南方轴承：2015年年度报告_股票频道

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

江苏南方轴承股份有限公司

JiangsuNanfangBearingCo.,Ltd.

2015 年年度报告

证券简称：南方轴承

证券代码：002553

2016 年 04 月

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

第一节重要提示、目录和释义

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。

公司负责人史建伟、主管会计工作负责人史建伟及会计机构负责人(会计主

管人员)史燕敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的

真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和

连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司经本次

董事会审议通过的利润分配预案为：以 348,000,000 为基数，向全体股东每 10

股派发现金红利 1.00 元（含税），送红股 0 股（含税），不转增股本。天衡会计

师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2015 年度报告出具了标准无保留意见的审

计报告。公司负责人史建伟、主管会计工作负责人史建伟及会计机构负责人(会

计主管人员)史燕敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 348000000 为基数，向

全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公积金

转增股本。

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第一节重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9

第三节公司业务概要 ...................................................................................................................... 11

第四节管理层讨论与分析 .............................................................................................................. 25

第五节重要事项 .............................................................................................................................. 35

第六节股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 40

第七节优先股相关情况 .................................................................................................................. 40

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 41

第九节公司治理 .............................................................................................................................. 46

第十节财务报告 .............................................................................................................................. 53

第十一节备查文件目录 ................................................................................................................ 116

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释义

释义项指释义内容

《公司法》指《中华人民共和国公司法》

《证券法》指《中华人民共和国证券法》

中国证监会指中国证券监督管理委员会

公司、本公司指江苏南方轴承股份有限公司

皮带轮、OAP 指单向滑轮总成

元、万元指人民币元、人民币万元

报告期指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

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第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称南方轴承股票代码 002553

变更后的股票简称（如有）不适用

股票上市证券交易所深圳证券交易所

公司的中文名称江苏南方轴承股份有限公司

公司的中文简称南方轴承

公司的外文名称（如有） Jiangsu Nanfang Bearing Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写（如有）Nanfang Bearing

公司的法定代表人史建伟

注册地址江苏省常州市武进高新技术开发区龙翔路 9 号

注册地址的邮政编码 213164

办公地址江苏省常州市武进高新技术开发区龙翔路 9 号

办公地址的邮政编码 213164

公司网址 http://www.nf-bearings.com

电子信箱 junli.gu@nf-bearings.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表

姓名蔡卫东顾君黎

江苏省常州市武进高新技术开发区龙翔江苏省常州市武进高新技术开发区龙翔

联系地址

路9号路9号

电话 0519-67893573 0519-67893573

传真 0519-89810195 0519-89810195

电子信箱 weidong.cai@nf-bearings.com junli.gu@nf-bearings.com

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》、《证券日报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点江苏省常州市武进高新技术开发区龙翔路 9 号证券部

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四、注册变更情况

组织机构代码 K1206111-3

公司上市以来主营业务的变化情况（如

无变更

有）

历次控股股东的变更情况（如有）无变更

五、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

会计师事务所办公地址南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座（14 幢）20 楼

签字会计师姓名杨贤武、顾晓蓉

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间

南京市中山东路 90 号华泰证

华泰联合证券有限责任公司贾红刚、刘惠萍 2011-2-25 至 2015-12-31

券大厦 4 楼

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2015 年 2014 年本年比上年增减 2013 年

营业收入（元） 302,156,784.24 301,353,545.14 0.27% 267,801,865.72

归属于上市公司股东的净利润

65,222,165.03 65,268,188.31 -0.07% 47,194,915.85

（元）

归属于上市公司股东的扣除非经

52,283,636.00 52,238,669.40 0.09% 44,989,269.56

常性损益的净利润（元）

经营活动产生的现金流量净额

64,121,506.03 62,027,872.89 3.38% 59,963,148.36

（元）

基本每股收益（元/股） 0.1874 0.1876 -0.11% 0.1355

稀释每股收益（元/股） 0.1874 0.1876 -0.11% 0.1355

加权平均净资产收益率 10.23% 10.84% -0.61% 8.15%

2015 年末 2014 年末本年末比上年末增减 2013 年末

总资产（元） 709,767,651.50 674,291,256.90 5.26% 648,775,253.51

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归属于上市公司股东的净资产

655,400,890.82 624,978,725.79 4.87% 598,860,537.48

（元）

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度第二季度第三季度第四季度

营业收入 73,376,705.29 78,570,773.07 77,267,517.78 72,941,788.10

归属于上市公司股东的净利润 18,669,366.83 20,801,037.45 16,761,377.95 8,990,382.80

归属于上市公司股东的扣除非经

12,499,137.68 16,167,120.02 14,867,777.41 8,749,600.89

常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额 16,268,630.88 8,007,625.13 23,082,906.84 16,762,343.18

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

九、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额说明

非流动资产处置损益（包括已计提资产减

-284,269.05 65,016.50

值准备的冲销部分）

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,763,900.00 1,510,600.76 2,001,800.00

受的政府补助除外）

委托他人投资或管理资产的损益 1,294,131.93

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性 14,214,969.93 14,464,435.28

金融负债产生的公允价值变动损益，以及

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处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -472,802.02 -711,206.76 -679,489.23

减：所得税影响额 2,283,269.83 2,299,326.87 410,796.41

合计 12,938,529.03 13,029,518.91 2,205,646.29 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益

项目界定为经常性损益的项目的情形。

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第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司主营业务包括开发、制造和销售滚针轴承、单向滑轮总成和摩托车单向离合器等，产品应用领域

包括汽车、摩托车和工业领域。产品销售以直销为主。

2015年制造业整体经济形势下滑，国内轴承行业同质化、低端化竞争激烈，今后行业去库存、去产能、

调结构的压力很大，行业将进一步整合调整。这对公司业务造成了一定影响。

公司目前在滚针轴承行业，无论在生产制造和产品研发方面在国内同行之中均属领先地位，所拥有的

客户也多为中高端客户。公司在单向滑轮总成销售增长，以及一些新项目的正式量产，给公司的业务带来

了一些增长点。单向滑轮总成产品品质已达到国外竞争对手的水平，并得到国内外市场的普遍认可，目前

公司正在凭借其自身优势，积极拓展主机市场。摩托车单向离合器仍维持以往的领先地位。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明

货币资金主要原因是参股泛亚微透、上海矽昌通信技术和现金分红所致

应收票据主要原因是收到的应收票据增加所致

可供出售金融资产主要原因是参股泛亚微透和上海矽昌通信技术所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化，公司核心技术人员未发生变化。公司在如下方面依旧保

持核心竞争优势。

（一）、技术研发竞争力

1、研发及品牌战略情况

公司是江苏省认定高新技术企业，拥有省级研究中心，拥有各类研究技术人员156名。研究中心下设

新品开发科、产品试制科和试验室等3个部门。在报告期间，新增研发并申报知识产权项目8项，进一步提

高产品基础技术及材料质量，优化改进加工工艺。

世界跨国轴承公司都拥有世界级的知名商标和品牌，公司一方面加大知识产权保护力度，对新增项目

及时申报产权；另一方面，在经营中加大公司自有品牌的宣传力度，实施品牌战略、争创名牌效应。

2、技术创新

公司开发新品，加速结构调整，紧跟国际一流行业技术创新步伐。轴承是多品种、大中小批量生产并

存的产品，是随主机的技术进步而发展的，我们在及时了解和跟踪主机发展的动向，了解国外技术发展趋

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势，不断调整自己的产品品种结构，加大技术创新力度，生产能满足国内外两个市场需求的适销对路产品。

不断提高产品技术附加值，树立国产轴承优质品牌。

公司改变行业传统方法，对产品原材料轴承钢等的结构和加工工艺进行改进，在材料热处理和组织性

能调控方面进行完善，并利用相关测试技术对数值结果验证并修正，延长了使用寿命，提高了抗裂性能，

也使滚道表面更具有完整性，提高了整体质量。

3、服务企业建立创新体系

公司打破传统轴承行业的管理模式，以创新的体系保障技术创新。公司拥有被江苏省科技厅认定为“江

苏省工程技术研究中心”，建立了以企业为中心的技术创新体系，并与高等院校和国内外大型设备制造商

进行技术交流，解决科研与生产脱节、企业开发能力薄弱的问题。

（二）、客户资源优势

拥有长期稳定的高端客户资源，是公司综合竞争优势的集中体现。公司继续与国际知名汽车零部件商

法雷奥、博世、麦格纳、日本电装以及国内知名摩托车整车企业大长江、五羊本田、新大洲本田等保持稳

定的战略合作关系，其中公司高科技产品之一单向滑轮总成已得到世界一流汽车零部件总成商的认可，并

进入了全球采购体系，报告期内销量在稳步增长。

(三)、加强内部管理

1、加强生产管理，缩短生产周期。首抓生产计划的编制，其次抓生产计划的执行，最后严格生产计

划的考核。

2、减少浪费，降低成本。降低车间消耗的各种物料的浪费，减少车间库存半成品，降低库存占用企

业的流动资金。

3、优胜劣汰，末位淘汰。将生产成本和各项工作作为各部门负责人工作业绩的考核依据。

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第四节管理层讨论与分析

一、概述

2015年，全球经济继续探底，复苏乏力。中国经济发展已从高速增长向中高速增长转变，结构性问题

突出，并面临产能过剩、盈利恶化、财政风险增加等系列不利因素。公司经营遇到了十分严峻的挑战。报

告期内，公司经营管理层严格按照董事会既定战略和经营计划规范运作，稳打稳扎，持续推进战略转型，

主要体现在以下几个方面：

（1）市场开拓与客户开发方面

公司对整个销售团队进行专业化改造，持续加强对销售队伍的技术培训，强化服务水平，大大提高了

销售团队的执行能力；公司还加大人才的引进力度，快速推进技术改造，加强对既有客户的维护并努力开

拓新市场。

（2）激励制度的建设

为了进一步完善公司治理结构，健全公司激励机制，有效调动员工的积极性，公司加强对员工的绩效

考核，完善激励制度，确保公司发展战略和经营目标的实现。

（3）提升管理水平，加强文化建设

强化内部、外部培训，利用优质资源对员工针对性的开展培训，提升管理能力，提高业务水平。

（4）加强成本核算

将公司战略目标分解到各部分各责任人员，加强成本核算，降本增效，提高质量水平，降低产品成本；

全面整合工作流程和岗位，淘汰富余人员，优化资源配置。

2015年公司主营业务收入按品种分为滚针轴承、超越离合器和单向滑轮总成，其中滚针轴承销售为

18,419.77万元，超越离合器销售为7,287.35万元，单向滑轮总成销售4,147.37万元，内销占67.89%，外销占

32.11%，与去年同期相比销售收入略有增加，产品综合毛利率34.68%。公司坚持做强主业，报告期内年度

利润构成和来源情况未发生重大变化，公司主要经营模式也未发生重大变化。

二、主营业务分析

1、概述

参见“管理层讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

单位：元

2015 年 2014 年

同比增减

金额占营业收入比重金额占营业收入比重

营业收入合计 302,156,784.24 100% 301,353,545.14 100% 0.27%

分行业

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

汽车行业 173,326,902.55 57.36% 168,819,605.09 56.02% 2.67%

摩托车行业 77,419,835.67 25.62% 87,663,750.68 29.09% -11.69%

工业轴承行业 49,632,064.58 16.43% 42,580,447.27 14.13% 16.56%

其他业务收入 1,777,981.44 0.59% 2,289,742.10 0.76% -22.35%

分产品

轴承 184,197,653.07 60.96% 179,947,355.86 59.71% 2.36%

离合器 72,873,492.47 24.12% 82,772,666.37 27.47% -11.96%

皮带轮 41,473,726.18 13.73% 33,232,014.44 11.03% 24.80%

配件销售 1,833,931.08 0.61% 3,111,766.37 1.03% -41.06%

其他业务收入 1,777,981.44 0.59% 2,289,742.10 0.76% -22.35%

分地区

国内 203,919,174.89 67.49% 212,579,764.99 70.54% -4.07%

国外 96,459,627.91 31.92% 86,484,038.05 28.70% 11.53%

其他业务收入 1,777,981.44 0.59% 2,289,742.10 0.76% -22.35%

（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同

营业收入营业成本毛利率

同期增减同期增减期增减

分行业

汽车行业 173,326,902.55 112,962,042.99 34.83% 2.67% 3.79% -0.70%

摩托车行业 77,419,835.67 56,335,810.53 27.23% -11.69% -11.86% 0.14%

工业轴承行业 49,632,064.58 26,904,352.41 45.79% 16.56% 7.43% 4.61%

主营产品合计 300,378,802.80 196,202,205.93 34.68% 0.44% -0.81% 0.82%

分产品

轴承 184,197,653.07 114,664,677.40 37.75% 2.36% 0.25% 1.31%

离合器 72,873,492.47 53,951,140.03 25.97% -11.96% -12.75% 0.67%

皮带轮 41,473,726.18 26,381,304.00 36.39% 24.80% 29.49% -2.30%

配件销售 1,833,931.08 1,205,084.50 34.29% -41.06% -1.09% -26.56%

主营产品合计 300,378,802.80 196,202,205.93 34.68% 0.44% -0.81% 0.82%

分地区

国内 203,919,174.89 135,535,700.03 33.53% -4.07% -5.08% 0.70%

国外 96,459,627.91 60,666,505.90 37.11% 11.53% 10.27% 0.72%

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

主营产品合计 300,378,802.80 196,202,205.93 34.68% 0.44% -0.81% 0.82%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位 2015 年 2014 年同比增减

销售量套 99,704,310 94,754,429 5.22%

轴承生产量套 106,516,382 91,912,980 15.89%

库存量套 13,482,810 7,846,585 71.83%

销售量套 5,412,713 6,127,186 -11.66%

离合器生产量套 5,594,289 6,041,538 -7.40%

库存量套 1,180,749 1,089,528 8.37%

销售量套 707,402 544,545 29.91%

皮带轮生产量套 699,570 585,656 19.45%

库存量套 96,952 76,653 26.48%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

√ 适用 □ 不适用

公司轴承产品2015年年末的库存量比年初增长了71.88%，主要原因是部份汽车产品根据客户的订单情况，建立了安全库存。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业和产品分类

单位：元

2015 年 2014 年

行业分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

汽车行业主营业务成本 112,962,042.99 57.57% 108,840,895.98 55.02% 3.79%

摩托车行业主营业务成本 56,335,810.53 28.71% 63,918,476.48 32.31% -11.86%

工业轴承行业主营业务成本 26,904,352.41 13.71% 25,044,712.44 12.66% 7.43%

合计主营业务成本 196,202,205.93 100.00% 197,804,084.90 100.00% -0.81%

单位：元

2015 年 2014 年

产品分类项目同比增减

金额占营业成本比重金额占营业成本比重

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

轴承主营业务成本 114,664,677.40 58.44% 114,378,033.50 57.82% 0.25%

离合器主营业务成本 53,951,140.03 27.50% 61,834,804.52 31.26% -12.75%

皮带轮主营业务成本 26,381,304.00 13.45% 20,372,910.10 10.00% 29.49%

配件销售主营业务成本 1,205,084.50 0.61% 1,218,336.78 0.62% -1.09%

合计主营业务成本 196,202,205.93 100.00% 197,804,084.90 100.00% -0.81%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元） 73,034,632.18

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 24.31%

公司前 5 大客户资料

序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例

1 客户 1 24,930,039.60 8.30%

2 客户 2 16,245,876.27 5.41%

3 客户 3 12,761,476.04 4.25%

4 客户 4 9,598,101.19 3.20%

5 客户 5 9,499,139.08 3.16%

合计 -- 73,034,632.18 24.31%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元） 19,584,194.64

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 28.41%

公司前 5 名供应商资料

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例

1 供应商 1 5,374,246.42 7.80%

2 供应商 2 4,414,615.83 6.40%

3 供应商 3 4,239,985.65 6.15%

4 供应商 4 2,860,750.87 4.15%

5 供应商 5 2,694,595.87 3.91%

合计 -- 19,584,194.64 28.41%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

2015 年 2014 年同比增减重大变动说明

销售费用 15,910,178.51 12,806,990.11 24.23%

管理费用 33,276,722.33 28,134,542.66 18.28%

财务费用 -9,218,681.81 -3,018,924.78 205.36% 主要原因是银行利息收入增加

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

2015年，公司围绕产品结构设计、工艺改进、配方优化等方面继续进行研发投入，并着力开展汽车发

动机减速起动机轴承、汽车发动机节气门轴承、汽车发电机轴承单向滑轮总成的研发工作，以适应我国精

密滚针轴承和汽车交流发电机滑轮总成的设计和应用的潜在需求。报告期内，公司研发支出额共计

11,145,540.95元，占营业收入的3.69%。

公司研发投入情况

2015 年 2014 年变动比例

研发人员数量（人） 120 115 4.35%

研发人员数量占比 13.77% 13.64% 0.13%

研发投入金额（元） 11,145,540.95 12,053,931.13 -7.54%

研发投入占营业收入比例 3.69% 4.00% -0.31%

研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%

资本化研发投入占研发投入

0.00% 0.00% 0.00%

的比例

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目 2015 年 2014 年同比增减

经营活动现金流入小计 316,903,834.19 309,575,587.36 2.37%

经营活动现金流出小计 252,782,328.16 247,547,714.47 2.11%

经营活动产生的现金流量净

64,121,506.03 62,027,872.89 3.38%

额

投资活动现金流入小计 333,000,156.83 342,621,650.28 -2.81%

投资活动现金流出小计 454,122,388.25 325,364,874.25 39.57%

投资活动产生的现金流量净

-121,122,231.42 17,256,776.03 -801.88%

额

筹资活动现金流入小计 0.00 0.00

筹资活动现金流出小计 34,800,000.00 39,150,000.00 -11.11%

筹资活动产生的现金流量净

-34,800,000.00 -39,150,000.00 -11.11%

额

现金及现金等价物净增加额 -90,173,272.96 40,464,484.71 -322.85%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

