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*ST国通：2015年年度报告

来源：上交所
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 2016-04-15 16:09:58
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2015 年年度报告

公司代码：600444 公司简称：*ST 国通

国机通用机械科技股份有限公司

2015 年年度报告

重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

二、 未出席董事情况

未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名

董事长 陈学东 因公出差 许强

三、 大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

四、 公司负责人陈学东、主管会计工作负责人窦万波及会计机构负责人（会计主管人员）徐盛富

声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经2016年4月14日公司五届二十二次董事会会议审议通过2015年利润分配预案如下：

经大华会计师事务所审计，公司2015年度归属于上市公司股东净利润为3019.73万元。根据《

公司章程》相关规定，公司本年度实现的利润拟用于弥补以前年度的亏损，弥补亏损后公司未分

配利润为-23,809.83万元，没有利润可供股东分配，因此本年度公司拟不进行利润分配，也不进

行资本公积金转增股本。

本预案尚需经公司2015年度股东大会批准后方为有效。

六、 前瞻性陈述的风险声明

本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成对投资者的承诺。

敬请广大投资者理性投资，并注意投资风险。

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？

否

九、 重大风险提示

本公司已在本报告中详细描述了存在的风险事项，敬请查阅第四节“管理层讨论与分析”中

关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分内容。

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2015 年年度报告

目录

第一节 释义..................................................................................................................................... 3

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4

第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8

第四节 管理层讨论与分析........................................................................................................... 10

第五节 重要事项........................................................................................................................... 21

第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 28

第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 33

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 34

第九节 公司治理........................................................................................................................... 40

第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 43

第十一节 财务报告........................................................................................................................... 44

第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 134

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2015 年年度报告

第一节 释义

一、 释义

在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：

常用词语释义

本公司/公司/上市公司/*ST 国通/国机通用 指 国机通用机械科技股份有限公司

控股股东/合肥通用院 指 合肥通用机械研究院

国机集团 指 中国机械工业集团有限公司

合肥国控 指 合肥市国有资产控股有限公司

国风集团 指 安徽国风集团有限公司

合肥产投 指 合肥市产业投资控股（集团）有限公司

国风塑业 指 安徽国风塑业股份有限公司

山东京博 指 山东京博控股股份有限公司

广东国通 指 广东国通新型建材有限公司

环境公司 指 合肥通用环境控制技术有限责任公司

合肥机通 指 合肥机通工程科技有限公司

大华所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙)

证监局 指 中国证券监督管理委员会安徽监管局

证监会 指 中国证券监督管理委员会

上交所 指 上海证券交易所

报告期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日

万元、元 指 人民币万元、元

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2015 年年度报告

第二节 公司简介和主要财务指标

一、 公司信息

公司的中文名称 国机通用机械科技股份有限公司

公司的中文简称 *ST国通

公司的外文名称 Sinomach General Machinery Science & Technology Co.,Ltd.

公司的外文名称缩写 GUOTONE PP

公司的法定代表人 陈学东

二、 联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表

姓名 钱俊 杜世武

联系地址 安徽省合肥市经济技术开发区 安徽省合肥市经济技术开发区

莲花路593号 莲花路593号

电话 0551-63817860 0551-63817860

传真 0551-63817000 0551-63817000

电子信箱 gt600444@126.com gt600444@126.com

三、 基本情况简介

公司注册地址 安徽省合肥市经济技术开发区繁华大道国通工业园

公司注册地址的邮政编码 230601

公司办公地址 安徽省合肥市经济技术开发区繁华大道国通工业园

公司办公地址的邮政编码 230601

公司网址 www.guotone.com

电子信箱 gt600444@126.com

四、 信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn

公司年度报告备置地点 公司证券部

五、 公司股票简况

公司股票简况

股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称

A股 上海证券交易所 *ST国通 600444 国通管业

六、 其他相关资料

名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)

公司聘请的会计师事

办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼

务所（境内）

签字会计师姓名 李静、刘力争

名称 长城证券股份有限责任公司

办公地址 深圳市深南大道 6008 号深圳特区报业大厦 16 楼

报告期内履行持续督

签字的财务顾问主办 盛瑞、刘东莹

导职责的财务顾问

人姓名

持续督导的期间 2015 年 9 月 23 日至 2018 年 9 月 24 日

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2015 年年度报告

七、 近三年主要会计数据和财务指标

(一) 主要会计数据

单位：元 币种：人民币

本期比

上年同

主要会计数据 2015年 2014年 2013年

期增减

(%)

营业收入 726,677,296.42 786,879,048.85 -7.65 703,460,312.88

归属于上市公司股东的净 30,197,322.78 21,816,432.58 38.42 39,213,137.32

利润

归属于上市公司股东的扣 15,470,249.03 -22,530,900.49 不适用 -12,323,561.46

除非经常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量 91,271,351.72 10,048,571.48 808.30 -791,662.22

净额

本期末

比上年

2015年末 2014年末 同期末 2013年末

增减（%

）

归属于上市公司股东的净 327,048,775.16 296,691,858.02 10.23 287,864,495.86

资产

总资产 873,867,297.62 962,460,199.73 -9.20 957,809,179.22

期末总股本 146,421,932 105,000,000 39.45 105,000,000

(二) 主要财务指标

本期比上年同

主要财务指标 2015年 2014年 2013年

期增减(%)

基本每股收益（元／股） 0.21 0.15 40.00 0.04

稀释每股收益（元／股） 0.21 0.15 40.00 0.04

扣除非经常性损益后的基本每 0.11 -0.15 不适用 -0.12

股收益（元／股）

加权平均净资产收益率（%） 9.68 7.31 增加2.37个百

分点

扣除非经常性损益后的加权平 4.96 -7.56

均净资产收益率（%）

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明

1、 营业收入较上年同期下降 7.65%，主要由于市场竞争加剧，改变部分销售模式造成；

2、 归属于上市公司股东的净利润较上期增加 38.42%，主要由于当期产品成本较上期下降，导致

产品毛利率较上期增加所致；

3、 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年有大幅增长，主要由于本公司重组

合并日为 2015 年 7 月 30 日，本年度非经常性损益中扣除的“同一控制下企业合并产生的子

公司期初至合并日的当期净损益”为环境公司 2015 年 1-7 月份净利润，2014 年非经常性损益

中扣除的是环境公司 2014 年全年利润；

4、 经营活动产生的现金流净额较上期有大幅增长，主要由于公司加大货款回收力度导致；

5、 归属于上市公司股东的净资产较上年增长 10.23%，主要由于公司当期发行股票及当期净利增

加导致；

6、 总资产较上年减少 9.21%，主要由于本期货币资金及应收、预付款项较上年减少所致；

7、 期末总股本较上年增加 39.45%，主要由于当期发行股份导致；

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2015 年年度报告

8、 基本每股收益与稀释每股收益较上年增加 40%，主要由于收益增加所致；

9、 扣除非经常性损益后的每股收益较上年增长，主要由于重组完成造成今年非经常性损益较去

年大幅下降；

八、 境内外会计准则下会计数据差异

(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东

的净资产差异情况

□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和属于上市公司股东的净

资产差异情况

□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明：

无

九、 2015 年分季度主要财务数据

单位：元 币种：人民币

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）

营业收入 119,844,911.52 132,621,143.18 180,592,499.13 293,618,742.59

归属于上市公司股

-7,386,535.43 -6,971,557.94 28,664,480.00 15,890,936.15

东的净利润

归属于上市公司股

东的扣除非经常性 -7,546,730.90 -7,255,444.18 13,597,656.16 16,674,767.95

损益后的净利润

经营活动产生的现

-32,952,508.53 53,959,134.46 11,642,920.78 58,621,805.01

金流量净额

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

√适用 □不适用

第一季度与第二季度与已披露定期报告数据的差异说明：由于本公司重组合并日为 2015 年 7

月 30 日，在第一季度与第二季度披露季报数据时并未包含环境公司数据，自第三季度起开始包含

环境公司财务数据。

十、 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

附注（如

非经常性损益项目 2015 年金额 2014 年金额 2013 年金额

适用）

非流动资产处置损益 -39,913.22 80.54 5,470,464.13

越权审批，或无正式批准文件，

或偶发性的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助，但与 3,763,710.33 1,160,325.16 10,575,000.00

公司正常经营业务密切相关，符

合国家政策规定、按照一定标准

定额或定量持续享受的政府补助

除外

计入当期损益的对非金融企业收

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2015 年年度报告

取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合

营企业的投资成本小于取得投资

时应享有被投资单位可辨认净资

产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾

害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益 300,113.90

企业重组费用，如安置职工的支

出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的

超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公 13,220,922.39 50,386,567.59 34,563,258.23

司期初至合并日的当期净损益

与公司正常经营业务无关的或有

事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有

效套期保值业务外，持有交易性

金融资产、交易性金融负债产生

的公允价值变动损益，以及处置

交易性金融资产、交易性金融负

债和可供出售金融资产取得的投

资收益

单独进行减值测试的应收款项减

值准备转回

对外委托贷款取得的损益 605,600.00 1,624,666.66

采用公允价值模式进行后续计量

的投资性房地产公允价值变动产

生的损益

根据税收、会计等法律、法规的

要求对当期损益进行一次性调整

对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收 153,114.46 -113,865.62 5,269,706.87

入和支出

其他符合非经常性损益定义的损

益项目

少数股东权益影响额 -4,767.51 -661,714.70

所得税影响额 -2,365,992.70 -7,691,374.60 -5,604,796.31

合计 14,727,073.75 44,347,333.07 51,536,698.78

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2015 年年度报告

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明

报告期内，公司主要从事 PVC 波纹管、PE 波纹管、燃气管、给水管等塑料管材的研发、生产、

销售业务。为充实上市公司主业，改善上市公司资产质量，提高上市公司盈利能力和持续经营能

力，2013 年 12 月，公司启动了重大资产重组工作，2015 年度重组工作顺利完成。重大资产重组

完成后，公司从事的主要业务增加了与流体机械相关的产品研发及制造、技术服务与咨询、工程

设计及成套等业务，公司未来将成为以打造国内一流、国际知名的流体机械装备技术领域高科技

上市公司。

报告期内，公司业务主要有流体机械相关业务和塑料管材业务。

1、流体机械相关业务

流体机械相关业务主要包括制冷试验装置、污水处理设备以及其他各种非标流体机械设备、

科技展陈装备等的研发、设计、生产、贸易、工程承包等业务。该类业务需要多学科知识的配合，

对研发、生产、服务、管理等方面人员有着非常高的要求。一般采用“以销定产”的采购模式，

即按照客户订单的要求进行产品的设计、原材料采购和生产，有着较强的竞争能力和盈利能力，

符合国家振兴装备制造业的政策，属于重点支持的行业方向。

2、 塑料管材业务

公司塑料管材产品主要销售模式是：经销商销售和直销两种。近年来，在建筑工程、市政工

程、水利工程、农业和工业等行业市场对塑料管道的需求不断加大，拉动了中国塑料管道行业的

快速发展。在提高生产能力和应用量，增加产品种类、扩大应用领域、促进产业科技进步、加强

标准化建设等方面，我国塑料管道行业取得了很大的成绩，已成为塑料管道生产和应用大国，国

家高度重视建设节约型社会，塑料管道在节能、节地、节水、节材方面的优势突出是行业发展快

的主要原因之一。

报告期内，公司根据相关产品出现市场需求下降、销售波动的状况，重点开展产品结构调整、

设备技术改造、配方调整、产能提升等措施，公司部分产品销量比上年同期出现较大增长，在稳

定农村饮用水和城市自来水市场的同时，针对 “五水共治”项目抢抓机遇顺利中标，为排污管材

的销售和 2016 年的销售市场奠定了良好的基础。

2016 年是十三五开局之年，国家大力推进的海绵城市建设、城市地下管网改造、城镇排水与

排污工程、农村饮用水项目、江河湖泊治理工程、先发地区“五水共治”项目等，都会给塑料管

材业务带来机会。

二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明

报告期内，公司完成发行股份购买资产的重大资产重组工作，标的资产合肥通用环境控制技

术有限责任公司（以下简称“环境公司”）的 100%的股权过户手续及相关工商变更登记手续已办

理完毕，环境公司已成为公司的全资子公司。

公司无境外资产。

三、报告期内核心竞争力分析

1、流体机械相关业务方面，与国内其他流体机械生产企业不同，环境公司并非单一产品供

应商，而是流体机械产品成套装备系统解决方案供应商，拥有一大批掌握流体机械专业科学技

术的研究专家及生产和管理人员，具有针对用户需求开发产品的强大研发设计能力。再加上成

套设备和非标流体机械产品及解决方案市场面临的市场竞争较小，产品利润率较高。环境公司

近年来取得了较高的市场份额及较为理想的经营业绩。

2、塑料管材业务方面，公司具有较高的品牌优势，公司是塑料管材行业第一家上市公司，

“国通”商标在市场上有较强的影响力， 品牌优势是公司顺利承接市场订单的重要保证。报告

期内公司通过高新技术企业重新认定。公司现为省级两化融合企业，通过合肥市工程技术研究

中心、数字化车间等市级项目认定。公司近年来加大研发项目的投入，其中高刚度PE双壁波纹

管和高导热地源热泵管两个新产品通过省级新产品的认定。公司目前拥有各类有效专利共10项

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2015 年年度报告

（其中发明专利3项，实用新型7项）。除现有专利外，另有50多项发明专利已进入实质审查阶

段。

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2015 年年度报告

第四节 管理层讨论与分析

一、管理层讨论与分析

2015 年，在公司股东的关心支持下，公司管理层在董事会的统一领导部署下，团结一心带领

广大员工全力搞好日常生产经营，认真做好企业改革等重点工作，经营环境获得了很大改善。公

司管材业务积极适应新常态，抢抓市场、降本增效、遏制风险、确保运行，管材业务经受住了考

验，技术创新及市场开拓能力不断增强，员工队伍保持基本稳定，经营效果得到了改善，基本达

到塑料管材业务减亏目标。上市公司改革发展步伐加快，重大资产重组工作顺利完成，环境公司

业务资产成功注入，公司的证券市场基本面显著改善。企业名称变更、土地收储及搬迁重建有序

推进，为公司的下一步发展奠定了坚实基础。

报告期内，公司顺利完成资产重组工作,实现公司的可持续发展。

为充实上市公司主业，改善上市公司资产质量，提高上市公司盈利能力和持续经营能力，公

司启动了向合肥院发行股份购买资产重大资产重组。2014 年 12 月 30 日公司向中国证监会上报了

重组方案，2015 年 1 月 7 日收到中国证监会正式受理通知书。2015 年 7 月 27 日，公司收到中国

证监会《关于核准安徽国通高新管业股份有限公司向合肥通用机械研究院发行股份购买资产的批

复》（证监许可【2015】1733 号），公司本次重组获得证监会有条件通过。

2015 年 9 月 23 日，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司就公司本次向合肥院发行

41,421,932 股人民币普通股（A 股）事项，出具了《证券变更登记证明》，公司本次发行股份购

买资产的新增股份登记完成，标志着公司本次重组顺利实施完成。本次交易完成后，合肥通用机

械研究院将持有上市公司股份比例由 11.89%增加到 36.82%，仍为公司的控股股东，国机集团仍为

公司的实际控制人，本次发行对公司财务状况、盈利能力及后续经营情况等有积极影响。

按照国机集团上市板块的统一部署，公司的名称已变更为“国机通用机械科技股份有限公司”。

公司将在股东以及国机集团的指导和支持下，加快科技创新与资本市场的嫁接，促进科研成果转

化，进一步实施产业并购和内外部资源的优化整合，将公司打造成为优质高效的资本运作及资源

优化整合平台。

为实现公司年度经营目标，公司管理层围绕年度经营目标积极开展各项工作，在“降成本、

增效益、控风险、重整治、抓机遇”等方面做了大量富有成效的工作。

2015 年，面对复杂困难的市场环境和宏观经济下行的压力，公司经营层认真贯彻董事会确立

的管材业务减亏目标，将减亏任务指标分解细化和逐级落实。紧紧抓住市场开拓及降本增效两条

主线，取得了良好效果， 2015 年管材业务全年实现营业收入 3.31 亿元，通过合理布局合肥、省

内及省外管材销售市场，加强 PE 给水管、UPVC 落水管和电工套管等管材主导产品的营销工作，

与 50 多家自来水公司以及安徽盐业地产、绿地地产等地产客户建立合作关系，深挖浙江农排污等

项目的市场潜力，加快货款回笼，进一步压缩人员及开支以实现降本增效等措施，加之原材料价

格一直维持相对较低水平等市场因素，管材业务经营效果得以明显改善，经营性亏损同比减少近

20%，基本完成了董事会下达的年度减亏目标。

环境公司保持了稳定良好的发展状态，2015 年，环境公司在产品研发、工程承包、装备成套

等方面，积极开拓市场，在巩固传统业务领域的同时，不断拓展新的客户群体、探索新的业务领

域，其中以环保工程、阀门、制冷空调、分离机械、科普装备等为代表的专业部门取得了良好的

经营业绩，为环境公司的经济平稳发展做出了贡献。随着环境公司的优质资产注入，顺利实现了

重组承诺的盈利目标，对于公司整体的扭亏增效和资本市场形象的改善，起到了重要的作用，也

为公司未来的转型发展奠定了坚实基础。

创新是企业持续发展的源动力。2015 年，公司持续加大创新和技改力度，新增了 2 条 UPVC

建筑排水管生产线，开发了 PE 内肋增强螺旋波纹管、PVC-M 双壁波纹管、MPP 电力电缆保护管、

PVC 双壁波纹管非标管等新产品，在满足市场需求的同时抢占了市场份额；通过自主试验，成功

生产出高环刚度管材，改变了一直以来必须更换进口模具才能生产该类产品的历史；对 PE 波纹管

和 PE 供水管使用了改进后的新配方，在降低生产成本的同时提高了产品性能；对钢塑波纹管涂塑

线牵引机、共挤机软管、生产线切割机滚轮以及水循环冷却系统等生产设施进行了自主改造，提

高了生产线使用寿命，降低了运行和维修成本；通过技改及操作工艺的控制，投入产出率获得提

高，能耗得到了下降。公司还积极参与了 PPR 国家标准的制定以及 PE 波纹管国家标准的修订工作。

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2015 年年度报告

环境公司 2015 年度新承担纵向和横向科研项目 17 项，其中：2015 年度安徽省科技重大专项

项目 2 项（“果蔬保鲜包装及深加工关键技术与装备研发”和“超高压水力破拆机器人的研发和

产业化”）。全年荣获中国机械科学技术一、二、三等奖各 1 项，安徽省科学技术二等奖 1 项，

安徽省专利优秀奖 1 项，科技馆发展奖提名奖 1 项。获得授权发明专利 22 项，软件著作权 2 项，

入选安徽省发明专利百强。成功开发了地铁制动用螺杆空气压缩机、特种材料离心萃取机等新产

品，拓展了新的应用领域。公司的创新能力进一步得到加强。

产品质量是企业的生命，优质名牌的产品形象是企业持续发展的基石。报告期内，公司管材

产品质量整体保持稳定，顾客满意度调查显示，顾客对我公司产品质量状况满意度较高，未出现

重大客户投诉事件。2015 年，公司管材产品生产加强了过程监测，除在线对产品外观、尺寸、壁

厚、重量等进行监控外，还通过复验、巡检等对产品进行全过程检测控制；加强产品理化性能检

验，保持了管材产品质量的稳定。

公司管材业务进一步加强了增收节支、降本增效工作力度，取得了一定的成效。通过对生产

任务的合理安排，对生产设备的改造、维护、保养，对水路管网的定期排查、维护，实现了能耗

年度下降 1%的目标；通过加大设备保养改造、强化生产管理、优化生产批量、稳定产品配方、加

强过程控制等，使产品的投入产出率获得提高，其中：PVC 管（含 PVC 波纹管、导线管、落水管）

综合投入产出率同比增长了 5.61%；PE 燃供水管投入产出率同比增长了 0.09%；PE 钢带管投入产

出率同比增长了 0.37%，产品投入产出率的稳定和提升，累计节约了大量的生产成本。公司管材

业务还扩大与中石化、中石油等公司的直销合作，年度 PE 燃供水管原料直接采购率 90％以上，

通过加大直接采购降低了采购成本。

报告期内，公司根据上市公司监管要求，加强内控管理，持续优化内部控制体系，强化风险

管理，并加强信息沟通与内部监督，内控执行和监督机制不断健全。同时公司按照内控建设要求，

加强运营过程中的风险控制，在合同管理、应收款管理、印章管理、品牌保护等方面做了大量工

作，促进管材业务健康发展。环境公司按照上市公司的有关规定完善了相关决策和运行机制以及

各项内控制度，相关管理部门对环境公司的经营及管理情况实施了紧密跟踪和监控，实现了环境

公司在规范轨道上的高效运行，确保了重组的成功以及年度盈利目标的顺利实现。

2015 年度归属于上市公司股东净利润为 30,197,322.78 元，累计未分配利润为

-238,098,315.98 元，合并报表资产负债率为 66.07%。

二、报告期内主要经营情况

公司在报告期内实现营业总收入 72,667.73 万元，与上年同比营业收入下降了 7.65%；实现

归属于上市公司股东净利润 3,019.73 万元，同比增长 38.42%。其中，塑料管材业务营业收入

33096.18 万元，基本完成亏损比例比 2014 年减少不低于 20%年度主要经营目标；环境公司实现营

业收入 39463.06 万元。

(一) 主营业务分析

利润表及现金流量表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）

营业收入 726,677,296.42 786,879,048.85 -7.65

营业成本 569,623,035.60 624,343,076.48 -8.76

销售费用 27,065,425.39 27,126,847.37 -0.23

管理费用 74,756,865.04 81,564,781.27 -8.35

财务费用 3,718,527.81 5,072,061.80 -26.69

经营活动产生的现金流量净额 91,271,351.72 10,048,571.48 808.30

投资活动产生的现金流量净额 -18,813,252.68 17,388,231.15 -208.20

筹资活动产生的现金流量净额 -173,840,444.49 -23,981,417.36 不适用

研发支出 36,794,884.65 40,007,867.07 -8.03

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2015 年年度报告

1. 收入和成本分析

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况

单位:元 币种:人民币

主营业务分行业情况

营业收入比 营业成本比

毛利率 毛利率比上

分行业 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减

（%） 年增减（%）

（%） （%）

管材、管 324,206,674.40 280,514,878.30 13.48 -11.18 -13.80 增加

件制造 2.63 个

百分点

服务业 1,084,906.72 451,116.34 58.42 -76.68 8.90 减少 32.68

个百分点

机械制 394,569,420.14 281,892,629.5 28.56 -3.48 -2.93 减少 0.41

造 个百分点

合计 719,861,001.26 562,858,624.14 21.81 -7.52 -8.66 增加 0.98

个百分点

主营业务分产品情况

营业收入比 营业成本比

毛利率 毛利率比上

分产品 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减

（%） 年增减（%）

（%） （%）

管材、管 324,206,674.40 280,514,878.30 13.48 -11.18 -13.80 增加 2.63

件制造 个百分点

技术服 1,084,906.72 451,116.34 58.42 -76.68 8.90 减少 32.68

务 个百分点

试验装 113,065,756.71 69,068,826.43 38.91 -56.35 -62.31 增加 9.66

置 个百分点

环保设 137,587,525.34 122,808,912.54 10.74 189.27 200.32 减少 3.29

备 个百分点

其他非 101,449,344.44 64,164,704.95 36.75 46.52 45.84 增加 0.29

标流体 个百分点

机械设

备

标准流 22,344,237.64 12,391,332.43 44.54 -7.16 -22.35 增加 10.84

体机械 个百分点

产品

其他产 20,122,556.01 13,458,853.15 33.12 127.4 115.93 增加 3.56

品 个百分点

主营业务分地区情况

营业收入比 营业成本比

毛利率 毛利率比上

分地区 营业收入 营业成本 上年增减 上年增减

（%） 年增减（%）

（%） （%）

华南 95,429,598.70 85,597,556.11 10.30 -20.56 -23.79 增加 3.8 个

百分点

华东 394,569,420.14 281,892,629.5 28.56 -3.48 -2.93 减少 0.4 个

百分点

华中 229,861,982.42 195,368,438.53 15.01 -7.88 -8.51 增加 0.58

个百分点

主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明

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2015 年年度报告

1、管材、管件毛利率增加的原因是由于当期营业成本的降低所致。

2、服务业毛利率降低的原因是当期营业收入的降低导致。

3、制冷试验装置本期毛利增幅较大原因是本年度中技术服务的占比提高。环保设备拓展市场,增

加市场占有率,毛利率相对降低。标准流体机械产品公司增加研发新产品投入,产品附加值增加。

加上原材料钢材成本降低,造成毛利率增幅较大。

(2). 产销量情况分析表

生产量比 销售量比 库存量比

主要产品 生产量 销售量 库存量 上年增减 上年增减 上年增减

（%） （%） （%）

管材、管 30,089.32 31,199.10 3,918.30 -9.90 -7.35 -2.86

件

机械制造 10,358,581 10,603,823.00 2,045,969.00 -14.27 -12.24 -10.70

产销量情况说明

1、 管材、管件生产量、销售量、库存量按吨计量，管材、管件产量较上年降低约 3307 吨、销量

较上年降低约 2473 吨。

2、 机械制造生产量、销售量、库存量按件计量

(3). 成本分析表

单位：万元

分行业情况

本期金额

本期占总 上年同期

成本构 上年同期 较上年同 情况

分行业 本期金额 成本比例 占总成本

成项目 金额 期变动比 说明

(%) 比例(%)

