
要缺陷
□是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
1. 上一年度内部控制缺陷整改情况
□适用 √不适用
2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向
√适用 □不适用
针对公司内部控制制度，对监督检查中发现的运营缺陷严格整改，并实施有针对性、有计划的进行
跟踪检查，确保内部控制制度和评价办法得到有效执行落实，进一步提高公司的经营效率和管控水平。
2016 年，公司将继续完善内部控制制度建设，规范内部控制制度的执行，完善内部控制评价办法，强
化内部监督检查，实现企业经营目标。
3. 其他重大事项说明
□适用 √不适用
董事长（已经董事会授权）：潘建清
天通控股股份有限公司
2016年4月18日
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