投资活动产生的现金流量净额和现金及现金等价物净增加额比上年减少的主要原因是参股泛亚微透和上海矽昌通信所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务分析

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2015 年末 2014 年末

占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明

金额金额

例例

主要原因是参股泛亚微透、上海矽昌

货币资金 64,380,664.55 9.07% 154,553,937.51 22.92% -13.85%

通信技术和现金分红所致

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

应收账款 64,485,778.62 9.09% 63,306,300.54 9.39% -0.30%

存货 58,233,046.31 8.20% 57,451,846.19 8.52% -0.32%

150,730,692.6

固定资产 21.24% 139,022,679.43 20.62% 0.62%

在建工程 14,790,468.66 2.08% 12,203,182.10 1.81% 0.27%

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度

96,800,000.00 0.00 0.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

截至

资产

被投资负债

投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计本期投披露日期披露索引

公司名主要业务合作方表日是否涉诉

式额例源限型收益资盈亏（如有）（如有）

称的进

展情

况

常州市

泛亚微

透气防水 76,800, 自有资已完 720,002. 2015 年 01

透科技增资 20.00% 无长期微透膜 0.00 否 2015-002

膜 000.00 金成 40 月 06 日

有限公

司

研发、生产

上海矽和销售智

昌通信能家居等 20,000, 自有资智能家已完 2015 年 11

增资 18.18% 无长期 0.00 0.00 否 2015-062

技术有领域高端 000.00 金居芯片成月 21 日

限公司无线网络

通信芯片

合计 -- -- 96,800, -- -- -- -- -- -- 0.00 720,002. -- -- --

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

000.00 40

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

报告期内累计变更累计变更尚未使用

本期已使已累计使尚未使用闲置两年

募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金

募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集

总额的募集资集资金总集资金总用途及去

金总额金总额总额资金金额

金总额额额比例向

超募资金

购买银行

保本理财

2011 年度 IPO 33,573.07 3,050.51 24,278.84 0 0 0.00% 9,294.22 10,208.07

产品

10,000 万

元。

合计 -- 33,573.07 3,050.51 24,278.84 0 0 0.00% 9,294.22 -- 10,208.07

募集资金总体使用情况说明

根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市

公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定，现将本公司 2015 年度募集资金存放与使用情况报告如

下：

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]137 号《关于核准江苏南方轴承股份

有限公司首次公开发行股票的批复》核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商华泰证券股份有限公司采取“网

下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合”的方式，公开发行人民币普通股（A 股）2,200 万股，每

股面值 1.00 元，发行价为每股人民币 17.00 元，共募集资金 374,000,000.00 元。扣除承销费和保荐费 28,800,000.00 元后的

募集资金为人民币 345,200,000.00 元，已由主承销商华泰证券股份有限公司于 2011 年 2 月 21 日分别汇入本公司在中国银

行股份有限公司常州定安中路支行开设的银行账户（账号：453055830215215218094001）以及公司在中国建设银行股份有

限公司常州鸣凰支行开设的银行账户（账号：32001626743052501617）内。另减除审计费、律师费、股份登记费和信息披

露费等其他发行费用 9,469,278.09 元后，本公司本次募集资金净额为人民币 335,730,721.91 元。上述募集资金业经江苏天

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

衡会计师事务所有限公司验证，并由其出具天衡验字（2011）008 号《验资报告》。

(二) 2015 年度募集资金使用情况及结余情况（单位:人民币万元）

募集资金专户摘要金额

1、截至 2014 年 12 月 31 日止专户余额 4,078.71

2、募集资金专户资金的增加项 -

(1)理财产品收回 10,000.00

(2)理财产品收益 553.00

(3)利息收入扣除手续费净额 382.83

小计 10,935.83

3、募集资金专户资金的减少项

(1)对募集资金项目的投入 3,050.51

(2)购买保本型理财产品 10,000.00

小计 13,050.51

4、截至 2015 年 12 月 31 日止专户余额 1,964.03

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况为规范公司募集资金管理和使用，保护投资者权益，根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深

圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规和规范性文件，并结合公司实际情况，制定了《募集

资金使用管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据前述监管机构的规定以及《管理办法》的要求，公司分别在中国银行

股份有限公司常州武进支行和中国建设银行股份有限公司常州武进支行设立了募集资金专用账户。公司已经与华泰证券股

份有限公司及中国银行股份有限公司常州武进支行和中国建设银行股份有限公司常州武进支行分别签署了《募集资金专户

存储三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三

方监管协议的履行不存在问题。

根据《管理办法》的要求，本公司对募集资金的使用设置了严格的权限审批制度并严格执行，以保证专款专用。同时根据

《监管协议》的规定，本公司一次或 12 个月内累计从募集资金专户中支取的金额超过 1,000 万元（按照孰低原则在 1,000

万元和募集资金净额的 5%之间确定）的，专户存储银行应及时以传真方式通知保荐机构华泰证券股份有限公司，同时提

供专户的支出清单。经中国证监会证监许可[2011]1353 号，证监许可[2011]1354 号文件核准，华泰证券与华泰联合证券有

限责任公司（以下简称“华泰联合”）投资银行业务进行整合，华泰证券不再从事证券承销与保荐等投资银行业务（承销国

债，非金融企业债务融资工具除外），相关业务、资产和人员由华泰联合接收。因此公司持续督导业务转入华泰联合。2011

年 12 月 8 日，经本公司、华泰证券、华泰联合协商，就尚未使用完毕的募集资金与中国银行股份有限公司常州武进支行、

中国建设银行股份有限公司常州武进支行签署了《关于<募集资金专户存储三方监管协议>的补充协议》（以下均简称“补充

协议”）。补充协议规定公司、各专户存储银行和华泰证券签署的《募集资金专户存储三方监管协议》中约定的华泰证券

的权利和义务一并转让给华泰联合，华泰证券不再履行原协议的任何权利义务。

(二) 截至 2015 年 12 月 31 日，公司募集资金专户存储情况如下：（单位:人民币元）

募集资金存储银行名称账户类别期末余额

中国银行股份有限公司常州定安中路支行募集资金专户 12,589.21

中国建设银行股份有限公司常州市鸣凰支行募集资金专户 19,627,613.47

合计 19,640,202.68

三、本年度募集资金的实际使用情况本年度募集资金的实际使用情况参见“2015 年度募集资金使用情况对照表”（附表）。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

1、公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

是否已变截至期末项目达到项目可行

募集资金调整后投截至期末本报告期

承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发

承诺投资资总额累计投入实现的效

资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变

总额 (1) 金额(2) 益

变更) (2)/(1) 期化

承诺投资项目

2015 年

精密滚针轴承及单向

否 18,065 18,065 3,050.51 18,978.84 100.00% 12 月 31 2,874.38 否否

轴承总成项目

日

承诺投资项目小计 -- 18,065 18,065 3,050.51 18,978.84 -- -- 2,874.38 -- --

超募资金投向

不适用

归还银行贷款（如有） -- 5,300 5,300 5,300 -- -- -- --

超募资金投向小计 -- 5,300 5,300 5,300 -- -- -- --

合计 -- 23,365 23,365 3,050.51 24,278.84 -- -- 2,874.38 -- --

公司承诺募投项目新增产品以汽车零部件总成商为主要客户，投资期间国内外经济形势复杂多变，

未达到计划进度或预

为确保新增产能能有效消化，公司募投项目扩产进度视下游市场的供需情况而定，截止 2015 年未，

计收益的情况和原因

精密滚针轴承及单向轴承总成项目已经实施完毕，公司现有轴承生产能力 10,000 万套，皮带轮生产

（分具体项目）

能力 100 万套，超越离合器 600 万套，预期效益没有达到。

项目可行性发生重大

不适用

变化的情况说明

适用

①公司 2011 年 3 月 19 日第二届董事会第四次会议审议通过了《关于使用部分超募资金偿还银行贷

款的议案》，同意公司以超募资金人民币 5,300 万元用于归还银行贷款。2011 年 3 月 26 日，公司使

用上述超募资金归还银行贷款；②根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上

市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳证券交易所《中小企业板信息披露业务备忘录第 29

号：募集资金使用》的规定，于 2013 年 3 月 4 日召开第届董事会第十六次会议、2013 年 3 月 20 日

超募资金的金额、用途召开 2013 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置超募资金购买银行理财产品的议案》：

及使用进展情况同意使用最高额度不超过人民币 10,000 万元暂时闲置的超募资金进行现金管理投资保本型银行理财

产品，该 10,000 万元额度可滚动使用，授权期限自股东大会审议通过之日起三年内有效。公司于 2013

年 3 月 21 日运用在中国建设银行股份有限公司常州武进支行超募资金专户上暂时闲置的超募资金

10,000 万元向广发银行股份有限公司常州分行购买了“物华添宝”人民币理财产品 10,000 万元，2014

年 3 月 24 日到期收回本金和收益。公司于 2014 年 3 月 25 日购买广发银行股份有限公司常州分行保

本型理财产品 5000 万元，2014 年 3 月 31 日购买南京银行保本型理财产品 5000 万元，到期已收回

本金和收益。公司于 2015 年 3 月 25 日购买广发银行股份有限公司常州分行“广赢安薪”高端保本型

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

理财产品 5000 万元，2015 年 4 月 15 日购买江苏江南农村商业银行股份有限公司常州市武进高新区

支行“悦富”保本型理财产品 5000 万元。

不适用

募集资金投资项目实

施地点变更情况

不适用

募集资金投资项目实

施方式调整情况

适用

募集资金投资项目先公司 2011 年 3 月 19 日第二届董事会第四次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集

期投入及置换情况资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司以募集资金 7,633.47 万元置换预先已投入募集资金投资项

目的自筹资金。截止 2011 年 12 月 31 日，上述预先投入资金已全部转换完毕。

用闲置募集资金暂时不适用

补充流动资金情况

项目实施出现募集资不适用

金结余的金额及原因

尚未使用的募集资金剩余募集资金将根据募投项目计划投资进度使用，按照《募集资金三方监管协议》、《募集资金三方

用途及去向监管协议之补充协议》的要求专户存储。

募集资金使用及披露

中存在的问题或其他不适用

情况

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润

江苏南方智造

网上经营商

电子商务有限子公司 5,000,000.00 4,368,940.15 3,350,327.55 795,811.52 -1,040,925.57 -1,085,638.84

品服务

公司

汽车空调压

江苏南方汽车

缩机零部件 20,000,000.0

压缩机轴承有参股公司 92,429.37 92,428.96 0.00 -1,000,859.75 -1,002,537.57

的研发、制 0

限公司

造、销售

江苏南方欧洲

子公司轴承销售 220,383.00 220,383.00 220,383.00 0.00 0.00 0.00

公司

报告期内取得和处置子公司的情况

□ 适用 √ 不适用

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业发展趋势及公司面临的发展机遇和挑战

1、行业发展趋势

2015年机械工业主要经济指标增速大幅回落，我国经济下行压力大，轴承行业也受其影响。据中国汽

车工业协会统计，2015年我国汽车零部件出口总体表现不佳，1~11月份累计出口563.54亿美元，同比下降

4.27%。

2、公司发展的机遇和挑战

十三五规划指出，以“中国制造2025”为纲领，贯彻创新驱动战略，着力转变发展方式，调整产业结构，

推行绿色制造，实现转型升级，打造由核心能力、核心技术和核心产品构成的核心竞争力，加快轴承工业

强国建设，在中国汽车工业从大到强的战略转变中率先取得突破。2015年中国车市呈现平稳增长态势，新

车销售2459.76万辆，同比增长4.7%；

同时，国内汽车轴承产业有调整产品结构、化解中低端轴承产能过剩的强烈需要；国内劳动力成本及

生产要素成本的上升，使国内企业失去在国际竞争中的价格优势，严重影响轴承产品出口。

（二）公司未来的发展战略

面对轴承行业的发展趋势给公司带来的挑战和机遇，公司将继续全面执行可持续发展战略，以市场需

求为导向，以持续创新为手段，积极推进公司产品创新、管理创新和技术创新，继续走差异化路线、紧抓

高端客户、实现技术对标、精益价值流管理。满足客户显性需求，挖掘隐性需求，更好的服务于市场。

未来的社会分工更加精细，竞争更加细腻，对企业核心竞争力要求越来越高，这就要求企业练好“内

功”。

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

借助“十三五规划”，董事会将坚定不移的推进战略转型工作，一方面积极开辟新领域，推动公司产品、

业务结构升级；一方面积极变革营销模式与管理模式，提升运营效率。

（三）2016年公司工作重点

1、公司将继续以省级企业技术中心和国家认可实验室为依托，建立和健全公司的项目管理和技术创

新体系，坚持自主创新与联合开发相结合的方式，加快技术中心建设项目的推进，加大研发软硬件设施的

投入、加强产学研合作力度，加快公司整体研发水平与能力的提升。

2、公司将以市场需求为工作导向，加快营销负责制建设步伐，加快企业内部产品事业部制改革，建

立整个供应链市场化机制，培养责任意识，更好的服务市场。

3、全力推进新产品的研发和试制工作，确保战略新产品按计划有序推进；加强安全、节能环保、智

能、舒适、轻便为目标的新技术的研发与质量培育。

4、完善薪酬体系，优化人力资源结构；实施扁平化管理，优化企业内部的岗位设置和人员配备，进

一步完善竞争上岗、优胜劣汰的用人机制；建立岗位轮换交流制度，多岗锻炼，培养复合型人才。

5、强化产品质量管控，切实提升产品质量和售后服务质量。加大全员培训教育引导，以精细化管理

理念为指导。分析并有针对性的制定纠正和预防措施，提高产品质量，提升客户满意度，降低质量成本。

6、合理控制财务风险，密切关注金融市场动态。以财务管理为核心，加强预警监测和成本核算，不

断创新成本管理办法，实现成本费用与绩效薪酬密切挂钩，全面提高全员成本管理水平。

（四）未来可能面临的风险

公司未来可能面临的风险主要有：

1、随着国内经济复苏的不稳定性、不确定性的上升，预计未来我国汽车行业增速将继续下滑，市场

竞争加剧。随着整车产能的不断扩张，汽车市场竞争将日益加剧，配套降价压力将进一步推向零部件企业。

2、目前环境污染和城市拥堵等问题日益严重，预计国内实施汽车限行限购、推行新能源汽车等措施

的实施，可能对国内传统汽车市场销售带来一定的影响，零部件的配套量将会随着整车市场产销量变化而

产生波动。

3、公司产品中直接材料成本占生产成本的比重较大，主要是轴承钢和钢制品，钢材价格的波动对公

司的成本控制带来一定压力。零部件企业将面临人工费用、固定资产投资折旧等制造成本的上升、配套价

格下跌等多重压力。

4、汇率风险。报告期内公司的出口销售收入占同期主营业务收入的比例较大，公司出口业务结算货

币以美元、欧元为主。因此，公司受汇率波动的影响较大。如果未来人民币汇率持续保持升值趋势，公司

将面临因人民币升值所带来的价格优势削弱或者汇兑损失增加的不利影响。

面对上述风险，公司将持续关注内外部形势的变化，通过完善公司治理的经营管理机制，加强技术创

新与工艺改进，优化客户结构和产品结构，积极控制采购成本，加强预算管理和风险控制，形成更加科学

有效的体制，使公司的经营模式和管理机制能够更加符合公司发展需要。

十、接待调研、沟通、采访等活动

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引

问：南方智造项目进展如何？答：由于新模式经营存在诸多挑战，南

方智造项目进展低于预期，公司将不断积累并学习先进经验，积极推

2015 年 02 月 05 日实地调研机构进项目开展。问：南方空调压缩机轴承项目进展如何？答：南

方空调压缩机轴承项目市场拓展未达到预期，下一步公司将加大市场

开拓力度，建立并完善子公司相关管理机制，积极面对挑战

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

问：新投资的泛亚微透未来对公司的影响如何？答：泛亚微透公司最

新投资的“全频吸音棉”项目主要应用于汽车市场，其发明的一种汽车用

全频吸音棉的吸声效果已通过上海同济大学声学实验室检测，满足了

通用汽车和南北大众汽车对吸音棉的产品要求，是汽车实现轻量化及

吸声降噪效果重大改进的首先材料，既可以替代进口又可以在国内汽

车市场大量应用。项目开发成功，对我公司经营业绩产生积极影响。

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

公司2014年对《公司章程》中有关现金分红条款进行修订和完善，2015年公司实施了《未来三年（2015-2017

年）股东回报规划》确定了利润分配政策。报告期内仍执行该政策。

现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是

分红标准和比例是否明确和清晰：是

相关的决策程序和机制是否完备：是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是

是

否得到了充分保护：

现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透

是

明：

公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

公司2013年度进行利润分配，以2013年12月31日公司的总股本8,700万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利人民币