例(%)

管材、管件制 原料 22,661.79 40.26 27,266.91 43.92 -16.89

造

管材、管件制 人工 945.69 1.68 1,034.59 1.67 -8.59

造

管材、管件制 制造费 3,082.44 5.48 3,212.90 5.17 -4.06

造 用

管材、管件制 燃动 1,361.57 2.42 1,492.23 2.40 -8.76

造

技术服务 人工 45.11 0.08 41.42 0.07 8.90

机械制造 28,189.26 50.08 29,040.28 46.77 -2.93

合计 56,285.86 100.00 62,088.33 100.00 -9.35

分产品情况

本期金额

本期占总 上年同期

成本构成 上年同期 较上年同 情况

分产品 本期金额 成本比例 占总成本

项目 金额 期变动比 说明

(%) 比例(%)

例(%)

制造业 原料 22,661.79 40.26 27,266.91 43.92 -16.89

制造业 人工 945.69 1.68 1,034.59 1.67 -8.59

制造业 制造费用 3,082.44 5.48 3,212.90 5.17 -4.06

制造业 燃动 1,361.57 2.42 1,492.23 2.40 -8.76

技术服务 人工 45.11 0.08 41.42 0.07 8.90

制冷试验 6,906.88 24.50 18,324.91 63.12 -62.31

装置

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2015 年年度报告

污水处理 12,280.89 43.57 4,089.22 14.08 200.32

设备

其他非标 6,416.47 22.76 4,399.65 15.15 45.84

流体机械

设备

标准流体 1,239.13 4.4 1,595.78 5.5 -22.35

机械产品

其他 1,345.89 4.77 630.72 2.15 115.93

合计 56,285.86 100.00 62,088.33 100.00 -9.36

成本分析其他情况说明

1、管材管件的原料成本的下降主要由于本期原材料价格较上年有所降低导致，人工成本、燃动及

制造费用的下降主要由于公司当期加强内部管理，在人工及费用各个方面加强了控制。

2、 制冷试验装置成本下降的原因是收入减少，污水处理设备增加的原因是收入增加导致，其他

产品成本增加的原因是科普产品收入增加。

2. 费用

项目 本年数 上年数 增减比例（%） 原因

销售费用 27,065,425.39 27,126,847.37 -0.23

管理费用 74,756,865.04 81,564,781.27 -8.35

财务费用 3,718,527.81 5,072,061.80 -26.69

1、财务费用较上期下降 26.69%，主要由于资产重组因素导致部分财务费用合并抵销导致。

3. 研发投入

研发投入情况表

单位：元

本期费用化研发投入 31,295,135.65

本期资本化研发投入 5,499,749.00

研发投入合计 36,794,884.65

研发投入总额占营业收入比例（%） 5.06

公司研发人员的数量 173

研发人员数量占公司总人数的比例（%） 24.26

研发投入资本化的比重（%） 14.95

情况说明

公司当期研发投入 3679.49 万元，其中资本化研发投入 549.97 万元，费用化研发投入 3129.51

万元，费用化投入主要为人员费用及物料消耗。

4. 现金流

项目 本年数 上年数 增减比例（%） 原因

经营活动产生的现金流

91,271,351.72 10,048,571.48 808.30

量净额

投资活动产生的现金流

-18,813,252.68 17,388,231.15 -208.20

量净额

筹资活动产生的现金流

-173,840,444.49 -23,981,417.36 不适用

量净额

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2015 年年度报告

1、 经营活动产生的现金流量净额较上期大幅增加，主要由于当期加大销售资金的回收；

2、 投资活动产生的现金流量净额较上期大幅下降，主要由于资产重组因素导致收回投资净额下

降；

3、 筹资活动产生的现金流量净额较上期大幅下降，主要由于资产重组因素导致取得借款收到的

现金下降导致。

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明

□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析

资产及负债状况

单位：元

本期期末 上期期末 本期期末金

数占总资 数占总资 额较上期期

项目名称 本期期末数 上期期末数 情况说明

产的比例 产的比例 末变动比例

（%） （%） （%）

货币资金 74,891,304 8.57 175,405,372 18.22 -57.30 归还了部分借款

.35 .58 所致

应收票据 74,258,070 8.50 27,778,439. 2.89 167.32 客户使用应收票

.01 79 据支付货款比例

增加

应收账款 307,428,30 35.18 325,142,079 33.78 -5.45

3.50 .04

预付款项 15,668,312 1.79 17,490,526. 1.82 -10.42

.30 88

递延所得 9,963,660. 1.14 8,881,171.4 0.92 12.19

税资产 50 6

应付账款 174,123,46 19.93 150,686,844 15.66 15.55

0.76 .89

应付职工 4,777,426. 0.55 4,965,990.3 0.52 -3.80

薪酬 19 2

应交税费 17,007,672 1.95 9,311,974.9 0.97 82.64 本年度末应交增

.86 8 值税较上年同期

增加

短期借款 70,000,000 8.01 135,000,000 14.03 -48.15 合并抵消所致

.00 .00

预收款项 98,161,484 11.23 83,166,540. 8.64 18.03

.90 07

其他应付 196,281,19 22.46 297,547,961 30.92 -34.03 归还了合肥国有

款 7.56 .58 资产控股的部分

借款所致

预计负债 9,007,512. 1.03 8,740,373.1 0.91 3.06

51 0

专项储备 553,239.68 0.06 393,645.32 0.04 40.54 计提的专项储备

结余所致

其他流动 1,650,834. 0.19 1,103,972.7 0.11 49.54 为应交所得税借

资产 12 4 方重分类

在建工程 0.00 13,107,649. 1.36 -100.00 在建工程流体产

56 业 园 1# 厂 房 本

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2015 年年度报告

年度验收转固定

资产

应付利息 121,580.55 0.01 267,208.33 0.03 -54.50 本年度合并抵消

所致

递延收益 7,858,616. 0.90 2,573,000.0 0.27 205.43 本年度收到经贸

67 0 局、科技局相关

奖励增加，相应

的未结转收入的

部分增加

股本 146,421,93 16.76 105,000,000 10.91 39.45 本期新发股份所

2.00 .00 致

其他说明

无

(四) 行业经营性信息分析

随着中国经济发展进入新常态，塑料产业也从过去的高速发展转至中速发展。同时面临产能

严重过剩、恶性竞争格局加剧，塑料管材市场上产品品质良莠不齐而同台竞争，劣质产品以牺牲

工程质量作为代价而冲击市场等现象突出。

2016 年是“十三五”开局之年，国家在十三五规划建议中明确“实施城市地下管网改造工程”，

大力推进海绵城市建设、城市地下管网改造、城镇排水与排污工程、农村饮用水项目、江河湖泊

治理工程、“五水共治”项目等，将会给塑管业务带来机会。在宏观需求有保障的同时，也将对

埋地管材的质量和可靠性有更高的要求。国通管材优质名牌的产品定位，在塑料管材市场具有很

好的口碑，虽然面临行业日益白热化的竞争，仍存在诸多发展机遇。

(五) 投资状况分析

1、 对外股权投资总体分析

不适用

(1) 重大的股权投资

不适用

(2) 重大的非股权投资

不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产

不适用

(六) 重大资产和股权出售

不适用

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2015 年年度报告

(七) 主要控股参股公司分析

单位：万元

持股

业务 注册资

比例 营业收 营业 净利

公司名称 性质 主要经营范围 本 总资产 净资产

（%） 入 利润 润

工程和技术研究；制冷空调、压缩机、

泵、阀门、密封件、风机、环境保护

设备、分离机械、包装专用设备、机

电一体化通用设备及备件的研发、制

造、工程承包、产品性能的咨询及技

术服务；机械设备可靠性分析；计算

机软硬件开发、销售；机电产品、仪

合肥通用

流体 器仪表的研发、销售；污水处理技术

环境控制 63777. 38706. 39463. 6146 5470

机械 的研发及设备的销售；化工工程、石 18200 100

技术有限 45 53 06 .13 .70

行业 化工程、煤炭工程、矿山工程、冶金

责任公司

工程、医药工程、建筑工程、市政工

程、环境工程、热力热电工程技术及

设备开发、工程设计、技术咨询与转

让、工程项目管理服务；进出口贸易

（国家限定或禁止进出口的商品和

技术除外）；房屋及机械设备租赁（以

上经营范围除国家专项许可）。

销售建筑材料，以自有资金进行与之

相关的投资和咨询（不含证券及期

广东国通

制造 货）;经营本企业自产产品及技术的 10344. -7399. 10366. -900 -899

新型建材 8000 55

业 出口业务和本企业所需的机械设备、 39 52 73 .47 .41

有限公司

零配件、原辅材料及技术的进出口业

务（具体按本公司有效证书经营）

合肥机通 机电设备成套、工程承包、仪表开发、

服务 1371.7 1388.7 12.6

工程科技 检验检测、技术服务与咨询；配套材 1000 80 505.05 9.23

业 4 0 3

有限公司 料销售

三、公司关于公司未来发展的讨论与分析

(一) 行业竞争格局和发展趋势

1、行业竞争格局

（1）流体机械行业

目前国内流体机械行业相关企业主要分为如下几类：

第一类为以某一产品为主导，逐渐跨越到相关领域的大型流体机械企业，如陕西鼓风机（集

团）有限公司等。该类企业产品线已经延伸到相关流体机械产品，具有一定的科研能力，可以从

事某些大型设备配套流体机械产品的研发和集成工作。

第二类企业主要从事某一细分领域相关流体机械产品的生产及销售，在该产品或该领域上具

有一定优势。该类企业一般为细分领域行业龙头，拥有一定的市场占有率。其中部分企业仅靠其

规模效益维持行业地位，可持续发展能力有待提高，而另有部分企业则是依靠技术领先和不断创

新保持其竞争力。该类企业生产的产品主要有农业用水泵、家庭用水泵、制冷用风机、制冷用压

缩机等。

第三类企业主要生产某一种产品，不具备研发和集成能力，也不能承接大型设备的定制。该

类企业目前是流体机械行业的主流，由于产品技术含量不高，竞争情况相对激烈。

（2）塑料管材行业

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2015 年年度报告

随着中国经济发展进入新常态，塑料产业也从过去的高速发展转至中速发展。我国塑料制品

行业普遍存在自主研发较弱、科技投入低、产品集约化程度低及市场发展无序等问题。

我国塑料制品中，中低端产品的生产比例过高，而高端产品不足。同时面临产能严重过剩、恶性

竞争格局加剧，塑料管材市场上产品品质良莠不齐而同台竞争，劣质产品以牺牲工程质量作为代

价而冲击市场等现象突出。

2、发展趋势

（1）流体机械行业

《中国制造 2025》中指出：核心基础零部件（元器件）、先进基础工艺、关键基础材料和

产业技术基础（以下统称“四基”）等工业基础能力薄弱，是制约我国制造业创新发展和质量提

升的症结所在。“强化工业基础能力”是《中国制造 2025》的一项战略任务和重点。

《“十三五”规划纲要》中指出：要强化科技创新的引领作用，加强基础研究，强化原始创

新、集成创新和引进消化吸收再创新，推动制造业朝高端、智能、绿色、服务的方向发展，重点

突破“四基”瓶颈，在信息通信、新能源、新材料、航空航天、生物医药、智能制造等领域形成

核心技术，建设制造强国。要推进资源节约集约利用，提高资源利用综合效益，扩大环保产品和

服务供给，发展环保技术装备，推进传统制造业绿色改造，鼓励发展节能环保技术咨询、系统设

计、设备制造、工程施工、运营管理等专业化服务，加快构建绿色供应链产业体系。

流体机械行业及流体机械产品，包括机（风机、压缩机、分离机、包装机、制冷机械）、泵、

阀、密封件等，属于“四基”范畴，符合国家振兴装备制造业的政策，属于重点支持的行业方向。

可以预见，未来五年流体机械行业的科技创新力度将持续加大，基础领域研究的范围和深度将进

一步拓展，数字化、智能化、节能化将成为流体机械产品的发展方向，流体机械行业具有良好的

发展前景。

（2）塑料管材行业

我国人口众多，城镇规模较大，平均城市面积和居住人数远超欧美发达国家，因此我国市政

管网需求巨大。同时，2016 年将深入推进新型城镇化，城我国正处于高速城镇化阶段，城镇化带

动城市建筑面积随之增长，与之相配合的市政建设如：排水、排污、供水、燃气、电力、通信管

道的铺设需求随新增建成区面积的增长而不断增加。

塑料管道在节能、节地、节水、节材等方面优势突出，符合政府相关产业政策。随着我国加

快新型城镇化建设、加强农村水利设施建设、加强城市市政管网改造等基础设施建设政策，在未

来几年依然会促使塑料管道有较大的应用量。

(二) 公司发展战略

根据我国《“十三五”国民经济和社会发展规划》、《中国制造 2025》以及国机集团、合肥

通用院战略发展规划的部署，公司今后将进一步转变发展模式，加快产业转型升级，在深入推进

业务资源整合的基础上，紧密跟踪流体机械行业发展趋势以及前沿技术发展动态，规划产品发展

计划，重点开展以基础材料、节能与新能源、环境保护关键技术、先进制造关键技术等领域的基

础研究和技术储备，推动流体机械业务向着设计制造数字化、运行管理智能化的方向发展。

在塑料管材业务方面，公司将按照股东会及董事会对管材业务经营的具体要求，坚持创新、

协调、绿色、开放、共享的发展理念，全面实施创新驱动、积极推进改革、深入开展资源整合、

持续深化管理，全力谋求有质量增长，促使管材经营尽快实现扭亏为盈。

同时，2016 年是公司完成对环境公司重大资产重组后的第一个完整年度，公司将认真筹划未

来的发展路线，通过土地收储来处理好公司的债务和贷款问题；通过资产的梳理和处置，解决好

广东国通的连续亏损和安徽国通的减亏问题；通过业务转型、适度发展、重置成本来实现轻装上

阵；做好相关人才的储备，为后续发挥资本市场与科技创新相结合的作用做好准备，打好基础。

随着公司重组工作的顺利完成，公司名称的变更及土地收储个搬迁工作的有序推进，公司通

过有效的整合和优化，公司资源配置将更加合理，公司必将迎来新的发展。

(三) 经营计划

2016 年度经营目标为：管材业务去除合肥国控利息因素合并归属于母公司的利润同比减亏

500 万元；环境公司实现重组承诺的 5129.10 万元的年度盈利目标。

为实现以上目标，公司将重点开展如下工作：

1、推进收储搬迁和资源整合，谋求新的发展机遇

18 / 134

2015 年年度报告

2016 年度，公司将认真做好土地收储及搬迁重建具体工作，对新厂区总体布局、水电输配、

设备产能匹配等尽快提出具体明确的建议和要求，合理规划管业产品结构和产能规模，以便在正

式实施过程中有序落实，使公司生产布局更为合理，生产组织更加高效，生产成本更好控制。在

大股东的部署下，逐步探索开展相关业务的资源整合，壮大优势领域，增强协同效应，推进公司

的转型发展，为资本运作平台作用的充分发挥打好基础。

2、加快业务转型升级，做好稳增长工作

随着重大资产重组的完成，公司的业务构成已由单一管材生产销售变为研发、工程、生产、

服务多位一体，环境公司的流体机械业务将成为公司未来的业务重心，也是 2016 年稳增长的重要

保障。公司将在大股东的支持下，加快业务转型升级，抢抓市场机遇，发挥综合优势以及协同效

应，确保环境公司实现 2016 年度盈利目标，促进环境公司的持续、健康、稳定发展。

3、加强创新能力建设，创造新的盈利增长点

2016 年，公司将进一步拓展多元化发展道路，以本次资产重组完成为契机，整合资源，加

强技术创新，培育核心技术、核心产品，以创新拉动发展。密切关注国家和地方的“十三五”规

划以及相关政策动向，努力申报更多项目，争取多渠道多层级的支持。重视和加强新技术、新产

品、新材料的研究，提高知识产权的数量和质量。积极探索差异化产品运作模式，扩大优势产品

的市场销售规模。加强供给侧改革思维，创新“互联网+”背景下的产品推广和营销模式，创造新

的盈利增长点。

4、加速管业提质增效，提高运营效率

公司将在稳定管材业务市场销售的前提下，重点关注利润指标。以切实有效措施加强应收账

款管理，降低应收款占用的资金以降低财务费用。对库存产品进行集中梳理并有针对性地制定相

应措施，进一步压缩库存，盘活资金，提高资金利用率。严格预算控制，定期对经济运行情况进

行分析，以控制和压缩各项支出。密切跟踪主要原料价格波动，着力降低原料采购成本；加大技

改力度，降低产品配方成本。在对标基础上有针对地对生产相关环节进行集中整治，提升设备产

能、降低能耗。加强生产过程动态控制和考核管理，提高产品的投入产出率和一次性合格率。进

一步压缩后勤及辅助岗位，精简用工，减少人工费用支出。

5、强化内控管理，增强风险防范能力

按照相关法律法规以及上市公司相关的运行规定，依法、合规运营。根据重大资产重组完成

以及公司更名后的新变化，研究公司内控管理制度和管理机制的相应调整。继续重视和做好安全

生产和质量管理工作，完善目标责任管理和激励机制，激发职工进取意识，保持职工队伍稳定。

加强采购、销售、投标等环节的风险控制，进一步规范原料采购、产品定价、应收账款管理、库

存管理、费用控制等流程，完善招标议标流程。对经营过程中的重要事项存在的风险及时进行分

析评估，合理规避风险。

(四) 可能面对的风险

1、业务转型升级风险

公司重组完成前，上市公司主营业务为 PVC 波纹管、PE 波纹管、燃气管、给水管的研发、生

产、销售，重组完成后，上市公司的主营业务将变更为流体机械相关产品的研发制造、技术服务、

技术咨询、工程设计及设备成套服务等，公司原有主营业务收入占重组完成后上市公司营业收入

的比例将降至 30%以下。

重组完成后，上市公司在业务转型升级过程中可能会面临原有存量业务能否进一步减亏、新

增业务能否快速发展两大问题。

对于公司原有存量业务，公司拟通过以下方式提高其盈利能力：1）降低生产成本。公司主要

产品 PVC 排水管和 PE 波纹管的主要生产线均系进口设备，生产的产品比国产设备生产的产品成本

偏高，公司拟通过对部分设备进行改造等方式提高设备生产效率、降低产品生产成本；2）盘活资

产。公司现有营运资金不足严重制约着管材业务的发展，公司拟通过处置现有土地和其他低效无

效资产等方式盘活存量资产，优化资产结构，改善公司财务状况，为公司后续经营提供所需资金。

对于公司新增的流体机械业务，该业务符合国家产业政策的导向，市场前景广阔。公司将依

托控股股东的雄厚实力进一步提升流体机械业务的核心竞争力，加快流体机械产业基地建设，增

强与流体机械相关的科研成果转化为高附加值产品的能力和手段。

2、资金风险

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2015 年年度报告

2016 年度，仍需偿还合肥市国有资产控股有限公司历史债务，在增加公司财务费用的同时，

使资金紧张的局面进一步加剧，会对公司经营造成压力。

对此，公司将合理规范使用资金，同时加速推进土地收储及搬迁相关工作，2016 年公司相

关部门将积极应对、努力配合把握政策、快速推进。同时做好谋划，对新厂区总体布局、水电输

配、设备产能匹配及填平补齐等提出明确的建议和要求，以便在正式实施过程中有序落实，使企

业在新的生产环境中，生产布局更为合理，产品能耗获得明显下降。

3、原材料价格变动的风险

公司塑料管材生产所用的主要原材料，属于石油化工行业下游产品，其价格受国际原油市场

价格波动影响较大，由于公司塑料管材产品成本中原材料成本占比较高，因此原材料价格变动将

直接影响到公司的经营业绩。

对此，公司将加强对原材料的科学管理，保持和供应商的有效沟通，关注原材料价格变动趋

势，根据生产需求合理配置原材料种类等多种途径来控制因原材料价格变动给公司生产经营带来

的风险。

四、公司因不适用准则规定或特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第五节 重要事项

一、普通股利润分配或资本公积金转增预案

(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况

根据中国证监会发布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》(证监发

[2012]37 号)、安徽监管局《关于推动辖区上市公司落实现金分红有关工作的通知》（字[2012]62

号）的要求,为完善公司利润分配政策,增强利润分配的透明度,保护公众投资者合法权益,进一步

增强公司现金分红的透明度，结合公司实际情况，报告期内对《公司章程》进行了修订，该修订

已于 2012 年 8 月 27 日经公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过。修订后的《公司章程》全文

披露在上海证券交易所网站。

(二) 公司近三年（含报告期）的普通股利润分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案

单位：元 币种：人民币

分红年度合并报 占合并报表中

每 10 股送 每 10 股派 现金分红

分红 每 10 股转 表中归属于上市 归属于上市公

红股数 息数(元) 的数额

年度 增数（股） 公司股东的净利 司股东的净利

（股） （含税） （含税）

润 润的比率(%)

