北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司
2015 年度财务决算报告
根据天衡会计师事务所（特殊普通合伙人）出具的标准无保留意见的审计报告，结合北京
三联虹普新合纤技术服务股份有限公司(以下简称“公司”)实际运营中的具体情况，现将截止
于2015年12月31日的财务状况、2015年度的经营成果和现金流量相关情况报告如下：
一、 主要会计数据
（一）损益状况
单位：人民币元
项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 增减变动幅度（%）
一、营业总收入 375,606,759.97 417,782,525.61 -10.10%
二、营业总成本 259,120,621.99 300,538,971.97 -13.78%
其中：营业成本 199,665,431.43 242,309,022.58 -17.60%
营业税金及附加 3,020,619.97 1,591,342.68 89.82%
销售费用 547,952.25 1,005,319.04 -45.49%
管理费用 51,699,815.84 52,179,016.14 -0.92%
财务费用 351,302.26 1,105,162.16 -68.21%
资产减值损失 3,835,500.24 2,349,109.37 63.27%
投资收益 14,170,519.85 5,945,916.20 138.32%
三、营业利润（亏损以“－”
130,656,657.83 123,189,469.84 6.06%
号填列）
加：营业外收入 3,008,590.63 4,288,748.74 -29.85%
其中：非流动资产处
67,948.72 -100.00%
置利得
减：营业外支出 92,823.84 100.00%
其中：非流动资产处
65,082.03 100.00%
置损失
四、利润总额（亏损总额以
133,572,424.62 127,478,218.58 4.78%
“－”号填列）
减：所得税费用 18,488,585.42 18,666,410.40 -0.95%
五、净利润（净亏损以“－”
115,083,839.20 108,811,808.18 5.76%
号填列）
1) 2015年实现营业收入37,560.68万元，比去年同期减少10.10%；实现营业利润13,065.67
万元，比去年同期增长6.06%；实现归属于母公司所有者的净利润11,508.38万元，比去年同期增
长5.76%。主要系公司各聚合及纺丝工程项目按进度确认，新技术采用毛利率增加致使利润实现
增长。
2) 营业税金及附加302.06万元，较上年同期增长89.82%，主要系按照项目进度结算增加导
致税费增加所致。
3) 销售费用较上年同期减少45.49%，主要系项目的维修费用减少所致。
4) 财务费用35.13万元，较上年同期减少68.21%，主要系公司减少银行流动资金贷款所致。
5) 资产减值损失383.55万元，较上年同期增长63.27%，主要系公司应收账款增加导致增加
计提坏账损失所致。
6) 营业外收入300.86万元，较上年同期减少29.85%，主要系相关政府补贴减少所致。
(二)资产状况
单位：人民币元
项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 增减变动幅度（%）
存货 64,076,991.74 177,906,545.21 -63.98%
其他流动资产 350,000,000.07 -100.00%
可供出售金融资产 209,640,000.00 9,600,000.00 2083.75%
长期待摊费用 4,058,152.64 7,597,417.38 -46.59%
短期借款 5,000,000.00 50,000,000.00 -90.00%
应付票据 3,565,000.00 71,340,000.00 -95.00%
预收款项 111,965,219.50 409,423,465.08 -72.65%
应交税费 25,914,807.15 12,674,775.38 104.46%
上述资产构成变动具体原因如下：
1) 存货较2014年末减少了63.98%，主要因公司按照项目进度确认成本导致存货减少。
2) 其他流动资产较2014年减少100%，主要因会计准则变更致使核算科目变更所致。
3) 可供出售金融资产较2014年末增加了2083.75%,主要因会计准则变更致使核算科目变更所
致。
4) 长期待摊费用较2014年末减少了46.59%,主要因部分装修费摊销完毕所致。
5) 短期借款较2014年末减少90%,主要因偿还银行贷款所致。
6) 应付票据较2014年末减少95%,主要因银行承兑汇票到期兑付所致。
7) 预收账款较2014年末减少72.65%,主要因按照项目进度结转收入所致。
8) 应交税费较2014年末增加 104.46%,主要因按照项目进度结算增加导致税费增加所致。
（三）2015 年所有者权益变动情况
单位：人民币元
项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 增减变动幅度（%）
所有者权益：
股本 149,352,000.00 53,340,000.00 180.00%
资本公积 263,295,047.16 359,307,047.16 -26.72%
盈余公积 43,765,730.22 33,304,650.31 31.41%
未分配利润 314,193,056.28 262,910,296.99 19.51%
所有者权益合计 770,605,833.66 708,861,994.46 8.71%
（1）股本增加、资本公积减少主要是本报告期资本公积转增股本所致。
（2）盈余公积、未分配利润的增加主要是公司本年度净利润增加所致。
（四）2015 年现金流量情况分析
单位：人民币元
项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 增减变动幅度（%）
经营活动现金流入小计 86,202,958.46 456,238,020.41 -81.11%
经营活动现金流出小计 176,586,359.89 239,961,829.44 -26.41%
投资活动现金流入小计 363,098,377.36 376,135,916.20 -3.47%
投资活动现金流出小计 253,865,408.33 765,922,940.66 -66.85%
筹资活动现金流入小计 297,000,000.00 434,564,400.00 -31.66%
筹资活动现金流出小计 214,810,500.01 27,644,166.67 677.06%
（1）经营活动现金流入较上年减少81.11%，主要是报告期内公司项目回款以票据结算增加
所致。
（2）投资活动现金流出较上年减少66.85%，主要是报告期公司购买银行理财产品减少所
致。
（3）筹资活动现金流入较上年减少31.66%，主要是上报告期收到募集资金所致。
（4）筹资活动现金流出较上年增加677.06%，主要是支付分红款及偿还部分银行贷款所致。
二、 主要财务指标及分析
项目 2015 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 增减变动幅度（%）
偿债能力：
流动比率 3.48 1.85 88.11%
速动比率 3.19 1.57 103.18%
资产负债率 0.35 0.47 -25.94%
营运能力：
存货周转率 1.65 1.59 3.93%
应收账款周转率 10.19 17.06 -40.28%
盈利能力比率：
销售净利率 30.64% 26.05% 17.64%
销售毛利率 46.84% 42.00% 11.53%
加权平均净资产收
15.56% 22.73% -31.56%
益率
1. 2015年流动比率及速动比率较2014年均有较大的增长，是由于本报告期内公司偿还短期
贷款所致。
2. 2015年应收账款周转率为10.19，与2014年比降低了40.28%，表明应收账款资金占用水平
增高，主要是由于本年项目验收增加致使确认应收尾款增加所致。
北京三联虹普新合纤技术服务股份有限公司
2016年4月18日
首页
微信公众号
证券之星APP