4.50元（含税），共计派发现金红利3,915.00万元（含税）, 同时以资本公积金向全体股东每10股转增10股；

2014年度的利润分配方案为：以截止2014年12月31日公司的总股本17,400.00万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利

人民币2.00元（含税），合计派发现金股利3,480.00万元（含税）,同时公司以资本公积金向全体股东每10股转增10股，2014

年度不送红股。

2015年度的利润分配预案为：以截止2015年12月31日公司的总股本34,800.00万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利

人民币1.00元（含税），合计派发现金股利3,480.00万元（含税）,2015年度不送红股，不转增股本。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度合并报表中占合并报表中归属于

现金分红金额（含以其他方式现金分以其他方式现金分红

分红年度归属于上市公司普通上市公司普通股股东

税）红的金额的比例

股股东的净利润的净利润的比率

2015 年 34,800,000.00 65,222,165.03 53.36% 0.00 0.00%

2014 年 34,800,000.00 65,268,188.31 53.32% 0.00 0.00%

2013 年 39,150,000.00 47,194,915.85 82.95% 0.00 0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

√ 适用 □ 不适用

每 10 股送红股数（股） 0

每 10 股派息数（元）（含税） 1

每 10 股转增数（股） 0

分配预案的股本基数（股） 348,000,000

现金分红总额（元）（含税） 34,800,000.00

可分配利润（元） 217,950,148.52

现金分红占利润分配总额的比例 100.00%

本次现金分红情况

公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

鉴于 2015 年经营及盈利状况良好，为回报股东，与所有股东分享公司发展的成果，并考虑到公司未来业务发展需要，经

公司第三届董事会第十六次会议审议通过，拟定 2015 年度的利润分配预案为：以截止 2015 年 12 月 31 日公司的总股本

34,800.00 万股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金股利人民币 1.00 元（含税），合计派发现金股利 3,480.00 万元（含

税）,2015 年度不送红股，不转增股本。

三、承诺事项履行情况

1、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内履行完毕及

截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事由承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况

股改承诺

收购报告书或权益变

动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

公司实际控制人、控股股东史建伟、史

娟华、史维承诺：在本承诺函签署之日，

本人未直接或间接投资任何与公司生产

的产品或经营的业务构成竞争或可能竞

关于同业竞争、

争的企业；也未自营、与他人共同经营

首次公开发行或再融史建伟;史关联交易、资金 2010 年 10 承诺人遵守

或为他人经营与公司相同、相似业务的长期有效

资时所作承诺娟华;史维占用方面的承月 28 日了上述承诺

企业。自本承诺函签署之日起，本人将

诺

不会采取参股、控股、联营、合营、合

作或者其他任何方式直接或间接从事与

公司现在和将来业务范围相同、相似或

构成实质竞争的业务；也不会协助、促

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

使或代表任何第三方以任何方式直接或

间接从事与公司现在和将来业务范围相

同、相似或构成实质竞争的业务。如上

述承诺被证明是不真实的或未被遵守，

本人因此所取得的利益归公司所有，并

且本人愿意承担相应的法律责任。本承

诺书自签字之日起生效，并在公司合法

有效存续且本人依照相关规则被认定为

公司关联人期间内有效。

关于同业竞争、

江苏南方公司承诺：未来不会发生与民力轴承、

关联交易、资金 2011 年 01 承诺人遵守

轴承股份南方摩托车启动齿轮厂、海丰机械之间长期有效

占用方面的承月 25 日了上述承诺

有限公司的关联销售和采购。

诺

发行人实际控制人及控股股东史建伟、

史娟华、史维承诺：“如果因历史上公司

及其前身常州市武进南方轴承有限公司

史建伟;史未为员工缴纳五险一金（基本养老、医 2011 年 01 承诺人遵守

其他承诺长期有效

娟华;史维疗保险、失业保险、工伤保险、生育保月 25 日了上述承诺

险及住房公积金）而产生的补缴义务以

及如因此而遭受的任何处罚及损失，由

史建伟、史娟华、史维全部承担。

公司控股股东及实际控制人史建伟、史

娟华及史维承诺：历史上发行人如有补

史建伟;史 2011 年 01 承诺人遵守

其他承诺税或罚款等，控股股东全额承担公司因长期有效

娟华;史维月 25 日了上述承诺

此产生的补缴义务及遭受的任何罚款或

损失。

公司首发前股东常州华业投资咨询有限

公司、常州市海丰机械制造厂及常州市

泰博精创机械有限公司承诺：在本承诺

函签署之日，本人未直接或间接投资任

常州华业何与公司生产的产品或经营的业务构成

投资咨询竞争或可能竞争的企业；也未自营、与

有限公司; 他人共同经营或为他人经营与公司相

关于同业竞争、

常州市海同、相似业务的企业。自本承诺函签署

关联交易、资金 2010 年 10 承诺人遵守

丰机械制之日起，本人将不会采取参股、控股、长期有效

占用方面的承月 28 日了上述承诺

造厂;常州联营、合营、合作或者其他任何方式直

诺

市泰博精接或间接从事与公司现在和将来业务范

创机械有围相同、相似或构成实质竞争的业务；

限公司也不会协助、促使或代表任何第三方以

任何方式直接或间接从事与公司现在和

将来业务范围相同、相似或构成实质竞

争的业务。如上述承诺被证明是不真实

的或未被遵守，本人因此所取得的利益

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

归公司所有，并且本人愿意承担相应的

法律责任。本承诺书自签字之日起生效，

并在公司合法有效存续且本人依照相关

规则被认定为公司关联人期间内有效。

公司首发前股东承群威及股东史建仲承

诺：在本承诺函签署之日，本人未直接

或间接投资任何与公司生产的产品或经

营的业务构成竞争或可能竞争的企业；

也未自营、与他人共同经营或为他人经

营与公司相同、相似业务的企业。自本

承诺函签署之日起，本人将不会采取参

股、控股、联营、合营、合作或者其他

关于同业竞争、任何方式直接或间接从事与公司现在和

承群威;史关联交易、资金将来业务范围相同、相似或构成实质竞 2010 年 10 承诺人遵守

长期有效

建仲占用方面的承争的业务；也不会协助、促使或代表任月 28 日了上述承诺

诺何第三方以任何方式直接或间接从事与

公司现在和将来业务范围相同、相似或

构成实质竞争的业务。如上述承诺被证

明是不真实的或未被遵守，本人因此所

取得的利益归公司所有，并且本人愿意

承担相应的法律责任。本承诺书自签字

之日起生效，并在公司合法有效存续且

本人依照相关规则被认定为公司关联人

期间内有效。

股权激励承诺

常州市海亚轴承厂及程海波先生承诺：

在公司控股子公司江苏南方汽车压缩机

关于同业竞争、轴承有限公司成立之日起，不再从事与

常州市海

关联交易、资金江苏南方汽车压缩机轴承有限公司同类 2014 年 05 承诺人遵守

亚轴承厂; 长期有效

占用方面的承产品及其原材料的采购、生产、制造、月 16 日了上述承诺

程海波

其他对公司中小股东诺销售（销售仅限于截至江苏南方汽车压

所作承诺缩机轴承有限公司成立之日的已生产的

常州市海亚轴承厂存货）

公司未来三年（一）利润的分配形式：公司采取现金、

江苏南方

（2015—2017 股票或者现金与股票相结合的方式分配 2015 年 04 承诺人遵守

轴承股份 2017 年

年）的具体股东股利，在保证公司正常经营的前提下，月 29 日了上述承诺

有限公司

回报规划应积极采取现金方式分配利润。

承诺是否按时履行是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及

其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。

七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。

八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

九、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计师事务所

境内会计师事务所名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

境内会计师事务所报酬（万元） 47

境内会计师事务所审计服务的连续年限 9

境内会计师事务所注册会计师姓名杨贤武、顾晓蓉

当期是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十一、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

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公司报告期未发生破产重整相关事项。

十二、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

十三、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十六、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交占同类获批的可获得

关联交是否超关联交

关联交易关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索

关联关系易定价过获批易结算

方易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引

原则额度方式

元）例元）价

主要投资

常州市泰

者为本公

博精创机钢丝加

司实际控协议价协议价协议价 34.78 1.12% 0否电汇 34.78 不适用

械有限公工

制人的近

司

亲属

主要投资

常州市泰

者为本公

博精创机

司实际控市场价电费市场价市场价 21.06 1.79% 0否电汇 21.06 不适用

械有限公

制人的近

司

亲属

合计 -- -- 55.84 -- 0 -- -- -- -- --

大额销货退回的详细情况不存在

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按类别对本期将发生的日常关联交易进

行总金额预计的，在报告期内的实际履无

行情况（如有）

交易价格与市场参考价格差异较大的原

不存在

因（如适用）

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十七、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

□ 适用 √ 不适用

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

本期实际计提减值报告期实报告期损

是否关联委托理财报酬确定预计

受托人名称产品类型起始日期终止日期收回本金准备金额际损益金益实际收

交易金额方式收益

金额（如有）额回情况

中信信诚资产管 2015 年 03 2015 年 03 到期一次

否信托计划 2,800 2,800 2.08 2.08

理有限公司月 03 日月 10 日还本付息

植瑞投资管理有 2015 年 03 2015 年 06 到期一次

否信托计划 2,800 2,800 55.85 55.85

限公司月 11 日月 12 日还本付息

广发银行股份有保本型理 2015 年 03 2016 年 03 到期一次

否 5,000 250 0

限公司常州分行财月 25 日月 24 日还本付息

江南银行武进高保本型理 2015 年 04 2016 年 04 到期一次

否 5,000 287.5 0

新区支行财月 14 日月 13 日还本付息

方正东亚信托有 2015 年 02 2016 年 02 到期一次

否信托计划 4,000 340 0

限责任公司月 15 日月 10 日还本付息

中融国际信托有 2015 年 05 2016 年 11 到期一次

否信托计划 1,000 105 0

限公司月 29 日月 29 日还本付息

中融国际信托有 2015 年 05 2016 年 06 到期一次

否信托计划 2,000 190 0

限公司月 29 日月 03 日还本付息

中融国际信托有 2015 年 06 2016 年 06 到期一次

否信托计划 3,000 285 0

限公司月 26 日月 26 日还本付息

大唐财富投资管 2015 年 11 2016 年 11 到期一次

否信托计划 2,000 172 0

理有限公司月 16 日月 16 日还本付息

上海财通资产管 2015 年 11 2016 年 11 到期一次

否信托计划 1,500 142.5 0

理有限公司月 23 日月 23 日还本付息

到期一次

逆回购收益否逆回购 14.17 14.17

还本付息

合计 29,100 -- -- -- 5,600 1,772 72.1 --

委托理财资金来源报告期内使用闲置募集资金购买的理财产品金额为 10,000 万元，使用自有资金购买理财产品金

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额为 19,100 万元

逾期未收回的本金和收益累计金额 0

涉诉情况（如适用）无

委托理财审批董事会公告披露日期（如 2013 年 03 月 04 日

有) 2014 年 10 月 24 日

委托理财审批股东会公告披露日期（如 2013 年 03 月 20 日

有) 2014 年 11 月 11 日

未来是否还有委托理财计划有

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、经公司第三届董事会第八次（临时）会议审议，通过了《关于签订参股常州市泛亚微透科技有限公司

的战略合作框架协议的议案》并复牌，完成了工商变更登记。(详见2015年1月6日在巨潮资讯网上披露的

2015-002、2015-003的公告)

2、2015年3月16日，公司股票因筹划重大事项停牌，由于各方未能就筹划事项达成一致而终止，公司股票

自2015年4月7日复牌。(详见2015年3月16日、4月7日在巨潮资讯网上披露的2015-007、2015-011的公告)

3、2015年5月25日，公司股票因筹划重大事项停牌，其中2个项目达成了意向性协议，1个项目由于各方未

能就筹划事项达成一致而终止。(详见2015年5月25日、9月24日在巨潮资讯网上披露的2015-027、2015-056、

2015-057、2015-058的公告)

4、报告期内公司重大资产重组事项：公司拟通过发行股份方式与北京神州普惠科技股份有限公司进行资

产交易等合作，后因交易双方在核心交易条款上存在分歧，最终双方仍未能就有关合作条款达成一致意见

而终止本次重大资产重组。公司股票于2015年8月25日因重大资产重组而停牌。公司于2015年8月25日发布

了《关于重大资产重组的停牌公告》，确认本次筹划的重大事项构成重大资产重组。停牌期间，公司已按

照相关规定先后发布了《关于重大资产重组停牌进展公告》。2015年9月24日发布了《关于终止重大资产

重组相关事宜的公告》。公司股票于2015年9月29日开市起复牌（详见巨潮资讯网上披露的2015-048、

2015-055、2015-058号公告）。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

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二十、社会责任情况

□ 适用 √ 不适用

二十一、公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券

否

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第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后

公积金转

数量比例发行新股送股其他小计数量比例

股

65,130,00 63,629,79 63,629,79 128,759,7

一、有限售条件股份 37.43% 37.00%

0 8 8 98

65,130,00 63,629,79 63,629,79 128,759,7

3、其他内资持股 37.43% 37.00%

0 8 8 98

65,130,00 63,629,79 63,629,79 128,759,7

境内自然人持股 37.43% 37.00%

0 8 8 98

108,870,0 110,370,2 110,370,2 219,240,2

二、无限售条件股份 62.57% 63.00%

00 02 02 02

108,870,0 110,370,2 110,370,2 219,240,2

1、人民币普通股 62.57% 63.00%

00 02 02 02

174,000,0 174,000,0 174,000,0 348,000,0

三、股份总数 100.00% 100.00%

00 00 00 00

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1报告期内公司实施2014年度利润分配方案：以截止2014年12月31日公司的总股本17,400.00万股为基数，

向全体股东按每10股派发现金股利人民币2.00元（含税），合计派发现金股利3,480.00万元（含税）,同时

公司以资本公积金向全体股东每10股转增10股，2014年度不送红股。转增后公司总股本增加至34,800万股；

2、报告期未，有限售条件的股数为128,759,798股，均为高管锁定股。

股份变动的批准情况

√ 适用 □ 不适用

已经2015年4月29日召开的公司2014年度股东大会审议批准。

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

√ 适用 □ 不适用

报告期内，实施2014年度利润分配方案后，按新股本34,800万股摊薄计算，2014年年度和2015年年度每股

净收益分别为 0.1874元、0.1876元。

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公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期

高管锁定股，公高管任职期间锁定，并

许维南 1,727,899 0 1,727,899 3,455,798

积金转增股本按相关规定解除限售。

高管锁定股，公高管任职期间锁定，并

史建伟 51,675,000 0 51,675,000 103,350,000

积金转增股本按相关规定解除限售。

高管锁定股，公高管任职期间锁定，并

魏东 219,375 0 219,375 438,750

积金转增股本按相关规定解除限售。

高管锁定股，公高管任职期间锁定，并

史燕敏 219,375 0 219,375 438,750

积金转增股本按相关规定解除限售。

高管锁定股，公高管任职期间锁定，并

周雪刚 495,750 0 495,750 991,500

积金转增股本按相关规定解除限售。

高管锁定股，公高管任职期间锁定，并

史娟华 9,750,000 0 9,750,000 19,500,000

积金转增股本按相关规定解除限售。

合计 64,087,399 0 64,087,399 128,174,798 -- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

2015年4月29日召开的公司2014年度股东大会审议批准：以截止2014年12月31日公司的总股本17,400.00万股为基数，以资本

公积金向全体股东每10股转增10股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

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三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