2015 年 0 0 0 0 30,197,322.78 0

2014 年 0 0 0 0 -28,570,135.01 0

2013 年 0 0 0 0 4,649,879.09 0

(三) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配预案的，

公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

二、承诺事项履行情况

√适用 □不适用

(一) 公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

是

是

否

否 如未能及 如未能

承 及

承 有 时履行应 及时履

承诺 诺 承诺 承诺时间 时

诺 履 说明未完 行应说

背景 类 内容 及期限 严

方 行 成履行的 明下一

型 格

期 具体原因 步计划

履

限

行

置 合 自本次发 是 是

合肥院承诺：从本次非公开发行股份购买资产实施完成当年起的三个会计年度内，每年标的公司实现的

入 肥 行股份购

扣除非经常性损益后的累积净利润合计数，不低于相关《环境公司资产评估报告》所预测的标的公司同

资 通 买资产实

期的累积预测净利润合计数。

产 用 施完成当

价 机 如果标的公司在利润补偿期间实现的扣除非经常性损益后的累积净利润合计数未达到评估报告所预测 年起的三

收购 的标的公司对应同期的累积预测净利润合计数的，则合肥院须按照本协议约定向上市公司进行补偿。

值 械 个会计年

报告

保 研 1、利润补偿的方式 度

书或

证 究

权益 (1)股份回购

及 院

变动

补 从本次发行股份购买资产实施完成当年起的三个会计年度中的每个会计年度结束后，根据会计师事

报告

偿 务所届时出具的标准无保留意见的专项审计报告，如果标的公司每个会计年度末经审计实际实现的扣除

书中

所作 非经常性损益后归属于母公司所有的累积净利润合计数小于《环境公司资产评估报告》对应同期累积预

承诺 测净利润合计数，则上市公司应在该年度的年度报告披露之日起 10 日内，以书面方式通知合肥院标的

公司该期间实际累积净利润数小于累积预测净利润合计数的事实，并要求合肥院以股份补偿的方式进行

利润补偿。

如果合肥院须向公司补偿利润，合肥院同意上市公司以 1.00 元的价格回购其持有的一定数量的上

市公司股份。

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2015 年年度报告

(2)股份回购数量的确定

在利润补偿期间，如需实施股份回购，则当年回购股份数计算公式为：

合肥院应承担的当年补偿的股份总数=（标的公司截至当期期末累积预测净利润合计数－标的公司

截至当期期末累积实际净利润合计数）×合肥院以其持有的标的公司股权认购的股份总数÷标的公司在

利润补偿期间内各年的累积预测净利润合计数－已补偿股份数量。

前述净利润数以标的公司扣除非经常性损益后的净利润数确定。如根据上述公式计算的补偿股份数

量小于或等于 0 时，则按 0 取值，即合肥院无需向上市公司补偿股份，但合肥院已经补偿的股份不冲回。

合肥院总的补偿股份的数量不超过上市公司本次为购买标的资产而发行的全部股份数量。

如果利润补偿期内上市公司以转增或送股方式进行分配而导致合肥院持有的上市公司股份数发生

变化，则合肥院回购股份的数量应调整为：按上款公式计算的回购股份数×（1+转增或送股比例）。

合肥院同意，自本协议签署之日起至回购实施日，如果上市公司实施现金分红的，其按前述公式计

算的补偿股份数在股份回购实施前上述期间累计获得的分红收益，应随之返还给上市公司。

(3)减值测试

在补偿期限届满时，上市公司将对标的资产进行减值测试，如期末减值额/标的资产作价>补偿期限

内已补偿股份总数/认购股份总数，则合肥院将另行补偿股份。另需补偿的股份数量为：期末减值额/每

股发行价格－补偿期限内已补偿股份总数。

(4)股份回购的实施

如果合肥院需向上市公司补偿利润，合肥院需在上市公司年度报告披露之日起 30 个工作日内按照

本协议规定计算应回购股份数并协助上市公司通知证券登记结算机构，将该等应回购股份转移至上市公

司董事会设立的专门账户，进行单独锁定。应回购股份转移至上市公司董事会设立的专门账户后不再拥

有表决权且不享有股利分配的权利，该部分被锁定的股份应分配的利润归上市公司所有。

上市公司董事会在回购股份转移至专门账户并锁定后，应在两个月内完成股份注销手续，并披露相

关股份回购与注销进展公告。

与重 股 合 鉴于合肥通用机械研究院（下称合肥院）拟以其持有的合肥通用环境控制技术有限责任公司 100%股权认 2014 年 4 是 是

大资 份 肥 购安徽国通高新管业股份有限公司（下称“国通管业”）发行的股份（下称“本次交易”），作为本次 月 15 日至

产重 限 通 交易的股份发行对象，合肥院本次认购的国通管业新增股份，自本次发行完成股权登记之日起三十六个 自本次发

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2015 年年度报告

组相 售 用 月内不转让。 行完成股

关的 机 权登记之

承诺 械 日起三十

研 六个月内

究 不转让。

院

解 中 鉴于合肥通用机械研究院（以下简称合肥院）拟以其持有的合肥通用环境控制技术有限责任公司（以下 2014 年 4 否 是

决 国 简称环境公司）100%股权认购安徽国通高新管业股份有限公司（以下简称国通管业）发行的股份（以下 月 15 日

同 机 简称本次交易），为避免本次交易完成后中国机械工业集团有限公司（以下简称国机集团）及除国通管

业 械 业外国机集团控制的其他企业与国通管业之间产生同业竞争，国机集团承诺如下：“1、国机集团目前

与重

竞 工 及未来不直接从事与本次交易完成后国通管业相同或相近的业务，以避免对国通管业的生产经营构成新

大资

争 业 的、可能的直接或间接的业务竞争。2、本次交易完成后，国机集团将采取合法及有效的措施，促使除

产重

集 国通管业外国机集团控制的其他企业不新增与国通管业相同或相近的业务，以避免与国通管业的业务经

组相

团 营构成直接或间接的同业竞争。3、如国机集团及除国通管业外国机集团控制的其他企业有任何商业机

关的

有 会可从事、参与任何可能与国通管业的生产经营构成竞争的活动，则立即将上述商业机会通知国通管业；

承诺

限 若在通知中所指定的合理期间内，国通管业作出愿意利用该商业机会的肯定答复，国机集团及除国通管

公 业外国机集团控制的其他企业尽力将该商业机会给予国通管业。国机集团确认本承诺函旨在保障国通管

司 业全体股东之权益而作出；国机集团确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项

承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。”

解 合 鉴于合肥通用机械研究院（下称“合肥院”）拟以持有的合肥通用环境控制技术有限责任公司（下称“环 2014 年 4 否 是

决 肥 境公司”）100%的股权认购安徽国通高新管业股份有限公司（以下简称“国通管业”）发行的股份（下 月 15 日

同 通 称“本次交易”）为避免本次交易完成后合肥院与国通管业（及其控制字公司）之间产生同业竞争，合

与重

业 用 肥院承诺如下：“1、本次交易完成后，合肥院将采取合法及有效的措施，促使合肥院及除国通管业外

大资

竞 机 合肥院控制的其他企业不新增与国通管业（及其控股子公司）相同或相近的业务，以避免与国通管业（及

产重

争 械 其控股子公司）的业务经营构成直接或间接的同业竞争。2、如合肥院及除国通管业外合肥院控制的其

组相

研 他企业有任何商业机会可从事、参与任何可能与国通管业（及其控股子公司）的生产经营构成竞争的活

关的

究 动，则立即将上述商业机会通知国通管业；若在通知中所指定的合理期间内，国通管业作出愿意利用该

承诺

院 商业机会的肯定答复，合肥院及除国通管业外合肥院控制的其他企业尽力将该商业机会给予国通管业。

合肥院确认本承诺函旨在保障国通管业全体股东之权益而作出；合肥院确认本承诺函所载的每一项承诺

均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。”

与重 解 合 鉴于合肥通用机械研究院（下称“合肥院”）拟以持有的合肥通用环境控制技术有限责任公司（下称“环 2014 年 4 否 是

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2015 年年度报告

大资 决 肥 境公司”），100%的股权认购安徽国通高新管业股份有限公司（以下简称“国通管业”）发行的股份（下 月 15 日

产重 关 通 称“本次交易”）为减少和规范本次交易完成后合肥院与国通管业（及其控股子公司）之间的关联交易，

组相 联 用 合肥院承诺如下：“1、合肥院将尽量避免或减少合肥院及合肥院实际控制或施加重大影响的其他企业

关的 交 机 与本次交易完成后国通管业（及其控股子公司）之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务

承诺 易 械 往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场

研 公认的合理价格确定。2、合肥院将严格遵守国通管业章程中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的

究 关联交易均将按照国通管业关联交易决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息

院 披露。3、合肥院保证不会利用关联交易转移国通管业利润，不会通过影响国通管业的经营决策来损害

国通管业及其他股东的合法权益。合肥院确认本承诺函旨在保障国通管业全体股东之权益而作出；合肥

院确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响

其他各项承诺的有效性。”

解 合 鉴于合肥通用机械研究院（下称“合肥院”）系合肥通用环境控制技术有限责任公司（下称“环境公 2014 年 4 否 是

决 肥 司”）控股股东，直接持有环境公司 100%的股份（以下简称“标的资产”），现就安徽国通高新管业股 月 15 日

土 通 份有限公司（以下简称“国通管业”）发行股份购买资产暨关联交易所涉相关事项，根据《上市公司重

地 用 大资产重组管理办法》等相关规定，合肥院承诺如下：“（1）合肥院对所持有的环境公司 100%的股份

与重

等 机 具有合法、完整的所有权，有权转让该标的资产及与其相关的任何权利和利益，不存在司法冻结或为任

大资

产 械 何其他第三方设定质押、抵押或其他承诺致使本公司无法将标的资产转让给国通管业的限制情形；国通

产重

权 研 管业于标的资产交割日将享有作为标的资产的所有者依法应享有的一切权利（包括但不限于依法占有、

组相

瑕 究 使用、收益和处分的权利）；标的股权并不会因中国法律或第三人的权利主张而被没收或扣押，或被施

关的

疵 院 加以质押、抵押或其他任何形式的负担。（2）合肥院对标的资产行使权利没有侵犯任何第三人的在先

承诺

权利，并无任何第三人提出关于该等权利受到侵犯的任何相关权利要求；标的资产交割完成后，国通管

业对标的资产合法行使权利亦不会侵犯任何第三人的在先权利。（3）合肥院没有获悉任何第三人就标

的资产或其任何部分行使或声称将行使任何对标的资产有不利影响的权利；亦不存在任何直接或间接与

标的资产有关的争议、行政处罚、诉讼或仲裁，不存在任何与标的资产有关的现实或潜在的纠纷。”

(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目

达到原盈利预测及其原因作出说明

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2015 年年度报告

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

四、董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

(一) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

(二) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明

□适用 √不适用

(三) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明

□适用 √不适用

五、聘任、解聘会计师事务所情况

单位：万元 币种：人民币

现聘任

境内会计师事务所名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬 43

境内会计师事务所审计年限 4

名称 报酬

内部控制审计会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 10

聘任、解聘会计师事务所的情况说明

□适用 √不适用

六、面临暂停上市风险的情况

(一) 导致暂停上市的原因以及公司采取的消除暂停上市情形的措施

因公司 2014年度期末净资产为负值，本公司股票已于2015年4月20日被实施退市风险警示，

若公司2015年度经审计的期末净资产继续为负值，根据《上海证券交易所股票上市规则》第

14.1.1条第（二）项等相关规定，上海证券交易所可能暂停公司股票上市。报告期内，公司顺

利完成重大资产重组事项，公司发行股份购买合肥通用环境控制技术有限责任公司100%股权，

同时加强管理，控制成本费用，减少塑料管材业务亏损，公司实现扭亏为盈，净资产为正，化

解了公司股票被暂停上市的风险。

七、破产重整相关事项

□适用 √不适用

八、重大诉讼、仲裁事项

□适用 √不适用

九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

十、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清

偿等情况。

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2015 年年度报告

十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励情况及其影响

□适用 √不适用

十二、重大关联交易

□适用 √不适用

十三、重大合同及其履行情况

(一) 托管、承包、租赁事项

□适用 √不适用

(二) 担保情况

□适用 √不适用

(三) 委托他人进行现金资产管理的情况

1、 委托理财情况

□适用 √不适用

2、 委托贷款情况

□适用 √不适用

3、 其他投资理财及衍生品投资情况

□适用 √不适用

(四) 其他重大合同

十四、其他重大事项的说明

□适用 □不适用

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2015 年年度报告

第六节 普通股股份变动及股东情况

一、 普通股股本变动情况

(一) 普通股股份变动情况表

1、 普通股股份变动情况表

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

公

比 积

送 其 比例

数量 例 发行新股 金 小计 数量

股 他 (%)

(%) 转

股

一、有限售条 41,421,932 41,421,932 41,421,932 28.29

件股份

1、国家持股

2、国有法人持 41,421,932 41,421,932 41,421,932 28.29

股

3、其他内资持

股

其中：境内非

国有法人持股

境内自

然人持股

4、外资持股

其中：境外法

人持股

境外自

然人持股

二、无限售条 105,000,000 100 105,000,000 71.71

件流通股份

1、人民币普通 105,000,000 100 105,000,000 71.71

股

2、境内上市的

外资股

3、境外上市的

外资股

4、其他

三、普通股股 105,000,000 100 41,421,932 41,421,932 146,421,932 100

份总数

2、 普通股股份变动情况说明

经中国证券监督管理委员会 2015 年 7 月 21 日证监许可【2015】1733 号文核准，公司以发行

股份购买资产的方式发行人民币普通股 A 股 41,421,932 股。2015 年 7 月 30 日，合肥市工商行政

管理局核准了环境公司的股东变更，并签发了变更后的《营业执照》，注册号为 340106000009396

（1-1），至此，环境公司 100%股权过户手续已办理完成，国通管业已持有环境公司 100%的股权。

本次发行新增股份 41,421,932 股已于 2015 年 9 月 23 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分

公司办理完成变更登记手续，公司总股本变更为 146,421,932 股。

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2015 年年度报告

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）

本期末比上年同期末

项目 2015 年度 2014 年度

增减（%）

总资产（万元） 87386.73 96246.02 -9.20

所有者权益（万元） 29652.83 27020.03 9.74

利润总额（万元） 3426.58 2587.03 32.45

总股本（股） 146,421,932.00 105,000,000.00 39.45

每股收益（元/股） 0.21 0.15 40.00

每股净资产（元/股） 2.23 2.03 10.23

(二) 限售股份变动情况

√适用 □不适用

单位: 股

年初限售股 本年解除限 本年增加限 年末限售股 解除限售日

股东名称 限售原因

数 售股数 售股数 数 期

合肥通用机 0 0 41,421,932 41,421,932 发行股份购 2018.09.24

械研究院 买资产承诺

合计 / /

二、 证券发行与上市情况

(一) 截至报告期内证券发行情况

单位：股 币种：人民币

股票及其衍生 发行价格 获准上市交 交易终

发行日期 发行数量 上市日期

证券的种类 （或利率） 易数量 止日期

普通股股票类

人民币普通股（A 股） 2015.09.23 12.47 41,421,932 2018.09.24 41,421,932

(二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况

报告期内, 公司以发行股份购买资产的方式发行人民币普通股 A 股 41,421,932 股，变更后公

司总股本为 146,421,932 股。报告期期初资产总额为 962,460,199.73 元、负债总额为

692,259,893.27 元，资产负债率为 71.93%。报告期期末资产总额为 873,867,297.62 元、负债总

额为 577,338,952.00 元，资产负债率为 66.07%。

三、 股东和实际控制人情况

(一) 股东总数

截止报告期末普通股股东总数(户) 5,810

年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 5,236

(户)

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2015 年年度报告

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

单位:股

前十名股东持股情况

质押或冻 股东

持有有限售

股东名称 报告期内增 期末持股数 结情况 性质

比例(%) 条件股份数

（全称） 减 量 股份 数

量

状态 量

合肥通用机械研究院 41,421,932 53,907,212 36.82% 41,421,932 国有法

无

人

安徽国风集团有限公 0 11,997,360 8.19% 0 国有法

无

司 人

山东京博控股股份有 -750,860 6,249,500 4.27% 0 境内非

限公司 未知 国有法

人

中国建设银行股份有 3,000,006 3,000,006 2.05% 0 未知

限公司－富国城镇发

未知

展股票型证券投资基

金

中国银行股份有限公 2,465,389 2,465,389 1.68% 0 未知

司－富国改革动力混 未知

合型证券投资基金

花中富 2,359,900 2,359,900 1.61% 0 境内自

未知

然人

中国农业银行股份有 2,004,968 2,004,968 1.37% 0 未知

限公司－广发新动力 未知

混合型证券投资基金

招商银行股份有限公 2,000,000 2,000,000 1.37% 0 未知

司－富国天合稳健优

未知

选混合型证券投资基

金

中国工商银行股份有 1,730,002 1,730,002 1.18% 0 未知

限公司－广发行业领

未知

先混合型证券投资基

金

杨群 1,726,302 1,726,302 1.18% 0 境内自

未知

然人

前十名无限售条件股东持股情况

持有无限售条件流通 股份种类及数量

股东名称

股的数量 种类 数量

合肥通用机械研究院 12,485,280 人民币普通股 12,485,280

安徽国风集团有限公司 11,997,360 人民币普通股 11,997,360

山东京博控股股份有限公司 6,249,500 人民币普通股 6,249,500

中国建设银行股份有限公司－富国 3,000,006 3,000,006

人民币普通股

城镇发展股票型证券投资基金

中国银行股份有限公司－富国改革 2,465,389 2,465,389

人民币普通股

动力混合型证券投资基金

花中富 2,359,900 人民币普通股 2,359,900

中国农业银行股份有限公司－广发 2,004,968 2,004,968

人民币普通股

新动力混合型证券投资基金

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2015 年年度报告

招商银行股份有限公司－富国天合 2,000,000 2,000,000

人民币普通股

稳健优选混合型证券投资基金

中国工商银行股份有限公司－广发 1,730,002 1,730,002

人民币普通股

行业领先混合型证券投资基金

杨群 1,726,302 人民币普通股 1,726,302

上述股东关联关系或一致行动的说 本公司第一大股东合肥通用机械研究院与上述其他股东

明 不存在关联关系或一致行动人关系。上述其他无限售条件的流

通股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系的情况未知。

表决权恢复的优先股股东及持股数

量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

单位：股

有限售条件股份可上市交易情况

持有的有限售

序号 有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件

条件股份数量 可上市交易时间

易股份数量

1 合肥通用机械研究院 41,421,932 2018.09.24 41,421,932 发行股份购

买资产承诺

2

3

4

5

6

7

8

9

10

上述股东关联关系或一致

行动的说明

四、 控股股东及实际控制人情况

(一) 控股股东情况

1 法人

名称 合肥通用机械研究院

单位负责人或法定代表人 陈学东

成立日期 1993 年 12 月 29 日

主要经营业务 通用机械、化工设备的设计开发、产品研制等。

报告期内控股和参股的其他境内外

上市公司的股权情况

其他情况说明

2 报告期内控股股东变更情况索引及日期

报告期内公司控股股东未发生变更。

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2015 年年度报告

3 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

(二) 实际控制人情况

1 法人

名称 国务院国有资产监督管理委员会

主要经营业务 国有资产监督管理

2 公司不存在实际控制人情况的特别说明

报告期内公司实际控制人未发生变更。

3 报告期内实际控制人变更情况索引及日期

报告期内公司实际控制人未发生变更。

4 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

5 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

无

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍

无

五、 股份限制减持情况说明

□适用√不适用

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2015 年年度报告

第七节 优先股相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、持股变动情况及报酬情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况

√适用 □不适用

单位：股

报告期内从 是否在公

年初 年度内股

性 年 年末持股 增减变 公司获得的 司关联方

姓名 职务(注) 任期起始日期 任期终止日期 持股 份增减变

别 龄 数 动原因 税前报酬总 获取报酬

数 动量

额（万元）

陈学东 董事长 男 52 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 0 0 是

许强 副董事长 男 54 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 0 0 是

钱俊 副董事长兼董事 男 52 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 0 22.40 否

会秘书

窦万波 董事兼总经理 男 53 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 0 28 否

雍跃 董事兼副总经理 男 58 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 0 22.40 否

金维亚 董事 男 61 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 0 0 是

刘志祥 董事 男 39 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 0 1.79 是

张本照 独立董事 男 53 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 0 10.74 否

樊高定 独立董事 男 67 2013 年 4 月 23 日 2014 年 10 月 31 日 0 0 0 0 10.74 否

田田 独立董事 女 64 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 0 10.74 否

张立权 独立董事 男 79 2014 年 3 月 21 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 0 10.74 否

董爱存 监事会主席 男 62 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 0 0 是

史敏 监事 女 56 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 0 0 是

徐全茂 监事 男 36 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 0 9.43 否

张长才 副总经理 男 54 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 0 22.40 否

徐盛富 财务总监 男 51 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 0 22.40 否

刘泳 总工程师 男 53 2013 年 4 月 23 日 2016 年 4 月 22 日 0 0 0 0 22.40 否

合计 / / / / / 0 0 0 / 194.18 /

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2015 年年度报告

姓名 主要工作经历

陈学东先生 1964 年 8 月生，中国国籍，工学博士，研究员，教授级高级工程师，中国工程院院士，享受国务院特殊津贴专家。现任合肥通用机械研

究院院长、党委书记，兼任国家压力容器与管道安全工程技术研究中心主任，为国际压力容器学会亚太地区委员会（ICPVT AORC）委员、

中国机械工程学会常务理事、中国制冷学会副会长、国家质检总局特种设备安全技术委员会副主任委员、中国通用机械工业协会副会长、

中国特种设备检验协会副理事长、中国液压气动密封件工业协会副会长、中国化工装备协会副会长、全国气瓶标准化技术委员会副主任、

全国锅炉压力容器标准化技术委员会副秘书长、中国合格评定国家认可委员会检查机构技术委员会委员，是安徽省人民政府学位委员会

委员。陈学东从事科研开发工作二十七年来，曾荣获国家科学技术进步二等奖 4 次，是国家“千百万人才工程”第一、第二层次人选及

中国机械工业集团有限公司的高层次科技专家，是安徽省重大科技成就奖获得者。现任国机通用机械科技股份有限公司董事、董事长。

许强先生 1962 年 8 月生，中国国籍，本科学历，教授级高工，享受国务院政府特殊津贴。1999 年至今任合肥通用机械研究院（所）副院长、党委

委员，并兼任全国阀门标准化技术委员会主任委员、中国钢结构协会容器管道分会常务副理事长、中国石油石化设备工业协会副理事长、

中国机械工程学会环保分会副主任、中国机械工程学会材料分会理事、中国金属学会低合金钢分会理事等职，曾获国家科技进步二等奖 1

次，部级科技进步一等奖 1 次。现任国机通用机械科技股份有限公司董事、副董事长。

钱俊先生 1964 年生，中共党员，硕士研究生学历，1984 年 5 月参加工作。1984 年 5 月至 1996 年 12 月历任枞阳县劳动服务公司营业员、合肥化

工学校教员、安徽省江淮磷矿工人、技术员、工程师、车间主任；1997 年 1 月至 1998 年 3 月任安徽省皖西化工厂副厂长；19 98 年 4 月

至 1999 年 10 月任合肥胶带厂副厂长；1999 年 11 月至 2002 年 8 月任合肥江淮化肥总厂副厂长；2002 年 9 月至 2008 年 4 月任安徽海丰

精细化工股份有限公司董事、总经理；2008 年 5 月至 2008 年 12 月任安徽国通高新管业股份有限公司党委书记、董事长、总经理职务；

现任国机通用机械科技股份有限公司党委书记、董事、副董事长、董事会秘书。

窦万波先生 1963 年 5 月生，中国国籍，工学博士，研究员，享受国务院政府特殊津贴专家。曾任合肥通用机械研究院副院长、党委委员，兼任国家

压力容器与管道安全工程技术研究中心副主任、中国钢结构协会理事兼容器管道分会秘书长、全国锅炉压力容器标准化技术委员会固定

式压力容器分技术委员会委员、中国机械工程学会焊接学会理事、安徽省焊接学会副理事长等职务，是中国机械工业集团有限公司的高

层次科技专家，2010 年荣获全国优秀科技工作者。主持及参加了十多项国家及省部级科技攻关项目，在各类技术刊物正式发表的学术论

文四十余篇，并获得国家科技进步三等奖 1 次、省部级科技进步一等奖 2 次、省部级科技进步二等奖 2 次。2012 年 7 月至今任国机通用

机械科技股份有限公司董事、总经理。

雍跃先生 1958 年生，中共党员，研究生学历，经济学硕士，高级经济师，1982 年至 1983 年 10 月就职于安庆地区化肥厂，1983 年 10 月至 1994 年

