东方钽业：控股股东及其他关联资金占用情况的专项说明_股票频道

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS

宁夏东方钽业股份有限公司

控股股东及其他关联资金占用情况的

专项说明

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）

JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS

（LIMITED LIABILITY PARTNERSHIP）

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS

关于宁夏东方钽业股份有限公司

控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

中天运〔2016〕普字第 90235 号

宁夏东方钽业股份有限公司董事会：

我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了宁夏东方钽业股份有限公司（以

下简称“贵公司”）2015 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表及 2015 年度公司及合并利润表、

公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表，并于 2016 年 4 月 15 日签发了中天运

[2016]审字第 90260 号审计报告。

根据中国证券监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保

若干问题的通知》（证监发[2003]56 号），以及深证交易所《非经常性资金占用及其他关联

资金往来的披露及报送要求（修订）》（信息工作备忘录 2006 第 2 号）”。贵公司编制了后

附的《宁夏东方钽业股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总

表》（以下简称“汇总表”）。

如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责任。我

们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2015 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财

务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了按照中国注册会计师执

业准则对贵公司实施 2015 年度财务报表审计中所执行的与关联方交易有关的审计程序外，我

们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。

为了更好地理解贵公司 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应

当与已审财务报表一并阅读。

本说明仅作为贵公司向证券监督机构呈报 2015 年度控股股东及其他关联方资金占用情况

使用，不得用作任何其他目的。

附件: 宁夏东方钽业股份有限公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况

汇总表

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS

（本页无正文）

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：

中国北京

二〇一六年四月十五日中国注册会计师：

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS

上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

占用方与上上市公司核 2015 年度占用累 2015 年度占 2015 年期末

非经营性资金资金占用方名 2015 年期初占用 2015 年度偿还占用形成原

市公司的关算的会计科计发生金额（不用资金的利占用资金余占用性质

占用称资金余额累计发生金额因

联关系目含利息）息(如有) 额

现大股东及其

附属企业

小计 - - - -

前大股东及其

附属企业

小计 - - - - -

总计 - - - - -

往来方与上上市公司核 2015 年度往来累 2015 年度往 2015 年期末

其它关联资金资金往来方名 2015 年期初往来 2015 年度偿还往来形成原

市公司的关算的会计科计发生金额（不来资金的利往来资金余往来性质

往来称资金余额累计发生金额因

联关系目含利息）息(如有) 额

应收票据 2,230,000.00 2,030,000.00 200,000.00 货款经营性往来

中色（宁夏）东

上市公司控应收账款 142,320.98 9,223,139.46 5,011,883.35 4,353,577.09 货款经营性往来

方集团有限公

股股东预付账款 - 2,247,749.69 2,247,749.69 - 经营性往来

司

大股东及其附其他应收款 - -

属企业应收票据 - 货款经营性往来

上市公司控

西北稀有金属应收账款 - 1,754,470.09 1,752,970.09 1,500.00 货款经营性往来

股股东控制

材料研究院预付账款 - 6,800.00 6,800.00 - 经营性往来

的关联方

其他应收款经营性往来

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS

应收票据 - 货款经营性往来

上市公司控

宁夏星日电子应收账款 12,056.61 12,056.61 - 货款经营性往来

股股东控制

有限公司预付账款

的关联方

其他应收款

应收票据 5,597,589.47 5,597,589.47 货款经营性往来

上市公司控

宁夏金和化工应收账款 6,572,222.50 6,572,222.50 货款经营性往来

股股东控制

有限公司

的关联方预付账款

其他应收款

应收票据 - 7,827,589.47 - 7,627,589.47 200,000.00

应收账款 142,320.98 17,561,888.66 - 13,349,132.55 4,355,077.09

小计

预付账款 - 2,254,549.69 - 2,254,549.69 -

其他应收款 - - - - -

应收票据 -

宁夏有色金属应收账款

上市公司的

进出口有限公预付账款

子公司

司非经营性往

上市公司的子

其他应收款 2,067,717.26 2,067,717.26 - 来

公司及其附属

应收票据 -

企业

应收账款 -

宁夏东方超导上市公司的

预付账款 -

科技有限公司子公司

非经营性往

其他应收款 470,292.78 470,292.78 - 来

应收票据 - - - - -

小计

应收账款 - - - - -

中天运会计师事务所（特殊普通合伙）JONTEN CPAS

预付账款 - - - - -

其他应收款 2,538,010.04 - 2,538,010.04 -

应收票据 7,827,589.47 - 7,627,589.47 200,000.00

应收账款 142,320.98 17,561,888.66 - 13,349,132.55 4,355,077.09

总计

预付账款 - 2,254,549.69 - 2,254,549.69 -

其他应收款 - 2,538,010.04 - 2,538,010.04 -

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