年度报告披露日

年度报告披露报告期末表决

前上一月末表决

报告期末普通日前上一月末权恢复的优先

37,818 34,003 0 权恢复的优先股 0

股股东总数普通股股东总股股东总数（如

股东总数（如有）

数有）（参见注 8）

（参见注 8）

持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况

报告期末

股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的

持股数量股份状态数量

情况股份数量股份数量

137,800,0 68,900,00 103,350,0 34,450,00

史建伟境内自然人 39.60%

00 0 00 0

24,814,00 12,407,00 19,500,00

史娟华境内自然人 7.13% 5,314,000

00 0

史维境内自然人 2.64% 9,200,000 4,600,000 0 9,200,000

许维南境内自然人 1.32% 4,607,732 2,303,866 3,455,798 1,151,934

陆叶 0.61% 2,127,148 2,127,148 0 2,127,148

史建仲境内自然人 0.57% 2,000,000 1,000,000 0 2,000,000

中信信托有限责

任公司－中信安

盈映雪霜雪 8 号证 0.43% 1,506,566 1,506,566 0 1,506,566

券投资集合资金

信托计划

阳仁强 0.43% 1,501,200 1,501,200 0 1,501,200

周雪刚境内自然人 0.37% 1,302,000 641,000 991,500 310,500

卢佩芬 0.34% 1,187,497 1,187,497 0 1,187,497

战略投资者或一般法人因配售新股

成为前 10 名股东的情况（如有）（参无

见注 3）

1、本公司控股股东、实际控制人为史建伟先生、史娟华女士与史维女士，史建伟先

上述股东关联关系或一致行动的说

生为公司董事长兼总经理，史娟华女士系史建伟先生的妻子，史维女士系史建伟先生

明

的女儿。2、许维南先生为史建伟先生的妹婿。3、史建仲先生为史建伟先生的弟弟。

前 10 名无限售条件股东持股情况

股份种类

股东名称报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类数量

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

史建伟 34,450,000 人民币普通股 34,450,000

史维 9,200,000 人民币普通股 9,200,000

史娟华 5,314,000 人民币普通股 5,314,000

陆叶 2,127,148 人民币普通股 2,127,148

史建仲 2,000,000 人民币普通股 2,000,000

中信信托有限责任公司－中信安盈

映雪霜雪 8 号证券投资集合资金信 1,506,566 人民币普通股 1,506,566

托计划

阳仁强 1,501,200 人民币普通股 1,501,200

卢佩芬 1,187,497 人民币普通股 1,187,497

许维南 1,151,934 人民币普通股 1,151,934

徐祖 914,519 人民币普通股 914,519

前 10 名无限售流通股股东之间，以

1、本公司控股股东、实际控制人为史建伟先生、史娟华女士与史维女士，史建伟先

及前 10 名无限售流通股股东和前 10

生为公司董事长兼总经理，史娟华女士系史建伟先生的妻子，史维女士系史建伟先生

名股东之间关联关系或一致行动的

的女儿。2、许维南先生为史建伟先生的妹婿。3、史建仲先生为史建伟先生的弟弟。

说明

陆叶通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 2,127,148

股,合计持有公司股份 2,127,148 股；卢佩芬通过华泰证券股份有限公司客户信用交易

前 10 名普通股股东参与融资融券业

担保证券账户持有公司股份 1,187,497 股,合计持有公司股份 1,187,497 股；徐祖通过华

务情况说明（如有）（参见注 4）

泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 914,519 股,合计持有公

司股份 914,519 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股

控股股东类型：自然人

控股股东姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

史建伟中国否

史娟华中国否

史维中国否

史建伟、史娟华详见年度报告第八节第三部分，董事、监事、高级管理人员任

主要职业及职务

职情况；史维开始在学校读书，后 3 年待业，现在公司任职。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公

无

司的股权情况

控股股东报告期内变更

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人情况

实际控制人性质：境内自然人

实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权

史建伟中国否

史娟华中国否

史维中国否

史建伟、史娟华详见年度报告第八节第三部分，董事、监事、高级管理人员任

主要职业及职务

职情况；史维开始在学校读书，后 3 年待业，现在公司任职。

过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况无

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在 10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

本期增持本期减持

任期起始日任期终止期初持股数其他增减期末持股数

姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量

期日期（股）变动（股）（股）

（股）（股）

董事、董事 2013 年 12 2016 年 12 68,900,00

史建伟现任男 58 68,900,000 137,800,000

长、总经理月 18 日月 17 日 0

2013 年 12 2016 年 12 12,407,00

史娟华董事现任女 57 12,407,000 24,814,000

月 18 日月 18 日 0

董事、总经 2013 年 12 2016 年 12

许维南现任男 51 2,303,866 2,303,866 4,607,732

理助理月 18 日月 17 日

董事、副总 2013 年 12 2016 年 12

周雪刚现任男 40 661,000 651,000 10,000 1,302,000

经理月 18 日月 17 日

董事、营销 2013 年 12 2016 年 12

魏东现任男 49 292,500 292,500 585,000

部长月 18 日月 17 日

2015 年 04 2016 年 12

王芳董事现任女 36

月 29 日月 17 日

2013 年 12 2016 年 12

羊文锦监事会主席现任男 29

月 18 日月 17 日

2013 年 12 2016 年 12

朱晨监事现任男 34

月 18 日月 17 日

2013 年 12 2016 年 12

陈春霞监事现任女 50

月 18 日月 17 日

副总经理、 2013 年 12 2016 年 12

蔡卫东现任男 47

董秘月 18 日月 17 日

2013 年 12 2016 年 12

史燕敏财务总监现任女 42 292,500 292,500 585,000

月 18 日月 17 日

2013 年 12 2016 年 12

蔡桂如独立董事现任男 55

月 18 日月 17 日

2013 年 12 2016 年 12

周旭东独立董事现任男 50

月 18 日月 17 日

2013 年 12 2016 年 12

干为民独立董事现任男 56

月 18 日月 17 日

84,846,86

合计 -- -- -- -- -- -- 84,856,866 10,000 169,693,732

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

姓名担任的职务类型日期原因

2015 年 01 月 14

曾庆豪副总经理离任个人原因

日

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

公司现任董事、监事、高级管理人员最近5年的主要工作经历

史建伟先生：自1998年起历任南方轴承有限公司总经理；现任本公司董事长、总经理。

史娟华女士：曾先后任常州市武进第二建筑公司会计、南方轴承有限公司财务经理、公司财务总监。

现任公司董事、华业投资执行董事兼经理。

周雪刚先生：曾任常州胜业电子有限公司技术员、技术主管，南方轴承有限公司副总经理、研究所所

长。现任公司董事、副总经理。

许维南先生：曾任常州市武进牛塘竹园装饰用品厂业务员、南方轴承有限公司监事、副总经理，现任

公司董事、总经理助理。

魏东先生：曾任常州第二化工厂技术员、韩国三星电子驻泰国代理公司销售业务代表、金山电子（泰

国）工业股份有限公司销售业务课长、台达电子（泰国）大众股份有限公司销售业务代表，南方轴承有限

公司销售市场部经理。现任公司董事、营销部总监。

王芳女士：自曾任江苏南方轴承股份有限公司物流部副部长、总经理助理，现任公司管理中心总监。

蔡桂如先生：曾任常州会计师事务所副所长、所长、常州市财政局副局长、常州投资集团有限公司总

裁。现任江苏嘉和利管理顾问有限公司总裁、常州市注册会计师协会副会长、千红制药独立董事，2013年

12月起任南方轴承公司独立董事。

周旭东先生：曾任常州广播电视大学教师、常州第六律师事务所兼职律师。现任江苏东晟律师事务所

律师、钟楼区政协副主席、常宝股份独立董事，2013年12月起任南方轴承公司独立董事。

干为民先生：曾任常州工学院力学实验室主任、常州工学院机械工程系副主任、常州工学院机电工程

学院副院长、“机械工程”江苏省重点建设学科带头人、江苏省数字化电化学加工重点建设实验室主任、常

州市特种加工重点实验室主任、江苏省“333工程（第二层次）”首批中青年科技领军人才、中国机械工程学

会特种加工分会理事、中国电化学加工技术委员会副主任、江苏省模具工业协会副理事长。现任常州工学

院机电工程学院党委书记、院长、常发股份独立董事。2013年12月任南方轴承公司独立董事。

羊文锦先生：江苏南方轴承有限公司物流部科员，现任公司监事会主席。

朱晨先生：现任江苏南方轴承有限公司物流部科员，现任公司监事。

陈春霞女士：曾任牛塘圩庄小学教师、武进丝绸厂操作工、常州音箱厂统计员，现任江苏南方轴承股

份有限公司财务人员、公司职工代表监事。

史燕敏女士：曾任常州市武进第三医疗器械厂会计主管，常州市信发汽车配件有限公司财务部副经理，

南方轴承有限公司财务部经理。2007年12月起任公司董事会秘书，2009年4月起任公司财务总监。现任公

司财务总监。

蔡卫东先生：历任于常州拖拉机厂，现代(江苏)工程机械有限公司财务部部长，江苏南方轴承股份

有限公司副总经理，现任公司副总经理、董事会秘书。

在股东单位任职情况

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

在其他单位在其他单位是否领

任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期

担任的职务取报酬津贴

蔡桂如江苏嘉和利管理顾问有限公司总裁 2006 年 03 月 01 日是

蔡桂如常州市注册会计师协会副会长 1998 年 06 月 01 日是

蔡桂如常州千红生化制药股份有限公司独立董事 2009 年 10 月 30 日是

蔡桂如黑牡丹股份有限公司董事 2001 年 02 月 01 日是

蔡桂如常州丰盛光电科技股份有限公司独立董事 2007 年 12 月 01 日是

蔡桂如特瑞斯能源装备股份有限公司独立董事 2011 年 10 月 01 日是

蔡桂如江苏骠马智能装备股份有限公司独立董事 2013 年 11 月 02 日是

干为民常州工学院机电工程学院院长 2005 年 03 月 02 日是

周旭东江苏东晟律师事务所主任 2003 年 11 月 01 日是

周旭东常州市钟楼区政协副主席 2012 年 01 月 09 日是

周旭东江苏常宝钢管股份有限公司独立董事 2011 年 11 月 01 日是

周旭东常州丰盛光电股份有限公司独立董事 2008 年 10 月 08 日是

史建伟江苏南方汽车压缩机轴承有限公司执行董事 2014 年 06 月 13 日否

蔡卫东碳元科技股份有限公司独立董事

江苏南方智造电子商务有限公司执行董事兼

蔡卫东 2014 年 03 月 12 日否

总经理

王芳江苏南方智造电子商务有限公司监事 2014 年 03 月 12 日否

王芳江苏南方汽车压缩机轴承有限公司监事 2014 年 06 月 13 日否

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

董事、监事、高级管理人员的报酬经公司2015年召开的第三届董事会薪酬与考核委员会第二次会议审

议通过；董事、监事、高级管理人员的薪酬方案经公司2014年度股东大会审议通过。

董事、监事、高级管理人员的2015年度报酬是根据公司经营规模等实际情况并参照行业薪酬水平，结

合公司2015年度经营目标和公司高管人员在完成年度经营目标所承担的具体岗位职责确定的。

独立董事报酬每月按标准准时支付到个人账户。其他人员报酬按各自考核结果按月或根据薪酬发放制

度规定时间进行发放。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：万元

从公司获得的税是否在公司关联

姓名职务性别年龄任职状态

前报酬总额方获取报酬

董事、董事长、

史建伟男 58 现任 29.43 否

总经理

史娟华董事女 57 现任 6否

董事、总经理助

许维南男 51 现任 17.01 否

理

周雪刚董事、副总经理男 40 现任 31.72 否

魏东董事、营销部长男 49 现任 19.07 否

王芳董事女 36 现任 17.11 否

羊文锦监事会主席男 29 现任 6.96 否

朱晨监事男 34 现任 6.45 否

陈春霞监事女 50 现任 5.72 否

史燕敏财务总监女 42 现任 24.19 否

蔡卫东副总经理、董秘男 47 现任 30 否

蔡桂如独立董事男 55 现任 6否

干为民独立董事男 56 现任 6否

周旭东独立董事男 50 现任 6否

合计 -- -- -- -- 211.66 --

公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人） 871

主要子公司在职员工的数量（人） 0

在职员工的数量合计（人） 871

当期领取薪酬员工总人数（人） 871

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 6

专业构成

专业构成类别专业构成人数（人）

生产人员 582

销售人员 39

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

技术人员 120

财务人员 13

行政人员 117

合计 871

教育程度

教育程度类别数量（人）

硕士研究生及以上 9

中专及以上 420

其它 442

合计 871

2、薪酬政策

为提升企业竞争力及员工积极性，公司建立公正、竞争、激励的薪酬管理体系，员工工资主要由基本

工资、岗位工资、绩效工资、工龄工资、全勤奖、福利津贴构成。公司根据年度经营目标的制定和分解，

建立薪酬考核体系，制定各部门KPI指标，其中绩效工资根据KPI指标确定。公司每年年终对员工进行综合

考评，根据考评结果对下一年度的员工薪酬进行调整。2015年度公司依经营业绩及行业薪资水平，进行相

应调整。

3、培训计划

为提高员工整体素质和工作效率，公司每年年末由管理中心制定下一年的培训计划，具体包括培训的

项目、内容、时间、方式、参加人员。主要培训内容包括员工素质、专业技能、岗位操作技能、生产安全

管理、沟通管理、执行力提升等各个方面，培训形式有管理人员授课、外聘讲师授课、外部交流学习。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

第九节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券

交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断地完善公司治理结

构，建立健全内部管理和控制制度，以进一步提高公司治理水平，不断加强信息披露工作，积极开展投资

者关系管理工作。报告期内，公司未收到证券监管部门采取行政监管措施的相关文件。

（1）自公司上市以来至本报告期末，公司已建立的各项制度名称及公开信息披露情况如下表：

（2）公司上市前制定的目前仍有效的制度如下表：

序号企业内控制度名称批准是否公告

1 股东大会议事规则 2007年12月8日创立大会通过审议通过否

2 董事会议事规则 2007年12月8日创立大会通过审议通过否

3 监事会议事规则 2007年12月8日创立大会通过审议通过否

4 独立董事津贴制度 2007年年度股东大会审议通过否

5 独立董事制度 2007年年度股东大会审议通过否

6 关联交易管理制度 2007年年度股东大会审议通过否

7 对外投资和担保管理制度 2007年年度股东大会审议通过否

8 股东大会累积投票制实施细则 2007年年度股东大会审议通过否

9 董事会战略委员会工作细则 2008年6月6日一届二次董事会日审议通过否

10 董事会审计委员会工作细则 2008年6月6日一届二次董事会日审议通过否

11 董事会提名委员会工作细则 2008年6月6日一届二次董事会日审议通过否

12 董事会薪酬与考核委员会工作细则 2008年6月6日一届二次董事会日审议通过否

13 董事会秘书工作细则 2008年6月6日一届二次董事会审议通过否

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

14 内部审计制度 2008年6月6日一届二次董事会审议通过否

15 财务管理制度 2008年6月6日一届二次董事会审议通过否

16 信息披露管理制度 2008年8月11日一届三次董事会审议通过否

截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要

求，具体情况如下：

(一)关于股东与股东大会

股东大会是公司的最高权力机构，公司依据相关法律法规制定了《股东大会议事规则》，对股东大会

的权利、召集、召开程序、提案的审议、投票、表决、会议决议的形成、会议记录及其签署、对中小股东

权益的保护等方面作了具体的规定，确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使自己的权利。

（二）关于公司与控股股东

本公司按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及证券监管部门的有关规定正确处理与控股股东

的关系。公司拥有独立的、完整的业务和自主经营能力，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控

制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用的情形，也不存在为控股股东、实际控制人及

其控制的其他企业进行违规担保的情形。

为了更好地规范控股股东的行为，公司制定了《防范控股股东及其他关联方占用上市公司资金管理制

度》、《大股东、实际控制人行为规范及信息问询制度》等制度。公司董事长兼总经理史建伟先生为本公

司的控股股东及实际控制人，史建伟先生能够严格按照有关规定行使出资人的权利并履行相关义务，没有

利用其控股地位损害公司利益。

（三）关于董事与董事会

公司董事会由9名董事组成，其中独立董事3名，董事会的人数、构成及选聘程序符合相关法律法规、

《公司章程》及《董事会议事规则》的规定。公司董事会成立了战略、提名、审计、薪酬与考核四个专业

委员会，各委员会分工明确，运作正常，勤勉尽责地为董事会的决策提供了科学和专业的意见。公司董事

积极参加相关知识的培训，熟悉有关法律、法规，能以认真负责、勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会，

切实履行董事的职责和义务。独立董事能够严格按照《公司章程》、《独立董事制度》，不受影响独立履

行职责，出席公司董事会、股东大会，对本公司重大投资、董事、高级管理人员的任免发表自己的独立意

见，保证了公司的规范运作。

（四）关于监事与监事会

公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表监事，监事会的人数、构成及选聘程序均符合相关法

律法规、《公司章程》及《监事会议事规则》的规定。公司严格按照《公司章程》和《监事会议事规则》

的规定召集召开监事会，监事会的成员能够认真履行其职责，审议公司的定期报告，列席公司股东大会和

董事会，对公司的重大事项、关联交易、财务状况以及公司董事、高级管理人员履行职责情况的合法性、

合规性进行有效监督，维护了公司及股东的合法权益。

（五）关于经理层

公司经理及其他高级管理人员职责清晰，能够严格按照《公司章程》、《总经理工作细则》等各项管

理制度履行职责，勤勉尽责，切实贯彻、执行董事会的决议。

（六）关于信息披露与投资者关系

公司严格按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理办法》的要求，指定公司董事会秘书负责信

息披露工作，并指定了《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》和巨潮资讯网为公司信息披露的报

纸和网站，真实、准确、及时地披露公司信息，让公司所有投资者公平获取公司信息。公司将加强与监管

部门的联系和沟通，进一步规范信息披露工作。

报告期内，未出现信息披露差错。

公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。报告期内，公司通

过电话、接待投资者现场调研、投资者关系互动平台等多种方式，加强与投资者的沟通。

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

（七）关于相关利益者

本公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，诚信对待供货商和客户，认真培养每一位员工，

加强各方的沟通和交流，在企业创造利润最大化的同时，实现社会、股东、公司、员工等各方利益的协调

平衡，共同推动公司持续、健康的发展。

（八）内部审计制度

公司设立了审计部门，配备了3名专职审计人员，在董事会审计委员会的领导下对公司的经济效益、

内控建设、各项费用开支以及资产情况进行审计和监督。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司自设立以来，严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及其它法律法规和规章制度的要