2 月就职于合肥市化轻公司任副总经理，1994 年 2 月至 2002 年 2 月任安徽化轻总公司总经理助理，安徽农业化工有限公司董事长。2002

年至今就职于国机通用机械科技股份有限公司，曾任本公司常务副总经理，四届董事会董事、副董事长，广东新型建材有限公司董事长。

现任公司五届董事会董事、副总经理，广东新型建材有限公司董事长。

金维亚先生 1955 年 12 月生，中国国籍，本科学历，中共党员，教授级高级工程师，现任合肥通用机械研究院院党委委员、院院长助理。1982 年 1

月以来长期在合肥通用机械研究院从事科研和管理工作，历任合肥通用机械研究院科研处处长、科研经营部部长、压力容器与管道技术

基础研究部部长、综合管理部部长、北京办事处主任（兼）、合肥通用特种材料设备有限公司和合肥通用无损检测技术有限公司董事长

（兼）等职务。2009 年在国务院国资委机关党委挂职调研员一年。曾获省部级科技进步一等奖 1 次、二等奖 3 次。2013 年 4 月至今任国

机通用机械科技股份有限公司董事。

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2015 年年度报告

刘志祥先生 1977 年 9 月生，中国国籍，会计师，高等教育自学考试会计专业专科学历。曾任山东京博控股股份有限公司董事会秘书、人力资源事业

部总监等职务。现任公司股东山东京博控股股份有限公司董事、审计办公室主任，现任国机通用机械科技股份有限公司董事。

张本照先生 1963 年 7 月出生，中国国籍，博士研究生学历，经济学教授，产业经济学、金融学专业硕士生导师。合肥工业大学经济学院教授、国家

科技奖励评审专家、国家科技型中小企业技术创新项目评审财务专家、安徽省经管学科联盟副理事长、安徽省金融学会常务理事、合肥

市仲裁委员会仲裁员。现任安徽国通高新管业股份有限公司独立董事，同时担任科大讯飞股份有限公司独立董事、安徽安科生物工程(集

团)股份有限公司独立董事、甘肃上峰水泥股份有限公司独立董事。

樊高定先生 1949 年 10 月生，中国国籍，本科学历，教授级高级工程师，享受国务院政府特殊津贴。现任中国制冷空调工业协会理事长、中国制冷协

会名誉副理事长、安徽省科协副主席，并在全国多所重点院校担任兼职教授。曾获得国家科技进步二等奖 1 次；省部级科技进步一等奖 2

次，三等奖 3 次；安徽省科学技术重大成就奖和合肥市首届科技杰出贡献奖各 1 次。曾任合肥通用机械研究院院长；曾任浙江开山压缩

机股份有限公司独立董事、浙江盾安人工环境股份有限公司独立董事、烟台冰轮股份有限公司独立董事、合肥国轩高科股份有限公司独

立董事。

田田女士 1951 年 7 月生，汉族，中共党员，中国科学技术大学教授，民商法学与行政管理硕士研究生导师，主要研究方向为公司法制、合同法制

与金融法制。最近 5 年任中国科学技术大学教授，兼任中国国际经济法学会理事、安徽省法学会国际法研究会副总干事。现为中国科学

技术大学教授，从事教学科研工作。现任公司独立董事。

张立权先生 1937 年 10 月出生，中国国籍，籍贯：江苏南通市， 1964 年研究生毕业，教授级高级工程师，享受国务院特殊津贴专家，2000 年以来一

直工作于全国压力容器学会，曾任副理事，理事长，现任荣誉理事长，主管学会日常工作。曾是安徽省第七届政协委员，工作几十年来，

曾被聘为国家发明奖评委，国家科技进步奖机械学科评委，曾荣获国家发明奖，部科技进步奖等。现任公司独立董事。

董爱存先生 1954 年 4 月出生，中国国籍，大专学历，高级政工师，曾任合肥通用机械研究院纪委书记、党委委员、工会主席和离退办主任。1970 年

以来长期在合肥通用机械研究院从事生产和管理工作，历任合肥通用机械研究院团委副书记、团委书记、工会副主席、实验工厂厂长和

党支部书记、党群办主任、纪委副书记等职务。2009 年被评为中国机械工业集团有限公司优秀党务工作者，2011 年被评为安徽省厂务公

开先进个人。现任公司监事、监事会主席。

史敏女士 1960 年 3 月生，汉族，西安交通大学制冷及低温技术专业本科毕业，教授级高工、研究员。1982 年 8 月参加工作。曾任合肥通用机械研

究院副院长，全国制冷空调标准化委员会主任委员。曾获获得“国家科技进步奖二等奖”1 项，“机械工业科学技术一等奖”1 项，安徽

省“科学技术进步一等奖”2 项，全国“五一劳动奖章”、“安徽青年科技奖”、“安徽省专业学术带头人”等荣誉称号。现任公司监事。

徐全茂先生 1980 年 7 月生，本科学历，毕业于安徽工程大学电气工程系自动化专业。毕业后一直就职于安徽国通高新管业股份有限公司工作，先后

从事过本公司技术员、设备管理员、生产部副部长、制造车间主任等岗位。现任本公司科技发展部部长、公司监事 。

张长才先生 1962 年 11 月生，安徽桐城人，高级工程师、国家注册监理工程师、国家注册咨询工程师，上海同济大学建筑材料系高分子专业（五年制）

毕业。1986 年 6 月至 2003 年元月在安徽省建材科研所工作，先后担任安徽省建材科研所实验厂副厂长、化学建材室副主任、实验厂厂长、

化学建材室主任、省地方材料质检站副站长、省水泥制品质检站副站长、省新型建材及制品技术开发中心副主任等；2003 年 2 月至 2012

年 6 月在安徽国风集团有限公司工作，先后担任国风集团项目部部长、项目技术部部长、国风集团副总工程师、国通管业董事、国风集

团总工程师、国风矿业公司董事长，国风非金属公司董事长、总经理；2012 年 7 月至今在国机通用机械科技股份有限公司工作，担任副

总经理。

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2015 年年度报告

徐盛富先生 1965 年生，中国国籍，本科学历，高级会计师。历任合肥通用机械研究院财务处副处长、资产财务部部长、院长助理、合肥通用特种材

料有限公司董事长、合肥通用无损检测技术有限公司董事长，中国机械工业集团有限公司高级会计师评委。现任国机通用机械科技股份

有限公司财务总监。

刘泳先生 1963 年 11 月出生，汉族，中共党员，工程师，本科学历，2000 年进入安徽国风集团，从事技术和管理工作，2008 年 1 月起至今任国机

通用机械科技股份有限公司总工程师。

其它情况说明

注：樊高定先生于 2014 年 10 月 31 日因个人原因辞去公司五届董事会独立董事职务（详见上海证券交易所网站公司公告 2014-044 号）。

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□适用√不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况

(一) 在股东单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

陈学东 合肥通用机械研究院 院长

许强 合肥通用机械研究院 副院长

在股东单位任职情况的说明

(二) 在其他单位任职情况

√适用 □不适用

任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

田田 中国科学技术大学 教授、硕士研究生导师

张本照 合肥工业大学 经济学院教授

在其他单位任职情况的说明

三、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事、监事薪酬方案由董事会薪酬委员会拟定，经董事会审议通过后，报经股东大会审议决定后执

行。公司高级管理人员薪酬方案由薪酬委员会拟定，董事会审议决定后执行。

董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 酬委员会确定董事、监事及高管人员的薪酬考核指标，分别经股东大会和董事会审议通过后，由薪酬委

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2015 年年度报告

员会于年底进行评估考核后确定薪酬。

董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司董事会审议通过了《2015 年公司董事、监事薪酬方案》、《2015 年高级管理人员薪酬方案》，董事、

况 监事薪酬需经股东大会审议通过后，公司按照要求履行审批程序、确定薪酬、支付金额。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 194.18 万元

获得的报酬合计

四、近三年受证券监管机构处罚的情况说明

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

五、母公司和主要子公司的员工情况

(一) 员工情况

母公司在职员工的数量 253

主要子公司在职员工的数量 439

在职员工的数量合计 692

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数 0

专业构成

专业构成类别 专业构成人数

生产人员 249

销售人员 100

技术人员 268

财务人员 28

行政人员 47

合计 692

教育程度

教育程度类别 数量（人）

博士研究生 8

硕士研究生 88

大学本科 193

专科毕业 130

高中、技校、中专 178

初中以下 95

合计 692

(二) 薪酬政策

为提升企业竞争力及员工积极性，公司建立公正、竞争、激励的宽带薪酬体系，员工根据岗位评

价入等、根据能力评价入级，从而打破传统薪酬结构所维护和强化的等级观念，引导员工重视个

人技能的增长，有利于组织员工之间开展团队合作，提高企业工作效率。另外公司根据年度经营

目标的制定和分解，建立绩效考核体系，制定各岗位 KPI 指标，其中宽带薪酬中等级评定根据 KPI

指标确定，有效将绩效考核与薪酬体系紧密联系为一个有机整体。

(三) 培训计划

为提高员工整体素质和工作效率，公司每年年末制定下一年的培训计划，具体包括培训的项目、

内容、时间、方式、参加人员。主要培训内容包括员工素质、专业技能、岗位操作技能、生产安

全管理等各个方面，培训形式有管理人员授课、外聘讲师授课、外部交流学习。

(四) 劳务外包情况

劳务外包的工时总数 71 人，全勤工时

劳务外包支付的报酬总额 5,005,111.26

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2015 年年度报告

第九节 公司治理

一、公司治理相关情况说明

本报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易

所股票上市规则》和中国证券监督管理委员会的相关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理

结构、规范公司运作。

1、公司治理具体情况

（1）股东与股东大会：

公司根据《股东大会规范意见》的要求及公司制定的《股东大会议事规则》，召集、召开股

东大会，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书，确保所有股东，特别是中小股东享有

平等地位，充分行使股东权利。在关联交易上，公司遵循公开、公平的原则，对交易事项按有关

规定予以充分披露。关联方在表决时均进行了回避。

（2）董事与董事会：

公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的选聘程序选举董事，公司董事会由 11 名董

事组成，其中独立董事 4 名，董事会人数和人员构成均符合法律、法规的要求。董事会的运作严

格依照国家法律法规的要求及公司相关规则进行，确保了决策的高效、规范、科学；公司董事均

能够以认真负责、勤勉诚信的态度履行职责，对股东大会负责。公司独立董事在工作中严格按照

有关法律、法规的规定履行职责，就公司发生的关联交易、对外担保、董事和高管聘任等事项发

表了独立意见，维护了广大投资者尤其是中小投资者的利益，保证了公司治理结构的完善。公司

董事会下设审计委员会，薪酬与考核委员会，战略委员会，提名委员会四个专业委员会，依据工

作细则，分别承担公司重大事项讨论与决策职能。

（3）监事与监事会：

公司监事会成员的产生和构成完全符合国家法律、法规及《公司章程》的规定。监事会能够

认真履行职责，对公司的经营情况、财务状况及董事和高级管理人员履职的合法合规性情况进行

监督，并发表独立意见，维护公司的合法权益。公司监事会的召集、召开程序符合《上市规则》，

《公司章程》，《监事会议事规则》等规定。

（4）关于相关利益者的利益保护。

报告期内，公司能够充分尊重和维护债权人、公司员工、客户等利益相关者的合法权益，并

能够同各个利益相关者积极合作共建和谐，共同推进公司持续、健康、稳定地发展。

（5）公司独立性情况

公司拥有机构设置和人事任免的自主权。与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分

开，公司的业务、人员、机构、财务独立和资产完整，不存在与控股股东人员任职重叠的情形。

公司有独立的人事任免的自主权，在各个部门提出人员需求计划后，由公司独立自主进行招聘，

除公司高级管理人员由董事会决定以外，其他管理人员和职工的招聘均由公司招聘。公司的主要

生产经营场地及土地使用权均独立于大股东。公司设立了专门的采购和销售部门，制定有完整的

业务流程，独立对外组织采购和销售，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全独立。

（6）公司透明度情况

为加强本公司的信息披露管理，保障对外信息披露工作的真实、准确、完整、及时，保护公

司、投资者、债权人和其他利益相关人的合法权益，依据《公司法》、《证券法》、《公开发行

股票公司信息披露实施细则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《公司章程》，制定了《信

息披露管理办法》。公司《信息披露管理办法》对定期报告的编制、审议、披露程序都做出了明

确规定，执行情况良好。公司定期报告均按时披露，无推迟披露的情况。公司《信息披露管理办

法》中制定了公司发生重大事件的报告、传递、审核、披露程序，公司各项重大事件均能按照制

度规定执行。公司信息披露工作保密机制比较完善，未发生泄漏事件或发现内幕交易行为。公司

在信息公开披露前，将信息知情者控制在最小范围内，严禁内部刊物或其他媒体披露尚未公开的

信息资料。同时，公司要求相关的信息披露义务人和内部知情人员对未公开披露的信息负有保密

义务，切实防止信息在公开披露前发生泄漏。

（7）独立董事勤勉履职，发挥独立作用

报告期内，公司独立董事严格按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司

建立独立董事制度的指导意见》等有关法律、法规的规定及《公司章程》、《公司独立董事工作

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2015 年年度报告

制度》要求，认真行使公司所赋予的权利，及时了解公司的生产经营信息，全面关注公司的发展

状况，积极出席公司 2015 年召开的相关会议，对公司董事会审议的相关事项发表了独立客观的意

见，忠实履行职责，充分发挥了独立董事的独立作用，维护了公司整体利益，维护了全体股东尤

其是中小股东的合法权益。

2、内幕信息知情人登记制度的建立和执行情况

公司按照中国证监会[2008]48 号公告相关要求，建立了《外部信息报送和使用管理规定》和

《内幕信息知情人登记备案制度》，两项制度已经公司三届董事会第二十六次会议审议通过，并

已经在相关工作的开展中落实执行。报告期内，按照中国证监会和上海证券交易所要求，公司严

格执行内幕信息知情人登记管理制度，公司发布重大事项公告、业绩预告和定期报告等，均对未

披露信息知情人做登记备案。经公司自查，本报告期内，公司未发生利用内幕信息进行违规股票

交易行为。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因

本公司认为，公司已经建立较为完善的公司治理结构，公司治理的实际状况与中国证监会，

上海证券交易所有关文件基本一致，基本符合《上市公司治理准则》等规范性文件要求。公司将

继续严格按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》等法律法规的规定，加强公司规

范运作，不断完善公司治理结构，提高公司治理水平。

二、股东大会情况简介

决议刊登的指定网站的

会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期

查询索引

2014 年度股东大会 2015-06-15 www.sse.com.cn 2015-06-16

三、董事履行职责情况

(一) 董事参加董事会和股东大会的情况

参加股东

参加董事会情况

大会情况

董事 是否独

本年应参 以通讯 是否连续两 出席股东

姓名 立董事 亲自出 委托出 缺席

加董事会 方式参 次未亲自参 大会的次

席次数 席次数 次数

次数 加次数 加会议 数

陈学东 否 4 4 3 0 0 否 1

许强 否 4 4 3 0 0 否 1

钱俊 否 4 4 3 0 0 否 1

窦万波 否 4 4 3 0 0 否 1

雍跃 否 4 4 3 0 0 否 1

金维亚 否 4 3 3 1 0 否 1

刘志祥 否 4 4 3 0 0 否 1

张本照 是 4 4 3 0 0 否 1

樊高定 是 4 4 3 0 0 否 1

田田 是 4 4 3 0 0 否 1

张立权 是 4 4 3 0 0 否 1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明

无

年内召开董事会会议次数 4

其中：现场会议次数 1

通讯方式召开会议次数 3

现场结合通讯方式召开会议次数 0

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2015 年年度报告

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项提出异议的说明

报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，

应当披露具体情况

报告期内，公司董事会审计委员会按照《上市公司治理准则》、《公司章程》和《审计委员

会年报工作规程》，认真履行职责，充分发挥公司独立董事和审计委员会对公司编制定期报告信

息的监督作用，顺利完成了各项本职工作；公司薪酬委员会按照《公司章程》和《董事会薪酬与

考核委员会实施细则指引》规定，结合公司实际，制定了《2015 年董事、监事薪酬预案》及《2015

年高管薪酬预案》，其中董事、监事、高管薪酬方案已提交公司董事会审议通过。本年度结束后，

薪酬与考核委员会按照薪酬方案中规定的各项指标对董事、监事及高管人员进行了绩效考核，依

据考评结果确定了董事、监事及高管 2015 年度薪酬标准并督促公司据此执行。薪酬委员会认为公

司董事、监事及高管人员的薪酬方案设置合理，绩效考评过程遵循了公平、公正、公开的原则，

薪酬方案的执行符合《公司章程》等相关规定，2015 年度报告中披露的公司董事、监事和高级管

理人员的薪酬情况属实。

五、监事会发现公司存在风险的说明

监事会对报告期内的监督事项无异议。

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能

保持自主经营能力的情况说明

公司相对控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面能保证独立完整。

七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况

为了调动本公司高级管理人员履职积极性，本着责权利相结合的原则，建立相应的激励机制

和约束机制，根据《公司法》、《证券法》以及国家有关政策及《中国上市公司治理准则》和《公

司章程》的有关规定，结合公司的实际情况，提出了《2015 年度高级管理人员薪酬方案》。根据

公司的年度经营情况，采用基本年薪和效益年薪相结合的办法。

八、是否披露内部控制自我评价报告

√适用 □不适用

根据 2015 年内部控制实施情况编制了《公司 2015 年度内部控制自我评价报告》，具体内容

详见 2016 年 4 月 15 日刊登在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《公司 2015 年度内部

控制自我评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明

□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明

公司内部控制审计报告具体内容详见 2016 年 4 月 15 日刊登在上海证券交易所网站

（www.sse.com.cn）上的《公司 2015 年内部控制审计报告》。

是否披露内部控制审计报告：是

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2015 年年度报告

第十节 公司债券相关情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

第十一节 财务报告

一、审计报告

√适用 □不适用

审计报告

大华审字[2016]005370 号

国机通用机械科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的国机通用机械科技股份有限公司 (以下简称国机通用公司)财务报表，包括

2015 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2015 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司

现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

一、对财务报表出具的审计报告

（一）管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是国机通用公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计

准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使

财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

（二）注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师

审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和

执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序

取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行

风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程

序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务

报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

（三）审计意见

我们认为，国机通用公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反

映了国机通用公司 2015 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2015 年度的合并及母公司经

营成果和现金流量。

大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：李静

中国北京

中国注册会计师：刘力争

二〇一六年四月十四日

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2015 年年度报告

二、财务报表

合并资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位: 国机通用机械科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 注释 1 74,891,304.35 175,405,372.58

结算备付金

拆出资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 注释 2 74,258,070.01 27,778,439.79

应收账款 注释 3 307,428,303.50 325,142,079.04

预付款项 注释 4 15,668,312.30 17,490,526.88

应收保费

应收分保账款

应收分保合同准备金

应收利息 8,729.53

应收股利

其他应收款 注释 5 10,691,509.19 9,466,937.15

买入返售金融资产

存货 注释 6 102,961,783.63 105,663,294.16

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产 1,650,834.12 1,103,972.74

流动资产合计 587,558,846.63 662,050,622.34

非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资

投资性房地产

固定资产 注释 7 250,907,867.06 257,897,258.34

在建工程 13,107,649.56

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 注释 8 19,937,174.43 20,523,498.03

开发支出 5,499,749.00

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 注释 9 9,963,660.50 8,881,171.46

其他非流动资产

非流动资产合计 286,308,450.99 300,409,577.39

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2015 年年度报告

资产总计 873,867,297.62 962,460,199.73

流动负债：

短期借款 注释 10 70,000,000.00 135,000,000.00

向中央银行借款

吸收存款及同业存放

拆入资金

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

应付账款 注释 11 174,123,460.76 150,686,844.89

预收款项 注释 12 98,161,484.90 83,166,540.07

卖出回购金融资产款

应付手续费及佣金

应付职工薪酬 注释 13 4,777,426.19 4,965,990.32

应交税费 注释 14 17,007,672.86 9,311,974.98

应付利息 注释 15 121,580.55 267,208.33

应付股利

其他应付款 注释 16 196,281,197.56 297,547,961.58

应付分保账款

保险合同准备金

代理买卖证券款

代理承销证券款

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 560,472,822.82 680,946,520.17

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债 注释 17 9,007,512.51 8,740,373.10

递延收益 7,858,616.67 2,573,000.00

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计 16,866,129.18 11,313,373.10

负债合计 577,338,952.00 692,259,893.27

所有者权益

股本 注释 18 146,421,932.00 105,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 注释 19 402,215,280.38 430,416,289.99

减：库存股

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2015 年年度报告

其他综合收益

专项储备 注释 20 553,239.68 393,645.32

盈余公积 注释 21 15,956,639.08 15,956,639.08

一般风险准备

未分配利润 注释 22 -238,098,315.98 -255,074,716.37

归属于母公司所有者权益合计 327,048,775.16 296,691,858.02

少数股东权益 -30,520,429.54 -26,491,551.56

所有者权益合计 296,528,345.62 270,200,306.46

负债和所有者权益总计 873,867,297.62 962,460,199.73

法定代表人：陈学东 主管会计工作负责人：窦万波会计机构负责人：徐

盛富

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2015 年年度报告

母公司资产负债表

2015 年 12 月 31 日

编制单位:国机通用机械科技股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目 附注 期末余额 期初余额

流动资产：

货币资金 8,344,581.85 8,649,119.65

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产

衍生金融资产

应收票据 240,000.00

应收账款 注释 1 127,802,651.40 135,393,039.80

预付款项 3,316,124.97 5,069,256.87

应收利息

应收股利

其他应收款 注释 2 116,536,895.35 119,411,637.94

存货 33,716,939.69 40,156,876.57

划分为持有待售的资产

一年内到期的非流动资产

其他流动资产

流动资产合计 289,717,193.26 308,919,930.83

非流动资产：

可供出售金融资产

持有至到期投资

长期应收款

长期股权投资 注释 3 397,279,697.29 52,000,000.00

投资性房地产

固定资产 111,569,013.60 135,437,312.70

在建工程

工程物资

固定资产清理

生产性生物资产

油气资产

无形资产 9,397,008.90 9,708,365.10

开发支出

商誉

长期待摊费用

递延所得税资产 14,440,655.48 12,455,460.88

其他非流动资产

非流动资产合计 532,686,375.27 209,601,138.68

资产总计 822,403,568.53 518,521,069.51

流动负债：

短期借款 240,946,547.49 135,000,000.00

以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融负债

衍生金融负债

应付票据

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2015 年年度报告

应付账款 32,968,687.21 40,206,717.03

预收款项 8,792,697.20 13,646,014.46

应付职工薪酬 2,085,568.14 1,440,303.48

应交税费 2,925,031.05 2,278,440.34

应付利息 323,790.86 267,208.33

应付股利

其他应付款 202,103,124.24 302,988,200.53

划分为持有待售的负债

一年内到期的非流动负债

其他流动负债

流动负债合计 490,145,446.19 495,826,884.17

非流动负债：

长期借款

应付债券

其中：优先股

永续债

长期应付款

长期应付职工薪酬

专项应付款

预计负债

递延收益

递延所得税负债

其他非流动负债

非流动负债合计

负债合计 490,145,446.19 495,826,884.17

所有者权益：

股本 146,421,932.00 105,000,000.00

其他权益工具

其中：优先股

永续债

资本公积 402,215,280.38 110,420,911.33

减：库存股

其他综合收益

专项储备 253,711.36 64,524.63

盈余公积 15,956,639.08 15,956,639.08

未分配利润 -232,589,440.48 -208,747,889.70

所有者权益合计 332,258,122.34 22,694,185.34

负债和所有者权益总计 822,403,568.53 518,521,069.51

法定代表人：陈学东 主管会计工作负责人：窦万波 会计机构负责人：

徐盛富

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2015 年年度报告

合并利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业总收入 注释 23 726,677,296.42 786,879,048.85

其中：营业收入 注释 23 726,677,296.42 786,879,048.85

利息收入

已赚保费

手续费及佣金收入

二、营业总成本 696,288,363.14 762,660,878.24

其中：营业成本 注释 23 569,623,035.60 624,343,076.48

利息支出

手续费及佣金支出

退保金

赔付支出净额

提取保险合同准备金净额

保单红利支出

分保费用

营业税金及附加 注释 24 6,291,585.82 6,058,883.77

销售费用 注释 25 27,065,425.39 27,126,847.37

管理费用 注释 26 74,756,865.04 81,564,781.27

财务费用 注释 27 3,718,527.81 5,072,061.80

资产减值损失 注释 28 14,832,923.48 18,495,227.55

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列） 605,600.00

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

汇兑收益（损失以“－”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列） 30,388,933.28 24,823,770.61

加：营业外收入 注释 29 3,950,261.15 1,515,527.42

其中：非流动资产处置利得 546.25 5,503,106.65

减：营业外支出 注释 30 73,349.58 468,987.34

其中：非流动资产处置损失 40,459.47 22,307.19

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 34,265,844.85 25,870,310.69

