关于山东华泰纸业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
瑞华核字[2016] 01780013 号
目 录
1、 专项审核报告 1
附表
2、 告 3
表
通讯地址： 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层
Postal Address:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen
Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing
邮政编码（Post Code）： 100077
电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199
关于山东华泰纸业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
瑞华核字[2016] 01780013 号
山东华泰纸业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，在审计了山东华泰纸业股份有限公司（以下简称“华泰股份”）
2015 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2015 年度合并及公司的利润表、
合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注的
基础上，对后附的《上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来
的情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国证券监督管理
委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资
金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）的规定，编
制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是华泰股份管理层的责任，
我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。
我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会
计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审核工作
以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括
检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们
的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。
我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计华泰股份 2015 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现不
一致。
为了更好地理解华泰股份 2015 年度关联方占用上市公司资金情况，后附汇
总表应当与已审的财务报表一并阅读。
本审核报告仅供山东华泰纸业股份有限公司 2015 年度年报披露之目的使
用，不得用作任何其他目的。
瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张吉文
中国北京 中国注册会计师：黎苗青
二○一六年四月十四日
上市公司 2015 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
报告期占
占用方与上 上市公司 报告期占用累 报告期偿
非经营性资 期初占用 用资金的 期末占用 占用形 占用性
资金占用方名称 市公司的关 核算的会 计发生金额 还累计发
金占用 资金余额 利息（如 资金余额 成原因 质
联关系 计科目 （不含利息） 生额
有）
现大股东及
其附属企业
小 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
前大股东及
其附属企业
小 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
总 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
报告期往
往来方与上 上市公司 报告期往来累 报告期偿
其它关联资 期初往来 来资金的 期末往来 往来形 往来性
资金往来方名称 市公司的关 核算的会 计发生金额 还累计发
金往来 资金余额 利息（如 资金余额 成原因 质
联关系 计科目 （不含利息） 生额
有）
1、山东斯道拉恩索华泰纸业 应收账 销售纸 经营性
5 同一母公司
有限公司 款 114.26 1,533.22 1,511.28 136.20 张 往来
2、山东华泰英特罗斯化工有 应收账 销售化 经营性
同一母公司
限公司 款 78.88 7,001.15 6,980.87 99.15 工产品 往来
预付账 采购原 经营性
6、东营市联成化工有限公司 同一母公司
款 -248.64 28,095.71 27,846.78 0.28 材料 往来
预付账 销售纸 经营性
7、东营市新华印刷厂 同一母公司
款 -710.75 5,071.22 4,339.57 20.90 张 往来
预付账 经营性
8、日照华泰置业有限公司 同一母公司 租赁
款 -92.18 242.18 143.81 6.19 往来
小 计 —— —— —— —— ——
-858.44 41,943.48 - 40,822.32 262.73
1、东营华泰清河实业有限公 其他应 资金往 非经营
子公司
司 收款 - 1,883.45 - 1,883.45 - 来 性往来
其他应 资金往 非经营
2、安徽华泰林浆纸有限公司 子公司
收款 18,684.60 50,964.48 31,385.08 38,264.00 来 性往来
其他应 资金往 非经营
3、日照华泰纸业有限公司 子公司
收款 40,899.95 15,091.27 55,991.22 来 性往来
上市公司的
4、东营华泰精细化工有限责 应收账 资金往 非经营
子公司及其 子公司
任公司 款 10,000.00 5,000.00 15,000.00 来 性往来
附属企业
4、东营华泰精细化工有限责 其他应 资金往 非经营
子公司
任公司 收款 5,000.00 5,000.00 - 来 性往来
5、东营华泰纸业化工有限公 其他应 资金往 非经营
子公司
司 收款 29,500.00 - - - 29,500.00 来 性往来
其他应 借款等 非经营
6、广东华泰纸业有限公司 子公司
收款 31,462.63 21,921.22 1,249.94 22,697.38 31,936.41 往来 性往来
7、东营华泰环保科技有限公 其他应 借款等 非经营
子公司
司 收款 3,000.00 168.00 168.00 3,000.00 往来 性往来
8、东营亚泰环保工程有限公 其他应 借款等 非经营
子公司
司 收款 2,210.00 112.00 2,322.00 往来 性往来
其他应 资金往 非经营
9、河北华泰纸业有限公司 子公司
收款 59,144.18 17,444.80 3,858.91 72,730.08 来 性往来
10、东营华泰新能源科技有限 其他应 借款等 非经营
子公司
公司 收款 1,171.74 18.56 56.00 1,246.30 往来 性往来
小 计 —— —— —— —— ——
201,073.10 112,323.79 1,585.94 120,984.03 193,998.79
关联自然人
小 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
其他关联方
及其附属企
业
小 计 —— —— —— —— ——
- - - - -
总 计 —— —— —— —— ——
200,214.66 154,267.27 1,585.94 161,806.34 194,261.52
法定代表人：李晓亮 主管会计工作的负责人：陈国营 会计机构负责人：张淑真
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