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董事会审计委员会 2015 年度履职情况报告

航天晨光股份有限公司

董事会审计委员会 2015 年度履职情况报告

2015年，根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交

易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》以及公司《董事会审计

委员会实施细则》等规定，公司董事会审计委员会认真履行了相关工

作职责。现对审计委员会2015年度的履职情况汇报如下:

一、审计委员会基本情况

公司第五届董事会审计委员会由独立董事李心合、肖建华和董事

徐微陵三名成员组成，其中独立董事李心合为主任委员。

二、审计委员会年度会议召开情况

报告期内，公司董事会审计委员会共召开了5次会议，具体情况

如下：

1、2015年1月5日，审计委员会召开了2015年度第一次会议，审

议了《公司2014年度财务报表审计计划》，审阅了公司编制的《未

经审计的2014年度财务报表》，同意将上述报表提交立信会计师事

务所进行审计。

2、2015年3月19日，审计委员会召开了2015年度第二次会议，

审阅了立信会计师事务所关于2014年度的审计工作总结和公司2014

年度财务报表，并形成书面意见。

3、2015年4月22日，审计委员会以通讯方式召开了2015年度第

三次会议，审议了《2014年度财务报告审计工作总结》、《公司2014

年度内部控制评价报告》、《关于聘任2015年度财务审计机构的议

案》等多项议题。

4、2015年8月24日，审计委员会以通讯方式召开了2015年度第

四次会议，审阅了《公司2015年度半年度财务报告》，同意将上述

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报告提交董事会审议。

5、2015年10月20日，审计委员会以通讯方式召开了2015年度

第五次会议，审阅了《公司2015年度第三季度财务报告》，同意将

上述报告提交董事会审议。

三、审计委员会 2015年度主要工作内容情况

（一）审阅公司财务报告并发表意见

1、2014年年报审计工作中的履职情况

在公司2014年年报审计工作中，董事会审计委员会严格按照公

司《董事会审计委员会实施细则》和《独立董事年报工作规程》的规

定，在年审会计师进场审计之前，对公司年度经营情况、年度审计工

作计划等事项进行了审阅和讨论，确定了公司2014年度审计时间安

排以及审计报告提交时间。在年审会计师进场开始审计工作后，与注

册会计师保持充分沟通，并对审计人员的工作情况进行了监督。在年

审会计师审计工作完成后，召开了第二次会议对公司审计报告及审计

工作总结等事项进行了审议，并同意将年审会计师正式审计的财务报

告提交公司董事会审议。

2、对定期财务报告的审核

报告期间，董事会审计委员会对公司2014年度年报、2015年一

季度报告、半年度报告、第三季度报告中的财务报告进行了重点审阅，

按照相关会计准则以及公司的有关财务制度，对财务数据和资料的真

实性、完整性予以了重点关注，并会同董事会其他成员一起出具了书

面审核意见。

（二）监督及评估外部审计机构工作

董事会审计委员会对公司聘请的财务报告审计机构立信会计师

事务所执行的2014年度财务报告审计工作情况进行了监督评价，认

为立信会计师事务所为公司提供了较高水平的审计服务，其工作细

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致、认真，工作成果客观、公正，能够实事求是地发表相关审计意见，

同时也能保持应有的关注和职业谨慎性。因此，向公司董事会提交了

续聘立信会计师事务所为公司2015年度财务报告审计机构的建议。

（三）指导内部审计工作

报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司提交的2015

年度内部审计工作计划，并督促公司内部审计机构严格按照工作计划

开展工作。年度结束后，经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计

工作存在重大问题。同时董事会审计委员会督促指导内部审计部门完

成了内部控制自我评价工作。

（四）评估内部控制的有效性

公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、上

海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治

理制度，也建立了全面内部控制体系和风险管控体系。报告期内，公

司严格执行各项法律法规、《公司章程》以及内部控制制度，股东大

会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实保障了公司和全体股东

的合法权益。我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会

发布的有关上市公司治理规范的要求。

（五）对公司关联交易事项的审核

报告期内，审计委员会对公司2015年度日常关联交易的预算提

前进行了解并与相关人员进行沟通，在对相关资料进行审核后发表了

专业意见，认为：公司关联交易价格的制定是参照市场定价协商制定

的公允、合理的定价方式，相关决策程序符合相关法律、法规、规范

性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司和股东利益的行为。

四、总体评价

报告期内，审计委员会依据上海证券交易所《上市公司董事会审

计委员会运作指引》以及公司制定的《董事会审计委员会实施细则》

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等相关规定，遵守独立、公正、客观的执业准则，切实履行了审计委

员会的职责，维护了公司和全体股东的合法权益。

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董事会审计委员：

李心合、肖建华、徐微陵

2016年4月14日

附：董事会审计委员会签字页

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