减：所得税费用 注释 31 8,097,400.05 7,554,606.97

五、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,168,444.80 18,315,703.72

归属于母公司所有者的净利润 30,197,322.78 21,816,432.58

同一控制下企业合并被合并方在合并前 13,220,922.39 50,386,567.59

实现的净利润

少数股东损益 -4,028,877.98 -3,500,728.86

六、其他综合收益的税后净额

归属母公司所有者的其他综合收益的税

后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综

合收益

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2015 年年度报告

1.重新计量设定受益计划净负债或

净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合

收益

1.权益法下在被投资单位以后将重

分类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动

损益

3.持有至到期投资重分类为可供出

售金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

归属于少数股东的其他综合收益的税后

净额

七、综合收益总额 26,168,444.80 18,315,703.72

归属于母公司所有者的综合收益总额 30,197,322.78 21,816,432.58

归属于少数股东的综合收益总额 -4,028,877.98 -3,500,728.86

八、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股) 0.21 0.15

（二）稀释每股收益(元/股) 0.21 0.15

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：13,220,922.39 元,上期被

合并方实现的净利润为：50,386,567.59 元。

法定代表人：陈学东 主管会计工作负责人：窦万波 会计机构负责人：

徐盛富

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2015 年年度报告

母公司利润表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、营业收入 注释 4 235,208,792.49 251,548,147.84

减：营业成本 注释 4 201,233,755.07 220,119,651.72

营业税金及附加 1,061,318.13 550,034.90

销售费用 18,768,307.09 16,305,565.99

管理费用 17,367,356.32 19,867,976.94

财务费用 9,033,923.33 9,043,638.24

资产减值损失 14,884,832.77 19,185,787.16

加：公允价值变动收益（损失以“－”号

填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资

收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列） -27,140,700.22 -33,524,507.11

加：营业外收入 1,346,372.23 985,297.44

其中：非流动资产处置利得 546.25

减：营业外支出 32,417.39 19,969.60

其中：非流动资产处置损失 621.51

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -25,826,745.38 -32,559,179.27

减：所得税费用 -1,985,194.60 -2,496,532.94

四、净利润（净亏损以“－”号填列） -23,841,550.78 -30,062,646.33

五、其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他综合

收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净

资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类

进损益的其他综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收

益

1.权益法下在被投资单位以后将重分

类进损益的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损

益

3.持有至到期投资重分类为可供出售

金融资产损益

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

6.其他

六、综合收益总额 -23,841,550.78 -30,062,646.33

七、每股收益：

（一）基本每股收益(元/股)

（二）稀释每股收益(元/股)

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2015 年年度报告

法定代表人：陈学东 主管会计工作负责人：窦万波 会计机构负责人：

徐盛富

合并现金流量表

2015 年 1—12 月

单位：元 币种：人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 880,701,750.55 759,845,948.47

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加额

处置以公允价值计量且其变动计入

当期损益的金融资产净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金

拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额

收到的税费返还 12,201.26

收到其他与经营活动有关的现金 注释 32-1 18,200,426.82 13,473,210.64

经营活动现金流入小计 898,914,378.63 773,319,159.11

购买商品、接受劳务支付的现金 603,746,145.98 574,209,144.61

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付保单红利的现金

支付给职工以及为职工支付的现金 102,840,996.02 105,010,804.34

支付的各项税费 63,697,447.07 49,793,712.37

支付其他与经营活动有关的现金 注释 32-2 37,358,437.84 34,256,926.31

经营活动现金流出小计 807,643,026.91 763,270,587.63

经营活动产生的现金流量净额 91,271,351.72 10,048,571.48

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金 36,600,000.00

取得投资收益收到的现金 605,600.00

处置固定资产、无形资产和其他长 6,869.62 2,511.11

期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的

现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计 6,869.62 37,208,111.11

购建固定资产、无形资产和其他长 18,820,122.30 19,819,879.96

期资产支付的现金

投资支付的现金

质押贷款净增加额

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2015 年年度报告

取得子公司及其他营业单位支付的

现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 18,820,122.30 19,819,879.96

投资活动产生的现金流量净额 -18,813,252.68 17,388,231.15

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

其中：子公司吸收少数股东投资收

到的现金

取得借款收到的现金 70,000,000.00 150,000,000.00

发行债券收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金 12,168,000.00

筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 162,168,000.00

偿还债务支付的现金 135,000,000.00 160,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的 7,408,986.38 9,149,417.36

现金

其中：子公司支付给少数股东的股

利、利润

支付其他与筹资活动有关的现金 101,431,458.11 17,000,000.00

筹资活动现金流出小计 243,840,444.49 186,149,417.36

筹资活动产生的现金流量净额 -173,840,444.49 -23,981,417.36

四、汇率变动对现金及现金等价物的

影响

五、现金及现金等价物净增加额 -101,382,345.45 3,455,385.27

加：期初现金及现金等价物余额 174,362,620.34 170,907,235.07

六、期末现金及现金等价物余额 72,980,274.89 174,362,620.34

法定代表人：陈学东 主管会计工作负责人：窦万波 会计机构负责人：

徐盛富

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2015 年年度报告

母公司现金流量表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

项目 附注 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金 276,682,654.24 284,474,253.66

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金 4,278,200.57 14,472,582.08

经营活动现金流入小计 280,960,854.81 298,946,835.74

购买商品、接受劳务支付的现金 222,717,855.10 225,246,201.84

支付给职工以及为职工支付的现金 22,281,332.91 25,086,997.97

支付的各项税费 11,847,912.40 5,874,845.11

支付其他与经营活动有关的现金 19,784,950.64 31,643,545.44

经营活动现金流出小计 276,632,051.05 287,851,590.36

经营活动产生的现金流量净额 4,328,803.76 11,095,245.38

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资

产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现

金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,212,646.97 764,199.96

产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现

金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计 1,212,646.97 764,199.96

投资活动产生的现金流量净额 -1,212,646.97 -764,199.96

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金

取得借款收到的现金 240,946,547.49 150,000,000.00

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计 240,946,547.49 150,000,000.00

偿还债务支付的现金 135,000,000.00 160,000,000.00

分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,804,061.19 9,119,417.36

支付其他与筹资活动有关的现金 101,431,458.11 4,000,000.00

筹资活动现金流出小计 245,235,519.30 173,119,417.36

筹资活动产生的现金流量净额 -4,288,971.81 -23,119,417.36

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额 -1,172,815.02 -12,788,371.94

加：期初现金及现金等价物余额 7,606,367.41 20,394,739.35

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2015 年年度报告

六、期末现金及现金等价物余额 6,433,552.39 7,606,367.41

法定代表人：陈学东 主管会计工作负责人：窦万波 会计机构负责人：

徐盛富

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2015 年年度报告

合并所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 105,000 430,416 393,645 15,956, -255,07 -26,491,5 270,200,3

,000.00 ,289.99 .32 639.08 4,716.3 51.56 06.46

7

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 105,000 430,416 393,645 15,956, -255,07 -26,491,5 270,200,3

,000.00 ,289.99 .32 639.08 4,716.3 51.56 06.46

7

三、本期增减变动金额（减 41,421, -28,201 159,594 16,976, -4,028,87 26,328,03

少以“－”号填列） 932.00 ,009.61 .36 400.39 7.98 9.16

（一）综合收益总额 30,197, -4,028,87 26,168,44

322.78 7.98 4.80

（二）所有者投入和减少资 41,421, -28,201 -13,220

本 932.00 ,009.61 ,922.39

1．股东投入的普通股 41,421, -41,421

932.00 ,932.00

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 13,220, -13,220

922.39 ,922.39

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

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2015 年年度报告

3．对所有者（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 159,594 159,594.3

.36 6

1．本期提取 1,954,1 1,954,125

25.54 .54

2．本期使用 1,794,5 1,794,531

31.18 .18

（六）其他

四、本期期末余额 146,421 402,21 553,23 15,956 -238,09 -30,520,4 296,528,3

,932.00 5,280. 9.68 ,639.0 8,315.9 29.54 45.62

38 8 8

上期

归属于母公司所有者权益

项目 少数股东 所有者权

其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计

股本

优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润

一、上年期末余额 105,000 380,029 1,319,3 15,956, -226,50 -22,990,8 252,810,2

,000.00 ,722.40 19.50 639.08 4,581.3 22.70 76.92

6

加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额 105,000 380,029 1,319,3 15,956, -226,50 -22,990,8 252,810,2

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2015 年年度报告

,000.00 ,722.40 19.50 639.08 4,581.3 22.70 76.92

6

三、本期增减变动金额（减 50,386, -925,67 -28,570 -3,500,72 17,390,02

少以“－”号填列） 567.59 4.18 ,135.01 8.86 9.54

（一）综合收益总额 21,816, -3,500,72 18,315,70

432.58 8.86 3.72

（二）所有者投入和减少 50,386, -50,386

资本 567.59 ,567.59

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投

入资本

3．股份支付计入所有者权

益的金额

4．其他 50,386, -50,386

567.59 ,567.59

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的

分配

4．其他

（四）所有者权益内部结

转

1．资本公积转增资本（或

股本）

2．盈余公积转增资本（或

股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 -925,67 -925,674.

4.18 18

1．本期提取 1,716,7 1,716,740

40.31 .31

2．本期使用 2,642,4 2,642,414

14.49 .49

（六）其他

59 / 134

2015 年年度报告

四、本期期末余额 105,000 430,41 393,645 15,956, -255,07 -26,491,5 270,200,3

,000.00 6,289. .32 639.08 4,716.3 51.56 06.46

99 7

法定代表人：陈学东 主管会计工作负责人：窦万波 会计机构负责人：徐盛富

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2015 年年度报告

母公司所有者权益变动表

2015 年 1—12 月

单位:元 币种:人民币

本期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 105,000,0 110,420,9 64,524.63 15,956,6 -208,747 22,694,18

00.00 11.33 39.08 ,889.70 5.34

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 105,000,0 110,420,9 64,524.63 15,956,6 -208,747 22,694,18

00.00 11.33 39.08 ,889.70 5.34

三、本期增减变动金额（减 41,421,93 291,794,3 189,186.7 - -23,841, 309,563,9

少以“－”号填列） 2.00 69.05 3 550.78 37.00

（一）综合收益总额 -23,841, -23,841,5

550.78 50.78

（二）所有者投入和减少资 41,421,93 291,794,3 333,216,3

本 2.00 69.05 01.05

1．股东投入的普通股 41,421,93 291,794,3 333,216,3

2.00 69.05 01.05

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

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2015 年年度报告

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

189,186.7 189,186.7

（五）专项储备

3 3

235,209.3 235,209.3

1．本期提取

3 3

2．本期使用 46,022.60 46,022.60

（六）其他

四、本期期末余额 146,421, 402,215, 253,711.3 15,956,6 -232,589 332,258,1

932.00 280.38 6 39.08 ,440.48 22.34

上期

项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权

股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积

优先股 永续债 其他 收益 润 益合计

一、上年期末余额 105,000,0 110,420,9 9,409.09 15,956,6 -178,685 52,701,71

00.00 11.33 39.08 ,243.37 6.13

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额 105,000,0 110,420,9 9,409.09 15,956,6 -178,685 52,701,71

00.00 11.33 39.08 ,243.37 6.13

三、本期增减变动金额（减 55,115.54 - -30,062, -30,007,5

少以“－”号填列） 646.33 30.79

（一）综合收益总额 -30,062, -30,062,6

646.33 46.33

（二）所有者投入和减少资

本

1．股东投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入

资本

3．股份支付计入所有者权益

的金额

4．其他

（三）利润分配

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2015 年年度报告

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分

配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股

本）

2．盈余公积转增资本（或股

本）

3．盈余公积弥补亏损

4．其他

（五）专项储备 55,115.54 55,115.54

251,547.0 251,547.0

1．本期提取

6 6

196,431.5 196,431.5

2．本期使用

2 2

（六）其他

四、本期期末余额 105,000,0 110,420,9 64,524.63 15,956,6 -208,747 22,694,18

00.00 11.33 39.08 ,889.70 5.34

法定代表人：陈学东 主管会计工作负责人：窦万波 会计机构负责人：徐盛富

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2015 年年度报告

三、公司基本情况

1. 公司概况

(一) 公司注册地、组织形式和总部地址

国机通用机械科技股份有限公司（以下简称“公司”、或“本公司”） 是经安徽省人民政

府皖府股字[2000]第 57 号文批准，由安徽德安制管有限公司依法变更而成的股份有限公司。

公司之前身安徽德安制管有限公司经安徽省人民政府外经贸皖府资字[1993]1087 号文批

准，于 1993 年 12 月 30 日设立，股东为中国银行安徽省信托咨询公司、宿州市塑胶工业公司、

德国尤尼克塑料机械有限公司，分别持有 37.5%、37.5%和 25%的股份，注册资本 210 万美元，

公司主要从事大口径 UPVC 管、PE 管等塑料管材、管件生产、销售；技术研究、开发。

1996 年 9 月 4 日，经合肥高新技术产业开发区管委会合高管项[1996]50 号文批准，外方投

资者德国尤尼克塑料机械有限公司将其持有的安徽德安制管有限公司 25%的股权全部转让给香

港丰事达投资有限公司。此次股权转让后，安徽德安制管有限公司的股东及持股比例为：中国

银行安徽省信托咨询公司持有 37.5%的股份、宿州市塑胶工业公司持有 37.5%的股份、香港丰事

达投资有限公司持有 25%的股份。

1999 年 2 月，经合肥高新技术产业开发区管理委员会合高管项[1999]03 号文批准，中国银

行安徽省信托咨询公司和宿州市塑胶工业公司分别将各自持有的安徽德安制管有限公司 37.5%

的股权转让给安徽国风集团有限公司，此次股权转让后，安徽德安制管有限公司的股东及持股

比例为：安徽国风集团有限公司持有 75%的股份、香港丰事达投资有限公司持有 25%的股份，同

时公司更名为安徽国风制管有限公司。

1999 年 12 月 14 日，经合肥高新技术产业开发区经贸局合高经贸[1999]78 号文批准，香港

丰事达投资有限公司将其持有的 25%股权全部转让给巢湖市第一塑料厂。转让完成后，公司更

名为安徽德安制管有限公司，成为国内合资公司，注册资本为人民币 1,828.05 万元，其中：安

徽国风集团有限公司持有 75%的股份；巢湖市第一塑料厂持有 25%的股份。

2000 年 7 月 19 日，安徽国风集团有限公司将其持有的安徽德安制管有限公司 26%的股权转

让给巢湖市第一塑料厂。

2000 年 7 月 21 日，合肥天安集团有限公司（原合肥天安经济发展有限责任公司）、北京

风尚广告艺术中心、北京华商投资有限公司（原北京中西网电子商务有限公司）、合肥长发实

业有限公司等四家公司对安徽德安制管有限公司进行增资。增资完成后，安徽德安制管有限公

司注册资本为 3,404.96 万元。其中：巢湖市第一塑料厂持有 27.38%的股份；安徽国风集团有

限公司持有 26.31%的股份；合肥天安集团有限公司（原合肥天安经济发展有限责任公司）持有

14.00%的股份；北京风尚广告艺术中心持有 12.31%的股份；北京华商投资有限公司（原北京中

西网电子商务有限公司）持有 10.00%的股份；合肥长发实业有限公司持有 10.00%的股份。

2000 年 8 月 18 日，原公司股东会通过决议，决定根据《公司法》第九十九条规定的方式，

将原公司截至 2000 年 7 月 31 日经审计后的净资产 40,006,893.26 元，折为公司股本 40,000,000

股（余 6,893.26 元作为资本公积），由原公司股东按其原出资比例持有，其中巢湖市第一塑料

厂持有 27.38%的股份，即 10,952,000 股；安徽国风集团有限公司持有 26.31%的股份，即

10,524,000 股；合肥天安集团有限公司（原合肥天安经济发展有限责任公司）持有 14.00%的股

份，即 5,600,000 股；北京风尚广告艺术中心持有 12.31%的股份，即 4,924,000 股；北京华商

投资有限公司（原北京中西网电子商务有限公司）持有 10.00%的股份，即 4,000,000 股；合肥

长发实业有限公司持有 10.00%的股份，即 4,000,000 股。上述事项业经安徽省财政厅财企

[2000]613 号文批复同意。

2000 年 8 月 25 日，经安徽省人民政府皖府股字[2000]第 57 号文批准同意设立安徽国通高

新管业股份有限公司，总股本为 4,000 万股，每股面值 1 元人民币。并于 2000 年 8 月 29 日在

安徽省工商行政管理局完成变更登记，企业法人营业执照注册号为 3400001300210。上述股本

64 / 134

2015 年年度报告

业经安徽精诚会计师事务所皖精会验字[2000]第 1357－2 号验资报告验证。

经中国证监会证监发行字[2003]138 号文核准，公司于 2004 年 1 月 30 日向社会公开发行

人民币普通股（A 股）3,000 万股，发行后的注册资本增至 7,000 万元；同年 2 月 19 日，公司

公开发行的 3,000 万 A 股在上海证券交易所上市。上述股本业经深圳市鹏城会计师事务所深鹏

所验字[2004]26 号验资报告验证。2005 年 12 月 26 日，公司完成股权分置改革，由非流通股股

东向流通股股东每 10 股支付 3.2 股对价。2008 年 5 月 20 日，经过股东大会决议，本公司以资

本公积向全体股东转增股份 3500 万股，每股面值 1 元，共计增加股本 3500 万元。上述增资完

成后股本业经深圳市鹏城会计师事务所深鹏所验字[2008]102 号验资报告验证。2008 年 9 月 3

日，本公司实际控制人巢湖市居巢区经济委员会、控股股东巢湖市第一塑料厂、第二大股东安

徽国风集团有限公司签署《企业兼并协议书》，安徽国风集团有限公司采取承债的方式整体并

购巢湖第一塑料厂。2008 年 9 月 17 日，巢湖第一塑料厂在巢湖市居巢区工商行政管理局完成

企业法人营业执照变更登记。变更后企业名称、注册号、法定代表人及经营范围不变，企业住

所变更为"巢湖市银屏西路 2 号"，企业经济性质变更为"全民所有制"，出资人变更为安徽国风

集团有限公司。截止到 2008 年 9 月 18 日，巢湖一塑持有公司限售流通股 12,485,280 股(占公

司总股本的 11.89%)，为安徽国风集团有限公司下属全资子企业，安徽国风集团有限公司直接

和间接合计持有公司 24,482,640 股股份(占公司总股本的 23.317%)，成为本公司实际控制人。

2012 年 6 月 20 日，巢湖市第一塑料厂与合肥通用机械研究院正式签署了《安徽国通高新管业

股份有限公司国有股权无偿划转协议》，巢湖市第一塑料厂同意将其持有的安徽国通高新管业

股份有限公司 12,485,280 股股份（占公司总股本的 11.89%），无偿划转给合肥通用机械研究

院，本次股份划转于 2012 年 11 月 8 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办妥过户

登记手续，过户后合肥通用机械研究院持有国通管业 11.89%股权，为上市公司控股股东，中国

机械工业集团有限公司为实际控制人。

根据本公司 2014 年第二次临时股东大会会议决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可

[2015]1733 号文《关于核准安徽国通高新管业股份有限公司向合肥通用机械研究院发行股份购

买资产的批复》的核准，本公司向合肥通用机械研究院发行 41,421,932 股股份购买合肥通用环

境控制技术有限责任公司 100%股权。

截止 2015 年 12 月 31 日止，本公司注册资本：人民币人民币 146,421,932.00 元，法定住

所：安徽省合肥市经济技术开发区繁华大道国通工业园，办公、通讯地址：安徽省合肥市经济

技术开发区繁华大道国通工业园，法定代表人：陈学东。

(二) 公司业务性质和主要经营活动

本公司属属塑料板、管、棒材制造行业，主要产品或服务为：制冷空调、压缩机、泵、阀

门、密封件、风机、节能环保设备、过滤与分离机械、包装专用设备、机电一体化通用设备及

备件、仪器仪表、试验设备及装置的研发、制造、销售、咨询及技术服务；计算机软硬件开发、

销售；给排水、水处理、固废处理技术开发、设计、承包及运营服务；化工、石化、煤炭、矿

山、冶金、医药、核电、热力热电、建筑、市政、水利、环境、展陈领域技术及设备开发、工

程设计、工程承包、技术咨询与转让、项目管理服务；实业投资；房屋及机械设备租赁；塑胶

制品、塑料管材、金属管材、塑料金属复合管材及各类管件生产、销售、开发、服务及检验检

测；管道设计、施工、安装。自营和代理各类商品和技术的进出口业务（但国家限定企业经营

或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营

活动）。

(三) 财务报表的批准报出

本财务报表业经公司董事会于 2016 年 4 月 14 日批准报出。

2. 合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的主体共 3 户，具体包括：

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子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）

广东国通新型建材有限公司 控股子公司 一级 55 55

合肥机通工程科技有限公司 控股子公司 一级 80 80

合肥通用环境控制技术有限责任公司 全资子公司 一级 100 100

本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 1 户，其中：

1． 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制

权的经营实体。

名称 变更原因

合肥通用环境控制技术有限责任公司 同一控制下企业合并

合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1. 编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和

具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企

业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的

公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定，编制财务报表。

2. 持续经营

本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大

怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

1. 遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财

务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2. 会计期间

本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期

自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个营业周期。

4. 记账本位币

本公司的记账本位币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种

情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

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（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

2． 同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控

制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取

得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公

积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结

算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控

制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成

本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值

之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股

权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行

会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会

计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配

以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。

3． 非同一控制下的企业合并

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，

公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为

商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计

入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作

为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采

用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之

和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其

他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会

计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合

并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值

与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的

投资收益。

4． 为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生

时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权

益中扣减。

6. 合并财务报表的编制方法

1． 合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单

独主体）均纳入合并财务报表。

2． 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本

公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、

计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如

子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会

计政策、会计期间进行必要的调整。

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合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负

债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财

务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该

交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负

债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公

司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的

余额，冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司

而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财

务报表进行调整。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期

初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公

司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项

目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终

控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，

在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关

损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表

期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公

司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被

购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值

的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收

益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综

合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益

计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

1）一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、

利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，

本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允

价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产

的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其

他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权

时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他

综合收益除外。

2）分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各

项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为

一揽子交易进行会计处理：

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易

作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置

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价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收

益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之

前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失

控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（1）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购

买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积

中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

(2)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长

期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整

合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收

益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法

1． 合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况

等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常

划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排

划分为共同经营：

（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担

义务。

（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担

义务。

（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担

义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合

营方的支持。

2． 共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的

规定进行会计处理：

（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；

（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出

售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出

售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全

额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，

仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业

会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损

失。

本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经

营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会

计处理。

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8. 现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同

时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价

值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9. 外币业务和外币报表折算

1． 外币业务

外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除

属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的

原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即

期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的

汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的

汇兑差额计入其他综合收益。

2． 外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除

“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采

用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币

财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因

导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的

外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合

营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入

处置当期损益。

10. 金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1． 金融工具的分类

管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取

得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计

量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金

融资产；其他金融负债等。

2． 金融工具的确认依据和计量方法

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金

融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：

1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；

2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用

短期获利方式对该组合进行管理；

3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生

工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付

该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且

其变动计入损益的金融资产或金融负债：

1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利

得或损失在确认或计量方面不一致的情况；

2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该

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2015 年年度报告

金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；

3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没

有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；

4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具

的混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允

价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认

金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期

末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资

收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）应收款项

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活

跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以

向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（3）持有至到期投资

持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持

有至到期的非衍生性金融资产。

本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）

和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，

计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处

置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到

期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重

分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综

合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列

情况可以除外：

1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率

变化对该项投资的公允价值没有显著影响。

2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。

3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引

起。

（4）可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金

融资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或

已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得

的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除

减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金

融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接

计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权

益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3． 金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，

则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认

该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。

公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条

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件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的

金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认

部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计

入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确

认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金

融负债。

4． 金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司

若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负

债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一

部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的

非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价

值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包

括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以

活跃市场的报价确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易

价格作为确定其公允价值的基础；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定

其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估

值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，

并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，

使用不可观察输入值。

6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面

价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：

（1）发行方或债务人发生严重财务困难；

（2）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；

（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；

（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；

（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；

（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其

进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，

如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在

其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；

（7）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益

工具投资人可能无法收回投资成本；

（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；

金融资产的具体减值方法如下：

（1）可供出售金融资产的减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：

表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂

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时性下跌，则表明其发生减值。

上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金

额、原已计入损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可

供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所

期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求

获得的补偿金额后确定。

可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他

综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累

计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值

和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与

确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出

售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没

有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益

工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。

（2）持有至到期投资的减值准备

对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金

流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失

可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资

产在转回日的摊余成本。

7． 金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件

的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：

（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；

（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11. 应收款项

(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔金额在 100 万元以上的应收账款；单

笔金额为 30 万以上的其他应收款。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量

现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计

入当期损益。单独测试未发生减值的应收款

项，将其归入相应组合计提坏账准备。

(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）

单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 个别认定，主要包括单笔金额在 100 万元以上

组合 的应收账款；单笔金额为 30 万以上的其他应

收款。

单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收 个别认定，主要包括单项金额虽不重大但单项

款项组合 计提坏账准备的应收款项。

账龄分析法组合 账龄分析法，包括除上述组合之外的应收款

项，本公司根据以往的历史经验对应收款项计

提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进

行信用风险组合分类

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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的

