上海联明机械股份有限公司
2015年度财务决算报告
上海联明机械股份有限公司（以下简称“公司”）2015 年度财务决算报告如下：
一、2015 年度公司财务报表的审计情况
公司 2015 年度财务报表已经立信会计师事务所审计，并以信会师报字[2016]第 112595
号文出具了标准无保留意见的审计报告。
二、重要事项说明
报告期内，公司实施了向控股股东上海联明投资集团有限公司（以下简称“联明投资”）
发行股份购买资产暨关联交易的重大资产重组。2015 年 11 月，上海联明晨通物流有限公司
（以下简称“晨通物流”）100%股权已过户至本公司。根据《企业会计准则》，晨通物流自
2015 年 11 月 30 日纳入本公司合并报表范围，本次合并构成同一控制下的企业合并，同比
财务数据已按企业会计准则相应追溯调整。
三、主要会计数据及财务指标变动情况
单位：元 币种：人民币
2015 年 2014 年 12 月 31 日 本期比上年
报表项目 12 月 31 日 （或 2014 年度） 同期增减
（或 2015 年度） 调整后 调整前 (%)
总资产 933,769,712.03 995,137,101.59 735,846,018.39 -6.17
归属于上市公司股东的净资产 721,000,895.99 689,268,073.15 569,766,713.52 4.60
经营活动产生的现金流量净额 78,284,358.60 95,628,170.99 53,117,143.76 -18.14
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营业收入 683,635,157.84 643,571,592.36 527,836,432.84 6.23
归属于上市公司股东的净利润 97,732,822.84 100,838,284.98 66,277,267.23 -3.08
归属于上市公司股东的扣除非
51,126,787.95 65,616,787.40 65,616,787.40 -22.08
经常性损益的净利润
减少 3.30
加权平均净资产收益率（%） 14.02 17.32 14.70
个百分点
基本每股收益（元/股） 1.03 1.07 0.95 -3.74
稀释每股收益（元/股） 1.03 1.07 0.95 -3.74
四、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）资产、负债和净资产情况
1、资产构成及变动情况
截止 2015 年 12 月 31 日，公司资产总额 933,769,712,03 元，资产构成及变动情况如下：
单位：元 币种：人民币
2014 年 12 月 31 日 本期比上年
2015 年
报表项目 同期增减 变动原因
12 月 31 日
调整后 调整前 （%）
主要系购建固定
货币资金 53,777,871.84 118,103,750.96 111,262,027.19 -54.47 资产及模具支出
增加
主要系应收票据
应收票据 518,000.00 518,000.00 -100.00
已背书转让
主要系公司主要
客户的结算周期
应收账款 160,517,975.66 106,959,540.40 80,659,896.18 50.07
调整及武汉基地
量产新增应收款
主要系本期模具
预付账款 25,257,630.10 5,746,911.32 4,562,462.19 339.50
款增加
其他应收 主要系往来款已
5,363,376.92 156,506,679.89 1,151,066.92 -96.57
款 收回
主要系本期库存
存货 135,528,607.61 120,353,437.46 120,250,768.82 12.61 商品和委托加工
物资增加
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其他流动 主要系本期购买
41,426,246.02 12,503,082.52 12,503,082.52 231.33
资产 理财产品增加
主要系对北人机
可供出售
10,000,000.00 器人系统（苏州）
金融资产
有限公司投资
长期股权 主要系本期长期
61,755,739.09
投资 股权投资已收回
主要系本期房屋
固定资产
329,779,065.76 276,225,618.03 268,707,876.43 19.39 建筑物及设备的
净值
增加
主要系本期基建
在建工程 95,437,019.90 57,960,514.53 57,960,514.53 64.66 投资及设备采购
增加
主要系本期无形
无形资产 71,154,252.23 71,534,648.18 71,435,591.58 -0.53
资产摊销
主要系本期临时
长期待摊
2,493,191.06 2,754,908.09 2,620,460.91 -9.50 建筑及自用模具
费用
摊销
主要系本期无可
递延所得 抵扣亏损及计提
3,034,474.93 4,214,271.12 4,214,271.12 -28.00
税资产 存货跌价准备的
