康芝药业：关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明_股票频道

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关于海南康芝药业股份有限公司

控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明

众环专字（2016）170024 号

海南康芝药业股份有限公司全体股东：

我们审计了海南康芝药业股份有限公司（以下简称“康芝药业”）财务报表，包

括 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润

表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，

并于 2016 年 4 月 16 日出具了众环审字（2016）170081 号《审计报告》。

根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上

市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56

号文）规定，康芝药业编制了后附的截至 2015 年 12 月 31 日止康芝药业控股股东及

其他关联方 2015 年度《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》。

如实编制《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》并确保其真实、

合法及完整是康芝药业管理当局的责任。我们对《非经营性资金占用及其他关联资

金往来情况汇总表》所载资料与康芝药业 2015 年度已审的财务报表及相关资料的内

容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。除了对贵公司实施于 2015 年度

财务报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对资金占用情

况表所载资料执行额外的审计或其他程序。

为了更好地理解康芝药业 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，资金

占用情况表应当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅作为康芝药业披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之

用，不得用作任何其他目的。

附件一：海南康芝药业股份有限公司控股股东及其他关联方 2015 年度《非经营

性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》

中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师卢剑

中国注册会计师贠文

中国武汉二○一六年四月十六日

海南康芝药业股份有限公司控股股东及其他关联方

2015年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

2015年度占用累

上市公司核算 2015年期初占 2015年度占用 2015年度偿还 2015年期末占占用形成

非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系计发生金额（不占用性质

的会计科目用资金余额资金的利息累计发生金额用资金余额原因

含利息）

现大股东及其附属企业

小计 - - - - - -

前大股东及其附属企业

小计 - - - - -

总计 - - - - -

2015年度往来累

上市公司核算 2015年期初往 2015年度往来 2015年度偿还 2015年期末往往来形成

其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系计发生金额（不往来性质

的会计科目来资金余额资金的利息累计发生金额来资金余额原因

含利息）

其他应收款 234,000.00 234,000.00 - 租房款经营性往来

海南宏氏投资有限公司母公司

其他应收款 99,668.07 99,668.07 - 资金往来经营性往来

其他应收款 3,281,877.25 248,824.00 3,419,412.43 111,288.82 出售资产经营性往来

海南天际食品有限公司受同一实际控制人控制的企业

大股东及其附属企业其他应收款 246,800.00 159,800.00 87,000.00 租房款经营性往来

其他应收款 10,386,611.17 10,386,611.17 - 出售资产经营性往来

中山爱护日用品有限公司受同一实际控制人控制的企业

预付款项 379,896.41 379,896.41 - 采购商品经营性往来

小计 13,668,488.42 1,209,188.48 - 14,679,388.08 198,288.82

上市公司的子公司及其

附属企业

小计 - - - - -

陈惠贞与实际控制人关系密切的家庭成员其他应收款 3,551,000.00 3,551,000.00 - 出售资产经营性往来

关联自然人

小计 3,551,000.00 - - 3,551,000.00 -

总计 - - - 17,219,488.42 1,209,188.48 - 18,230,388.08 198,288.82 - -

注1：本表已于2016年4月16日获董事会批准。

法定代表人：洪江游主管会计工作负责人：吴继红会计机构负责人：吴立维

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