√适用 □不适用

账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)

1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00

其中：1 年以内分项，可添加行

1－2 年 7.00 7.00

2－3 年 15.00 15.00

3 年以上

3－4 年 30.00 30.00

4－5 年 50.00 50.00

5 年以上 100.00 100.00

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的

□适用 √不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的

□适用 √不适用

(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项

的原有条款收回款项。

坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于

其账面价值的差额进行计提。

12. 存货

1． 存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、

在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材

料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品等。

2． 存货的计价方法

存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时

按移动加权平均法计价。

3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以

该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加

工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要

发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者

劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合

同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货

类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途

或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌

价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

4． 存货的盘存制度

采用永续盘存制。

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5． 低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用五五摊销法；

（2）包装物采用五五摊销法。

（3）其他周转材料采用五五摊销法摊销。

13. 划分为持有待售资产

1． 划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：

（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；

（2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大

会或相应权力机构的批准；

（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；

（4）该项转让将在一年内完成。

2． 划分为持有待售核算方法

本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计

净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的

原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。

持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低

进行计量。

符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不

包括递延所得税资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以

公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。

14. 长期股权投资

1． 投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非

同一控制下企业合并的会计处理方法

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始

投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成

本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，

除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以

换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

2． 后续计量及损益确认

（1）成本法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本

计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本

公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

（2）权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险

投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益

性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的

差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨

认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

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本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合

收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照

被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；

对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股

权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资

产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企

业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此

基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股

权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投

资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。

最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确

认预计负债，计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺

序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。

3． 长期股权投资核算方法的转换

（1）公允价值计量转权益法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量

准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共

同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有

的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。

原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及

原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。

按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投

资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，

并计入当期营业外收入。

（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算

本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量

准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投

资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有

的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时

采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关

规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期

损益。

（3）权益法核算转公允价值计量

本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后

的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或

重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。

原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被

投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

（4）成本法转权益法

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表

时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，

并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。

（5）成本法转公允价值计量

本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表

时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准

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则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值

与账面价值间的差额计入当期损益。

4． 长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权

益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相

同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，

将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；

（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区

分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当

期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核

算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投

资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》

的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长

期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整

资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于

剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权

公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份

额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关

的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一

项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表

进行相关会计处理：

（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权

投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的

损益。

（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公

司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

5． 共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影

响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方

共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利

时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独

主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的

项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控

制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑

所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力

机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生

重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。

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2015 年年度报告

15. 投资性房地产

(1).如果采用成本计量模式的：

折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土

地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、

相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产

达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑

物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）

率列示如下：

类 别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率

土地使用权 按照权证可使用年限

房屋建筑物 20-40 5.00% 2.375%-4.750%

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定

资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将

固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入

账价值。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止

确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和

相关税费后的金额计入当期损益。

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土

地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有

以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图

短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、

相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产

达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进

行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账

面价值之间的差额计入当期损益。。

投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的的依据为：①投资性房地产所在地有活跃

的房地产交易市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其

他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。

本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价

格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类或类似房地产的

最近交易价格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地

产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其

公允价值。

本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其

转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。

自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当

日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日

的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。

当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止

确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和

相关税费后的金额计入当期损益。

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16. 固定资产

(1).确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计

年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

(2).折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）

房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5 2.375-4.75

机器设备 年限平均法 10-20 5 4.75-9.5

电子设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19

运输设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19

其他设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：

（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。

（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁

资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价

值。

（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者

中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融

资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差

旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用

实际利率法进行分摊。

本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定

租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期

届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折

旧。

17. 在建工程

1． 在建工程的类别

本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状

态前所发生的必要支出构成，包括等。本公司的在建工程以项目分类核算。

2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的

入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可

使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并

按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来

的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

18. 借款费用

1． 借款费用资本化的确认原则

公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资

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本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确

认为费用，计入当期损益。

符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使

用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现

金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2． 借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本

化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止

资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产

借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，

在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3． 暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个

月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定

可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用

确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4． 借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性

投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使

用或者可销售状态前，予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化

率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，

调整每期利息金额。

19. 生物资产

无

20. 油气资产

无

21. 无形资产

(1). 计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括软件使用

权、土地使用权、专有技术等。

1． 无形资产的初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途

所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，

无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价

值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提

下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有

确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资

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产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；

以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册

费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为

使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2． 无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的

无形资产。

（1）使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命

有限的无形资产预计寿命及依据如下：

项目 预计使用寿命 依 据

软件使用权 10 年

专利权 10 年

土地使用权 按取得权证后剩余年限

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存

在差异的，进行相应的调整。

经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

（2）使用寿命不确定的无形资产

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使

用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期

末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。

经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。

(2). 内部研究开发支出会计政策

3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动

的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，

以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或

无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用

或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

【结合企业内部研究开发项目的特点，披露内部研究开发支出的资本化时点】

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发

支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支

出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

22. 长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减

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值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，

以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量

的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账

面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的

资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产

在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都

进行减值测试。

在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的

资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉

相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行

减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉

的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包

括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金

额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。

23. 长期待摊费用

1． 摊销方法

长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的

各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

2． 摊销年限

类别 摊销年限 备注

经营性租赁固定资产的装修 自生产经营之日起 5 年内平均摊销

其他长期待摊费用 按项目的收益期平均摊销

24. 职工薪酬

(1)、短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以

支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的

短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)、离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提

供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老

保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存

金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。

(3)、辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自

愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确

认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给

予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退

休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。

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本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。

对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职

工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负

债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入

当期损益。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将

应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，

在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利

义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。

25. 预计负债

1． 预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

该义务是本公司承担的现时义务；

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

该义务的金额能够可靠地计量。

2． 预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值

等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳

估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发

生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；

如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够

收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付

1． 股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2． 权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对

于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期

权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价

格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件

和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权

条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。

3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估

计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可

行权数量一致。

4． 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在

授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的

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服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具

数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或

费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债

的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本

或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结

算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本

公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债

结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

5． 对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理

若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处

理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够

选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

27. 优先股、永续债等其他金融工具

本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其

所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金

融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：

1． 符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：

（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；

（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；

（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将

交付可变数量的自身权益工具；

（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权

益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

2． 同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：

（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方

交换金融资产或金融负债的合同义务；

（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，

不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固

定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。

3． 会计处理方法

对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，

其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；

对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，

其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的

初始计量金额。

28. 收入

1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系

的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经

济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入

实现。

具体为：据合同规定，工程承包类以取得验收单确认销售收入实现、技术咨询类收入以咨

询服务实际完成并获得委托单位认可时确认销售收入实现、产品类按发货确认销售收入实现。

合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价

款的公允价值确定销售商品收入金额。

2． 确认让渡资产使用权收入的依据

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与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确

定让渡资产使用权收入金额：

（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

3． 提供劳务收入的确认依据和方法

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收

入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。

提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

（1）收入的金额能够可靠地计量；

（2）相关的经济利益很可能流入企业；

（3）交易的完工进度能够可靠地确定；

（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价

款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已

确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完

工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳

务收入，并按相同金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，

不确认提供劳务收入。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳

务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分

作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量

的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

4． 建造合同收入的确认依据和方法

（1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表

日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用

的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总成本的比例确定。

固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

1）合同总收入能够可靠地计量；

2）与合同相关的经济利益很可能流入企业；

3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；

4） 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：

1）与合同相关的经济利益很可能流入企业；

2） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。

在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金

额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已

确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能

可靠计算的数额为限计入合同总收入。

（2）建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：

1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其

发生的当期确认为合同费用。

2）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。

（3）如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。

5． 附回购条件的资产转让

公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根

据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或

资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，

计入财务费用。

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29. 政府补助

(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营

业外收入；

(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，

在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得

时直接计入当期营业外收入。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，

超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时

性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产

或清偿该负债期间的适用税率计量。

1． 确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款

抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有

下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不

是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所

得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性

差异的应纳税所得额。

2． 确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：

（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；

（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响

应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；

（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能

够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示

（1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；

（2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得

税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税

负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是

同时取得资产、清偿债务。

31. 租赁

(1)、经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中

扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，

确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，

则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

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2015 年年度报告

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中

扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)、融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者

中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作

为未确认的融资费用。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的

差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租

交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金

额。

32. 其他重要的会计政策和会计估计

1． 安全生产费

本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专

项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定

资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确

认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。

该固定资产在以后期间不再计提折旧。

33. 重要会计政策和会计估计的变更

(1)、重要会计政策变更

□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更

□适用 √不适用

六、税项

1. 主要税种及税率

税种 计税依据 税率（%）

增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入（营改 17%、6%

增试点地区适用应税劳务收入）

营业税 应纳税营业额 3%、5%

城市维护建设税 实缴流转税税额 7%

企业所得税 应纳税所得额 15%、25%

房产税 按照房产原值的 70%（或租金收入）为纳税基准 1.2%或 12%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

√适用 □不适用

纳税主体名称 所得税税率（%）

本公司 15%

广东国通新型建材有限公司 25%

合肥机通工程科技有限公司 25%

合肥通用环境控制技术有限责任公司 15%

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2015 年年度报告

2. 税收优惠

本公司已经被认定为安徽省2015年度高新技术企业。已取得由安徽省科学技术厅、安徽省

财政厅、安徽省国税局和安徽省地方税务局批准颁发的《高新技术企业证书》，证书编号为

GR201534000788，有效期3 年。根据规定，本公司自获得高新技术企业认定的三年内（2015年

至2017 年），企业所得税按15%的比例征收。

合肥通用环境控制技术有限责任公司应税服务为技术开发转让收入的，符合财税字【1999】

273 号文件、财税【2011】111 号文件、财税【2013】37 号文件规定，企业已按照《国家税务总

局关于印发<税收减免管理办法（试行）>的通知》（国税发【2005】129 号）等文件的规定填

报备案。

合肥通用环境控制技术有限责任公司 2014 年 10 月 21 日获得安徽省科学技厅、安徽省财

政厅、安徽省国家税务局、安徽省地方税务局颁发的高新技术企业证书，证书编号：

GR201434001048，优惠期间：2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日，企业所得税率为 15%。

七、合并财务报表项目注释

1、 货币资金

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

库存现金 30,898.20 16,358.78

银行存款 72,949,376.69 44,611,321.14

其他货币资金 1,911,029.46 130,777,692.66

合计 74,891,304.35 175,405,372.58

其中：存放在境外的款项总额

其他说明

截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。

其中受限制的货币资金明细如下：

项 目 期末余额 期初余额

银行承兑汇票保证金

信用证保证金 1,911,029.46 1,042,752.24

合计 1,911,029.46 1,042,752.24

2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

□适用 √不适用

3、 衍生金融资产

□适用 √不适用

4、 应收票据

(1). 应收票据分类列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

银行承兑票据 74,258,070.01 27,778,439.79

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2015 年年度报告

商业承兑票据

合计 74,258,070.01 27,778,439.79

(2). 期末公司已质押的应收票据

□适用 √不适用

(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据 25,183,654.00

商业承兑票据

合计 25,183,654.00

(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

□适用 √不适用

5、 应收账款

(1). 应收账款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 账面 账面

比例 计提比 比例 计提比

金额 金额 价值 金额 金额 价值

(%) 例(%) (%) 例(%)

单项金额重大 6,043, 1.73 6,043, 100.00 4,949, 1.35 4,949, 100.00

并单独计提坏 709.06 709.06 308.82 308.82

账准备的应收

账款

按信用风险特 339,91 97.45 32,489 9.56 307,42 359,96 98.47 34,820 9.67 325,14

征组合计提坏 7,809. ,506.4 8,303. 2,832. ,753.2 2,079.

账准备的应收 91 1 50 25 1 04

账款

单项金额不重 2,852, 0.82 2,852, 100.00 626,35 0.17 626,35 100.00

大但单独计提 282.12 282.12 9.17 9.17

坏账准备的应

收账款

348,81 / 41,385 / 307,42 365,53 / 40,396 / 325,14

合计 3,801. ,497.5 8,303. 8,500. ,421.2 2,079.

09 9 50 24 0 04

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

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2015 年年度报告

应收账款 期末余额

（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

合肥天河塑料制品有限 3,452,000.66 3,452,000.66 100.00 注销

责任公司

郑州恒璋贸易有限公司 1,497,308.16 1,497,308.16 100.00 注销

合肥泓山经济发展有限 1,094,400.24 1,094,400.24 100.00 注销

责任公司

合计 6,043,709.06 6,043,709.06 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 221,938,150.16 11,096,907.51 5

1至2年 78,718,274.10 5,510,279.19 7

2至3年 21,546,514.64 3,231,977.20 15

3 年以上

3至4年 6,375,381.04 1,912,614.32 30

4至5年 1,203,523.56 601,761.78 50

5 年以上 10,135,966.41 10,135,966.41 100

合计 339,917,809.91 32,489,506.41

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用√不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1,141,044.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 151,968.56

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款期末

期末余额 已计提坏账准备

余额的比例(%)

合肥通用机械研究院 49,741,040.97 14.26 2,487,052.05

珠海格力电器股份有限公司 18,724,796.23 5.37 936,239.81

江山市农业与农村工作办公室 15,141,240.72 4.34 839,933.95

常州金坛新城建设投资发展有限公司 11,958,892.29 3.43 597,944.61

信阳市弘昌管道燃气工程有限责任公司 7,923,280.39 2.27 460,250.76

合计 103,489,250.60 29.67 5,321,421.18

6、 预付款项

(1). 预付款项按账龄列示

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账龄

金额 比例(%) 金额 比例(%)

1 年以内 12,970,047.02 82.78 13,651,173.91 78.05

1至2年 2,459,091.65 15.69 3,702,820.93 21.17

2至3年 102,641.59 0.66 35,640.40 0.20

3 年以上 136,532.04 0.87 100,891.64 0.58

合计 15,668,312.30 100.00 17,490,526.88 100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因

尚有 1 台固定资产未验收，整条线需

中国中元国际工程公司 1,372,490.15 1-2 年

三台固定资产同时验收合格

广州长城长科贸有限公司 465,500.00 1-2 年 设备租赁，保证金

东莞市广飞塑胶有限公司 290,000.00 1-2 年 未提货结算

合 计 2,127,990.15

(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：

占预付账款

单位名称 期末金额 总额的比例 预付款时间 未结算原因

(%)

安徽省安茨机电设备有限公司 1,408,722.00 8.99 1 年以内 未到结算期

中国中元国际工程公司 1,372,490.15 8.76 1-2 年 未到结算期

中国石油天然气股份有限公司

1,256,687.48 8.02 1 年以内 未到结算期

华东化工销售合肥分公司

中国石油天然气股份有限公司

1,127,219.73 7.19 1 年以内 未到结算期

华南化工分公司

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2015 年年度报告

占预付账款

单位名称 期末金额 总额的比例 预付款时间 未结算原因

(%)

合肥安金环保科技有限公司 911,260.00 5.82 1 年以内 未到结算期

合计 6,076,379.36 38.78

7、 应收利息

√适用 □不适用

(1). 应收利息分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

定期存款 8,729.53

委托贷款

债券投资

合计 8,729.53

(2). 重要逾期利息

□适用 √不适用

8、 应收股利

□适用 √不适用

9、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 比 计提 账面 比 计提 账面

金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额重大并单独 1,557,1 8.5 1,557, 100. 2,006,4 12. 2,006, 100.

计提坏账准备的其他 18.50 8 118.50 00 89.64 28 489.64 00

应收款

按信用风险特征组合 16,145, 88. 5,453, 33.7 10,691, 14,332, 87. 4,865, 33.9 9,466,

计提坏账准备的其他 202.63 94 693.44 9 509.19 917.32 72 980.17 5 937.15

应收款

单项金额不重大但单 449,371 2.4 449,37 100.

独计提坏账准备的其 .14 8 1.14 00

他应收款

18,151, / 7,460, / 10,691, 16,339, / 6,872, / 9,466,

合计

692.27 183.08 509.19 406.96 469.81 937.15

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2015 年年度报告

期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款

其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

（按单位）

克劳斯玛菲挤出技 1,557,118.50 1,557,118.50 100% 5 年以上

术(浙江)有限公司

广州市国塑建材贸 449,371.14 449,371.14 100% 该公司已撤销

易有限公司

合计 2,006,489.64 2,006,489.64 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例(%)

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 8,749,346.98 437,467.35 5

1至2年 1,015,093.76 71,056.56 7

2至3年 884,620.38 132,693.06 15

3 年以上

3至4年 783,711.26 235,113.38 30

4至5年 270,134.32 135,067.16 50

5 年以上 4,442,295.93 4,442,295.93 100

合计 16,145,202.63 5,453,693.44

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用√不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 587,713.27 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

√适用 □不适用

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2015 年年度报告

单位：元 币种：人民

币

款项性质 期末账面余额 期初账面余额

保证金、押金 12,484,426.27 6,815,546.88

备用金 180,344.14 572,389.21

其他 5,486,921.86 8,951,470.87

合计 18,151,692.27 16,339,406.96

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

广州长城长科贸有 货款 1,862,000.00 3-4 年 10.26 558,600.00

限公司

克劳斯玛菲挤出技 待结算款项 1,557,118.50 5 年以上 8.58 1,557,118.50

术(浙江)有限公司

杜自俊 履约保证金 1,168,696.24 2 年以内 6.44 64,328.94

余国龙 保证金 856,062.79 3 年以内 4.72 116,864.48

合肥供水集团有限 保证金 780,340.95 1 年以内 4.30 39,017.05

公司

合计 / 6,224,218.48 / 34.30 2,335,928.97

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

10、 存货

(1). 存货分类

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值

原材料 22,649,858. 1,335,608. 21,314,250. 25,142,442. 904,167.68 24,238,274

46 15 31 62 .94

在产品 44,850,584. 44,850,584. 38,557,955. 38,557,955

82 82 74 .74

库存商品 39,930,939. 3,921,947. 36,008,991. 43,374,587. 1,725,404. 41,649,182

11 98 13 16 74 .42

周转材料 787,957.37 787,957.37 679,386.38 679,386.38

消耗性生物资

产

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2015 年年度报告

建造合同形成

的已完工未结

算资产

在途物资 - 538,494.68 538,494.68

合计 108,219,339 5,257,556. 102,961,783 108,292,866 2,629,572. 105,663,29

.76 13 .63 .58 42 4.16

(2). 存货跌价准备

单位：元 币种：人民币

本期增加金额 本期减少金额

项目 期初余额 其 其 期末余额

计提 转回或转销

他 他

原材料 904,167.68 1,194,114.93 762,674.46 1,335,608.15

在产品

库存商品 1,725,404.74 3,074,770.89 878,227.65 3,921,947.98

周转材料

消耗性生物资产

建造合同形成的

已完工未结算资

产

合计 2,629,572.42 4,268,885.82 1,640,902.11 5,257,556.13

(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：

□适用 √不适用

11、 划分为持有待售的资产

□适用 √不适用

12、 其他流动资产

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预交税费 1,650,834.12 1,103,972.74

合计 1,650,834.12 1,103,972.74

13、 可供出售金融资产

□适用 √不适用

14、 持有至到期投资

□适用 √不适用

(1).

(2).期末重要的持有至到期投资：

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

15、 长期应收款

□适用 √不适用

16、 长期股权投资

□适用√不适用

17、 投资性房地产

□适用 √不适用

18、 固定资产

(1). 固定资产情况

单位：元 币种：人民币

项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他 合计

一、账面原

值：

1.期 192,922,360. 357,988,503. 7,322,850. 20,534,111. 4,027,256. 582,795,081.

初余额 76 41 21 09 09 56

2.本

12,660,129.1 11,701,064.2 8,021,115. 32,712,629.0

期增加金 330,320.13

8 7 46 4

额

（1）购置 6,205,917.

1,512,399.55 330,320.13 8,048,636.76

08

（2）在建 12,660,129.1 10,188,664.7 1,815,198. 24,663,992.2

工程转入 8 2 38 8

（3）企业

合并增加

3.本

期减少金 366,770.04 90,962.00 363,934.09 61,320.00 882,986.13

额

（1）处置

366,770.04 90,962.00 363,934.09 61,320.00 882,986.13

或报废

4.期 205,582,489. 369,322,797. 7,231,888. 20,500,497. 11,987,051 614,624,724.

末余额 94 64 21 13 .55 47

二、累计折

旧

1.期 59,694,193.5 228,207,052. 5,242,321. 15,146,758. 3,587,720. 311,878,047.

初余额 1 62 62 97 31 03

2.本

22,234,235.9 1,155,861. 31,072,486.0

期增加金 6,654,367.16 468,941.95 559,079.60

1 38 0

额

（1）计提 6,654,367.16 22,234,235.9 468,941.95 559,079.60 1,155,861. 31,072,486.0

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2015 年年度报告

1 38 0

3.本

期减少金 329,200.22 86,413.90 345,549.37 59,480.40 820,643.89

额

（1）处置

329,200.22 86,413.90 345,549.37 59,480.40 820,643.89

或报废

4.期 66,348,560.6 250,112,088. 5,624,849. 15,360,289. 4,684,101. 342,129,889.

末余额 7 31 67 20 29 14

三、减值准

备

1.期 10,031,293.6 13,019,776.1

2,800,546.16 88,716.61 95,689.66 3,530.10

初余额 6 9

2.本

期增加金 168,747.18 8,369,142.14 16,144.74 14,105.97 8,568,140.03

额

（1）计提 168,747.18 8,369,142.14 16,144.74 14,105.97 8,568,140.03

3.本

期减少金 947.95 947.95

额

（1）处置

947.95 947.95

或报废

4.期 18,399,487.8 21,586,968.2

2,969,293.34 104,861.35 109,795.63 3,530.10

末余额 5 7

四、账面价

值

1.期

136,264,635. 100,811,221. 1,502,177. 5,030,412.3 7,299,420. 250,907,867.

末账面价

93 48 19 0 16 06

值

2.期

130,427,621. 119,750,157. 1,991,811. 5,291,662.4 257,897,258.