求规范运作，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东，拥有完整的生产、供应和销售

系统，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。

（一）业务独立情况公司是专业从事滚针轴承和超越离合器研制、生产和销售的企业，拥有独立完整

的研发、供应、生产、销售系统，具有独立面向市场自主经营的能力。公司控股股东除持有本公司股份外，

其它对外投资与公司不存在竞争关系及其它关联关系。因此，本公司拥有完整且独立的供、产、销系统，

独立开展业务，在业务上与控股股东及关联方之间不存在竞争关系。

（二）人员独立情况公司劳动、人事及工资管理完全独立于股东。公司高级管理人员都专职在本公司

工作并领取薪酬，未在其它单位兼职。公司具有独立的人事任免权力，董事会成员、监事会成员和高级管

理人员均通过合法程序产生，不存在控股股东及主要股东干预公司董事会和股东大会作出的人事任免决定

的情况。公司拥有自己的生产、经营、管理人员，对员工实行聘任制。公司设有管理部负责劳动、人事及

工资管理，并制定一系列规章制度。

（三）资产独立情况本公司拥有独立完整的资产，具备与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统和

配套设施，合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利、非专利技术的所有权或者

使用权，不存在以公司资产、权益或信誉为股东的债务提供担保以及资产、资金被控股股东及其关联方占

用而损害公司利益情况。

（四）机构独立情况公司依法设立股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层，法人治理结构

完整。公司建立了适应生产经营需要的组织结构，各职能部门按照《公司章程》规定的职责独立运作，独

立于各股东。

（五）财务独立情况本公司设有独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的财务核算体

系和财务管理制度，独立进行财务决策，实施严格的内部审计制度。公司在银行独立开设账户，未与股东

单位或其它任何单位或个人共享银行账户；公司不存在主要股东违规占用公司资金、资产及其它资源的情

况；公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报，履行缴纳义务，无与股东混合纳税情况。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

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四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引

巨潮资讯网

2014 年度股东大会年度股东大会 0.05% 2015 年 04 月 29 日 2015 年 04 月 29 日 (www.cninfo.com.cn

)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会情况

本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未

独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数

董事会次数次数亲自参加会议

蔡桂如 7 6 1 否

周旭东 7 6 1否

干为民 7 7 否

独立董事列席股东大会次数 1

连续两次未亲自出席董事会的说明

不适用

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

详见刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2015年度独董述职报告》

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六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

第三届董事会战略委员会成员现为史建伟、周雪刚、干为民、周旭东、王芳5名董事组成。

根据公司《董事会战略委员会工作细则》、《独立董事制度》等有关规定，战略委员会本着勤勉尽责

的原则，2015年度主要履行了以下工作职责：

2015年度，第三届董事会战略委员会没有召开专题会议，但各委员会成员在平时的工作会议以及董事

会会议召开期间，进行了积极的沟通与交流，同时也对公司长期发展战略规划提出意见和建议，对可能影

响公司发展的重大事项提出意见和建议。

第三届董事会审计委员会，成员现由蔡桂如、史娟华、周旭东3名董事组成，其中董事蔡桂如先生为

主任委员。

根据公司《董事会审计委员会工作细则》、《董事会审计委员会年报工作规程》、《独立董事制度》

等有关规定，审计委员会本着勤勉尽责的原则，2015年度主要履行了以下工作职责：

1、关注公司的内审工作，保持与审计部的经常性沟通。审计委员会的人员经常指导、监督公司内部

审计工作，了解审计部一年来的工作实绩及审计监督情况，认为内审工作作为监督工具起到了有效作用。

2、关注公司内部控制制度的执行，听取2014年审计部工作计划与总结，结合五部委联合颁发的《企

业内部控制基本规范》以及《企业内部控制配套指引》，对公司内部控制建立及执行情况进行了审计，并

定期对公司财务报表、募集资金存放与使用情况进行审计，出具了相应的审计报告，充分履行了审计部的

审计监督职能。

3、公司审计委员会、审计部与年审注册会计师进行了坦诚交流，年审注册会计师就初步审计后发现

的一些问题及应进行调整的事项向审计委员会委员和审计部成员作了详细说明，需要调整事项已经作了调

整；审计委员会委员和审计部成员在听取注册会计师的介绍和解答后，对公司年审的工作情况有了充分了

解，并对年审注册会计师前期的审计工作表示了肯定，同时要求其按照审计计划尽快完成审计工作，以保

证年报的如期披露。

4、2015年，第三届董事会审计委员会共召开4次会议，对公司2014年度审计报告进行了审核，并讨论

了聘任2015年度会计师事务所的事宜，最终审计委员会达成决议通过公司2014年度审计报告，同意续聘天

衡会计师事务所(特殊普通合伙)为2015年度公司财务审计机构。公司季度财务报表和年度财务报表的编制

工作进行沟通讨论；同时还审议了公司内审部门2015年审计工作计划与审计工作报告，并要求内审部门对

审计工作中发现的问题督促整改，更好地开展审计工作。

公司2014年度财务会计报表经天衡会计师事务所(特殊普通合伙)审计并出具标准无保留审计报告。该

审计报告所审计的公司财务会计报表已经审计委员会审阅，第三届董事会审计委员会认为该报表在所有重

大方面真实、完整地反映了公司2014年12月31日的财务状况及2014年度的经营成果和现金流量情况。

鉴于天衡会计师事务所(特殊普通合伙)在对我公司2014年度审计工作中表现出的执业胜任能力，独立、

公正、客观的工作原则及勤勉、尽责的工作态度，第三届董事会审计委员会建议董事会并报股东大会审议，

继续聘请天衡会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司提供2015年度审计服务。

第三届董事会薪酬与考核委员会委员为干为民、蔡桂如、周雪刚，由干为民担任薪酬与考核委员会主

任。

根据公司《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《独立董事制度》等有关规定，薪酬与考核委员会本着

勤勉尽责的原则，第三届董事会薪酬与考核委员会2015年度主要履行了以下工作职责：检查监督公司2014

年绩效考核制度的执行情况，对2014年董事、高级管理人员与考核的评定，同时制订2015年公司董事、高

级管理人员的薪酬与考核的制定。公司根据2014年度生产经营计划、2014年度主要财务指标和经营目标完

成情况、公司董事、监事及高管人员分管工作范围及主要职责、董事、监事及高管人员岗位工作涉及指标

的完成情况，对公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬予以考核；2015年公司董事、高级管理人员的

薪酬与考核的制定。

公司第三届提名委员会由周旭东、干为民、王芳3名董事组成，其中董事周旭东先生为主任委员。

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根据公司《董事会提名委员会工作细则》、《独立董事制度》等有关规定，提名委员会本着勤勉尽责

的原则，2015年度主要履行了以下工作职责：

第三届提名委员会2015年度召开了两次专题会议：

2015年3月24日，第三届董事会提名委员会第一次会议提名干为民为公司第三届董事会独立董事候选

人；

2015年3月26日，第三届董事会提名委员会第二次会议提名王芳为公司第三届董事会非独立董事候选

人。

各委员会成员在平时的工作会议以及董事会会议召开期间，进行了积极的沟通与交流，同时也对公司

重要岗位人选考评等工作提出意见和建议，对可能影响公司发展的重大事项提出意见和建议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司建立了完善的《年度薪酬考核制度》，高级管理人员全部由董事会聘任，对董事会负责，承担董

事会下达的经营指标，董事会下设的薪酬与考核委员会负责对高级管理人员的工作能力、履职情况、责任

目标完成情况等进行年终考评，制定薪酬方案报公司董事会审批。报告期内，公司根据相关法律、法规对

高级管理人员进行约束，高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂钩。公司高级管理人员能够严格按照《公

司法》、《公司章程》及国家有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，在

董事会的正确指导下积极调整经营思路，优化产品结构，不断加强内部管理。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2016 年 04 月 18 日

内部控制评价报告全文披露索引详见巨潮咨询网（http://www.cninfo.com.cn）

纳入评价范围单位资产总额占公司合并

100.00%

财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公司合并

100.00%

财务报表营业收入的比例

缺陷认定标准

类别财务报告非财务报告

定性标准财务报告重大缺陷的迹象包括： ①公司董非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业

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事、监事和高级管理人员的舞弊行为； ② 务流程有效性的影响程度、发生的可能

公司更正已公布的财务报告； ③注册会计性作判定。如果缺陷发生的可能性较

师发现的却未被公司内部控制识别的当期小，会降低工作效率或效果、或加大效

财务报告中的重大错报； ④审计委员会和果的不确定性、或使之偏离预期目标为

审计部门对公司的对外财务报告和财务报一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较

告内部控制监督无效。财务报告重要缺陷高，会显著降低工作效率或效果、或显

的迹象包括： ①未依照公认会计准则选择著加大效果的不确定性、或使之显著偏

和应用会计政策； ②未建立反舞弊程序和离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发

控制措施； ③对于非常规或特殊交易的账生的可能性高，会严重降低工作效率或

务处理没有建立相应的控制机制或没有实效果、或严重加大效果的不确定性、或

施且没有相应的补偿性控制； ④对于期末使之严重偏离预期目标为重大缺陷。

财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷

且不能合理保证编制的财务报表达到真

实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重

大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。

内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利

润表相关的，以利润总额衡量。如果该缺

陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报

告错报金额小于利润总额的 1.0%，则认定

为一般缺陷；如果超过利润总额的 1.0%但

小于 3.0%，则为重要缺陷；如果超过利润

非财务报告内部控制缺陷评价的定量

总额的 3.0%，则认定为重大缺陷。内部

定量标准标准参照财务报告内部控制缺陷评价

控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管

的定量标准执行。

理相关的，以资产总额指标衡量。如果该

缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务

报告错报金额小于资产总额的 1.0%，则认

定为一般缺陷；如果超过资产总额的 1.0%

但小于 3.0%认定为重要缺陷；如果超过资

产总额 3.0%，则认定为重大缺陷。

财务报告重大缺陷数量（个） 0

非财务报告重大缺陷数量（个） 0

财务报告重要缺陷数量（个） 0

非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十节财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准无保留审计意见

审计报告签署日期 2016 年 04 月 15 日

审计机构名称审计机构名称天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告文号天衡审字（2016）00890 号

注册会计师姓名杨贤武、顾晓蓉

审计报告正文

江苏南方轴承股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的江苏南方轴承股份有限公司财务报表，包括2015年12月31日的合并及母公司资产负

债表，2015年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以

及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是江苏南方轴承股份有限公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企

业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使

财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则

的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执

行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注

册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册

会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管

理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，江苏南方轴承股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允

反映了江苏南方轴承股份有限公司2015年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公

司经营成果和现金流量。

天衡会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：顾晓蓉

中国南京

中国注册会计师：杨贤武

2016年4月15日

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：江苏南方轴承股份有限公司

2015 年 12 月 31 日

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 64,380,664.55 154,553,937.51

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 6,790,801.65 3,946,977.84

应收账款 64,485,778.62 63,306,300.54

预付款项 2,183,241.43 2,780,354.26

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息

应收股利

其他应收款 2,075,910.23 2,174,280.00

买入返售金融资产

存货 58,233,046.31 57,451,846.19

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 235,140,431.56 225,135,788.19

流动资产合计 433,289,874.35 509,349,484.53

非流动资产：

发放贷款及垫款

可供出售金融资产 97,000,000.00 200,000.00

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持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 150,730,692.67 139,022,679.43

在建工程 14,790,468.66 12,203,182.10

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 8,817,763.67 8,002,258.03

开发支出

商誉

长期待摊费用 2,345,272.39 2,706,083.47

递延所得税资产 1,793,579.76 1,807,569.34

其他非流动资产 1,000,000.00 1,000,000.00

非流动资产合计 276,477,777.15 164,941,772.37

资产总计 709,767,651.50 674,291,256.90

流动负债：

短期借款

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 40,451,743.95 37,641,699.96

预收款项 973,915.80 2,059,745.01

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 7,051,724.57 5,147,640.46

应交税费 4,905,871.57 3,869,459.04

应付利息

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

应付股利

其他应付款 983,504.79 593,986.64

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 54,366,760.68 49,312,531.11

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 54,366,760.68 49,312,531.11

所有者权益：

股本 348,000,000.00 174,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 56,519,080.39 230,519,080.39

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 35,088,905.40 28,357,871.26

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一般风险准备

未分配利润 215,792,905.03 192,101,774.14

归属于母公司所有者权益合计 655,400,890.82 624,978,725.79

少数股东权益

所有者权益合计 655,400,890.82 624,978,725.79

负债和所有者权益总计 709,767,651.50 674,291,256.90

法定代表人：史建伟主管会计工作负责人：史建伟会计机构负责人：史燕敏

2、母公司资产负债表

单位：元

项目期末余额期初余额

流动资产：

货币资金 63,548,464.85 153,893,194.15

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 6,340,801.65 3,946,977.84

应收账款 63,335,728.40 62,087,673.83

预付款项 2,183,230.64 1,780,354.26

应收利息

应收股利

其他应收款 935,999.03 274,280.00

存货 57,465,440.06 56,511,031.36

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 235,140,431.56 225,135,788.19

流动资产合计 428,950,096.19 503,629,299.63

非流动资产：

可供出售金融资产 97,000,000.00 200,000.00

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 5,820,383.00 5,100,000.00

投资性房地产

固定资产 150,721,718.31 139,022,679.43

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

在建工程 14,457,468.66 11,763,182.10

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 8,817,763.67 8,002,258.03

开发支出

商誉

长期待摊费用 2,345,272.39 2,706,083.47

递延所得税资产 1,793,579.76 1,761,567.62

其他非流动资产 1,000,000.00 1,000,000.00

非流动资产合计 281,956,185.79 169,555,770.65

资产总计 710,906,281.98 673,185,070.28

流动负债：

短期借款

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 39,518,204.55 36,590,153.06

预收款项 899,508.80 2,059,745.01

应付职工薪酬 6,972,645.34 4,988,081.46

应交税费 4,974,284.60 3,905,311.65

应付利息

应付股利

其他应付款 983,504.38 593,986.23

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 53,348,147.67 48,137,277.41

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 53,348,147.67 48,137,277.41

所有者权益：

股本 348,000,000.00 174,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 56,519,080.39 230,519,080.39

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积 35,088,905.40 28,357,871.26

未分配利润 217,950,148.52 192,170,841.22

所有者权益合计 657,558,134.31 625,047,792.87

负债和所有者权益总计 710,906,281.98 673,185,070.28

3、合并利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业总收入 302,156,784.24 301,353,545.14

其中：营业收入 302,156,784.24 301,353,545.14

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 241,107,575.75 240,657,117.08

其中：营业成本 196,741,735.92 197,804,084.90

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 3,173,983.15 2,900,716.23

销售费用 15,910,178.51 12,806,990.11

管理费用 33,276,722.33 28,134,542.66

财务费用 -9,218,681.81 -3,018,924.78

资产减值损失 1,223,637.65 2,029,707.96

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

14,934,972.33 14,464,435.28

列）

其中：对联营企业和合营企业

的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 75,984,180.82 75,160,863.34

加：营业外收入 1,794,746.25 1,581,174.76

其中：非流动资产处置利得 30,846.25 69,416.00

减：营业外支出 787,917.32 716,764.26

其中：非流动资产处置损失 315,115.30 4,399.50

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 76,991,009.75 76,025,273.84

减：所得税费用 11,768,844.72 10,757,085.53

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 65,222,165.03 65,268,188.31

归属于母公司所有者的净利润 65,222,165.03 65,268,188.31

少数股东损益

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益

的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其

他综合收益

1.重新计量设定受益计划净

负债或净资产的变动

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

2.权益法下在被投资单位不

能重分类进损益的其他综合收益中享

有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他

综合收益

1.权益法下在被投资单位以

后将重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

2.可供出售金融资产公允价

值变动损益

3.持有至到期投资重分类为

可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效

部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的

税后净额

七、综合收益总额 65,222,165.03 65,268,188.31

归属于母公司所有者的综合收益

65,222,165.03 65,268,188.31

总额

归属于少数股东的综合收益总额

八、每股收益：

（一）基本每股收益 0.1874 0.1876

（二）稀释每股收益 0.1874 0.1876

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。

法定代表人：史建伟主管会计工作负责人：史建伟会计机构负责人：史燕敏

4、母公司利润表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、营业收入 301,360,972.72 300,245,919.28

减：营业成本 195,622,245.03 196,970,374.07

营业税金及附加 3,173,983.15 2,900,716.23

销售费用 15,882,547.21 12,748,648.10

管理费用 31,623,174.26 27,988,191.20

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

财务费用 -9,217,930.39 -3,018,096.54

资产减值损失 1,185,959.65 1,852,412.38

加：公允价值变动收益（损失以

“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填

14,934,972.33 14,464,435.28

列）

其中：对联营企业和合营企

业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） 78,025,966.14 75,268,109.12

加：营业外收入 1,794,746.25 1,580,016.76

其中：非流动资产处置利得 30,846.25 69,416.00

减：营业外支出 787,527.95 715,442.97

其中：非流动资产处置损失 315,115.30 4,399.50

三、利润总额（亏损总额以“－”号填

79,033,184.44 76,132,682.91

列）

减：所得税费用 11,722,843.00 10,795,427.52

四、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,310,341.44 65,337,255.39

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的

其他综合收益

1.重新计量设定受益计划

净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位

不能重分类进损益的其他综合收益中

享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其

他综合收益

1.权益法下在被投资单位

以后将重分类进损益的其他综合收益

中享有的份额

2.可供出售金融资产公允

价值变动损益

3.持有至到期投资重分类

为可供出售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有

效部分

5.外币财务报表折算差额

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

6.其他

六、综合收益总额 67,310,341.44 65,337,255.39

七、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 308,087,463.20 304,669,663.59

