广西五洲交通股份有限公司
董事会审计委员会 2015 年度履职情况报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司治理准则》、上海证券
交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》以及《广西五洲交通
股份有限公司审计委员会审计工作规程》、《广西五洲交通股份有限公
司董事会审计委员会年报工作规程》的相关规定，审计委员会认真履
行职责，充分发挥审计委员会的监督作用，现就 2015 年度履职情况
向董事会报告如下。
一、审计委员会基本情况
2015 年 4 月 27 日，广西五洲交通股份有限公司第八届董事会第
一次会议通过审计委员会由咸海波、孙泽华、韩钢、谷同民组成，咸
海波任主任委员。其中咸海波、孙泽华为公司独立董事。
二、审计委员会年度会议召开情况
报告期内，公司第八届董事会审计委员会积极履行职责，共召开
了 4 次审计委员会会议：
（一）2015 年 4 月 27 日，审计委员会审议通过了如下议案：
1.审议公司 2014 年度财务报表；
2.审议公司 2014 年度内部控制评价报告；
3.审议公司 2014 年度内部控制审计报告；
4.审议瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)2014 年度财务审计工
作的总结报告；
5.审议瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)2014 年度内控审计工
作的总结报告；
6.审议公司董事会审计委员会 2014 年度履职情况汇总报告；
7.审议关于广西五洲交通股份有限公司 2015 年度日常关联交易
预计的议案；
8.审议关于会计估计变更议案；
9.审议关于补充完善新增行业会计政策、会计估计的议案。
（二）2015 年 4 月 29 日，审计委员会对 2015 年第一季度财务报
表进行审议。
（三）2015 年 8 月 11 日，审计委员会审议通过了如下议案：
1.审议公司 2015 年半年度财务报表；
2.审议关于续聘瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2015
年度财务报表及内部控制审计机构的议案；
3.审议关于聘请审计机构对公司原董事长何国纯同志进行离任
审计的议案。
（四）2015 年 10 月 22 日，审计委员会审议通过公司 2015 年第
三季度财务报表。
三、审计委员会年度主要工作内容情况
（一）监督及评估外部审计机构工作
报告期内，经公司董事会、股东大会审议批准，公司原决定续聘
瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2015 年年度财务报表及内
部控制审计机构。后因内部整合，人力资源相对紧张，不能保证按期
完成 2015 年年报审计工作，该所于 2015 年 12 月 14 日向公司发函表
示不再为公司提供 2015 年年报及内部控制审计服务。按照相关规章
制度，公司重新选聘具有证券期货业务执业资格的审计机构，经招标
评审，致同会计师事务所（特殊普通合伙）广西分所为中标人，具备
为上市公司提供审计服务的经验与能力。经审计委员会审议后提交董
事会、股东大会批准，公司聘请致同会计师事务所（特殊普通合伙）
广西分所为公司 2015 年财务报表及内部控制审计机构。
（二）审阅公司财务报告
审计委员会定期会议审议公司《2015 年第一季度报告》、《2015
年半年度报告及摘要》、《2015年第三季度报告》,对会计政策及估计
变更、涉及重要会计判断的事项等事项予以特别关注,对财务报告的
真实性、完整性和准确性提出意见:公司财务报表依据新企业会计准
则的规定编制,财务报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交
易所的各项规定,在所有重大方面公允反映了公司财务状况、经营成
果和现金流量。
（三）指导内部审计工作
报告期内，我们认真审阅了公司的《内部审计工作计划》，指导
监督内部审计工作、审查公司的内部审计制度及其实施。我们认为内
部审计工作符合国家有关法律法规和《中国内部审计准则》的要求。
（四）评估内部控制的有效性
报告期内，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及
内部管理制度，股东大会、董事会、监事会、经营层规范运作，切实
保障了公司和股东的合法权益。我们认真审阅了内部控制自我评价报
告，我们认为：
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评
价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司已按照企业
内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的
财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制
评价报告基准日，公司发现重大缺陷，已采取整改措施，公司不存在
未整改的非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未
发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
针对内控自评及内控审计发现的缺陷，公司已经进行整改，整改
效果较好，我们建议：随着公司业务扩张，从业人员的素质、专业知
识结构、管理经验和配套制度等要跟上发展的需要。公司应增强整体
风险防范意识，自管理层到员工，从上市公司到下属公司都必须重视
风险防控，加强包括控股公司在内的领导班子建设、加快薄弱环节的
整改、不断推进内控体系建设、建立执行与监督结合的制度体系，深
入推行规范化治理，确保企业规范健康发展。
四、总体评价
2015 年，我们依据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员
会运作指引》以及公司制定的《董事会审计委员会工作细则》等的相
关规定，恪尽职守、尽职尽责的履行了审计委员会的职责，充分发挥
了审查、监督职能，有效监督了公司的审计工作，并对促进公司内部
控制建设和完善工作起到了积极的作用。
2016 年，我们将继续本着认真、勤勉、谨慎的精神，按照《公
司章程》、《公司董事会审计委员会工作细则》等规定和要求，为强化
公司董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经营
层的有效监督，完善公司治理结构，保证公司董事会客观、公正与独
立运作，维护公司的整体利益及全体股东的合法权益。
广西五洲交通股份有限公司董事会审计委员会
主任委员：咸海波
委员：孙泽华
委员：谷同民
委员：韩 钢
2016 年 4 月 14 日
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