初账面价 436,005.68

09 13 98 6 34

值

(2). 暂时闲置的固定资产情况

□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况

□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产

□适用 √不适用

(5). 未办妥产权证书的固定资产情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 账面价值 未办妥产权证书的原因

97 / 134

2015 年年度报告

房屋及建筑物（工业园办公楼） 6,548,223.67 土地使用权属于安徽国风集团所有

房屋及建筑物（广东综合楼） 6,824,894.53 2013 年建成，目前正在办理中

合 计 13,373,118.20

19、 在建工程

√适用 □不适用

(1). 在建工程情况

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目

账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

流体产业园 13,107,649.56 13,107,649.56

合计 13,107,649.56 13,107,649.56

(2). 重要在建工程项目本期变动情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

工

其

程

利 中： 本

本 累

息 本 期

期 计

资 期 利

项 其 期 投 工 资

本 利 息

目 期初 本期增加金 本期转入固 他 末 入 程 金

预算数 化 息 资

名 余额 额 定资产金额 减 余 占 进 来

累 资 本

称 少 额 预 度 源

计 本 化

金 算

金 化 率

额 比

额 金 (%)

例

额

(%)

流 46,120,000. 13,107,649. 11,556,342 24,663,992 自

体 00 56 .72 .28 筹

产

业

园

合 46,120,000. 13,107,649. 11,556,342 24,663,992 / / / /

计 00 56 .72 .28

(3). 本期计提在建工程减值准备情况：

□适用 √不适用

20、 工程物资

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

21、 固定资产清理

□适用 √不适用

22、 生产性生物资产

□适用 √不适用

23、 油气资产

□适用 √不适用

24、 无形资产

(1). 无形资产情况

单位：元 币种：人民币

非专利

项目 土地使用权 专利权 软件 合计

技术

一、账面原值

1.期初余额 26,342,292.96 4,448.47 495,236.32 26,841,977.75

2.本期增加金额

(1)购置

(2)内部研发

(3)企业合并增加

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 26,342,292.96 4,448.47 495,236.32 26,841,977.75

二、累计摊销

1.期初余额 6,050,688.25 3,444.03 264,347.44 6,318,479.72

2.本期增加金额 536,377.44 492.00 49,454.16 586,323.60

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额 6,587,065.69 3,936.03 313,801.60 6,904,803.32

三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

(1)处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值 19,755,227.27 512.44 181,434.72 19,937,174.43

99 / 134

2015 年年度报告

2.期初账面价值 20,291,604.71 1,004.44 230,888.88 20,523,498.03

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：

□适用 √不适用

25、 开发支出

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期 本期增加金额 本期减少金额

初 期末

项目 其 确认为无

余 内部开发支出 转入当期损益 余额

他 形资产

额

大型试验中心集 1,872,262.02 195,101.54 1,677,160.48

中冷源控制项目

商用空调及冷冻 2,346,890.70 304,872.03 2,042,018.67

压缩机性能项目

阀门低温深冷及 2,126,145.53 345,575.68 1,780,569.85

常温流量流项目

其他 30,449,910.40 30,449,910.40

合计 36,795,208.65 31,295,459.65 5,499,749.00

26、 商誉

□适用 √不适用

27、 长期待摊费用

□适用 √不适用

28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债

(1). 未经抵销的递延所得税资产

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税

差异 资产 差异 资产

资产减值准备 57,416,890.83 8,612,533.62 50,467,436.60 7,570,115.49

内部交易未实现利润

可抵扣亏损

预计负债 9,007,512.51 1,351,126.88 8,740,373.13 1,311,055.97

合计 66,424,403.34 9,963,660.50 59,207,809.73 8,881,171.46

(2). 未经抵销的递延所得税负债

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：

□适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

递延所得税资 抵销后递延所 递延所得税资 抵销后递延所

项目 产和负债期末 得税资产或负 产和负债期初 得税资产或负

互抵金额 债期末余额 互抵金额 债期初余额

递延所得税资产

递延所得税负债

(4). 未确认递延所得税资产明细

□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

□适用 √不适用

29、 短期借款

√适用 □不适用

(1). 短期借款分类

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

质押借款

抵押借款 20,000,000.00

保证借款 60,000,000.00 105,000,000.00

信用借款 10,000,000.00

委托贷款 10,000,000.00

合计 70,000,000.00 135,000,000.00

短期借款分类的说明：

（1）保证借款：截止 2015 年 12 月 31 日，本公司向国机财务有限责任公司 6000 万元短期

借款，由合肥通用机械研究院为本公司提供担保，其中 2000 万借款期限 2015 年 4 月 17 日至 2016

年 4 月 17 日，保证最高本金限额为人民币 2000 万元，保证额度有效期自 2015 年 4 月 17 日至

2016 年 4 月 17 日；另 2000 万借款期限 2015 年 4 月 22 日至 2016 年 4 月 22 日，保证最高本金

限额为人民币 2000 万元，保证额度有效期自 2015 年 4 月 22 日至 2016 年 4 月 22 日；另外 2000

万借款期限 2015 年 5 月 22 日至 2016 年 5 月 22 日，保证最高本金限额为人民币 2000 万元，保

证额度有效期自 2015 年 5 月 22 日至 2016 年 5 月 22 日。

（2）信用借款：截止 2015 年 12 月 31 日，本公司向合肥通用机械研究院 1000 万元短期借

款，借款期限 2015 年 2 月 28 日至 2016 年 2 月 28 日。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况

□适用 √不适用

30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

□适用 √不适用

31、 衍生金融负债

□适用 √不适用

101 / 134

2015 年年度报告

32、 应付票据

□适用 √不适用

33、 应付账款

(1). 应付账款列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

应付关联方往来 108,500.00

应付货款、工程款等 174,123,460.76 150,578,344.89

合计 174,123,460.76 150,686,844.89

(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

上海天德建设（集团）有限公司 1,337,000.00 未结算

无锡拓创环境工程设备有限公司 1,303,547.02 未结算

南通扬子设备安装有限公司 1,355,550.00 未结算

博耳（无锡）电力成套有限公司 1,624,000.00 未结算

重庆正东建筑安装工程有限公司 1,070,630.00 未结算

合计 6,690,727.02 /

34、 预收款项

(1). 预收账款项列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

预收货款 98,161,484.90 83,166,540.07

合计 98,161,484.90 83,166,540.07

(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

浙江盾安机电科技有限公司 2,831,136.00 未到结算期

福建省特种设备检验研究院 2,713,461.56 未到结算期

逸腾远东制冷（江苏）有限公司 1,620,000.00 未到结算期

上海汉钟精机股份有限公司 1,480,335.00 未到结算期

山东创尔沃热泵技术服务有限公司 1,379,000.00 未到结算期

102 / 134

2015 年年度报告

合计 10,023,932.56 /

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：

□适用 √不适用

35、 应付职工薪酬

(1).应付职工薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、短期薪酬 4,965,990.32 94,076,584.83 94,265,148.96 4,777,426.19

二、离职后福利-设 10,630,602.60 10,630,602.60

定提存计划

三、辞退福利 246,313.36 246,313.36

四、一年内到期的其

他福利

合计 4,965,990.32 104,953,500.79 105,142,064.92 4,777,426.19

(2).短期薪酬列示：

√适用 □不适用

单位：元 币种:人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

一、工资、奖金、津贴和 773,040.21 73,047,186.13 72,449,089.17 1,371,137.17

补贴

二、职工福利费 7,222,048.69 6,922,448.69 299,600.00

三、社会保险费 4,199,911.67 4,199,911.67 0.00

其中：医疗保险费 3,416,051.24 3,416,051.24 0.00

工伤保险费 389,104.63 389,104.63 0.00

生育保险费 394,755.80 394,755.80 0.00

四、住房公积金 6,670,236.06 6,670,236.06 0.00

五、工会经费和职工教育 4,192,950.11 2,880,052.96 3,966,314.05 3,106,689.02

经费

六、短期带薪缺勤

七、短期利润分享计划

八、其他短期薪酬 57,149.32 57,149.32 0.00

合计 4,965,990.32 94,076,584.83 94,265,148.96 4,777,426.19

(3).设定提存计划列示

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、基本养老保险 7,959,220.63 7,959,220.63

103 / 134

2015 年年度报告

2、失业保险费 538,942.76 538,942.76

3、企业年金缴费 2,132,439.21 2,132,439.21

合计 10,630,602.60 10,630,602.60

36、 应交税费

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

增值税 12,642,048.89 5,841,732.76

消费税

营业税 945,694.78 912,895.23

企业所得税 -272,456.65

个人所得税 455,894.61 396,169.30

城市维护建设税 816,147.21 382,450.30

房产税 617,133.03 675,746.59

土地使用税 885,503.04 885,503.00

教育费附加 582,162.29 272,378.84

其他税费 63,089.01 217,555.61

合计 17,007,672.86 9,311,974.98

37、 应付利息

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

分期付息到期还本的长期借款利息

企业债券利息

短期借款应付利息 121,580.55 267,208.33

划分为金融负债的优先股\永续债利息

合计 121,580.55 267,208.33

重要的已逾期未支付的利息情况：

□适用 √不适用

38、 应付股利

□适用 √不适用

39、 其他应付款

(1). 按款项性质列示其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

非金融机构借款 189,375,766.86 290,206,870.80

其他 6,905,430.70 4,519,683.22

押金及保证金 2,821,407.56

104 / 134

2015 年年度报告

合计 196,281,197.56 297,547,961.58

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 未偿还或结转的原因

合肥市国有资产控股有限公司 187,351,279.36 借款暂未还

安徽国风集团有限公司 2,024,487.50 借款暂未还

合计 189,375,766.86 /

40、 划分为持有待售的负债

□适用 √不适用

41、 1 年内到期的非流动负债

□适用 √不适用

42、 长期应付款

□适用 √不适用

43、 长期应付职工薪酬

□适用 √不适用

44、 专项应付款

□适用 √不适用

45、 预计负债

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 期末余额 形成原因

对外提供担保

未决诉讼

产品质量保证

重组义务

待执行的亏损合同

其他

预计负债 8,740,373.10 9,007,512.51 对子公司广东国通债权预计损失

合计 8,740,373.10 9,007,512.51 /

46、 递延收益

√适用 □不适用

105 / 134

2015 年年度报告

单位：元 币种人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因

与收益相关政府补助 500,000.00 600,000.00 1,100,000.00 -

与资产相关政府补助 2,073,000.00 6,056,000.00 270,383.33 7,858,616.67

合计 2,573,000.00 6,656,000.00 1,370,383.33 7,858,616.67 /

涉及政府补助的项目：

单位：元 币种：人民币

负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业外 其他 期末余额 与资产相关/

金额 收入金额 变动 与收益相关

科学技术部 500,000.00 500,000.00 与收益相关政

条财司政策 府补助

引导资金

创新省份建 2,073,000.00 207,300.00 1,865,700.00 与资产相关政

设专项资金 府补助

省支持自主 6,056,000.00 63,083.33 5,992,916.67 与资产相关政

创新能力建 府补助

设资金

省促进科技 600,000.00 600,000.00 与收益相关政

成果转化资 府补助

金

合计 2,573,000.00 6,656,000.00 1,370,383.33 7,858,616.67 /

47、 股本

单位：元 币种：人民币

本次变动增减（+、一）

公

积

期初余额 发行 送 其 期末余额

金 小计

新股 股 他

转

股

股份 105,000,000.00 41,421,932.00 41,421,932.00 146,421,932.00

总数

其他说明：

股本变动情况说明：

根据本公司 2014 年第二次临时股东大会会议决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可

[2015]1733 号文《关于核准安徽国通高新管业股份有限公司向合肥通用机械研究院发行股份购

买资产的批复》的核准，本公司申请增加注册资本人民币 41,421,932.00 元，变更后的注册资本

为 146,421,932.00 元。本次增资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）出具大华验字

[2015]000927 号验资报告验证。

106 / 134

2015 年年度报告

48、 其他权益工具

□适用 √不适用

49、 资本公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

资本溢价（股本溢价） 430,416,289.99 13,220,922.39 41,421,932.00 402,215,280.38

其他资本公积

合计 430,416,289.99 13,220,922.39 41,421,932.00 402,215,280.38

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

本期由于同一控制下企业合并的完成，资本公积（股本溢价）较年初减少 28,201,009.61 元。

107 / 134

2015 年年度报告

50、 库存股

□适用 √不适用

51、 其他综合收益

□适用 √不适用

52、 专项储备

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

安全生产费 393,645.32 1,954,125.54 1,794,531.18 553,239.68

合计 393,645.32 1,954,125.54 1,794,531.18 553,239.68

53、 盈余公积

单位：元 币种：人民币

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

法定盈余公积 15,956,639.08 15,956,639.08

任意盈余公积

储备基金

企业发展基金

其他

合计 15,956,639.08 15,956,639.08

54、 未分配利润

单位：元 币种：人民币

项目 本期 上期

调整前上期末未分配利润 -255,074,716.37 -226,504,581.36

调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）

调整后期初未分配利润 -255,074,716.37 -226,504,581.36

加：本期归属于母公司所有者的净利润 30,197,322.78 21,816,432.58

减：提取法定盈余公积

提取任意盈余公积

提取一般风险准备

应付普通股股利

转作股本的普通股股利

加：盈余公积弥补亏损

结转重新计量设定受益计划净负债或净资产

所产生的变动

所有者权益其他内部结转 13,220,922.39 50,386,567.59

期末未分配利润 -238,098,315.98 -255,074,716.37

调整期初未分配利润明细：0

1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。

2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。

3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。

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2015 年年度报告

4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。

5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。

55、 营业收入和营业成本

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 719,861,001.26 562,858,624.14 778,436,642.00 616,178,516.58

其他业务 6,816,295.16 6,764,411.46 8,442,406.85 8,164,559.90

合计 726,677,296.42 569,623,035.60 786,879,048.85 624,343,076.48

56、 营业税金及附加

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

消费税

营业税 207,277.78 814,794.02

城市维护建设税 3,549,179.69 3,056,525.31

教育费附加 2,535,128.35 2,187,564.44

资源税

合计 6,291,585.82 6,058,883.77

57、 销售费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

运费 7,690,105.65 7,190,177.78

工资 11,524,783.56 12,575,425.41

差旅费 1,616,389.26 1,748,174.80

市场开发费 5,804,969.89 4,903,171.09

其他费用 429,177.03 709,898.29

合计 27,065,425.39 27,126,847.37

58、 管理费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

工资 14,379,979.55 17,402,025.05

研究开发费 31,295,459.65 39,810,191.84

业务招待费 490,582.92 375,004.50

福利费 1,810,000.47 843,726.69

差旅费 412,476.82 272,483.70

税金 4,228,439.56 3,415,861.32

折旧及摊销费用 6,832,676.40 6,186,867.20

社保、公积金及费用 6,818,827.23 6,217,689.17

办公费用 4,168,411.84 1,660,222.88

其他费用 4,320,010.60 5,380,708.92

合计 74,756,865.04 81,564,781.27

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2015 年年度报告

59、 财务费用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息支出 7,300,301.31 9,065,686.44

减：利息收入 -3,839,468.05 -4,109,671.71

其他 257,694.55 116,047.07

合计 3,718,527.81 5,072,061.80

60、 资产减值损失

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

一、坏账损失 1,728,758.22 6,684,011.96

二、存货跌价损失 4,268,885.82 4,430,632.65

三、可供出售金融资产减值损失

四、持有至到期投资减值损失

五、长期股权投资减值损失

六、投资性房地产减值损失

七、固定资产减值损失 8,568,140.03 1,646,905.10

八、工程物资减值损失

九、在建工程减值损失

十、生产性生物资产减值损失

十一、油气资产减值损失

十二、无形资产减值损失

十三、商誉减值损失

十四、预计损失 267,139.41 5,733,677.84

合计 14,832,923.48 18,495,227.55

61、 公允价值变动收益

□适用 √不适用

62、 投资收益

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益

处置长期股权投资产生的投资收益

以公允价值计量且其变动计入当期损益

的金融资产在持有期间的投资收益

处置以公允价值计量且其变动计入当期

损益的金融资产取得的投资收益

持有至到期投资在持有期间的投资收益

可供出售金融资产等取得的投资收益

处置可供出售金融资产取得的投资收益

丧失控制权后，剩余股权按公允价值重

新计量产生的利得

其他投资收益 605,600.00

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2015 年年度报告

合计 605,600.00

63、 营业外收入

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置利得合计 546.25 355.58 546.25

其中：固定资产处置利得 546.25 355.58 546.25

无形资产处置利得

债务重组利得

非货币性资产交换利得

接受捐赠

政府补助 3,763,710.33 1,160,325.16 3,763,710.33

其他 186,004.57 354,846.68 186,004.57

合计 3,950,261.15 1,515,527.42 3,950,261.15

计入当期损益的政府补助

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关

工商保险费奖励金 1,929.03 与收益相关

工业增长奖励金 10,000.00 与收益相关

工会经费返还 106,196.13 与收益相关

收合肥市科学技术局推进自主创新若 100,000.00 与收益相关

干政策兑现款

收兑现 2013 年下半年及年度工业发展 336,000.00 与收益相关

政策奖金

企业岗位补贴 103,600.00 与收益相关

2014 年度第二批企业技能提升培训补 120,000.00 与收益相关

贴资金

2014 年新型工业事后奖补项目奖 100,000.00 与收益相关

自主创新若干政策奖励 200,000.00 与收益相关

企业安全生产标准化奖励款 50,000.00 与收益相关

高新区科技局自主创新税收留成资金 32,600.00 与收益相关

合肥经济技术开发区财政国库支付中 10,827.00 与收益相关

心研发机构补助

合肥经济技术开发区财政国库支付中 60,000.00 与收益相关

心自主创新财政补助

合肥市经济技术开发区财政国库支付 291,000.00 与收益相关

中心工业发展专项资金、政策补助

合肥市经济技术开发区财政国库支付 50,000.00 与收益相关

中心自主创新财政扶持资金、政策补助

合肥经济技术开发区财政国库支付中 5,000.00 与收益相关

心自主创新财政扶持资金/专利定额资

助资金

合肥经济技术开发区财政国库支付中 5,000.00 与收益相关

心自主创新财政扶持资金/专利定额资

助资金

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2015 年年度报告

合肥经济技术开发区财政国库支付中 30,000.00 与收益相关

心工业发展专项资金/2014 年促进新型

工业化发展政策品牌示范企业奖

合肥经济技术开发区财政国库支付中 200,000.00 与收益相关

心工业发展专项资金/2014 年促进新型

工业化发展政策省级两化融合示范

合肥经济技术开发区财政国库支付中 50,000.00 与收益相关

心工业发展专项资金/2014 年促进新型

工业化发展政策安徽省专精特新

合肥经济技术开发区财政国库支付中 70,000.00 与收益相关

心工业发展专项资金/2014 年促进新型

工业化发展政策品牌示范企业奖

安徽省财政局企业职工技能补贴 150,000.00 与收益相关

合肥市财政局岗位补贴 153,300.00 与收益相关

合肥经济技术开发区财政国库支付中 17,000.00 与收益相关

心专利资助

合肥经济技术开发区财政国库支付中 100,000.00 与收益相关

心新认定研发机构奖励

国科财发（2014）295 号 500,000.00 与收益相关

2014 年合肥高新区鼓励自主创新促进 150,000.00 与收益相关

新兴产业发展若干政策措施

2014 年合肥高新区鼓励自主创新促进 51,200.00 与收益相关

新兴产业发展若干政策措施

2014 年合肥高新区鼓励自主创新促进 600,000.00 与收益相关

新兴产业发展若干政策措施

合肥市高新区 2014 年促进企业发展 150,000.00 与收益相关

奖励资金

2014 年合肥市促进自主创新政策兑现 200,000.00 与收益相关

安徽省创新型省份建设配套政策补助 207,300 与资产相关

资金

“1+8”配套政策《安徽省促进科技成 600,000.00 与收益相关

果转化实施细则》兑现第八条

“1+8”配套政策《安徽省支持自主创 63,083.33 与资产相关

新能力建设实施细则》兑现第四条

科计【2015】51 号 2015 年省创新型 50,000.00 与收益相关

省份专项资金发明专利授权资助补助

合计 3,763,710.33 1,160,325.16 /

64、 营业外支出

单位：元 币种：人民币

计入当期非经常性损益

项目 本期发生额 上期发生额

的金额

非流动资产处置损失合计 40,459.47 275.04 40,459.47

其中：固定资产处置损失 40,459.47 275.04 40,459.47

无形资产处置损失

债务重组损失

非货币性资产交换损失

对外捐赠

其他 32,890.11 468,712.30 32,890.11

112 / 134

2015 年年度报告

合计 73,349.58 468,987.34 73,349.58

65、 所得税费用

(1) 所得税费用表

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

当期所得税费用 9,179,889.09 9,414,263.58

递延所得税费用 -1,082,489.04 -1,859,656.61

合计 8,097,400.05 7,554,606.97

(2) 会计利润与所得税费用调整过程：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额

利润总额 34,265,844.85

按法定/适用税率计算的所得税费用 9,179,889.09

子公司适用不同税率的影响

调整以前期间所得税的影响

非应税收入的影响

不可抵扣的成本、费用和损失的影响

使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

的影响

本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差 -1,082,489.04

异或可抵扣亏损的影响

所得税费用 8,097,400.05

66、 其他综合收益

详见附注

67、 现金流量表项目

(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

利息收入 3,862,096.67 3,941,671.71

营业外收入 9,235,331.57 4,087,138.33

其他应付款款增加 5,102,998.58

收回保证金 5,444,400.60

合计 18,200,426.82 13,473,210.64

(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

付现销售费用 15,227,693.97 12,260,600.54

付现管理费用 10,377,129.41 17,522,194.66

付现银行手续费 257,679.55 116,047.07

付现营业外支出 769.55 40,409.07

其他应收款增加 10,695,081.69 1,120,613.86

113 / 134

2015 年年度报告

支付的保证金 800,083.67

其他应付款减少 3,197,061.11

合计 37,358,437.84 34,256,926.31

(3). 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

收到合肥院划转货币资金 12,168,000.00

合计 12,168,000.00

(4). 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位：元 币种：人民币

项目 本期发生额 上期发生额

还合肥国有控股有限公司款 101,431,458.11

归还其他应收款中借款 17,000,000.00

合计 101,431,458.11 17,000,000.00

68、 现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位：元 币种：人民币

补充资料 本期金额 上期金额

1．将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润 26,168,444.80 18,315,703.72

加：资产减值准备 14,832,923.48 18,495,227.55

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 31,072,486.00 32,772,767.18

折旧

无形资产摊销 586,323.60 586,323.60

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -546.25

（收益以“－”号填列）

固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 19,817.90 -80.54

公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

财务费用（收益以“－”号填列） 7,300,301.31 9,065,686.44

投资损失（收益以“－”号填列） -605,600.00

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,082,489.04 -1,859,656.61

递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）

存货的减少（增加以“－”号填列） -1,567,375.29 10,548,913.43

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -38,408,490.41 -77,921,326.72

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 52,349,955.62 650,613.43

其他

经营活动产生的现金流量净额 91,271,351.72 10,048,571.48

2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3．现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额 72,980,274.89 174,362,620.34

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2015 年年度报告

减：现金的期初余额 174,362,620.34 170,907,235.07

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额 -101,382,345.45 3,455,385.27

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成

单位：元 币种：人民币

项目 期末余额 期初余额

一、现金 72,980,274.89 174,362,620.34

其中：库存现金 30,898.20 16,358.78

可随时用于支付的银行存款 72,949,376.69 44,611,321.14

可随时用于支付的其他货币资金 0.00 129,734,940.42

可用于支付的存放中央银行款项

存放同业款项

拆放同业款项

二、现金等价物

其中：三个月内到期的债券投资

三、期末现金及现金等价物余额 72,980,274.89 174,362,620.34

其中：母公司或集团内子公司使用受限

制的现金和现金等价物

69、 所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：

70、 所有权或使用权受到限制的资产

□适用 √不适用

71、 外币货币性项目

□适用 √不适用

72、 套期

□适用 √不适用

八、合并范围的变更

1、 非同一控制下企业合并

□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并

□适用 □不适用

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2015 年年度报告

(1). 本期发生的同一控制下企业合并

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合并当

合并当期

企业合 构成同一 合并 期期初 比较期

期初至合 比较期间

被合并方 并中取 控制下企 日的 至合并 间被合

合并日 并日被合 被合并方

名称 得的权 业合并的 确定 日被合 并方的

并方的收 的收入

益比例 依据 依据 并方的 净利润

入

净利润

合肥通用 100 2015 142,637, 13,220, 409,458, 50,323,

环境控制 年7月 802.87 922.39 104.58 563.30

技术有限 30 日

责任公司

其他说明：

（1）交易构成同一控制下企业合并的依据及合并日确定依据说明

根据本公司 2014 年第二次临时股东大会会议决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可

[2015]1733 号文《关于核准安徽国通高新管业股份有限公司向合肥通用机械研究院发行股份购买

资产的批复》的核准，本公司向合肥通用机械研究院发行 41,421,932 股股份购买合肥通用环境控

制技术有限责任公司 100%股权。

合肥通用机械研究院已与本公司于 2015 年 7 月 30 日就合肥通用环境控制技术有限责任公司

的股权完成变更登记手续。

(2). 合并成本

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

合并成本 合肥通用环境控制技术有限责任公司

--现金

--非现金资产的账面价值

--发行或承担的债务的账面价值

--发行的权益性证券的账面价值 516,531,492.04

--或有对价

合并成本合计 516,531,492.04

(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

合肥通用环境控制技术有限责任公司

合并日 上期期末

资产: 537,185,827.75 504,058,704.50

货币资金 137,661,589.77 150,543,134.13

应收票据 7,791,656.41 27,538,439.79

应收款项 167,341,513.09 173,840,977.77

其他应收款 1,643,561.60 1,649,814.59

预付款项 26,117,827.14 13,356,954.75

存货 52,039,979.85 46,897,704.87

其他流动资产 40,000,000.00 1,103,972.74

固定资产净额 84,009,944.22 66,883,932.13

116 / 134

2015 年年度报告

在建工程 13,107,649.56

无形资产 7,236,920.57 7,347,823.32

开发支出 3,499,989.80

递延所得税资产 9,842,845.30 1,788,300.85

负债: 191,906,130.46 171,670,808.91

应付账款 74,418,389.48 93,389,640.64

预收款项 112,498,045.67 66,558,434.74

应付职工薪酬 2,923,998.39 2,367,478.51

应付税费 -1,285,930.34 6,684,086.27

其他应付款 778,627.26 98,168.75

递延收益 2,573,000.00 2,573,000.00

净资产 345,279,697.29 332,387,895.59

减：少数股东权益

取得的净资产 345,279,697.29 332,387,895.59

3、 反向购买

□适用 √不适用

117 / 134

2015 年年度报告

4、 处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

□适用√不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

无

6、 其他

无

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2015 年年度报告

九、在其他主体中的权益

1、 在子公司中的权益

□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

□适用 √不适用

3、 在合营企业或联营企业中的权益

□适用 √不适用

4、 重要的共同经营

□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

无

6、 其他

无

十、与金融工具相关的风险

√适用 □不适用

本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险

和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务

业绩的潜在不利影响。

（一） 信用风险

本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款和其他应收款等。管理层已制定

适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理

层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违

约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司

基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等

评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录

不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信

用风险在可控的范围内。

截止 2015 年 12 月 31 日，本公司的前五大客户的应收款占本公司应收款项总额 29.67%。本

公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。

除附注十所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的

担保。于资产负债表日就上述财务担保承受的最大信用风险敞口已在附注九披露。

（二） 流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他

支付义务的风险。

本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持

续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和

长期的资金需求。

（三） 市场风险

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2015 年年度报告

1． 利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款、应收账款、货币资金、向其他非金额机构借款等。

浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价

值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚

未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，

管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。

（1）本年度公司无利率互换安排。

（2）截止 2015 年 12 月 31 日，本公司无长期带息债务。

十一、 公允价值的披露

□适用 √不适用

十二、 关联方及关联交易

1、 本企业的母公司情况

单位：万元 币种：人民币

母公司对本企业 母公司对本企业

母公司名称 注册地 业务性质 注册资本

的持股比例(%) 的表决权比例(%)

合肥通用机 合肥市 通用机械、化工设备的 28,705 36.82 36.82

械研究院 设计开发、产品研制等

本企业的母公司情况的说明

合肥通用机械研究院持有公司 53,907,212 股，持股比例为 36.82%，为公司第一大股东，公司

最终实际控制人为中国机械工业集团有限公司。

本企业最终控制方是中国机械工业集团有限公司

2、 本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注

本公司的子公司情况详见附注七（一）在子公司中的权益

3、 本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注

本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业

情况如下

□适用 √不适用

4、 其他关联方情况

√适用 □不适用

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系

合肥通用机电产品检测院有限公司 股东的子公司

合肥通用机械研究院特种设备检验站 股东的子公司

合肥通安工程机械设备监理有限公司 股东的子公司

合肥豪克化工设备节能工程技术有限公司 股东的子公司

合肥通用机械产品认证有限公司 股东的子公司

合肥通用特种材料设备有限公司 股东的子公司

合肥通用职业培训学校 股东的子公司

120 / 134

2015 年年度报告

合肥通用职业技术学院 股东的子公司

合肥通用环境控制技术有限责任公司 母公司的全资子公司

合肥通用无损检测技术有限责任公司 股东的子公司

合肥天工科技开发有限公司 股东的子公司

中机电气设备江苏有限公司 股东的子公司

中国通用机械研究院有限公司 股东的子公司

安徽省冶金设计院 股东的子公司

安徽省机械工业设计院有限公司 股东的子公司

安徽国风集团有限公司 参股股东

合肥市国有资产控股有限公司 其他

安徽国风塑业股份有限公司 股东的子公司

国机财务有限责任公司 其他

山东京博控股发展有限公司 参股股东

山东京博石油化工有限公司 股东的子公司

山东博兴华韵水业有限公司 股东的子公司

山东博兴华韵水业有限公司升润分公司 其他

京博农化科技股份有限公司 股东的子公司

5、 关联交易情况

(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

√适用 □不适用

采购商品/接受劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

合肥通用机械研究院 设备成套\产品 484,205.56 3,098,541.27

合肥通用机电产品检测院有限公司 技术服务咨询\工程承包 20,754.72

合肥通用特种材料设备有限公司 技术咨询\设备成套 28,301.89

合肥通用机械研究院特种设备检验站 试验费 15,750.00

合肥通用无损检测技术有限责任公司 检测费 90,566.04

安徽省机械工业设计院有限公司 流体产业园建设 11,580,352.53 8,200,000.00

中国中元国际工程有限公司 流体产业园建设 5,480,112.03 6,305,982.90

合肥通用职业培训学校 职工教育培训 6,950.00

合计 17,678,690.88 17,632,826.06

出售商品/提供劳务情况表

单位：元 币种：人民币

关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额

安徽国风塑业股份有限公司 水电费 4,088,278.51 4,027,248.70

合肥通用机械研究院 设备成套\产品 151,789,631.04 43,898,289.41

合肥通用机电产品检测院有限公司 技术服务咨询 21,989,650.71 1,132,210.66

合肥通用机械研究院特种设备检验站 技术咨询\设备成套 1,710,739.31

合肥通安工程机械设备监理有限公司 技术服务 878,864.15

山东博兴华韵水业有限公司升润分公司 销售管材 596,019.36

山东京博石油化工有限公司 销售管材 879,786.46 2,038,134.77

山东京博控股股份有限公司 销售管材 436,926.33

山东博兴华韵水业有限公司 销售管材 1,975,106.66

合计 183,748,983.17 51,691,902.90

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

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2015 年年度报告

交易交易采用协议定价方式确定交易价格。

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况

√适用 □不适用

本公司作为出租方：

单位：元 币种：人民币

承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入

合肥通用机械研究院 办公用房 218,476.80

合肥通用机电产品检测院有限公司 办公用房 4,522.00 10,852.80

合肥通用机械研究院特种设备检验站 办公用房 18,089.60 54,268.80

安徽省机械工业设计院有限公司 办公用房 278,359.20 278,359.20

合肥通安工程机械设备监理有限公司 办公用房 10,716.00 32,148.00

合肥天工科技开发有限公司 办公用房 9,676.80 9,676.80

合计 321,363.60 603,782.40

本公司作为承租方：

单位：元 币种：人民币

出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费

合肥通用机械研究院 办公室 255,157.31 653,241.59

合计 255,157.31 653,241.59

(4). 关联担保情况

√适用 □不适用

本公司作为被担保方

单位：元 币种：人民币

担保是否已经

担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日

履行完毕

合肥通用机械研究院 10,000,000.00 2014/2/28 2015/2/28 是

合肥通用机械研究院 20,000,000.00 2014/4/15 2015/4/15 是

合肥通用机械研究院 25,000,000.00 2014/5/26 2015/5/26 是

合肥通用机械研究院 30,000,000.00 2014/7/14 2015/7/14 是

合肥通用机械研究院 20,000,000.00 2014/9/25 2015/9/24 是

合肥通用机械研究院 20,000,000.00 2015/4/17 2016/4/17 否

合肥通用机械研究院 20,000,000.00 2015/4/22 2016/4/22 否

合肥通用机械研究院 20,000,000.00 2015/5/22 2016/5/22 否

(5). 关联方资金拆借

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明

拆入

合肥市国有资产控股有限公司 187,351,279.36

安徽国风集团有限公司 2,024,487.50

国机财务有限责任公司（合肥通 10,000,000.00 2015/2/28 2016/2/28 5.88%

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2015 年年度报告

用机械研究院委托贷款）

拆出

关联方拆入资金说明：截止本期期末从合肥市国有资产控股有限公司借入金额为

187,351,279.36 元(期初借款余额为 288,232,737.47 元，其中：2011 年初形成的借款 288,232,737.47

元根据还款协议 2013、2014 年度停止计息。本期归还 100,881,458.11 元，根据补充协议，本期豁

免利息，故至本期末合肥市国有资产控股有限公司借入资金 187,351,279.36 元)；截止本期期末从

安徽国风集团有限公司借入资金 2,024,487.50 元，本期归还 0 元，本期计息 50,354.17 元；本期末，

由合肥通用机械研究院委托国机财务有限责任公司向本公司借款余额为 10,000,000.00 元。

(6). 关联方资产转让、债务重组情况

□适用 √不适用

(7). 关键管理人员报酬

□适用 √不适用

(8). 其他关联交易

6、 关联方应收应付款项

√适用 □不适用

(1). 应收项目

单位:元 币种:人民币

期末余额 期初余额

项目名称 关联方

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

山东博兴华韵水业有 317.66 15.88 25,936.04 1,296.80

应收账款

限公司升润分公司

山东京博石油化工有 549,583.15 27,479.16 1,040,428.00 52,021.40

应收账款

限公司

山东京博控股股份有 87,262.39 4,363.12 19,015.04 1,331.05

应收账款

限公司

应收账款 合肥通用机械研究院 49,741,040.97 2,487,052.05 40,078,393.11 2,003,919.66

合肥通用机电产品检 308,960.00 15,448.00 456,227.92 22,811.40

应收账款

测院有限公司

合肥通安工程机械设 29,574.00 1,478.70

应收账款

备监理中心

安徽省机械工业设计 1,539.44 76.97

其他应账款

院

预付账款 合肥通用机械研究院 205,700.00 561,600.00

中国中元国际工程公 1,372,490.15 4,763,821.22

预付账款

司

其他应收款 安徽国风注塑厂 4,982.07 249.10 8,617.46 430.87

其他应收款 合肥通用机械研究院 830,000.00 41,500.00

合肥通用制冷设备有 1,200,000.00

应收票据

限公司

(2). 应付项目

单位:元 币种:人民币

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额

应付账款 安徽国风集团有限公司 300,000.00 300,000.00

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2015 年年度报告

应付账款 安徽省机械工业设计院有限公司 6,000,000.00

应付账款 合肥通用机械研究院 1,040,490.00

应付账款 合肥通用特种材料设备有限公司 108,500.00 108,500.00

应付账款 合肥通用无损检测技术有限责任公司 66,000.00

应付账款 中国机械工业第五建设有限公司 13,827.00

预收款项 合肥通用制冷设备有限公司 1,785,871.00

其他应付款 合肥市国有资产控股有限公司 187,351,279.36 288,232,737.47

其他应付款 安徽国风集团有限公司 2,024,487.50 1,974,133.33

其他应付款 巢湖市第一塑料厂 9,960.51 9,960.51

十三、 股份支付

1、 股份支付总体情况

□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况

□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况

□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况

无

5、 其他

无

十四、 承诺及或有事项

1、 重要承诺事项

√适用 □不适用

资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额

本公司不存在需要披露的承诺事项。

2、 或有事项

√适用 □不适用

(1). 资产负债表日存在的重要或有事项

1． 未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响

（1）山东京博事项

中国证券监督管理委员会 2012 年 2 月 25 日作出【2012】6 号《行政处罚决定书》，查明自

2007 年 7 月 24 日起山东京博对本公司股票进行频繁且巨额的交易，根据《证券法》第 47 条“持

有上市公司股份百分之五以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在

卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有”之规定，山东京博自短线交易中所得差额

收益，符合上述条件的部分应依法归属本公司。2012 年 12 月 19 日，公司向中国证券监督管理委

员会书面申请调取（2012）6 号《行政处罚决定书》中涉及的山东京博控制的关联证券账户户名。

2013 年 3 月 8 日，本公司收到中国证券监督管理委员会的书面回复：“根据《中华人民共和国政

府信息公开条例》（国务院令第 492 号）第二十三条相关规定，我会就京博控股控制的关联证券

账户信息是否予以公开书面征求了第三方意见，第三方书面回复不同意公开。因此，根据《中华

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2015 年年度报告

人民共和国政府信息公开条例》（国务院令第 492 号）第十四条第四款中规定：行政机关不得公

开涉及国家秘密、商业秘密、个人隐私的政府信息。对于贵公司申请的上述信息，我会决定不予

公开。“

鉴于上述情况，公司在前期难以收集证据的情况下，拟采取如下措施：

一、本公司董事会将继续敦促山东京博按照《证券法》等法律法规的规定主动履行相关义务；

二、本公司董事会将继续收集山东京博涉及短线交易的相关证据材料。

三、本公司将根据证据的收集等情况择机依法向山东京博提起诉讼；

（2）西安庆安制冷设备股份有限公司产品质量纠纷

2015年12月10日，本公司收到陕西省西安市中级人民法院（2015）西中民四初字第00076号一

审判决书，在西安庆安制冷设备股份有限公司就产品质量纠纷起诉我方的诉讼中，判决我方赔偿

西安庆安制冷设备股份有限公司3,495,100.00元。

在咨询了我方律师后，本公司认为一审中庆安公司的诉求证据不足，与客观事实不符，本公

司已在法定期限内向陕西省高级人民法院提出上诉并已获受理，目前一审判决尚未生效，案件处

于二审阶段，本公司认为二审中本公司获胜的可能性为很可能，但本公司无法判断未来二审的判

决结果，具体以生效的法院裁判文书为准，因此该项或有事项的金额不能可靠地计量，本公司未

计提或有负债。

以上事项或情况单独或连同其它事项或情况可能对公司财务报表产生重大影响。

存在上述或有事项外，截至 2015 年 12 月 31 日止，本公司无其他应披露未披露的重大或有事

项。

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：

截至财务报告日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项的。

3、 其他

无。

十五、 资产负债表日后事项

1、 重要的非调整事项

□适用 √不适用

2、 利润分配情况

□适用 √不适用

3、 销售退回

□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明

无

十六、 其他重要事项

1、 前期会计差错更正

□适用 √不适用

2、 债务重组

□适用 √不适用

3、 资产置换

□适用 √不适用

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2015 年年度报告

4、 年金计划

□适用 √不适用

5、 终止经营

□适用 √不适用

6、 分部信息

√适用 □不适用

(1). 报告分部的确定依据与会计政策：

本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部

是指同时满足下列条件的组成部分：

（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；

（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；

（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：

（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；

（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损

合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。

按上述会计政策确定的报告分部的经营分部的对外交易收入合计额占合并总收入的比重未达

到 75%时，增加报告分部的数量，按下述规定将其他未作为报告分部的经营分部纳入报告分部的

范围，直到该比重达到 75%：

（1）将管理层认为披露该经营分部信息对会计信息使用者有用的经营分部确定为报告分部；

（2）将该经营分部与一个或一个以上的具有相似经济特征、满足经营分部合并条件的其他经营

分部合并，作为一个报告分部。

分部间转移价格参照市场价格确定，与各分部共同使用的资产、相关的费用按照收入比例在

不同的分部之间分配。

本公司确定报告分部考虑的因素、报告分部的产品和劳务的类型：

本公司的报告分部都是提供不同产品和劳务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市

场战略，因此本公司分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定

向其配置资源、评价其业绩。

本公司有 2 个报告分部：管业分部、环境分部。

(2). 报告分部的财务信息

单位：元 币种：人民币

项目 管业分部 环境分部 分部间抵销 合计

一.营业收入 332,046,665.40 394,630,631.02 726,677,296.42

其中：对外交易收入 332,046,665.40 394,630,631.02 726,677,296.42

分部间交易收入

二. 销售、管理及财务 56,294,831.66 49,245,986.58 105,540,818.24

费用

其中：对联营和合营企

业的投资收益

资产减值损失 15,761,535.54 -928,612.06 14,832,923.48

折旧费和摊销费

三. 利润总额（亏损） -29,747,836.21 64,013,681.06 34,265,844.85

四.所得税费用 -1,209,266.33 9,306,666.38 8,097,400.05

五. 净利润（亏损） -28,538,569.88 54,707,014.68 26,168,444.80

六.资产总额 750,668,199.34 639,425,343.06 516,226,244. 873,867,297.62

78

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2015 年年度报告

七.负债总额 495,925,474.33 252,360,025.16 170,946,547. 577,338,952.00

49

本公司各经营分部的会计政策与在“重要会计政策和会计估计”所描述的会计政策相同。

(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因

无

(4). 其他说明：

无

7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

无

8、 其他

无

十七、 母公司财务报表主要项目注释

1、 应收账款

(1). 应收账款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

种类 比 计提 账面 比 计提 账面

金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额重大并 6,043,70 3.9 6,043,7 100. - 4,949,30 3.1 4,949,3 100. -

单独计提坏账准 9.06 7 09.06 00 8.82 3 08.82 00

备的应收账款

按信用风险特征 142,266, 93. 16,058, 11.1 126,208, 152,502, 96. 17,885, 11.7 134,61

组合计提坏账准 559.98 52 306.25 6 253.73 815.27 38 170.83 3 7,644.

备的应收账款 44

合并范围内应收 1,594,39 1.0 1,594,39 775,395. 0.4 775,39

账款 7.67 5 7.67 36 9 5.36

单项金额不重大 2,225,92 1.4 2,225,9 100.

但单独计提坏账 2.95 6 22.95 00

准备的应收账款

152,130, / 24,327, / 127,802, 158,227, / 22,834, / 135,39

合计 589.66 938.26 651.40 519.45 479.65 3,039.

80

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

应收账款（按单位）

应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

合肥天河塑料制品有限责任 3,452,000.66 3,452,000.66 100.00 注销

公司

郑州恒璋贸易有限公司 1,497,308.16 1,497,308.16 100.00 注销

127 / 134

2015 年年度报告

合肥泓山经济发展有限责任 1,094,400.24 1,094,400.24 100.00 注销

公司

合计 6,043,709.06 6,043,709.06 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

应收账款 坏账准备 计提比例（%）

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 84,266,123.35 4,213,306.17 5.00%

1至2年 33,796,835.53 2,365,778.49 7.00%

2至3年 13,436,911.37 2,015,536.71 15.00%

3 年以上

3至4年 4,353,809.04 1,306,142.71 30.00%

4至5年 510,677.05 255,338.53 50.00%

5 年以上 5,902,203.64 5,902,203.64 100.00%

合计 142,266,559.98 16,058,306.25

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 1,502,758.61 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的应收账款情况

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

项目 核销金额

实际核销的应收账款 9,300.00

其中重要的应收账款核销情况

□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：

占应收账款期末

单位名称 期末余额 已计提坏账准备

余额的比例(%)

江山市农业与农村工作办公室 15,141,240.72 9.95 839,933.95

常州金坛新城建设投资发展有限公司 11,958,892.29 7.86 597,944.61

信阳市弘昌管道燃气工程有限责任公司 7,923,280.39 5.21 460,250.76

合肥燃气集团有限公司 6,563,445.00 4.31 328,172.25

128 / 134

2015 年年度报告

占应收账款期末

单位名称 期末余额 已计提坏账准备

余额的比例(%)

晶桥镇人民政府 2,899,234.33 1.91 169,643.34

合 计 44,486,092.73 29.24 2,395,944.91

(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：

无

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

2、 其他应收款

(1). 其他应收款分类披露：

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备

类别 比 计提 账面 比 计提 账面

金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值

(%) (%) (%) (%)

单项金额重大并 162,016, 94. 51,261, 31.6 110,754, 158,981 93. 46,048, 28.9 112,93

单独计提坏账准 348.32 28 989.21 4 359.11 ,355.32 99 093.49 6 3,261.

备的其他应收款 83

按信用风险特征 9,823,68 5.7 4,041,1 41.1 5,782,53 10,172, 6.0 3,694,0 36.3 6,478,

组合计提坏账准 4.13 2 47.89 4 6.24 445.74 1 69.63 1 376.11

备的其他应收款

单项金额不重大

但单独计提坏账

准备的其他应收

款

171,840, / 55,303, / 116,536, 169,153 / 49,742, / 119,41

合计 032.45 137.10 895.35 ,801.06 163.12 1,637.

94

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

其他应收款（按单位）

其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由

广东国通新型建材有限公司 160,459,229.82 49,704,870.71 30.98 个别认定

克劳斯玛菲挤出技术(浙江) 1,557,118.50 1,557,118.50 100.00 个别认定

有限公司

合计 162,016,348.32 51,261,989.21 / /

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√适用□不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额

账龄

其他应收款 坏账准备 计提比例（%）

129 / 134

2015 年年度报告

1 年以内

其中：1 年以内分项

1 年以内小计 4,582,599.48 229,129.97 5.00%

1至2年 712,751.46 49,892.60 7.00%

2至3年 794,840.18 119,226.03 15.00%

3 年以上

3至4年 30.00%

4至5年 181,187.44 90,593.72 50.00%

5 年以上 3,552,305.57 3,552,305.57 100.00%

合计 9,823,684.13 4,041,147.89

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：

本期计提坏账准备金额 5,560,973.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况

□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况

□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

占其他应收款

坏账准备

单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计

期末余额

数的比例(%)

广东国通新型建 借款 160,459,229.82 4 年以内 93.38 49,704,870.71

材有限公司

克劳斯玛菲挤出 待结算款项 1,557,118.50 5 年以上 0.91 1,557,118.50

技术(浙江)有限

公司

杜自俊 履约保证金 1,168,696.24 2 年以内 0.68 64,328.94

余国龙 保证金 856,062.79 3 年以内 0.50 80,421.93

赵祥 保证金 753,500.68 1 年以内 0.44 37,675.03

合计 / 164,794,608.03 / 95.91 51,444,415.11

(6). 涉及政府补助的应收款项

□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：

无

130 / 134

2015 年年度报告

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：

无

其他说明：

无

3、 长期股权投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

期末余额 期初余额

项目 减值 减值

账面余额 账面价值 账面余额 账面价值

准备 准备

对子公司投资 397,279,697.29 397,279,697.29 52,000,000.00 52,000,000.00

对联营、合营企业

投资

合计 397,279,697.29 397,279,697.29 52,000,000.00 52,000,000.00

(1) 对子公司投资

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

本期 本期计提 减值准备

被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额

减少 减值准备 期末余额

广东国通新型 44,000,0 44,000,000.0

建材有限公司 00.00 0

合肥机通工程 8,000,00 8,000,000.00

科技有限公司 0.00

合肥通用环境 345,279,697.29 345,279,697.

控制技术有限 29

公司

52,000,0 345,279,697.29 397,279,697.

合计

00.00 29

(2) 对联营、合营企业投资

□适用 √不适用

4、 营业收入和营业成本：

单位：元 币种：人民币

本期发生额 上期发生额

项目

收入 成本 收入 成本

主营业务 228,777,075.70 194,917,322.19 244,885,509.87 213,117,599.39

其他业务 6,431,716.79 6,316,432.88 6,662,637.97 7,002,052.33

合计 235,208,792.49 201,233,755.07 251,548,147.84 220,119,651.72

5、 投资收益

□适用 √不适用

6、 其他

无

131 / 134

2015 年年度报告

十八、 补充资料

1、 当期非经常性损益明细表

单位：元 币种：人民币

项目 金额 说明

非流动资产处置损益 -39,913.22

越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免

计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 3,763,710.33

一标准定额或定量享受的政府补助除外）

计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投

资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益

因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

债务重组损益

企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13,220,922.39

与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易

性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及

处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取

得的投资收益

单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

对外委托贷款取得的损益

采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动

产生的损益

根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调

整对当期损益的影响

受托经营取得的托管费收入

除上述各项之外的其他营业外收入和支出 153,114.46

其他符合非经常性损益定义的损益项目

所得税影响额 -2,365,992.70

少数股东权益影响额 -4,767.51

合计 14,727,073.75

2、 净资产收益率及每股收益

加权平均净资产 每股收益

报告期利润

收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益

归属于公司普通股股东的净利润 9.68 0.21 0.21

扣除非经常性损益后归属于公司 4.96 0.11 0.11

普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异

□适用 □不适用

(1). 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用√不适用

132 / 134

2015 年年度报告

(2). 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 √不适用

(3). 境内外会计准则下会计数据差异说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，

应注明该境外机构的名称。

无

133 / 134

2015 年年度报告

第十二节 备查文件目录

（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并

备查文件目录

盖章的会计报告；

备查文件目录 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；

（三）报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件

备查文件目录

的正本及公告的原稿。

董事长：陈学东

董事会批准报送日期：2016-04-14

修订信息

报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容

134 / 134

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