客户存款和同业存放款项净增加

额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加

额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 8,816,370.99 4,905,923.77

经营活动现金流入小计 316,903,834.19 309,575,587.36

购买商品、接受劳务支付的现金 133,941,536.26 136,097,094.10

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加

额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现 70,510,065.54 62,780,747.07

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

金

支付的各项税费 25,601,813.33 26,374,360.77

支付其他与经营活动有关的现金 22,728,913.03 22,295,512.53

经营活动现金流出小计 252,782,328.16 247,547,714.47

经营活动产生的现金流量净额 64,121,506.03 62,027,872.89

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 318,000,000.00 328,000,000.00

取得投资收益收到的现金 14,934,972.33 14,464,435.28

处置固定资产、无形资产和其他

65,184.50 157,215.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 333,000,156.83 342,621,650.28

购建固定资产、无形资产和其他

29,322,388.25 22,364,874.25

长期资产支付的现金

投资支付的现金 424,800,000.00 303,000,000.00

质押贷款净增加额

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 454,122,388.25 325,364,874.25

投资活动产生的现金流量净额 -121,122,231.42 17,256,776.03

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资

收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 0.00 0.00

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

34,800,000.00 39,150,000.00

的现金

其中：子公司支付给少数股东的

股利、利润

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 34,800,000.00 39,150,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 -34,800,000.00 -39,150,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

1,627,452.43 329,835.79

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -90,173,272.96 40,464,484.71

加：期初现金及现金等价物余额 154,553,937.51 114,089,452.80

六、期末现金及现金等价物余额 64,380,664.55 154,553,937.51

6、母公司现金流量表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 307,574,401.41 303,953,340.37

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 8,815,512.37 4,903,814.33

经营活动现金流入小计 316,389,913.78 308,857,154.70

购买商品、接受劳务支付的现金 133,264,232.61 138,314,949.05

支付给职工以及为职工支付的现

70,170,252.39 62,499,207.07

金

支付的各项税费 25,600,667.51 26,364,186.13

支付其他与经营活动有关的现金 22,698,431.14 20,182,772.77

经营活动现金流出小计 251,733,583.65 247,361,115.02

经营活动产生的现金流量净额 64,656,330.13 61,496,039.68

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 318,000,000.00 328,000,000.00

取得投资收益收到的现金 14,934,972.33 14,464,435.28

处置固定资产、无形资产和其他

65,184.50 157,215.00

长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到

的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 333,000,156.83 342,621,650.28

购建固定资产、无形资产和其他

29,308,285.69 17,393,784.40

长期资产支付的现金

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

投资支付的现金 425,520,383.00 308,100,000.00

取得子公司及其他营业单位支付

的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 454,828,668.69 325,493,784.40

投资活动产生的现金流量净额 -121,828,511.86 17,127,865.88

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付

34,800,000.00 39,150,000.00

的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计 34,800,000.00 39,150,000.00

筹资活动产生的现金流量净额 -34,800,000.00 -39,150,000.00

四、汇率变动对现金及现金等价物的

1,627,452.43 329,835.79

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -90,344,729.30 39,803,741.35

加：期初现金及现金等价物余额 153,893,194.15 114,089,452.80

六、期末现金及现金等价物余额 63,548,464.85 153,893,194.15

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

174,00

230,519 28,357, 192,101 624,978

一、上年期末余额 0,000.

,080.39 871.26 ,774.14 ,725.79

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

174,00

230,519 28,357, 192,101 624,978

二、本年期初余额 0,000.

,080.39 871.26 ,774.14 ,725.79

三、本期增减变动 174,00 -174,00

6,731,0 23,691, 30,422,

金额（减少以“－” 0,000. 0,000.0

34.14 130.89 165.03

号填列） 00 0

（一）综合收益总 65,222, 65,222,

额 165.03 165.03

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

6,731,0 -41,531, -34,800,

（三）利润分配

34.14 034.14 000.00

6,731,0 -6,731,0

1．提取盈余公积

34.14 34.14

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -34,800, -34,800,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

174,00 -174,00

（四）所有者权益

0,000. 0,000.0

内部结转

00 0

1．资本公积转增 174,00 -174,00

资本（或股本） 0,000. 0,000.0

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

00 0

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

348,00

56,519, 35,088, 215,792 655,400

四、本期期末余额 0,000.

080.39 905.40 ,905.03 ,890.82

上期金额

单位：元

上期

归属于母公司所有者权益

所有者

项目其他权益工具少数股

资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合

股本优先永续东权益

其他积存股合收益备积险准备利润计

股债

87,000

317,519 21,824, 172,517 598,860

一、上年期末余额 ,000.0

,080.39 145.72 ,311.37 ,537.48

加：会计政策

变更

前期差

错更正

同一控

制下企业合并

其他

87,000

317,519 21,824, 172,517 598,860

二、本年期初余额 ,000.0

,080.39 145.72 ,311.37 ,537.48

三、本期增减变动 87,000

-87,000, 6,533,7 19,584, 26,118,

金额（减少以“－” ,000.0

000.00 25.54 462.77 188.31

号填列） 0

（一）综合收益总 65,268, 65,268,

额 188.31 188.31

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

6,533,7 -45,683, -39,150,

（三）利润分配

25.54 725.54 000.00

6,533,7 -6,533,7

1．提取盈余公积

25.54 25.54

2．提取一般风险

准备

3．对所有者（或 -39,150, -39,150,

股东）的分配 000.00 000.00

4．其他

87,000

（四）所有者权益 -87,000,

,000.0

内部结转 000.00

87,000

1．资本公积转增 -87,000,

,000.0

资本（或股本） 000.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

174,00

230,519 28,357, 192,101 624,978

四、本期期末余额 0,000.

,080.39 871.26 ,774.14 ,725.79

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

本期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

174,000, 230,519,0 28,357,87 192,170 625,047,7

一、上年期末余额

000.00 80.39 1.26 ,841.22 92.87

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

174,000, 230,519,0 28,357,87 192,170 625,047,7

二、本年期初余额

000.00 80.39 1.26 ,841.22 92.87

三、本期增减变动

174,000, -174,000, 6,731,034 25,779, 32,510,34

金额（减少以“－”

000.00 000.00 .14 307.30 1.44

号填列）

（一）综合收益总 67,310, 67,310,34

额 341.44 1.44

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

6,731,034 -41,531, -34,800,0

（三）利润分配

.14 034.14 00.00

6,731,034 -6,731,0

1．提取盈余公积

.14 34.14

2．对所有者（或 -34,800, -34,800,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

（四）所有者权益 174,000, -174,000,

内部结转 000.00 000.00

1．资本公积转增 174,000, -174,000,

资本（或股本） 000.00 000.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

348,000, 56,519,08 35,088,90 217,950 657,558,1

四、本期期末余额

000.00 0.39 5.40 ,148.52 34.31

上期金额

单位：元

上期

项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权

股本资本公积专项储备盈余公积

优先股永续债其他股收益利润益合计

87,000,0 317,519,0 21,824,14 172,517 598,860,5

一、上年期末余额

00.00 80.39 5.72 ,311.37 37.48

加：会计政策

变更

前期差

错更正

其他

87,000,0 317,519,0 21,824,14 172,517 598,860,5

二、本年期初余额

00.00 80.39 5.72 ,311.37 37.48

三、本期增减变动

87,000,0 -87,000,0 6,533,725 19,653, 26,187,25

金额（减少以“－”

00.00 00.00 .54 529.85 5.39

号填列）

（一）综合收益总 65,337, 65,337,25

额 255.39 5.39

（二）所有者投入

和减少资本

1．股东投入的普

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

通股

2．其他权益工具

持有者投入资本

3．股份支付计入

所有者权益的金

额

4．其他

6,533,725 -45,683, -39,150,0

（三）利润分配

.54 725.54 00.00

6,533,725 -6,533,7

1．提取盈余公积

.54 25.54

2．对所有者（或 -39,150, -39,150,0

股东）的分配 000.00 00.00

3．其他

（四）所有者权益 87,000,0 -87,000,0

内部结转 00.00 00.00

1．资本公积转增 87,000,0 -87,000,0

资本（或股本） 00.00 00.00

2．盈余公积转增

资本（或股本）

3．盈余公积弥补

亏损

4．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

174,000, 230,519,0 28,357,87 192,170 625,047,7

四、本期期末余额

000.00 80.39 1.26 ,841.22 92.87

三、公司基本情况

江苏南方轴承股份有限公司（以下简称“公司”）系2007年12月由常州市武进南方轴承有限公司整体变

更设立的股份有限公司，原注册资本为65,000,000.00元。

根据公司股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会“证监许可[2011]137号”文核准，公司于2011年

2月16日向社会公开发行人民币普通股（A股）2,200万股。公司于2011年4月2日在常州工商行政管理局办

妥《企业法人营业执照》变更登记手续，变更后注册资本为人民币87,000,000.00元。2014年3月10日召开股

东大会审议通过资本公积金向全体股东每10股转增10股。2014年3月27日，公司完成相关工商变更登记手

续并取得了江苏省常州工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》，公司注册资本由87,000,000.00元变

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

更为174,000,000.00元。2015年4月29日召开股东大会审议通过资本公积金向全体股东每10股转增10股。2015

年6月16日，公司完成相关工商变更登记手续并取得了江苏省常州工商行政管理局换发的《企业法人营业

执照》，公司注册资本由174,000,000.00元变更为348,000,000.00元。

注册地：常州市武进高新技术开发区龙翔路。

企业法人营业执照注册号：320400000021111。

公司属于机械行业，经营范围包括：滚针轴承、离合器、齿轮、滑轮总成、机械零部件、汽车零部件、

塑料工业配件制造、加工；摩托车销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定企业经营或

国家禁止进出口的商品及技术除外）。

本财务报告批准报出日：2016年4月15日。

于2015年度，纳入合并财务报表范围的主体包括本公司及受本公司控制的3家子公司，并无控制的结

构化主体；有关子公司的情况参见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加

一户，详见本附注六“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及

具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

2、持续经营

本公司已评价自报告期末起至少12个月的持续经营能力，本公司管理层相信公司能自本财务报表批准

日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，本公司以持续经营为基础编制截至2015年12月31

日止的年度财务报表。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干

项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、23“收入”描述。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果

和现金流量等有关信息。

2、会计期间

以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司从事滚针轴承、离合器、皮带轮等制造、加工，正常营业周期短于一年。

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4、记账本位币

以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下

企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债（包括最终控制方收购被合

并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础，进行相关会计处理。合并方取得的

净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），

资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投

资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损

益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。购买方

支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买

日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买日是指购买方实际取

得对被购买方控制权的日期。

购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公

允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本

小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股

权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有

的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者

权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生

的其他综合收益除外。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本公司控制的主体，

包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。子公司的经营成果和财务状况

由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本

公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调

整。

本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的各项

可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被合并子公司纳入合

并范围。

子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间

或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损

益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失

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的，则不予抵消。

子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润

项目下单独列示。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余

额应当冲减少数股东权益。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其在丧失控制权

日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享

有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时

冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期

投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成一揽子交易，

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，表明应将多次交

易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）

这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）

一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于一揽子交易的，将

各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价

款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控

制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、现金及现金等价物的确定标准

现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换

为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

8、外币业务和外币报表折算

（1）外币交易的会计处理

发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额，

除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负

债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。

（2）外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除

未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目，采用

年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。

9、金融工具

（1）金融资产

①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应收款

项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能

力。

②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变动计

入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入

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初始确认金额。

③金融资产的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成

的利得或损失，计入当期损益。

贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以

及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金

融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算

的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。

对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。

④金融资产减值

本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行

检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的

差额计提，计入当期损益。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在

具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额

重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的

金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且

客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

B、可供出售金融资产减值：

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售

权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过50%；“非暂时性下跌”是指公允

价值连续下跌时间超过12个月。

可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本

公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观

上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

⑤金融资产终止确认

当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，本公司

终止确认该金融资产。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益：

A、所转移金融资产的账面价值；

B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

（2）金融负债

①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。

②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，

相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

③金融负债的后续计量

A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计

入当期损益。

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B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

④金融负债终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。

（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需

支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报

价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际

发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包

括参考计量日市场参与者在主要市场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的

公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

10、应收款项

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准单项金额超过 100 万元(含 100 万元)

当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法回所有款项时，对该款项单独进行减值测试，根据其未来现

金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称坏账准备计提方法

账龄组合账龄分析法

关联方组合其他方法

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例

1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%

1－2 年 10.00% 10.00%

2－3 年 30.00% 30.00%

3－4 年 50.00% 50.00%

4－5 年 80.00% 80.00%

5 年以上 100.00% 100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

应收款项的未来现金流现值与以账龄为信用风险特征的应收

单项计提坏账准备的理由

款项组合的未来现金流现值存在显著差异

单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账

坏账准备的计提方法

面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

11、存货

（1）本公司存货包括原材料、委托加工物资、包装物、低值易耗品、产成品、在产品等。

（2）存货按照成本进行初始计量，期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。

（3）原材料、产成品发出时采用加权平均法核算，采用一次转销法对低值易耗品进行摊销。

（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。

（5）期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记

存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，

转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。

（6）可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税

费后的金额确定。

12、长期股权投资

（1）重大影响、共同控制的判断标准

①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位董事会或类似权

利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与被投资单位之间发生重要交易；

是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关键技术资料。

②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安排，任何一个参

与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该项合营安排具有共同控制。

（2）投资成本确定

①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制

方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。

分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务

报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本与达到合并前长期股权投资

账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），

资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和

计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相

关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他

综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比

例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权

益应全部结转。

B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。

追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账

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面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的

股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资

产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具

确认和计量》有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算

时转入当期损益。

②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法确定投资成本：

A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。

B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。

③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，应当按

照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和，

作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面

价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。

（3）后续计量及损益确认方法

①对子公司投资

在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6进行处理。

在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时，

确认投资收益。

②对合营企业投资和对联营企业投资

对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在长期股

权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计

入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综

合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告

分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产

的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的，权益法核算时按照本公

司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产

生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实

现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价

值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的，在

收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资

的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

（3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益法核算的长期

股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综

合收益的部分进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权按《企

业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面

价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益

法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股

权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩余股权视同自取得时即采用权

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益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的，按《企业会计准则第

22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间

的差额计入当期损益。

13、投资性房地产

投资性房地产计量模式

成本法计量

折旧或摊销方法

（1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

（2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。

（3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。

②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。

（4）投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹

象的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。

可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值

会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

14、固定资产

（1）确认条件

（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。（2）固定

资产按照取得时的成本进行初始计量。（3）本公司采用直线法计提固定资产折旧。（4）本公司至少在每年年度终了对固定资

产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。

（2）折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率

房屋建筑物年限平均法 20 年 5.00% 4.75%

机器设备年限平均法 10 年 5.00% 9.5%

运输设备年限平均法 5年 5.00% 19%

办公设备年限平均法 5年 5.00% 19%

15、在建工程

在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。

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16、借款费用

（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。

可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他

借款费用计入当期损益。

（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的

购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发

生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预

定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。

（3）借款费用资本化金额的计算方法

①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价

或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门

借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投

资收益后的金额。

②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价

或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均

数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

17、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

（1) 无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

（2）无形资产的摊销方法

①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。

类别使用寿命

土地使用权 50年

软件 5年

本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用

寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其使用寿命进行摊销。

18、长期资产减值

本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地

产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹

象的长期资产进行减值测试，估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度

终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收

回金额。

可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值会减记至可收回

金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。

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可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计

未来现金流量的现值两者之间较高者。

资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由

创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同时考虑管

理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。

资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资

产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未

来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税

前折现率对其进行折现后的金额加以确定。

与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价

值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各

项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额（如

可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。

前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

19、长期待摊费用

长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。

性质受益期

电增容 10年

装修费 5年

如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期

损益。

20、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计

期间，将应付的职工薪酬确认为负债。

本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金

及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建

议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤

回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成

本或费用时。

21、预计负债

（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

①该义务是企业承担的现时义务；

②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

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③该义务的金额能够可靠地计量。

（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内

的中间值确定。

在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

22、股份支付

(1)股份支付的种类

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债

的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

① 以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该

公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权

益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，在授予后立即可行权时，在授予日计

入相关成本或费用，相应增加资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方

服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可

靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

② 以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计

量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达

到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照

本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损

益。

(2)权益工具公允价值的确定方法

本公司授予的股份期权采用期权定价模型定价。

(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据

在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修

正预计可行权的权益工具数量。

（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价

值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价

值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的

服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将

剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权

条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

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23、收入

（1）销售商品收入

在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理

权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，

相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入，具体情况如下：

A、国内销售：客户到厂提货情况，根据已经客户签署的发货单据确认商品销售收入；送货上门情况，

根据客户签署的收货单据确认商品销售收入；在客户所在地设仓库情况，根据客户领用仓库库存的对账记

录确认商品销售收入。

B、出口销售：

I一般情况下，根据买卖协议公司以取得船运公司签发的提单日期确认货权转移，在商品装船后，公

司根据订单、装箱单、提单、销售发票确认销售收入；此种交易模式下，卖方承担的货物灭失或损坏的一

切风险至货物在指定的装运港越过船舷为止，买方承担货物在装运港越过船舷之后灭失或损坏的一切风

险。公司根据协议中约定的价格条款的不同，承担自工厂至装运港运费（FOB价格条款）或承担自工厂至

目的港运费及保险费（CIF价格条款）。

II公司与客户及海外第三方仓库签订协议，公司货物报关出口之后存放于海外第三方仓库，由客户自

行到仓库提货，公司根据核对无误的客户在独立第三方仓库的领用记录确认物权的转移，并确认收入实现；

此种交易模式下，卖方承担的货物灭失或损坏的一切风险直至已经按照协议规定交货为止，买方承担按照

协议规定交货时起货物灭失或损坏的一切风险；根据协议，公司须承担自工厂至目的港国家仓库全程运费。

（2）提供劳务收入

①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，

相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经

发生的成本占估计总成本的比例。

②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并

按相同金额结转劳务成本。

B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供

劳务收入。

（3）让渡资产使用权收入

在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。

24、政府补助

（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资

本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他

方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补

助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相

关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的

支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必

要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府

补助。

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政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值

