茂业通信网络股份有限公司
内部控制审计报告
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
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电话：(010)68364873 传真：(010)68348135
内部控制审计报告
内部控制审计报告
中兴华内控审计字（2016）第 BJ01-0001 号
茂业通信网络股份有限公司：
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了
茂业通信网络股份有限公司（以下简称“茂业通信”）2015 年 12 月 31 日的财务报告内部控
制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《公司法》、《证券法》、《企业内部控制基本规范》的规定，建立健全和有效实施
内部控制，并评价其有效性是茂业通信公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，
并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变
化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计
结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为，茂业通信于 2015 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规
定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：聂捷慧
中国北京 中国注册会计师：承开来
二○一六年四月十五日
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 1
内部控制审计报告
目 录
一、内部控制审计报告
二、茂业通信网络股份有限公司2015年度内部控制评价报告
三、中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）从业许可证
1. 合伙企业营业执照
2. 证券期货相关业务许可证复印件
3. 中国注册会计师执业证书复印件
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 1
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