减少
资产总计 933,769,712.03 995,137,101.59 735,846,018.39 -6.17
2、负债结构及变动情况
截止 2015 年 12 月 31 日，公司负债总额 212,768,816.04 元，主要负债构成及变动情况
如下：
单位：元 币种：人民币
本期比上年
2015 年 2014 年 12 月 31 日
报表项目 同期增减 变动原因
12 月 31 日
调整后 调整前 （%）
主要系本期用自
短期借款 30,000,000.00 65,000,000.00 15,000,000.00 -53.85 有流动资金归还
借款
主要系本期模具
应付账款 97,814,838.03 66,970,150.11 64,330,501.63 46.06 及原材料采购量
增加
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主要系期末边角
预收账款 1,180,179.92 1,686,556.82 302,681.94 -30.02 余料的预收款减
少
主要系本期人员
应付职工
13,777,614.11 11,317,657.95 8,674,758.87 21.74 增加导致余额增
薪酬
加
主要系本期应交
应交税费 20,851,835.26 27,114,707.13 12,643,015.16 -23.10
企业所得税减少
主要系本期计提
应付利息 39.874.99 25,666.67 25,666.67 55.36
利息增加
主要系本期应付
应付股利 41,000,000.00
股利已支付
主要系工程及设
其他应付
38,238,399.76 80,673,089.25 53,287,031.16 -52.60 备款的支付导致
款
减少
主要系本期政府
补助递延计入营
递延收益 10,866,073.97 11,815,649.44 11,815,649.44 -8.04
业外收入导致减
少
递延所得 主要系本期递延
265,551.07
税负债 所得税负债转回
负债合计 212,768,816.04 305,869,028.44 166,079,304.87 -30.44
3、所有者权益结构及变动情况
截止 2015 年 12 月 31 日，归属于上市公司股东的所有者权益为 721,000,895.99 元，主
要所有者权益构成及变动情况如下：
单位：元 币种：人民币
本期比上
2015 年 12 月 31 2014 年 12 月 31 日
报表项目 年同期增 变动原因
日
调整后 调整前 减（%）
主要系发行股份购
股本 94,494,793.00 80,000,000.00 80,000,000.00 18.12
买资产增加股本
主要系转出年初列
于资本公积的本次
资本公积 206,693,589.72 226,188,382.72 176,188,382.72 -8.62
发行股份金额及证
券发行费用
主要系本期计提法
盈余公积 35,388,401.30 29,279,093.46 20,621,487.54 20.87
定盈余公积
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未分配利 主要系本期产生的
384,424,111.97 353,800,596.47 292,956,843.26 8.66
润 净利润增加
归属于母
公司所有
721,000,895.99 689,269,073.15 569,766,713.52 4.60
者权益合
计
（二）经营成果
单位：元 币种：人民币
2014 年度 本期比上
报表项目 2015 年度 年同期增 变动原因
调整后 调整前 减（%）
主要系本期物流服
一、营业
683,635,157.84 643,571,592.36 527,836,432.84 6.23 务收入增加及车身
总收入
零部件销售量增加
主要系本期车身零
部件销售量增加及
营业成本 503,070,982.53 456,322,149.13 395,260,004.82 10.24
人工成本固定资产
折旧增加
主要系本期城市维
营业税金
2,088,460.99 3,065,329.73 2,716,021.55 -31.87 护建设费和教育费
及附加
附加减少
主要系本期工资及
销售费用 6,771,755.70 3,923,801.05 3,425,147.73 72.58 社保费、运输费增
加
主要系本期工资及
社保费、技术开发
管理费用 49,862,033.35 43,444,879.37 36,168,991.16 14.77
费、中介机构费增
加
主要系本期借款额
度较上年同期减
财务费用 1,886,239.24 5,575,982.58 2,617,573.67 -66.17
少、支付的利息支
出减少
资产减值 主要系本期计提存
1,200,762.30 272,441.81 248,337.40 340.74
损失 货跌价准备
二、营业
126,458,628.47 133,118,675.64 87,400,356.51 -5.00
利润