计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。

政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收

到政府补助。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，

按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在

确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损

益。

25、递延所得税资产/递延所得税负债

本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递延所得

税费用（或收益）计入当期损益。

当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以前年度

应交所得税的调整。

资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债

同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。

递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照预期收

回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差

额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性

差异的应纳税所得额为限。

对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资产或负

债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得

税。

资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预

期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。

资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示：

（1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或

者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳

税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。

26、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）租入资产

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经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生

时计入当期损益。

（2）租出资产

经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始

直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。

27、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注

根据《企业会计准则第 2 号——长期股

权投资》规定，规范对子公司、合营企

业和联营企业的长期股权投资的确认和

计量，投资方对被投资单位不具有控制、

共同控制和重大影响的长期股权投资纳

会计政策变更自 2014 年 7 月 1 日开始执

入《企业会计准则第 22 号——金融工具第三届董事会第七次会议审议通过《关

行，仅对可供出售金融资产和长期股权

确认和计量》的规范范围。本公司根据于会计政策变更并调整公司相关会计报

投资两个报表项目金额产生影响，对本

该准则要求，修订了有关长期股权投资表相关项目的议案》，公司独立董事发表

公司 2013 年度财务状况、经营成果及现

的会计政策，同时本公司对持有的不具了同意的独立意见。

金流量未产生影响。

有控制、共同控制、重大影响，且其公

允价值不能可靠计量的股权投资，作为

按成本计量的可供出售金融资产进行核

算，不作为长期股权投资核算，并对其

采用追溯调整法进行调整。

2014 年1 月至6 月，财政部发布了《企业会计准则第39 号——公允价值计量》、《企业会计准则第

40 号——合营安排》和《企业会计准则第41 号——在其他主体中权益的披露》，修订了《企业会计准则

第2 号——长期股权投资》、《企业会计准则第9 号——职工薪酬》、《企业会计准则第30 号——财务报

表列报》、《企业会计准则第33 号——合并财务报表》和《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》，

除《企业会计准则第37 号——金融工具列报》在2014 年年度及以后期间的财务报告中施行外，上述其他

准则于2014 年7 月1 日（首次执行日）起施行。

本公司根据新修订的《长期股权投资准则》，将原成本法核算的对被投资单位不具有控制、共同控制

或重大影响的权益性投资纳入可供出售金融资产核算，其中：在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠

计量的权益工具按照成本进行后续计量，其他权益工具按公允价值进行后续计量。上述会计政策变更追溯

调整影响如下：

会计政策变更的内容对2013年12月31日报表影响

受影响的报表项目名称影响金额

对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且长期股权投资 -200,000.00

在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益可供出售金融资产 200,000.00

性投资的调整

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（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率

增值税销售额 17%、6%

营业税应税收入 3%、5%

城市维护建设税缴纳的流转税 7%

企业所得税应纳税所得额 15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称所得税税率

本公司 15%

江苏南方智造电子商务有限公司 25%

江苏南方汽车压缩机轴承有限公司 25%

2、税收优惠

公司2014年取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁

发的《高新技术企业证书》(证书编号:GR201432001759),有效期为三年，公司享受高新技术企业税收优惠，

按15%税率缴纳企业所得税。

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目期末余额期初余额

库存现金 22,367.98 27,129.86

银行存款 64,358,296.57 154,526,807.65

合计 64,380,664.55 154,553,937.51

其中：存放在境外的款项总额 220,383.00

其他说明

货币资金期末余额中无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或存在潜在回收风险的款项。

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2、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位：元

项目期末余额期初余额

银行承兑票据 6,790,801.65 3,946,977.84

合计 6,790,801.65 3,946,977.84

（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位：元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额

银行承兑票据 7,833,549.76

合计 7,833,549.76

3、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

71,628,7 7,142,92 64,485,77 70,367, 7,061,270 63,306,300.

合计提坏账准备的 100.00% 9.97% 100.00% 10.03%

04.78 6.16 8.62 570.74 .20 54

应收账款

71,628,7 7,142,92 64,485,77 70,367, 7,061,270 63,306,300.

合计 100.00% 9.97% 100.00% 10.03%

04.78 6.16 8.62 570.74 .20 54

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 66,771,573.45 3,338,578.68 5.00%

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1至2年 972,223.28 97,222.33 10.00%

2至3年 149,519.49 44,855.85 30.00%

3至4年 65,577.15 32,788.58 50.00%

4至5年 201,653.47 161,322.78 80.00%

5 年以上 3,468,157.94 3,468,157.94 100.00%

合计 71,628,704.78 7,142,926.16 9.97%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

欠款方名称金额占应收账款坏账准备

总额比例期末余额

客户1 5,406,709.67 7.55% 270,335.48

客户2 5,300,901.33 7.40% 265,045.07

客户3 2,813,228.03 3.93% 140,661.40

客户4 2,768,719.03 3.87% 138,435.95

客户5 2,523,097.11 3.52% 126,154.86

合计 18,812,655.17 26.27% 940,632.76

4、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位：元

期末余额期初余额

账龄

金额比例金额比例

1 年以内 2,183,241.43 100.00% 2,780,354.26 100.00%

合计 2,183,241.43 -- 2,780,354.26 --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

往来单位名称期末余额占预付账款总额比例

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曜升机械有限公司 694,630.80 31.82%

武进供电局 529,732.64 24.26%

上海普诺迈机电制造有限公司 135,000.00 6.18%

常熟市巨力管业有限公司 68,795.60 3.15%

昆山奥康精密模具有限公司 63,180.00 2.89%

合计 1,491,339.04 68.30%

其他说明：

5、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

2,265,06 189,158. 2,075,910 2,312,4 138,120.0 2,174,280.0

合计提坏账准备的 100.00% 8.35% 100.00% 5.97%

8.82 59 .23 00.00 0 0

其他应收款

2,265,06 189,158. 2,075,910 2,312,4 138,120.0 2,174,280.0

合计 100.00% 8.35% 100.00% 5.97%

8.82 59 .23 00.00 0 0

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 746,965.82 37,348.29 5.00%

1至2年 1,518,103.00 151,810.30 10.00%

合计 2,265,068.82 189,158.59 8.35%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

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（2）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

资金往来 1,266,568.00 2,250,000.00

员工借款 735,000.00 50,000.00

其他 263,500.82 12,400.00

合计 2,265,068.82 2,312,400.00

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

常州市海亚轴承厂资金往来 1,266,568.00 1-2 年 55.92% 126,656.80

孙佳伟员工借款 285,000.00 1 年以内 12.58% 14,250.00

李铁华员工借款 250,000.00 1-2 年 11.04% 25,000.00

刘志明员工借款 200,000.00 1 年以内 8.83% 10,000.00

陆最平备用金 50,000.00 1 年以内 2.21% 2,500.00

合计 -- 2,051,568.00 -- 90.58% 178,406.80

6、存货

（1）存货分类

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值

原材料 6,073,822.33 888,419.94 5,185,402.39 6,967,473.01 0.00 6,967,473.01

在产品 9,523,703.24 60,772.39 9,462,930.85 10,361,240.44 1,506,403.05 8,854,837.39

库存商品 40,567,465.36 3,890,894.89 36,676,570.47 35,267,557.31 3,215,286.50 32,052,270.81

委托加工物资 6,908,142.60 6,908,142.60 9,577,264.98 9,577,264.98

合计 63,073,133.53 4,840,087.22 58,233,046.31 62,173,535.74 4,721,689.55 57,451,846.19

（2）存货跌价准备

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额

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计提其他转回或转销其他

原材料 0.00 888,419.94 888,419.94

在产品 1,506,403.05 -1,445,630.66 60,772.39

库存商品 3,215,286.50 1,648,153.82 972,545.43 3,890,894.89

合计 4,721,689.55 1,090,943.10 972,545.43 4,840,087.22

本公司计提存货跌价准备的依据为：期末，按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。

可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以

及相关税费后的金额。

7、其他流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

理财产品 [注] 235,000,000.00 225,000,000.00

待摊财产保险费 140,431.56 135,788.19

合计 235,140,431.56 225,135,788.19

其他说明：

[注]为公司购入的一年内到期的理财产品。

8、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

可供出售权益工具： 97,000,000.00 97,000,000.00 200,000.00 200,000.00

按成本计量的 97,000,000.00 97,000,000.00 200,000.00 200,000.00

合计 97,000,000.00 97,000,000.00 200,000.00 200,000.00

（2）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位：元

账面余额减值准备在被投资

被投资单本期现金

单位持股

位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利

比例

常州市泛 76,800,000 76,800,000

20.00% 720,002.40

亚微科技 .00 .00

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有限公司

上海矽昌

20,000,000 20,000,000

通信技术 18.18%

.00 .00

有限公司

济南轻骑

发动机有 200,000.00 200,000.00 0.07%

限公司

96,800,000 97,000,000

合计 200,000.00 -- 720,002.40

.00 .00

9、固定资产

（1）固定资产情况

单位：元

项目房屋及构筑物机器设备运输设备办公设备合计

一、账面原值：

1.期初余额 79,482,001.93 136,470,815.00 7,711,013.63 7,452,641.21 231,116,471.77

2.本期增加金额 5,275,365.81 21,560,925.04 128,615.39 2,276,665.07 29,241,571.31

（1）购置 9,630,783.00 128,615.39 2,276,665.07 12,036,063.46

（2）在建工程转

5,275,365.81 11,930,142.04 17,205,507.85

入

（3）企业合并增

加

3.本期减少金额 508,939.60 193,322.00 96,932.00 799,193.60

（1）处置或报废 508,939.60 193,322.00 96,932.00 799,193.60

4.期末余额 84,757,367.74 157,522,800.44 7,646,307.02 9,632,374.28 259,558,849.48

二、累计折旧

1.期初余额 22,213,740.91 59,840,415.33 5,466,275.40 4,573,360.70 92,093,792.34

2.本期增加金额 3,778,468.44 11,583,374.01 739,705.57 1,082,556.50 17,184,104.52

（1）计提 3,778,468.44 11,583,374.01 739,705.57 1,082,556.50 17,184,104.52

3.本期减少金额 181,309.95 176,344.70 92,085.40 449,740.05

（1）处置或报废 181,309.95 176,344.70 92,085.40 449,740.05

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

4.期末余额 25,992,209.35 71,242,479.39 6,029,636.27 5,563,831.80 108,828,156.81

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 58,765,158.39 86,280,321.05 1,616,670.75 4,068,542.48 150,730,692.67

2.期初账面价值 57,268,261.02 76,630,399.67 2,244,738.23 2,879,280.51 139,022,679.43

10、在建工程

（1）在建工程情况

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

4#厂房改造工程 684,165.81 684,165.81

精密斜床身数控

2,530,599.99 2,530,599.99 1,184,945.45 1,184,945.45

车床

超越发电机皮带

轮急变速与变频 781,555.39 781,555.39 429,473.82 429,473.82

变速试验机

皮带轮球轴承磨

1,400,500.00 1,400,500.00

加工设备

超高精密车床 1,280,000.00 1,280,000.00 1,280,000.00 1,280,000.00

4#厂房中央空调 777,914.00 777,914.00

多工位压力机 752,000.00 752,000.00

双称重加脂机 837,707.00 837,707.00

冲压自动装配线 959,300.00 959,300.00

网带式托型渗碳

1,083,482.00 1,083,482.00

淬火炉生产线

闭式双曲轴精密 1,565,640.00 1,565,640.00

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冲床

待安装设备 5,752,184.28 5,752,184.28 5,694,183.02 5,694,183.02

合计 14,790,468.66 14,790,468.66 12,203,182.10 12,203,182.10

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位：元

本期转工程累其中：本

本期其利息资本期利

项目名期初余本期增入固定期末余计投入工程进期利息资金来

预算数他减少本化累息资本

称额加金额资产金额占预算度资本化源

金额计金额化率

额比例金额

4#厂房

6,000,00 684,165. 5,377,64 6,061,80 募股资

改造工 0.00

0.00 81 0.00 5.81 金

程

6,000,00 684,165. 5,377,64 6,061,80

合计 -- -- --

0.00 81 0.00 5.81

11、无形资产

（1）无形资产情况

单位：元

项目土地使用权专利权非专利技术软件合计

一、账面原值

1.期初余额 9,164,000.00 1,311,111.11 10,475,111.11

2.本期增加金额 1,186,074.83 1,186,074.83

（1）购置 1,186,074.83 1,186,074.83

（2）内部研发

（3）企业合并增

加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 9,164,000.00 2,497,185.94 11,661,185.94

二、累计摊销

1.期初余额 1,794,220.64 678,632.44 2,472,853.08

2.本期增加金额 183,280.00 187,289.19 370,569.19

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

（1）计提 183,280.00 187,289.19 370,569.19

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额 1,977,500.64 865,921.63 2,843,422.27

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 7,186,499.36 1,631,264.31 8,817,763.67

2.期初账面价值 7,369,779.36 632,478.67 8,002,258.03

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。

12、长期待摊费用

单位：元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额

电增容费 2,706,083.47 360,811.08 2,345,272.39

合计 2,706,083.47 360,811.08 2,345,272.39

其他说明

13、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位：元

期末余额期初余额

项目

可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产

资产减值准备 11,957,198.39 1,793,579.76 11,921,079.75 1,805,891.52

可抵扣亏损 6,711.29 1,677.82

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合计 11,957,198.39 1,793,579.76 11,927,791.04 1,807,569.34

（2）未确认递延所得税资产明细

单位：元

项目期末余额期初余额

可抵扣亏损 510,543.66

合计 510,543.66

14、其他非流动资产

单位：元

项目期末余额期初余额

互助基金 1,000,000.00 1,000,000.00

合计 1,000,000.00 1,000,000.00

其他说明：

2009年4月，公司对武进高新区商会互助基金出资100万元，根据基金章程规定“基金为高新区商会会

员单位（或个人）自发组织的并由政府给予支持的的互助型基金。基金以服务企业为宗旨，不以盈利为目

的，以安全性、合法性、社会性为基本准则，坚持市场化运作，资本保值运行。”另外,基金章程规定“基金

先试运行一年，以后三年为一期，原则上出资方在中途不得退出。”因此项出资不是以盈利为目的且不能

随时变现，公司将其作为非流动资产列报。

15、应付账款

（1）应付账款列示

单位：元

项目期末余额期初余额

应付材料款 24,468,636.14 19,798,923.65

应付加工费 11,093,903.35 13,010,782.62

应付工程及设备款 4,889,204.46 4,831,993.69

合计 40,451,743.95 37,641,699.96

16、预收款项

（1）预收款项列示

单位：元

项目期末余额期初余额

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

预收货款 973,915.80 2,059,745.01

合计 973,915.80 2,059,745.01

17、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

一、短期薪酬 5,147,640.46 66,710,959.07 64,806,874.96 7,051,724.57

二、离职后福利-设定提

5,902,818.10 5,902,818.10

存计划

合计 5,147,640.46 72,613,777.17 70,709,693.06 7,051,724.57

（2）短期薪酬列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、工资、奖金、津贴和

4,820,681.30 56,115,869.27 54,249,173.16 6,687,377.41

补贴

2、职工福利费 3,328,407.11 3,328,407.11

3、社会保险费 2,805,677.19 2,805,677.19

其中：医疗保险费 2,235,807.36 2,235,807.36

工伤保险费 432,851.37 432,851.37

生育保险费 137,018.46 137,018.46

4、住房公积金 281,080.00 1,846,292.00 1,800,606.00 326,766.00

5、工会经费和职工教育

45,879.16 2,614,713.50 2,623,011.50 37,581.16

经费

合计 5,147,640.46 66,710,959.07 64,806,874.96 7,051,724.57

（3）设定提存计划列示

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

1、基本养老保险 5,491,908.40 5,491,908.40

2、失业保险费 410,909.70 410,909.70

合计 5,902,818.10 5,902,818.10

其他说明：

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18、应交税费

单位：元

项目期末余额期初余额

增值税 1,423,831.13 1,258,579.35

企业所得税 2,688,663.54 1,978,597.57

城市维护建设税 296,066.92 213,824.17

房产税 139,837.23 144,472.71

土地使用税 126,949.05 126,949.05

教育费附加 196,306.05 137,561.23

其他 34,217.65 9,474.96

合计 4,905,871.57 3,869,459.04

其他说明：

19、其他应付款

（1）按款项性质列示其他应付款

单位：元

项目期末余额期初余额

费用 773,584.91 470,000.00

保证金、押金 70,416.00 70,416.00

其他 139,503.88 53,570.64

合计 983,504.79 593,986.64

20、股本

单位：元

本次变动增减（+、—）

期初余额期末余额

发行新股送股公积金转股其他小计

股份总数 174,000,000.00 174,000,000.00 174,000,000.00 348,000,000.00

其他说明：

公司2015年4月29日召开2014年股东大会审议通过2014年利润分配议案，以资本公积金向全体股东每

10股转增10股。2015年6月16日，公司完成相关工商变更登记手续并取得了江苏省常州工商行政管理局换

发的《企业法人营业执照》，公司注册资本由174,000,000.00元变更为348,000,000.00元。

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21、资本公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

资本溢价（股本溢价） 230,519,080.39 174,000,000.00 56,519,080.39

合计 230,519,080.39 174,000,000.00 56,519,080.39

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

参见注释20、股本说明。

22、盈余公积

单位：元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额

法定盈余公积 28,357,871.26 6,731,034.14 35,088,905.40

合计 28,357,871.26 6,731,034.14 35,088,905.40

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

根据公司章程和董事会决议，按当期净利润的10%计提法定盈余公积。

23、未分配利润

单位：元

项目本期上期

调整前上期末未分配利润 192,101,774.14 172,517,311.37

调整后期初未分配利润 192,101,774.14 172,517,311.37

加：本期归属于母公司所有者的净利润 65,222,165.03 65,268,188.31

减：提取法定盈余公积 6,731,034.14 6,533,725.54

应付普通股股利 34,800,000.00 391,500,000.00

期末未分配利润 215,792,905.03 192,101,774.14

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。

100

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

24、营业收入和营业成本

单位：元

本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 300,378,802.80 196,202,205.93 299,063,803.04 197,804,084.90

其他业务 1,777,981.44 539,529.99 2,289,742.10

合计 302,156,784.24 196,741,735.92 301,353,545.14 197,804,084.90

25、营业税金及附加

单位：元

项目本期发生额上期发生额

营业税 9,960.79 9,979.20

城市维护建设税 1,845,679.71 1,686,263.28

教育费附加 1,318,342.65 1,204,473.75

合计 3,173,983.15 2,900,716.23

其他说明：

26、销售费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

运输费 5,908,323.31 4,770,720.89

业务招待费 1,695,423.30 1,885,645.21

薪酬 3,259,411.70 2,611,121.00

广告、展览费 1,665,386.20 1,190,195.77

差旅费 1,193,061.15 774,126.42

其他 2,188,572.85 1,575,180.82

合计 15,910,178.51 12,806,990.11

其他说明：

27、管理费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

研发费 11,145,540.95 12,053,931.13

薪酬 11,208,750.57 8,383,636.74

101

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

办公费 2,712,496.42 1,866,214.90

税费 1,153,986.84 1,212,985.58

业务招待费 1,936,635.60 1,466,632.99

审计咨询费 1,967,252.84 1,663,650.55

差旅费 399,854.77 431,545.47

其他 2,752,204.34 1,055,945.30

合计 33,276,722.33 28,134,542.66

其他说明：

28、财务费用

单位：元

项目本期发生额上期发生额

利息支出

减：利息收入 7,052,470.99 3,394,165.01

汇兑损益 -2,202,297.12 350,164.21

金融机构手续费 36,086.30 25,076.02

合计 -9,218,681.81 -3,018,924.78

其他说明：

29、资产减值损失

单位：元

项目本期发生额上期发生额

一、坏账损失 132,694.55 109,161.19

二、存货跌价损失 1,090,943.10 1,920,546.77

合计 1,223,637.65 2,029,707.96

其他说明：

30、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 720,002.40

理财产品收益 14,214,969.93 14,464,435.28

合计 14,934,972.33 14,464,435.28

其他说明：

102

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31、营业外收入

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置利得合计 30,846.25 69,416.00 30,846.25

政府补助 1,763,900.00 1,510,600.00 1,763,900.00

其他 1,158.76

合计 1,794,746.25 1,581,174.76 1,794,746.25

计入当期损益的政府补助：

单位：元

补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/

补助项目发放主体发放原因性质类型

响当年盈亏贴额额与收益相关

武进高新区因研究开发、技

武进高新区

企业财政优补助术更新及改造否否 98,000.00 30,000.00 与收益相关

财政局

惠等获得的补助

实施"三位一

因研究开发、技

体"发展战略武进高新区

补助术更新及改造否否 460,000.00 与收益相关

工业企业转财政局

等获得的补助

型升级

因研究开发、技

专利发展资武进区科学

补助术更新及改造否否 439,000.00 120,600.00 与收益相关

金资助项目技术局

等获得的补助

武进区工业因研究开发、技

武进区财政

经济转型升补助术更新及改造否否 431,000.00 与收益相关

局

级专项奖励等获得的补助

武进区人才因研究开发、技

常州市人社

开发资金资补助术更新及改造否否 179,000.00 与收益相关

局

助和奖励等获得的补助

省博士人才因研究开发、技

武进区财政

计划资助资补助术更新及改造否否 249,000.00 与收益相关

局

金等获得的补助

常州市科技因研究开发、技

武进高新区

计划项目补补助术更新及改造否否 350,000.00 120,000.00 与收益相关

财政局

助等获得的补助

因研究开发、技

武进区财政武进高新区

补助术更新及改造否否 38,000.00 与收益相关

局开拓资金财政局

等获得的补助

武进区全区武进高新区补助因研究开发、技否否 100,000.00 630,000.00 与收益相关

103

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

工业经济稳财政局术更新及改造

增长促转型等获得的补助

专项奖励资

金

武进区人力因研究开发、技

其他资源和社会补助术更新及改造否否 29,900.00 与收益相关

保障局等获得的补助

合计 -- -- -- -- -- 1,763,900.00 1,510,600.00 --

其他说明：

32、营业外支出

单位：元

计入当期非经常性损益的金

项目本期发生额上期发生额

额

非流动资产处置损失合计 315,115.30 4,399.50 315,115.30

其中：固定资产处置损失 315,115.30 4,399.50 315,115.30

对外捐赠 315,000.00 335,000.00 315,000.00

各项罚款违约支出 6,819.90 1,600.00 6,819.90

各项基金及规费 150,982.12 313,520.85 150,982.12

其他 62,243.91

合计 787,917.32 716,764.26 787,917.32

其他说明：

33、所得税费用

（1）所得税费用表

单位：元

项目本期发生额上期发生额

当期所得税费用 11,754,855.14 10,807,477.01

递延所得税费用 13,989.58 -50,391.48

合计 11,768,844.72 10,757,085.53

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位：元

项目本期发生额

利润总额 76,991,009.75

104

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

按法定/适用税率计算的所得税费用 11,548,651.46

子公司适用不同税率的影响 -204,217.47

调整以前期间所得税的影响 194,060.60

非应税收入的影响 -853,915.93

不可抵扣的成本、费用和损失的影响 527,720.68

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏

510,543.66

损的影响

其他 46,001.72

所得税费用 11,768,844.72

其他说明

34、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

收到的利息 7,052,470.99 3,394,165.01

收到的政府补助 1,763,900.00 1,510,600.00

其他 1,158.76

合计 8,816,370.99 4,905,923.77

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目本期发生额上期发生额

支付的研发费 3,656,622.06 3,656,622.06

支付的运费 5,908,323.31 4,770,720.89

支付的业务招待费 3,632,058.90 3,352,278.20

捐赠支出 315,000.00 335,000.00

支付的办公费 2,712,496.42 1,866,214.90

支付的差旅费 1,592,915.92 1,205,671.89

支付的广告费展览费 1,665,386.20 1,190,195.77

支付的往来款 500,000.00 2,256,370.00

支付的其他费用 2,746,110.22 3,662,438.82

合计 22,728,913.03 22,295,512.53

105

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

35、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位：元

补充资料本期金额上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --

净利润 65,222,165.03 65,268,188.31

加：资产减值准备 1,223,637.65 2,029,707.96

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生

17,184,104.52 16,094,533.01

物资产折旧

无形资产摊销 370,569.19 311,485.08

长期待摊费用摊销 360,811.08 621,229.12

处置固定资产、无形资产和其他长期资产

284,269.05 -65,016.50

的损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） -1,627,452.43 -329,835.79

投资损失（收益以“－”号填列） -14,934,972.33 -14,464,435.28

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 13,989.58 -50,391.48

存货的减少（增加以“－”号填列） -899,597.79 3,322,052.04

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填

-10,086,993.39 -7,978,327.38

列）

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填

7,010,975.87 -2,731,316.20

列）

经营活动产生的现金流量净额 64,121,506.03 62,027,872.89

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活

-- --

动：

3．现金及现金等价物净变动情况： -- --

现金的期末余额 64,380,664.55 154,553,937.51

减：现金的期初余额 154,553,937.51 114,089,452.80

现金及现金等价物净增加额 -90,173,272.96 40,464,484.71

（2）现金和现金等价物的构成

单位：元

项目期末余额期初余额

一、现金 64,380,664.55 154,553,937.51

106

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其中：库存现金 22,367.98 27,129.86

可随时用于支付的银行存款 64,358,296.57 154,526,807.65

三、期末现金及现金等价物余额 64,380,664.55 154,553,937.51

其他说明：

36、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额

其中：美元 459,855.16 6.4936 2,986,115.47

欧元 107,253.37 7.0952 760,984.11

其中：美元 3,692,985.91 6.4936 23,980,773.28

欧元 226,291.00 7.0952 1,605,579.91

其他说明：

八、合并范围的变更

1、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

通过设立方式取得的子公司

子公司全称注册地注册资本实收资本持股比例表决权比例是否合并报

表

Nanfang Bearing(Germany) GmbH 德国 3万欧元 3万欧元 100.00% 100.00% 是

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

持股比例

子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式

直接间接

江苏南方智造电

常州常州网络服务 100.00% 设立

子商务有限公司

江苏南方汽车压

常州常州制造业 100.00% 设立

缩机轴承有限公

107

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

司

Nanfang

Bearing(Germany 德国德国制造业 100.00% 设立

) GmbH

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

十、关联方及关联交易

1、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”之“1、在子公司中的权益”。

2、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系

常州市泰博精创机械有限公司主要投资者为本公司实际控制人之近亲属

常州克迈特数控科技有限公司实际控制人参股公司

常州诚欧动力科技有限公司实际控制人参股公司

其他说明

3、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额

常州市泰博精创机

钢丝加工 347,836.22 否 467,951.63

械有限公司

常州克迈特数控科

设备否 1,280,000.00

技有限公司

常州市泰博精创机

转供电 210,597.45 否 459,977.11

械有限公司

常州市泰博精创机

房租否 144,000.00

械有限公司

出售商品/提供劳务情况表

108

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

单位：元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位：元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入

常州诚欧动力科技有限公司房屋 199,584.00

本公司作为承租方：

单位：元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费

关联租赁情况说明

（3）关键管理人员报酬

单位：元

项目本期发生额上期发生额

关键管理人员薪酬 211.66 192.30

4、关联方应收应付款项

（1）应付项目

单位：元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额

常州市泰博精创机械有限公

钢丝加工、转供电 528,828.25 424,033.84

司

常州克迈特数控科技有限公

设备采购 429,000.00 496,000.00

司

十一、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截止2015年12月31日，公司无需要披露的承诺事项。

109

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2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截止2015年12月31日，公司无需要披露的或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十二、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位：元

拟分配的利润或股利 34,800,000.00

经审议批准宣告发放的利润或股利 34,800,000.00

十三、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

账面余额坏账准备账面余额坏账准备

类别

计提比账面价值账面价值

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

70,390,3 7,054,60 63,335,72 69,071, 6,983,974 62,087,673.

合计提坏账准备的 100.00% 10.02% 100.00% 10.11%

37.78 9.38 8.40 648.45 .62 83

应收账款

70,390,3 7,054,60 63,335,72 69,071, 6,983,974 62,087,673.

合计 100.00% 10.02% 100.00% 10.11%

37.78 9.38 8.40 648.45 .62 83

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

账龄期末余额

110

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应收账款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 66,061,174.95 3,303,058.75 5.00%

1至2年 444,254.78 44,425.48 10.00%

2至3年 149,519.49 44,855.85 30.00%

3至4年 65,577.15 32,788.58 50.00%

4至5年 201,653.47 161,322.78 80.00%

5 年以上 3,468,157.94 3,468,157.94 100.00%

合计 70,390,337.78 7,054,609.38 10.02%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 70,634.76 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位：元

单位名称收回或转回金额收回方式

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

欠款方名称金额占应收账款总额比例坏账准备期末余额

客户1 5,406,709.67 7.68% 270,335.48

客户2 5,300,901.33 7.53% 265,045.07

客户3 2,813,228.03 4.00% 140,661.40

客户4 2,768,719.03 3.93% 138,435.95

客户5 2,523,097.11 3.58% 126,154.86

合计 18,812,655.17 26.72% 940,632.76

2、其他应收款

（1）其他应收款分类披露

单位：元

期末余额期初余额

类别

账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

111

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

计提比

金额比例金额金额比例金额计提比例

例

按信用风险特征组

998,500. 62,501.7 935,999.0 312,400

合计提坏账准备的 100.00% 6.26% 100.00% 38,120.00 12.20% 274,280.00

82 9 3 .00

其他应收款

998,500. 62,501.7 935,999.0 312,400

合计 100.00% 6.26% 100.00% 38,120.00 12.20% 274,280.00

82 9 3 .00

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位：元

期末余额

账龄

其他应收款坏账准备计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计 746,965.82 37,348.29 5.00%

1至2年 251,535.00 25,153.50 10.00%

合计 998,500.82 62,501.79 6.26%

确定该组合依据的说明：

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 24,381.79 元；本期收回或转回坏账准备金额元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位：元

单位名称转回或收回金额收回方式

（3）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质期末账面余额期初账面余额

资金往来 735,000.00 250,000.00

押金及保证金 50,000.00

其他 263,500.82 12,400.00

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江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

合计 998,500.82 312,400.00

（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位：元

占其他应收款期末

单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额

余额合计数的比例

孙佳伟员工借款 285,000.00 1 年以内 28.54% 14,250.00

李铁华员工借款 250,000.00 1-2 年 25.04% 25,000.00

刘志明员工借款 200,000.00 1 年以内 20.03% 10,000.00

陆最平备用金 50,000.00 1 年以内 5.01% 2,500.00

王星波备用金 30,000.00 1 年以内 3.00% 1,500.00

合计 -- 815,000.00 -- 81.62% 53,250.00

3、长期股权投资

单位：元

期末余额期初余额

项目

账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

对子公司投资 5,820,383.00 5,820,383.00 5,100,000.00 5,100,000.00

合计 5,820,383.00 5,820,383.00 5,100,000.00 5,100,000.00

（1）对子公司投资

单位：元

本期计提减值准减值准备期末余

被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额

备额

江苏南方智造电

1,100,000.00 1,100,000.00

子商务有限公司

江苏南方汽车压

缩机轴承有限公 4,000,000.00 500,000.00 4,500,000.00

司

Nanfang Bearing

220,383.00 220,383.00

(Germany) GmbH

合计 5,100,000.00 720,383.00 5,820,383.00

4、营业收入和营业成本

单位：元

113

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本期发生额上期发生额

项目

收入成本收入成本

主营业务 299,582,991.28 195,082,715.04 297,956,177.18 196,970,374.07

其他业务 1,777,981.44 539,529.99 2,289,742.10

合计 301,360,972.72 195,622,245.03 300,245,919.28 196,970,374.07

其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目本期发生额上期发生额

可供出售金融资产在持有期间的投资收益 720,002.40

理财产品收益 14,214,969.93 14,464,435.28

合计 14,934,972.33 14,464,435.28

十四、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目金额说明

非流动资产处置损益 -284,269.05

计入当期损益的政府补助（与企业业务密

切相关，按照国家统一标准定额或定量享 1,763,900.00

受的政府补助除外）

除同公司正常经营业务相关的有效套期保

值业务外，持有交易性金融资产、交易性

金融负债产生的公允价值变动损益，以及 14,214,969.93

处置交易性金融资产、交易性金融负债和

可供出售金融资产取得的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -472,802.02

减：所得税影响额 2,283,269.83

合计 12,938,529.03 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公

开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应

说明原因。

□ 适用 √ 不适用

114

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

2、净资产收益率及每股收益

每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率

基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）

归属于公司普通股股东的净利润 10.23% 0.1874 0.1874

扣除非经常性损益后归属于公司

8.20% 0.1502 0.1502

普通股股东的净利润

115

江苏南方轴承股份有限公司 2015 年年度报告全文

第十一节备查文件目录

一、载有法定代表人、财务负责人、财务报表编制人签名并盖章的会计报表；

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；

四、载有公司法定代表人史建伟先生签名的2015年度报告原件；

以上文件置备地点：公司证券部办公室

法定代表人（签名）：史建伟

江苏南方轴承股份有限公司

2016年4月18日

116

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