营业外 主要系本期固定资
1,278,369.30 927,776.28 911,533.82 37.79
收入 产处置利得增加
营业外
686,198.62 49,871.33 30,894.04 1275.94 主要系赔偿金增加
支出
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三、利润
127,050,799.15 133,996,580.59 88,280,996.29 -5.18
总额
所得税费 主要系本期利润总
29,317,976.31 33,158,295.61 22,003,729.06 -11.58
用 额减少所致
四、净利
97,732,822.84 100,838,284.98 66,277,267.23 -3.08
润
（三）现金流量情况
2015 年，公司现金流量简表如下：
单位：元 币种：人民币
2014 年度 本期比上年
报表项目 2015 年度 同期增减 变动原因
调整后 调整前 （%）
主要系本期销售
商品、提供劳务
经营活动产
收到的现金收入
生的现金流 78,284,358.60 95,628,170.99 53,117,143.76 -18.14
减少及支付给职
量净额
工及为职工支付
的现金增加导致
投资活动产 主要系本期收回
生的现金流 1,628,887.28 -160,857,386.79 -116,022,900.10 不适用 投资及取得投资
量净额 收益增加导致
主要系上期有公
开发行股票收到
筹资活动产
的投资者的投资
生的现金流 -144,239,125.00 115,231,612.14 118,237,167.71 -225.17
款及本期向投资
量净额
者支付股利增加
导致
现金及现金
等价物净增 -64,325,879.12 50,002,396.34 55,331,411.37 -228.65
加额
五、全资子公司经营情况
截止报告期末，公司拥有四家全资子公司及一家二级全资子公司。全资子公司分别是烟
台万事达金属机械有限公司（以下简称“烟台万事达”）、沈阳联明机械有限公司（以下简称
“沈阳联明”）、武汉联明机械有限公司（以下简称“武汉联明”）、晨通物流；二级全资子公
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司为南京晨通物流有限公司（以下简称“南京晨通”）。各公司的经营情况和业绩情况如下：
（1）烟台万事达金属机械有限公司
烟台万事达成立于 2009 年 6 月 3 日，2009 年 12 月被公司收购 100%股权后，成为公
司全资子公司。报告期末，烟台万事达注册资本 1,800 万元，住所为烟台市福山区延峰
路 13 号。烟台万事达的经营范围是机械及汽车零部件的设计、加工、制造、销售；模具的
研发、设计、制 造及销售；自有场地出租。截止报告期末，烟台万事达总资产
157,813,974.58 元，净资产 142,554,977.81 元，全年营业收入 144,926,399.72 元，净利润
23,232,117.55 元。
（2）沈阳联明机械有限公司
沈阳联明成立于 2013 年 6 月 4 日，注册资本 2,000 万元，住所为沈阳市大东区轩顺南
路 26 号。沈阳联明的经营范围是汽车零部件的设计、生产、销售；模具的研究、设计、销
售。截止报告期末，沈阳联明总资产 163,591,853.65 元，净资产 41,711,266.71 元，全年营业
收入 129,523,258.81 元，净利润 20,163,941.74 元。
（3）武汉联明机械有限公司
武汉联明成立于 2013 年 9 月 10 日，注册资本 1,000 万元，住所为武汉市江夏经济开发
区金港新区通用大道 58 号。武汉联明的经营范围是汽车零部件设计、制造、销售；汽车零
部件模具的技术研发与转让。截止报告期末，武汉联明总资产 141,594,584.99 元，净资产
10,232,924.56 元，全年营业收入 101,900,720.10 元，净利润 3,425,154.46 元。
（4）上海联明晨通物流有限公司
晨通物流成立于 2004 年 5 月 28 日。2015 年 11 月，公司向控股股东联明投资发行股份
购买晨通物流 100%股权后，晨通物流成为公司全资子公司。报告期末，晨通物流注册资本
5,000 万元，住所为中国（上海）自由贸易试验区上川路 200 号。晨通物流的经营范围是仓
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储（除危险品）、企业物流的策划设计，企业管理咨询服务，普通货运，钢材、建筑材料、
办公用品的销售，海上、航空、陆路国际货运代理。截止报告期末，晨通物流（含南京晨通）
总资产 144,506,186.66 元，净资产 124,319.,895.35 元，全年营业收入 130,146,350.47，净利
润 49,818,535.72 元。
上海联明机械股份有限公司
董事会
二〇一六年四月十四日
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